HSB:s Brf Insjön i Nacka Årsredovisning För räkenskapsåret 2005
HSB:s Brf Insjön i Nacka 1(11) Årsredovisning Styrelsen för HSB:s Brf Insjön i Nacka får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2005. Förvaltningsberättelse Styrelse Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2005-05-26 bestått av: Ordinarie Ola Bergman Ordf. Anna Kjerstadius Vice ordförande Barbro Liljebäck Sekreterare Magnus Fägerblad Ledamot Ingrid Schober Ledamot Kerstin Bridgeman-Williams Fredrik Wachtmeister HSB:s representant Suppleanter Ida Friberg Lotta Nyberg Eva Schön HSB:s representant Revisorer Ordinarie Peter Neveling Auktoriserad revisor Lena Dennryd Föreningsvald revisor Suppleant Bengt Svensson Valberedning Yvonne Wiedersheim-Paul Eva Fägerblad Sammankallande Trädgårdsgrupp Kerstin Bridgemann-Williams Ansa Messner Yvonne Wiedersheim-Paul Sammankallande Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Patent och Registreringsverket 2003-09-30.
HSB:s Brf Insjön i Nacka 2(11) Fastighet och lägenhetsfördelning Föreningens fastighet, bebyggdes 1961 av HSB och är belägen i Nacka kommun. På fastigheten finns 3 st bostadshus innehållande 82 lägenheter och 14 lokaler. Dessutom finns 27 p-platser. Lägenhetsfördelning: 12 st 1 rum och kök 18 st 2 rum och kök 35 st 3 rum och kök 13 st 4 rum och kök 4st 5 rum och kök Total bostadsyta: 4920 kvm Total lokalyta: 705 kvm Lägenhetsöverlåtelser Under perioden har 10 st överlåtelser ägt rum. Fastighetsförvaltning Den ekonomiska förvaltningen har utförts av ISS Ekonomiförvaltning AB. Fastighetsskötseln har ombesörjts av HSB och den tekniska förvaltningen av ISS Ecuro AB. Trädgården har skötts av AB Idrotts- och Trädgårdsanläggningar. Försäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad i HSB försäkringen MARSH. Ekonomi Föreningens fond för yttre underhåll Reservering och ianspråktagande av yttre reparationsfonden sker av beslutande organ som enligt stämmobeslut 2005-05-26 är styrelsen och omföring görs via balanserat resultat. Reservering har skett under året med 83.000 kronor och uttag med 86 125 kronor. Verksamhet under året som gått Under 2005 har tolv styrelsemöten genomförts. Till det kommer en rad arbetsmöten för styrelsens medlemmar.det som har upptagit mest tid är givetvis upphandlingen och installationen av föreningens bergvärmeanläggning. Efter att den gamla anläggningen med två oljepannor gått sönder fanns en önskan att minska vårt oljeberoende. I dag har vi därför bergvärme som står för merparten av vårt energibehov. Som komplement har vi en modern oljepanna med hög verkningsgrad som går in när bergvärmen själv inte förmår leverera det som krävs. Eftersom anläggningen installerades i oktober har vi ännu inte kunnat se de fulla ekonomiska effekterna av den, men hittills ser det positivt ut. Sophuset har försetts med tak och belysning sedan föreningens medlemmar valt att satsa på en enklare variant av sophantering, utan möjlighet till källsortering.de gamla soprummen har fräschats upp och hyrts ut som extraförråd. På Freyvägen har ett soprum gjorts om till barnvagnsrum. Samtliga entreportar har renoverats.tujan på baksidan av Torsvägenhuset har tagits bort eftersom den blivit för stor och riskerade att skada huset. Trädgårdsgruppen har med hjälp från frivilliga bland annat återställt gångarna av ölandssten och genomfört en höststädning. OVK-besiktning (obligatorisk ventilationskontroll) har genomförts i föreningen, liksom garantibesiktning av balkongerna. Efter stämmobeslut upphörde avsättningen till den inre reparationsfonden och innestående medel betalades ut till medlemmarna.
