Umeå universitet, 901 87 Umeå Medicinska fakulteten Budgetsamordnare Emma Samuelsson Telefon 090-786 68 78 emma.samuelsson@adm.umu.se Anvisningar budget/vp 2012-06-19 Dnr Anvisningar för budget och verksamhetsplanering inför år 2013, Medicinska fakulteten 1 Inledning Dessa anvisningar inleder arbetet med Medicinska fakultetens verksamhetsplanering och resursfördelning inför år 2013. Universitetsstyrelsens anvisningar till fakulteterna inför budgetarbetet år 2013 bifogas. Samtliga dokument för uppföljning, budget och verksamhetsplanering kommer att finnas tillgängliga på fakultetens hemsida http: http://www.medfak.umu.se/anstalld/plandokument. Inrapportering av underlag skickas via e-post till budgetsamordnare Emma Samuelsson och Anders Lindgren enligt tidplan för budgetarbetet. 1.1 Tidplan för budgetarbetet 2012-08-31 Institutioner ska lämna vissa uppgifter till fakulteten enligt planeringsenhetens budgetanvisningar 2013. Institutioner ska ha granskat och meddelat fakulteten eventuella felaktigheter i fördelningsunderlag för resultatpremie. Planeringsenheten skickar ut underlag avseende medfinansiering till fakulteterna. 2012-09-03 Programråd/grundutbildningsnämnd lämnar till fakulteten en plan över kursutbud och dimensionering för utbildningsprogram år 2013. 2012-09-07 Institutioner lämnar till fakulteten en plan över kursutbud, dimensionering och prioritering för fristående kurser och sommaruniversitet år 2013. 2012-09-13 Fakulteten i dialog med Planeringsenheten. 2012-09-14 Inrapportering av justeringar i underlag för medfinansiering. 2012-09-20 Budgetproposition Senast 2012-09-21 Fakultetsnämnden fastställer budgetunderlaget för 2013 samt prioriteringar av universitetsgemensamma projekt och överlämnar underlaget till planeringsenheten. Si d a 1 av 6
2012-09-28 Programråd/nämnder/kommittéer och andra grupper lämnar budgetunderlag för 2013 för programgemensam/fakultetsgemensam stöd- och kärnverksamhet. Ansvariga för riktade satsningar lämnar till fakulteten redovisning och kommentarer avseende prognos för utfall 2012 samt planerad användning 2013 av riktade medel för forskarskolor (odontologi, allmänmedicin) och MIMS. Planeringsenheten skickar ut budget-/resursfördelning till fakulteten. 2012-10-01 Beräkning av fasta belopp för UGEM klar. 2012-10-09 Budgetdialoger 2012-11-06 Universitetsstyrelsen fastställer verksamhetsplan, budgetramar och verksamhetsuppdrag till nämnderna samt budgetramar for gemensamma funktioner. Universitetsstyrelsen fastställer fördelning av universitetsgemensamma kostnader avseende grundutbildning och forskning. 2012-11-13 Rektors detaljbudget för nästkommande år fastställs. 2012-11-30 Beräkningsmall för UGEM skickas ut. November Senast 2012-12-20 Senast 2013-02-25 Grundutbildningsnämnden beslutar om prioriteringar av fristående kursen och sommaruniversitet år 2013. Fakultetsnämnderna fastställer sin verksamhetsplan, fördelar budgetramar inkl. tre års budget samt verksamhetsuppdrag till institutioner/enheter. Fakultetsnämnden fastställer fördelning av fakultetsgemensamma kostnader avseende grundutbildning och forskning. Institutionernas och enheternas internbudget och verksamhetsplan ska vara upprättade och beslutade. Prefekt fastställer procentsatser för institutionsgemensamma kostnader avseende grundutbildning och forskning. (Anvisningar angående verksamhetsplan skickas ut senare.) 2013-03 Fakulteten lämnar sin verksamhetsberättelse för 2012 till planeringsenheten. Institutionerna lämnas sin verksamhetsberättelse för 2012 till fakulteten. (Anvisningar och datum kommer senare.) Si d a 2 av 6
