2. ALLMÄNNA MOTIVERINGAR TILL BUDGETEN 2015

1 1. INLEDNING 1.1 Budgeten och verksamhets- och ekonomiplanen Kyrkostyrelsen har gett anvisningar för budgetplaneringen. 1.1. Budgetering och bokföring Årligen skall kyrkofullmäktige, förutom budgeten godkänna en verksamhets- och ekonomiplan som gäller minst tre år. Budgetåret, som är lika med kalenderåret, utgör det första året i planen. I kyrkoordningen (kap 15) betonas särskilt vikten av att uppställa mål för verksamheten och att koppla ihop dessa mål i styrningen av församlingens ekonomi. Fullmäktige skall för hela planeringsperioden anvisa behövliga resurser för att målen skall nås. Enligt kyrkostyrelsens anvisningar skall lönekostnader och vissa andra kostnader fördelas till de kostnadsställen dit de verkligen hör. Arbetet läggs upp så att verksamhets- och budgetplaneringsarbetet fokuseras till själva planeringsprocessen. Denna planeringsprocess skall fungera som instrument för inlärning, utveckling och ledning och grundar sig på församlingens egen vilja och samverkan med de viktigaste intressegrupperna. De förtroendevalda skall ta ställning till: långsiktiga frågor gällande verksamhetens målsättning förverkligandet av målen i samband med verksamhetsberättelse och bokslut. Det dagliga beslutsfattandet, liksom beredningsarbetet skall kunna skötas av församlingens tjänsteinnehavare och arbetstagare. Förkortningar: BU = budget BF = bokfört PL = verksamhets- och ekonomiplan BS = bokslut 2. ALLMÄNNA MOTIVERINGAR TILL BUDGETEN 2015 2.1. Församlingens allmänna uppgifter. har i enlighet med kyrkans bekännelse som uppgift att förkunna Guds ord och förvalta sakramenten och verka för att det kristna budskapet utbreds och förverkligas i kristen kärlek bland människor. För att förverkliga sin uppgift ansvarar församlingen för att ordet rätt förkunnas och sakramenten rätt förvaltas, samt för övriga kyrkliga förrättningar, för kristen fostran och undervisning, för själavård, diakoni och missionsarbete samt för övriga uppgifter inom kristen förkunnelse och omsorg. Som lagstadgade uppgifter hör till församlingen att upprätthålla medlemsregister över sina medlemmar och att handha ansvaret för begravningsväsendet. 2.2. Det allmänna ekonomiska läget i samhället Svag och bräcklig återhämtning i den globala ekonomin (ÅSUB oktober) Tidigare prognoser om en återhämtning i den globala ekonomin har hittills inte förverkligats. Ändå ser det trots stora geopolitiska risker i Mellersta Östern och Ukraina ut som om vi kan få en ökad global tillväxt i år i förhållande till fjolåret och sedan en ytterligare förbättring, mest tack vare en förbättring av den amerikanska ekonomin. Eurozonen ser ut att gå från negativ tillväxt 2013 till svagt positiv tillväxt i år. En något förbättrad inhemsk efterfrågan i området och en något försvagad euro kan i viss mån hjälpa den hårt ansträngda finländska och svenska exportsektorn, även om återhämtningen, än en gång, ser ut att måsta revideras neråt. Det avspeglar sig också i hushållens framtidstro inom området som under 2013 och fram till våren 2014 steg. Därefter har stämningen gradvis blivit mer pessimistisk.