HSB:s Brf Insjön i Nacka 3(11) Föreningen har under det gångna året drabbats av ett antal vattenskador. I ett fall - Sturevägen 4A/4B - drabbade skadorna så många lägenheter att styrelsen valde att göra ett stambyte just där när badrummen ändå var uppbrutna. Även om fastighetsförsäkringen täcker en stor del av kostnaderna för skadorna har det ändå inneburit avsevärda kostnader för föreningen i form av självrisker. Verksamhet under kommande år På grund av det ökade antalet vattenskador i föreningen kommer vi sannoligt att bli tvungna att göra ett stambyte. Under 2006 kommer vi att utreda föreningens behov. Ett stambyte kan sedan ske tidigast våren 2007. Affärslokalen i Sturevägshuset har stått tom en tid. Lokalen har renoverats och en ny hyresgäst flyttar in inom kort. Com hem kommer att uppgradera föreningens kabel-tv-nät, vilket medför utvidgat tv-utbud, telefoni och bredband. Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten: balanserat resultat - 699 475 årets resultat 109 767 behandlas så att - 589 708 till yttre reparationsfond överföres 83 000 i ny räkning överföres - 672 708-589 708 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Fastighetsskatt och inkomstskatt Fastigheten har åsatts värdeår 1961. Enligt nu gällande lag är fastigheten beskattad med hel skatt (0,5 %). Den del av taxeringsvärdet som gäller lokaler beskattas med 1 %. Beräkning av eventuell inkomstskatt görs utifrån en schablonintäkt om 3 % av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster (samt tomträttsavgäld). Eventuellt taxerat underskott från föregående år avräknas och är underlaget positivt sker beskattning med 28 %. Årsavgifter Föreningen har enligt styrelsebeslut höjt årsavgifterna med 1,5 % fr.o.m 2006-01-01. Övrigt Enligt styrelsebeslut debiteras köparen vid varje överlåtelse en expeditionsavgift på 2,5 % av basbeloppet (2006=993 kr). Pantsättningsavgift debiteras med 1 % av basbeloppet (2006=397 kr) vid varje pantsättning. Påminnelseavgift uttages med 50 kronor vid sen betalning.
HSB:s Brf Insjön i Nacka 4(11) 2005-01-01 2004-01-01 Resultaträkning Not -2005-12-31-2004-12-31 Föreningens intäkter 1 3 634 557 3 413 738 Föreningens kostnader Underhållskostnader 2-264 913-285 870 Driftskostnader 3-1 929 588-2 562 803 Förvaltnings- och externa kostnader 4-367 339-304 191 Personalkostnader 5-16 400-16 900 Avskrivningar 6-415 784-322 551 Resultat före finansiella poster 640 533-78 577 Resultat från värdepapper och långfristiga fordringar -876 2 515 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 1 296 474 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-402 435-361 788 Resultat efter finansiella poster 238 518-437 376 Statlig skatt -128 751-140 451 Årets resultat 109 767-577 827
HSB:s Brf Insjön i Nacka 5(11) Balansräkning Not 2005-12-31 2004-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 9 11 578 620 9 214 608 Mark 347 000 347 000 Pågående om- och tillbyggnader 187 425 0 12 113 045 9 561 608 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper 10 62 704 63 580 Summa anläggningstillgångar 12 175 749 9 625 188 Omsättningstillgångar Hyres- och avgiftsfordringar 0 825 Kundfordringar 2 955 0 Övriga fordringar 11 106 575 86 835 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 136 190 51 090 245 720 138 750 Kassa och bank Kassa och bank 0 4 000 Avräkningskonto ISS Ekonomiförvaltning AB 1 446 460 404 712 1 446 460 408 712 Summa omsättningstillgångar 1 692 180 547 462 Summa tillgångar 13 867 929 10 172 650