2 Planeringsförutsättningar inför 2013 2.1 Allmänna förutsättningar Nedanstående uppgifter är bedömningar som innehåller osäkerhet. Nivåer kommer att fastställas i den verksamhetsplan och budget som beslutas av universitetsstyrelsen 6 november. Pris- och löneomräkningsprocent som beräknas gälla för 2013 är 0,57 procent vilket är en minskning jämfört med år 2012 (år 2012: 0,9 %). Nivån på lönerevision kommer enligt en preliminär bedömning att hamna på 2,6 2,8 procent för perioden 2012-10-01--2013-09-30. Lönekostnadspålägget (LKP) år 2013 bedöms vara oförändrat 48,3 procent (år 2012: 48,3 %). Den preliminära bedömningen är att internhyran år 2013 blir ca 2 885 kr per kvm och år. Det är en ökning med 134 kr eller 4,9 procent jämfört med år 2012. Bedömningen innehåller dock betydande osäkerheter. Fakulteterna, Lärarhögskolan, UmUB och universitetsförvaltningen ska upprätta och fastställa översiktliga treårsbudgetar för perioden 2013-2015. Planeringsförutsättningar inför 2013 Pris- och löneomräkning 0,57 % Kostnadsökning lönerevision 2,6 2,8 % LKP 48,3 % Lokalhyra 2 885 kr/kvm och år 3 Grundutbildning 3.1 Allmänna förutsättningar År 2013 beräknas det totala anslaget för Umeå universitet avseende grundutbildning att minska med ca 14 mnkr exklusive index med 0,57 procent. I syfte att minska överskridandet av takbeloppet har universitetsstyrelsen beslutat att omhänderta ett sparande som uppgår till ca 34 mnkr. Detta innebär att den preliminära budgetramen för hela universitetet uppgår till 1 236,1 mnkr, vilket är en minskning med 7 mnkr jämfört med föregående år. För medicinska fakultetens del uppgår den preliminära budgetramen till 379,8 mnkr. Si d a 3 av 6
Fakultet/motsvarande Ram 2012 Preliminär ram 2013 Hum Fak 114,4 114,2 Sam Fak 334,3 329,8 Med Fak 375,9 379,8 Teknat Fak 288,9 285,6 Lärarhögskolan 129,5 126,7 Summa 1 243,0 1 236,1 Enhet: Mnkr 3.2 Dimensionering/kursutbud utbildningsprogram Programråd/grundutbildningsnämnd ska lämna en volymbudget för utbildningsprogram 2013, vilken ska vara fakulteten tillhanda senast 3 september. Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Kursplanering budget program 2013.xls. (Sänds till programrådsordförande/nämndsordförande och sekreterare för respektive programråd/grundutbildningsnämnd). Underlag för mallen är kursplanen budget 2012. Vid större avvikelser i dimensionering jämfört med budget 2012 ska motivering till förändringen anges i mallen. 3.3 Dimensionering/kursutbud fristående kurser På grund av begränsat takbelopp genomfördes en omfattande reducering av antalet fristående kurser inför budgetåret 2012. Inför år 2013 förväntas fakulteten få i uppdrag att utöka antal platser inom sjuksköterskeprogrammet, vilket kan komma att öka belastningen på takbeloppet. Med aneldning av detta kan utrymmet för fristående kurser komma att minskas ytterligare. Institution/prefekt ska senast 7 september lämna in planerat utbud, dimensionering och prioritering för fristående kurser läsåret 2013/2014 och sommaruniversitet 2013 till fakulteten. Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Kursutbud fristående kurser 2013.xls. (Sänds till prefekt och ekonomisamordnare på respektive institution). De prioriteringsfaktorer som gällde inför budgetåret 2012 gäller även för budgetåret 2013. Se bifogad ppt-fil, Prioritering av utbildningsutbudet Prefektinternat 2011 06 17 18.pptx. Inlämnade underlag kommer därefter att sammanställs till ett prioriteringsförslag för hela fakulteten. Det slutliga förslaget beslutas sedan av fakultetsnämnden. Underlag för mallen är kursutbud budget 2012. För de kurser som ligger inom/berör/är av vikt för utbildningsprogram ombeds ni kommunicera med vederbörande programrådsordförande. Ni skall även göra en översyn av unika kurser för er institution och korrigera ev. förändringar/felaktigheter i mallen, dvs. finns det fler kurser så lägger ni till dem på listan alt. finns kurser med som inte genomförs, ange det i kolumn L, Ev. motivering till prioritering. 4 Forskning och forskarutbildning 4.1 Underlag för beräkning av resultatpremie Institution/prefekt ska till fakulteten meddela ev. felaktigheter i fördelningsunderlag för resultatpremie senast 31 augusti, vilket omfattar publikationer enligt norska modellen, externa medel samt doktorander. Sista dagen för inlämning av underlag till Diva är 1.a augusti. Sammanställning av fördelningsunderlag utsänds senare. Si d a 4 av 6
