Årsredovisning för IES Internet Express Scandinavia AB (Publ) 556559-1210 Räkenskapsåret 2010
Org.nr 556559-1210 2 (12) Styrelsen och verkställande direktören för IES Internet Express Scandinavia AB (Publ) (IES) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2010. Förvaltningsberättelse Verksamheten IES har varit delaktigt i framtagande av metodik och stödjande teknik under namnet Domain Trust Server (DTS). DTS skapar möjlighet för både fysisk och juridisk person att genomföra transaktioner och händelser digitalt utan avkall på juridisk spårbarhet och integritet. Väsentliga händelser under räkenskapsåret 2010 var ett förlorat år. Efter en lyckad marknadsetablering 2009 av en öppen infrastruktur tillsammans med våra samarbetspartners planerades utrullning av DTS för första kvartalet 2010. I stället för den planerade utrullningen möttes våra ambitioner av motstånd som fick till konsekvens att kunder drog sig ur förhandlingar. Detta resulterade i att hela den omgivande strukturen av bolag och organisationer avvecklades eller försattes i konkurs under våren och sommaren. Samtidigt beslutades om en ny strategi för att säkerställa och skydda IES värde i den nu mycket sårbara situationen. Samtidigt beslutades om en ny strategi syftande till att säkerställa IES genom att tillförsäkra bolaget det kommersiella värdet hänförligt till DTS infrastruktur.i samband härmed växte den nya strategin fram att etablera DTS direkt mot slutkund Den nya strategin utarbetades i ett fristående bolag Lequa. Avsikten var att IES skulle förvärva Lequa, men först när den nya strategin etablerats på marknaden. LEQUAs marknadsetablering påbörjades sista kvartalet 2010 med start i Storbritannien. Väsentliga händelser efter räkenskapsåret Etableringen av LEQUA har gått enligt plan. Bemötandet på marknaden har varit nästan utan motstånd; vi upplever för första gången på tio år att marknaden söker fungerande lösningar som speglar vårt icke digitala samhälle med motsvarande rättstrygghet för företag och individer. Den infekterade e-id- frågan är på utgång kanske även i Sverige, som dock ligger långt efter andra länder. Vi har en unik möjlighet nu när alla talar cloud-lösningar och inte kan lösa äganderätten, identiteten eller säkerheten. Beställarna inom såväl företag som förvaltning har på ledningsnivå förstått att det är tid att finna långsiktiga lösningar som utgår från regler och lagar och inte från teknik. Bolagets förväntade framtida utveckling I och med att LEQUA nu är framme vid fakturering aktiveras steg två i strategin att överföra 45% av Lequa AB till IES. Detta beräknas vara klart under sommaren 2011.
Org.nr 556559-1210 3 (12) Likviditetssituationen och eget kapital Bolaget hade under 2010 och har hittills under 2011 arbetat med ansträngd likviditet och haft förfallna kortfristiga skulder, men tack vare överenskommelser med bl a tidigare anställda om anstånd med betalning och avstående av räntekrav har situationen kunnat hanteras. Avskrivning på de äldre balanserade utvecklingskostnaderna har kunnat göras enligt plan och kapitalkravet har uppfyllts tack vare tillskott från aktieägare. Balanserade utvecklingskostnader Per 2011-04-30 är hela den äldre posten om 42 MSEK balanserade utvecklingskostnader avskriven och den post i balanserade utvecklingskostnader om 9,9 MSEK som finns kvar på balansdagen kommer att börja skrivas av när IES tillförs intäkter via Lequa. I samband härmed har bolagets nuvarande huvudaktieägare gjort sådana utfästelser att bolagets styrelse ansett sig kunna godta värderingen av balansposten. Flerårsöversikt (tkr) 2010 2009 2008 2007 2006 Nettoomsättning 0,0 0,0 21 871,0 18,0 46,0 Resultat efter finansiella poster -3 419,0-18 699,0 16 406,0-4 829,0-6 054,0 Balansomslutning 11 225,0 16 533,0 35 218,0 13 654,0 21 589,0 Soliditet (%) 41,5 44,6 73,0 28,0 13,0 Avkastning på eget kap. (%) NEG NEG 110,0 NEG NEG Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust - 177 685 erhållna aktieägartillskott 700 000 årets förlust -3 419 310 behandlas så att -2 896 995 i ny räkning överföres -2 896 995 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Org.nr 556559-1210 4 (12) Resultaträkning Not 2010-01-01-2010-12-31 2009-01-01-2009-12-31 Nettoomsättning 0 0 0 0 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1-465 447-321 644 Personalkostnader 2-88 691-80 604 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -4 216 702-4 227 823 Nedskrivning av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar 1 0-13 871 000 Rörelseresultat -4 770 840-18 501 071 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 24 258 6 200 Räntekostnader och liknande resultatposter 4 1 327 272-203 931 1 351 530-197 730 Resultat efter finansiella poster -3 419 310-18 698 802 Resultat före skatt -3 419 310-18 698 802 Årets resultat -3 419 310-18 698 802
Org.nr 556559-1210 5 (12) Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten 5 10 795 163 14 824 865 Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 6 0 0 Summa anläggningstillgångar 10 795 163 14 824 865 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 7 61 097 1 698 555 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 150 000 7 130 211 097 1 705 685 Kassa och bank 218 431 2 923 Summa omsättningstillgångar 429 528 1 708 608 SUMMA TILLGÅNGAR 11 224 691 16 533 473
Org.nr 556559-1210 6 (12) Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 7 552 860 7 552 860 Ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust 522 315 18 521 117 Årets resultat -3 419 310-18 698 802-2 896 995-177 685 Summa eget kapital 4 655 865 7 375 175 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 696 848 526 171 Övriga skulder 10 917 767 3 574 944 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 4 954 211 5 057 183 Summa kortfristiga skulder 6 568 826 9 158 298 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 224 691 16 533 473 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Org.nr 556559-1210 7 (12) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Värderingsprinciper m m Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: - Balanserade utvecklingskostnader 10 år - Maskiner och tekniska anläggningar 5 år Bakgrunden till 10 års avskrivning för balanserade utvecklingskostnader är bedömning av den tid det tar för ny teknik att etableras på marknaden. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Forskning och utveckling Forsknings- och utvecklingsutgifter redovisas som immateriell tillgång då det är tekniskt och ekonomiskt möjligt att färdigställa tillgången, avsikt och förutsättning finns att sälja eller använda tillgången, det är sannolikt att tillgången kommer att ge framtida ekonomiska fördelar och utgifterna kan beräknas. De utgifter som inte uppfyller kriterierna ovan kostnadsföres när de uppstår. Redovisning av skatter Med hänsyn till att bolaget är ett mindre företag värderas och redovisas inte uppskjutna skattefordringar eller uppskjutna skatteskulder. Företaget har ackumulerade skattemässiga underskott uppgående till 38 203 kkr (föregående år 34 785 kkr). Därutöver finns inga temporära skillnader mellan bokförda respektive skattemässiga värden.