HSB:s Brf Insjön i Nacka 6(11) Balansräkning Not 2005-12-31 2004-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 13 Bundet eget kapital Insatser 494 710 494 710 Upplåtelseavgifter 587 575 587 575 Yttre reparationsfond 1 280 671 1 384 582 Summa bundet eget kapital 2 362 956 2 466 867 Fritt eget kapital Balanserat resultat -699 475-139 434 Årets resultat 109 767-577 827 Summa fritt eget kapital -589 708-717 261 Summa eget kapital 1 773 248 1 749 606 Långfristiga skulder Fastighetslån 14 10 875 744 7 417 916 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 705 626 364 791 Övriga skulder 15 43 245 230 569 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 470 066 409 768 Summa kortfristiga skulder 1 218 937 1 005 128 Summa eget kapital och skulder 13 867 929 10 172 650 Ställda säkerheter Övriga ställda panter och säkerheter Fastighetsinteckningar 10 989 000 8 958 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
HSB:s Brf Insjön i Nacka 7(11) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillämpade principer är oförändrade i jämförelse med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter och tillämpade redovisningsprinciper har skett enligt god redovisningssed. Föreningens anläggningstillgångar består (främst) av byggnad och mark. Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivning på byggnad och inventarier görs systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Obligationer och liknande finansiella anläggningstillgångar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde. Reservering till föreningens fond för yttre underhåll sker genom omföring mellan fritt och bundet eget kapital och sker efter att behörigt organ har fattat beslut. Motsvarande gäller för ianspråktagande av medlen. Behörigt organ är styrelsen enligt beslut på föreningsstämman 2005-05-26. För ytterligare upplysningar hänvisas till not. Noter 2005-12-31 2004-12-31 1 Föreningens intäkter Hyresintäkter lokaler 248 942 252 444 Hyresintäkter p-platser 50 952 47 952 Hyresbortfall 0-2 995 Årsavgifter bostäder 3 317 376 3 129 696 Övriga ersättningar/intäkter 4 540-2 023 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 22 649 18 369 Avs inre rep fond -9 902-29 705 3 634 557 3 413 738 Fr.o.m. 2005-01-01 höjdes p-platserna med 6%.
HSB:s Brf Insjön i Nacka 8(11) 2 Underhållskostnader Löpande reparationer 183 869 71 942 Rep bostäder 0 369 Rep tvättutrustning 0 3 416 Rep va/sanitet 0 47 017 Rep el 0 981 Rep huskropp utvänd 2 750 45 815 Rep vind/källare 0 5 010 Rep markytor 0-4 353 Reparationer och underhåll enl underhållsplan 168 400 111 673 Skattered/övr bidrag -7 990 0 Avgår lyft ur föreningens rep. fond -86 125 0 Serviceavtal 4 009 4 000 264 913 285 870 3 Driftskostnader Fast. skötsel/städning entreprenad 274 023 275 084 Entr kostnad tvätt 6 866 0 Sotning 2 628 5 256 Obl vent kontr 42 028 0 Yttre renhållning och snöröjning 302 715 299 218 Fastighetsel 259 532 657 119 Uppvärmning 334 147 500 480 Vatten 166 846 183 836 Sophämtning 42 396 70 752 Fastighetsförsäkringar 37 469 47 979 Självrisk/rep. försäkringsskador 275 996 188 538 Försäkringsersättn -168 750 0 Kabel-TV 62 514 57 092 Arvode tekn förvaltn 111 800 109 200 Fastighetsskatt 151 900 151 900 Övriga driftskostnader 5 153 8 118 Extradeb. entrepre. 0 5 090 Bevakningskostnader 1 325 2 266 Extradebiteringar 21 000 875 1 929 588 2 562 803 4 Förvaltnings- och externa kostnader Adm., kontor, övrigt 32 937 20 917 Styrelsearvode 119 100 78 600 Revisionsarvode 21 500 9 375 Annonser 0 7 136 Förvaltningsarvode 98 412 96 192 Övriga externa tjänster 38 032 65 138 Övriga förvaltningskostnader 18 005 10 184 Lagstadgade arbetsgivaravgifter 39 353 16 649 367 339 304 191
