1(10) Filial af K/S Karlstad Bymidte, Sverige, Danmark Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2012 Verkställande direktören avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 3 - balansräkning 4 - noter 6 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(10) Förvaltningsberättelse Verksamhetsinriktning Filialen omfattar K/S Karlstad Bymidte, Danmark, CVR-nr 28704291 och de äger och förvaltar fastigheter i Sverige. Komplementären i K/S Karlstad Bymidte, Danmark är Komplementarselskabet Karlstad Bymidte ApS, CVR-nr 28703325. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning tkr 17 083 15 663 14 880 15 342 15 344 Resultat efter finansiella poster tkr 7 329-262 17 111 11 313-17 177 Balansomslutning tkr 146 542 151 011 154 812 154 606 159 337 Soliditet % 9,8 5,5 5,5 neg neg Avkastning på eget kapital % 51,1 neg 1 240,8 0,0 0,0 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Väsentliga händelser under räkenskapsåret samt för tiden efter bokslutsdagen Några väsentliga händelser har inte inträffat. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 6 314 528 Årets vinst 4 893 300 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att kronor 11 207 828 i ny räkning överförs 11 207 828 kronor 11 207 828
3(10) Resultaträkning Not 2012 2011 Nettoomsättning 1 17 083 266 15 663 084 Rörelsens kostnader Driftskostnader -7 372 628-6 820 948 Övriga externa kostnader 2-1 096 304-1 895 854 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3, 4-3 936 595-3 658 941 Summa rörelsens kostnader -12 405 527-12 375 743 Rörelseresultat 4 677 739 3 287 341 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 5 744 661 29 604 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 093 334-3 579 177 Summa resultat från finansiella poster 2 651 327-3 549 573 Resultat efter finansiella poster 7 329 066-262 232 Bokslutsdispositioner 6-1 592 494 - Skatt på årets resultat -843 272-3 279 Årets resultat 4 893 300-265 511
4(10) Balansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 140 548 603 145 118 778 Hyresgästanpassning 4 4 428 023 4 544 097 144 976 626 149 662 875 Summa anläggningstillgångar 144 976 626 149 662 875 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 730 913 78 660 Fordringar hos koncernföretag 662 928 643 619 Övriga kortfristiga fordringar 35 456 251 483 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 130 870 363 973 1 560 167 1 337 735 Kassa och bank 5 368 10 511 Summa omsättningstillgångar 1 565 535 1 348 246 Summa tillgångar 146 542 161 151 011 121
5(10) Balansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 7 Bundet eget kapital Aktiekapital 1 250 1 250 Fritt eget kapital Balanserad vinst 6 314 528 6 580 040 Årets resultat 4 893 300-265 511 11 207 828 6 314 529 Summa eget kapital 11 209 078 6 315 779 Obeskattade reserver 8 4 247 494 2 655 000 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 9 118 084 028 123 758 264 Summa långfristiga skulder 118 084 028 123 758 264 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 839 076 999 646 Checkräkningskredit 10 4 472 868 7 381 440 Skulder till koncernföretag 106 851 174 765 Aktuella skatteskulder 1 067 850 2 239 428 Övriga kortfristiga skulder 4 550 955 4 848 445 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 963 961 2 638 354 Summa kortfristiga skulder 13 001 561 18 282 078 Summa eget kapital och skulder 146 542 161 151 011 121 Ställda säkerheter 11 158 058 253 164 412 193 Ansvarsförbindelser Inga Inga
6(10) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Filial af K/S Karlstad Bymidte, Sverige, Danmarks årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Utländska valutor Tillgångar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Intäkter Intäkter som intjänats intäktsredovisas enligt följande Hyresintäkter: i den period uthyrningen avser Ränteintäkter: i den period de avser Erhållen utdelning: när rätten att erhålla utdelning bedöms som säker. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. I bolaget redovisas samtliga lånekostnader som kostnader i den period de uppkommer. I bolaget klassificeras fastigheter som inte används i bolagets rörelse och som innehas för långsiktig uthyrning, som förvaltningsfastigheter. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader Hyresgästanpassning 2-3% av anskaffningsvärdet enligt kontraktstidens längd Låneskulder Låneskulder redovisas initialt till erhållet belopp efter avdrag för transaktionskostnader. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.
7(10) Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Not 2 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Filialen har inte haft några anställda och inte heller utbetalat några löner eller andra ersättningar. Not 3 Byggnader och mark 2012 2011 Ingående anskaffningsvärden 164 475 340 164 196 866 Inköp - 278 474 Försäljningar och utrangeringar -1 085 655 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 163 389 685 164 475 340 Ingående avskrivningar -19 356 562-15 893 863 Årets avskrivningar -3 484 520-3 462 699 Utgående ackumulerade avskrivningar -22 841 082-19 356 562 Utgående restvärde enligt plan 140 548 603 145 118 778 Not 4 Hyresgästanpassning 2012 2011 Ingående anskaffningsvärden 4 802 592 517 347 Årets hyresgästanpassning 336 001 4 286 925
8(10) 2012 2011 Försäljningar och utrangeringar - -1 680 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 138 593 4 802 592 Ingående avskrivningar -258 495-62 253 Årets avskrivningar -452 075-196 242 Utgående ackumulerade avskrivningar -710 570-258 495 Utgående restvärde enligt plan 4 428 023 4 544 097 Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2012 2011 Ränteintäkter 24 597 29 575 Kursdifferenser 5 720 064 30 Summa 5 744 661 29 605 Not 6 Bokslutsdispositioner 2012 2011 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 592 494 - Förändring av periodiseringsfond 1 000 000 - Summa 1 592 494 0
9(10) Not 7 Förändring av eget kapital Övrigt fritt eget kapital Summa eget kapital Aktiekapital Eget kapital 2011-12-31 1 250 6 314 528 6 315 778 Årets resultat 4 893 300 4 893 300 Eget kapital 2012-12-31 1 250 11 207 828 11 209 078 Not 8 Obeskattade reserver 2012-12-31 2011-12-31 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 592 494 - Periodiseringsfond tax 11 2 655 000 2 655 000 Periodiseringsfond tax 13 1 000 000 - Summa 4 247 494 2 655 000 Not 9 Långfristiga skulder Av filialens långfristiga skulder förfaller hela lånet senare än 5 år efter balansdagen. Not 10 Checkräkningskredit 2012-12-31 2011-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 8 541 000 8 541 000
10(10) Not 11 Ställda säkerheter 2012-12-31 2011-12-31 För egna ansvarsförbindelser Fastighetsinteckningar 158 058 253 164 412 193 Summa ställda säkerheter 158 058 253 164 412 193 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2013-05-02 för fastställelse. Stockholm 2013-05-02 Peder Holm Verkställande direktör Min revisionsberättelse som avviker från standardutformningen har lämnats 2013-05-02. Helena Ehrenborg Auktoriserad revisor