Org.nr 556559-1210 8 (12) Nyckeltalsdefinitioner Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).
Org.nr 556559-1210 9 (12) Noter Not 1 Övriga externa kostnader/nedskrivning av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar Övriga externa kostnader Arvode revision Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. För räkenskapsåret finns inga arvoden avseende revisionsverksamhet, skatterådgivning eller övriga tjänster. 2010 2009 Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdraget 116 858 94 700 Övriga kostnader Under året har en kostnad om 70,6 kkr återförts då krav återtagits. Nedskrivning av omsättningstillgångar utöver det normala Nedskrivning av omsättningstillgång utöver normal nedskrivning avser - -13 871 000 nedskrivning av en upplupen intäkt från räkenskapsåret 2008-12-31. Den upplupna intäkten avsåg licensavgifter i avtal med det närstående bolaget DTS Steering Group AB. DTS Steering Group's slutkund avseende detta avtal försattes under 2010 i konkurs. Not 2 Anställda och personalkostnader 2010 2009 Medelantalet anställda Män 1 1 1 1 Löner och andra ersättningar Övriga anställda 67 144 61 144 67 144 61 144 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 88 691 80 604
Org.nr 556559-1210 10 (12) Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2010 2009 Övriga ränteintäkter 24 258 6 201 24 258 6 201 Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter 2010 2009 Övriga räntekostnader 1 327 272-203 931 1 327 272-203 931 I samband med förlikning av en tvist med en av bolagets finansiärer har en ränteskuld om 1 403 613 kr efterskänkts och ingår i posten Övriga räntekostnader. Skulden har tidigare ingått i balansposten "Övriga skulder". Not 5 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärden 51 886 944 45 486 944 Inköp 187 000 6 400 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 52 073 944 51 886 944 Ingående avskrivningar -37 062 079-32 845 385 Årets avskrivningar -4 216 702-4 216 694 Utgående ackumulerade avskrivningar -41 278 781-37 062 079 Utgående redovisat värde 10 795 163 14 824 865 Varav pågående utvecklingsarbeten 9 907 000 9 907 000 *) Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 10 år. Under 2008-2010 har en ny version utvecklats, DTS Version 2. DTS Version 2 har utvecklats utifrån DTS Version 1 med avsikten att kunna koppla DTS teknologi som hårdvara. Utvecklingsarbetet har till och med 2010 utförts och fakturerats från en närstående samarbetspartner. *) Pågående utvecklingsarbete är ännu ej föremål för avskrivningar.
Org.nr 556559-1210 11 (12) Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärden 71 790 71 790 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 71 790 71 790 Ingående avskrivningar -71 790-60 661 Årets avskrivningar 0-11 129 Utgående ackumulerade avskrivningar -71 790-71 790 Utgående redovisat värde 0 0 Not 7 Övriga fordringar 2010-12-31 2009-12-31 Saldo skattekonto 638 1 568 989 Övriga poster 60 459 129 566 61 097 1 698 555 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2010-12-31 2009-12-31 Handelsplats SEB 2011 150 000 - Övriga poster 0 7 130 150 000 7 130 Not 9 Förändring av eget kapital Aktie- Balanserat Årets kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 7 552 860 18 521 117-18 698 802 Erhållna aktieägartillskott 700 000 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: -18 698 802 18 698 802 Årets resultat -3 419 310 Belopp vid årets utgång 7 552 860 522 315-3 419 310 Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 15 263 593 (14 563 593).
Org.nr 556559-1210 12 (12) Not 10 Övriga skulder Av övriga skulder avser 87 kkr (61 kkr) styrelseledamöter och 130 kkr (0 kkr) närstående bolag. Enligt överenskommelse ränteberäknas skulderna till styrelseledamöterna inte. Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2010-12-31 2009-12-31 Upplupna löner, semesterskulder inkl soc. avg -4 779 211-4 932 183 Övriga upplupna kostnader -175 000-125 000-4 954 211-5 057 183 Av upplupna löner och semesterersättningar avser 1 192 kkr (1 192 kkr) VD; 73 kkr (73 kkr) tidigare VD; 1 179 kkr (1 179 kkr) tidigare styrelseledamot. Enligt överenskommelse ränteberäknas skulderna inte. Malmö 2011-06-16 Fredrik Ramberg Ordförande Jerker Nilsson Anders Orre Fredrik Kjällander Verkställande direktör Min revisionsberättelse avviker från standardutforminingen och har lämnats 2011-06- Ann-Charlotte Nordin Auktoriserad revisor