HSB:s Brf Insjön i Nacka 9(11) 5 Personalkostnader Löner 16 400 15 900 Övriga personalkostnader 0 1 000 16 400 16 900 6 Avskrivningar Byggnad 159 000 158 427 Om/tillbyggnad 256 784 164 124 415 784 322 551 Byggnadens anskaffningsvärde samt tillbyggnad plan 1 totalt 9 901 670 kr skrivs av med 1,6% per år. Rest ombyggnad som omfattar bl.a. sopanläggning, stamrenovering, värmeanläggning samt balkonger skrivs av med 27,1% varje år. 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter -401-186 Överskatteränta ej skattepliktig -895-288 -1 296-474 8 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader 402 435 361 788 9 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 14 068 867 14 068 867 Nyanskaffning 2 779 796 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden (netto) 16 848 663 14 068 867 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -4 854 259-4 531 708 Årets avskrivningar enligt plan -415 784-322 551 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -5 270 043-4 854 259 Utgående bokfört värde 11 578 620 9 214 608 Taxeringsvärden byggnader 17 403 000 17 403 000 Taxeringsvärden mark 11 287 000 11 287 000 28 690 000 28 690 000 10 Värdepapper Namn Antal Bokfört värde SEB Världenfond 8 280 62 204 Värdehandling HSB 500 62 704
HSB:s Brf Insjön i Nacka 10(11) 11 Övriga fordringar Avräkning skattekonto 1 242 148 Skattefordringar 106 142 86 687 Övr kortfr fordr -809 0 106 575 86 835 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkringspremie 37 469 0 Förutbetald renhållning 0 11 462 Förutbetald kabel-tv 16 829 16 728 Övriga interimsfordringar 81 892 22 900 136 190 51 090 13 Förändring eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre rep. Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 494 710 587 575 1 384 582-139 434-577 827 Disposition av föreg års -100 786-560 041 577 827 resultat 83 000 Uttag ur yttre fond under året -86 125 Årets resultat 109 767 Belopp vid årets utgång 494 710 587 575 1 280 671-699 475 109 767 14 Fastighetslån Långivare - räntesats - ränteändring Stadshypotek - 1,80 % - rörligt 1 996 200 1 996 200 Stadshypotek - 3,47 % - 2006-09-01 3 227 150 3 259 830 Stadshypotek - 4,56 % - 2008-03-01 210 938 213 106 Spintab - 5,19% - 2008-05-15 1 983 628 1 990 952 Spintab - 2,75 % - 2007-09-10 3 500 000 0 Avgår kortfristig del -42 172-42 172 10 875 744 7 417 916 15 Övriga skulder Kortfristig del av fastighetslån 42 172 42 172 Källskatt 1 073 2 480 Inre reparationsfond 0 185 917 43 245 230 569 Avsättning till inre reparationsfond har gjorts med 9 901,67 (29 705) kronor. Hela fonden har återbetalats till medlemmarna då fonden har upphört under året.
HSB:s Brf Insjön i Nacka 11(11) 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och arvoden 78 200 37 900 Upplupna sociala avgifter 22 572 12 198 Upplupna utgiftsräntor 26 741 18 707 Förutbetalda hyror och avgifter 241 749 229 963 Beräknat arvode för revision 16 500 9 500 Upplupna elavgifter 53 997 61 985 Upplupen renhållning 3 351 11 523 Upplupna reparationer/underhåll 0 15 398 Upplupna övriga kostnader 26 956 12 594 470 066 409 768 Saltsjöbaden den Ola Bergman Anna Kjerstadius Barbro Liljebäck Kerstin Bridgeman-Williams Ingrid Schober Magnus Fägerblad Fredrik Wachtmeister Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits Lena Dennryd Revisor Peter Neveling Auktoriserad revisor