Underlag avseende externa medel och doktorander skickas till institutionerna i början av juli. 5 Gemensamt för grundutbildning och forskning/forskarutbildning 5.1 Programgemensam/fakultetsgemensam stöd- och kärnverksamhet. Programråd/nämnder/kommittéer och andra grupper ska senast 28 september lämna budgetunderlag för 2013 för programgemensam/fakultetsgemensam stöd- och kärnverksamhet. Budget ska delas upp i stöd- respektive kärnverksamhet. Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Program- & fakultetsgemensam stöd & kärnverksamhet_2013.xls. Vid större avvikelser i dimensionering jämfört med budget 2012 ska motivering till förändringen anges i mallen. 5.2 Uppföljning externfinansierad verksamhet Institutioner/prefekt ska senast 31 augusti till fakulteten redovisa en prognos över den externfinansierade verksamheten, där viktiga förändringar under år 2012 ska presenteras samt kommentera den förväntade utvecklingen för perioden 2013-2015. Likaså ska planerade aktiviter för att öka externa bidrag beskrivas. Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Mall - Med fak underlag budget 2013.doc. (Sänds till prefekt och ekonomisamordnare på respektive institution). 5.3 Uppföljning/prognos myndighetskapital Institution/prefekt ska till fakulteten redovisa en prognos över det ackumulerade myndighetskapitalet per verksamhet vid utgången av 2012 samt kommentera den förväntade utvecklingen för perioden 2013-2015, senast 31 augusti. Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Mall - Med fak underlag budget 2013.doc. (Sänds till prefekt och ekonomisamordnare på respektive institution). Institution/prefekt ska senast 31 augusti redovisa eventuella åtgärder som krävs för att nå ekonomisk balans år 2013 till fakulteten. Kostnader till följd av övertalighet skall belasta institutionen t.o.m. sex månader efter det att anmälan skett. För tiden därefter fördelas kostnaden mellan berörd nämnd (65 %) och centralt avsatta medel (35 %). Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Mall - Med fak underlag budget 2013.doc. (Sänds till prefekt och ekonomisamordnare på respektive institution). 5.4 Redovisningsmodell Redovisningsmodellen har införts från och med 2010-01-01. Modellen innebär bl. a att de universitetsgemensamma kostnaderna ska fördelas på de båda verksamhetsgrenarna Grundutbildning och Forskning/forskarutbildning. Institution/prefekt fastställer procentsatser för institutionsgemensamma kostnader avseende grundutbildning och forskning senast 25 februari 2013. Si d a 5 av 6
6 Internbudget/verksamhetsplan/verksamhetsberättelse Enligt universitetsstyrelsens direktiv ska nämnderna tillse att institutionerna upprättar verksamhetsplan med internbudget och bemanningsplan för år 2013 samt verksamhetsberättelse för år 2012. Åtgärder för att nå målen i verksamhetsplanen ska redovisas. Institution/prefekt ska upprätta internbudget för 2013 med bemanningsplan samt reviderad verksamhetsplan senast den 25 februari 2013. Internbudgeten ska omfatta institutionens samtliga verksamheter. Internbudgeten ska registreras i Budget och prognos. Institutionernas internbudgetar kommer att aggregeras till en fakultetsbudget som lämnas till universitetsstyrelsen. Institution/prefekt ska lämna verksamhetsberättelse för år 2012 till fakulteten under mars månad år 2013. Ytterligare anvisningar för arbetet med verksamhetsplan och verksamhetsberättelse m.m. kommer att skickas ut senare. Med vänlig hälsning/ Anders Berg Dekanus Emma Samuelsson Budgetsamordnare Si d a 6 av 6