Finland stampar på stället Sverige går sakta fram Bedömningarna om tillväxten i värdet av Finlands samlade produktion (BNP) har reviderats neråt under hösten och det ser i nuläget ut som om vi kan få ännu ett år där den hamnar under noll. Förmodligen får vi först från och med nästa år en liten positiv tillväxt (drygt 1 procent per år 2015-2016). Exportindustrin upplever en fortsatt svag marknadstillväxt och svag investeringsvilja. Konfidensindikatorerna är svaga och ligger under långtidsmedelvärdet inom såväl tillverkningsindustrin som servicesektorn och handeln. Det innebär att även åländska företag troligen kommer att få se en svag utveckling på exportmarknaderna i alla fall under det närmaste halvåret. Den inhemska efterfrågan förväntas stiga först 2016 och då kan situationen förbättras även för den åländska exporten. Sverige har klarat sig bättre än Finland under de senaste två åren, men man har till stor del samma problem med svag exportefterfrågan på den europeiska marknaden. Däremot har man haft ett relativt starkt förtroende hos hushållen och en stark inhemsk konsumtionsefterfrågan som delvis kompenserat för exportbortfallet. Bidraget från den inhemska marknaden och draghjälpen från en försvagad krona räcker dock inte till att stärka BNP-tillväxten (kring 2 procent) nämnvärt på kort sikt. Kronan har försvagats mot euron och ligger nu nära genomsnittskursen för perioden 2000-2013. Nettoeffekten av detta för det åländska näringslivet är förmodligen negativ. För Sverige liksom för Finland gäller att man måste få tillväxt i exportsektorn för att den övriga ekonomin skall återhämta sig. Den inhemska efterfrågan förslår inte tillräckligt långt. Så länge EU och eurozonen, inklusive Tyskland, inte förmår lyfta kommer också den nordiska exporttillväxten att hämmas. Den åländska ekonomin Fortsatt motvind för Åland Prognosen för Åland denna höst väger över mot det negativa. Vi kommer enligt preliminära beräkningar att ha haft en negativ BNP-tillväxt från 2011 och framåt, men undantag för 2013, då vi räknar med noll-tillväxt. Tillväxten sjunker ytterligare 2015 på grund av svaveldirektivet. De höjda bunkerkostnaderna kan nästa år bidra med en minskning av BNP med cirka två procentenheter. Faktorerna bakom denna negativa utveckling är flera, bland annat den allmänna lågkonjunkturen, att det går särskilt dåligt för Finland (bland annat på grund av nergången i exporten till Ryssland), den svaga sjöfartskonjunkturen, men även åtstramningarna inom den offentliga sektorn inverkar. Förvärvsinkomsterna växer långsammare till följd av måttfulla allmänna löneökningar, stigande arbetslöshet samt trendmässigt stigande pensionsavgångar. Trenden i den öppna arbetslösheten har pekat sakta uppåt sedan 2002. Den öppna arbetslösheten har nu nått 4 procent - en nivå som senast nåddes 1998 - och ser ut att kunna stiga ytterligare. Krisen har nu nått den åländska industrin där personalnedskärningar är att vänta inom den närmaste tiden. Det fortsatt ansträngda läget inom torrlastfarten kan också komma att få negativa sysselsättningseffekter under det närmaste året. Inflationen och räntorna ser ut att hållas fortsatt låga under det kommande året. De åländska konsumentpriserna följer de finländska nära. Bedömningarna om inflationsutvecklingen går isär och det finns på sina håll farhågor om att risken för deflation har ökat under de senaste månaderna. Inom finansministeriet är man dock något mindre oroliga och förutspår en något stigande inflation nästa år Något som är en ljusglimt i den för övrigt mörka konjunkturbilden är att Ålands befolkning fortsätter att öka. De senaste uppgifterna från den finländska statistikcentralen pekar mot en ökning i storleksordningen 260-280 personer i år, vilket i så fall skulle vara en märkbar uppgång i förhållande till de två föregående åren. Enligt ÅSUB beräknas inflationen på Åland ligga runt 1,3 procent på årsbas, för att eventuellt öka något under år 2015. Låga lönehöjningar gör att ÅSUB räknar med en svag ökning av de åländska hushållens köpkraft under 2015. 2

Vi har på Åland en högst varierande konjunkturbild inom de olika branscherna i det privata näringslivet. Att den svaga tillväxten i näringslivet sammanfaller med en allt mer akut offentlig kostnadskris skärper det ekonomiska läget i landskapet. Fortsatt svag lönsamhet hos dominerande företag kan innebära en risk för att vi får ett totalt efterfrågebortfall som förvärrar krisen. I ett sådant läge måste minskningen av den offentliga konsumtionen avvägas så att den åländska ekonomin inte tappar sin styrfart. 2.3 Skatteintäktsprognoser Skattesatsen för företag sänktes till 20 procent år 2014 och föreslås vara på samma nivå år 2015. Prognoserna för skatterna har tillsvidare inte beaktat eventuella kommande justeringar i skattesatserna i kommunerna. Beslut om inkomstskattesatsen bör fattas av kyrkofullmäktige och kommunfullmäktige senast den 17 november (Fellman, ÅSUB 2014) Kyrkoskatten är den enskilt största inkomstkällan för församlingen. Beräkningarna som grundar sej på 2014 års inkomstskatt/kyrkoskatt för församlingen, med 0,0 som inkomst för november månad samt en medeltal av de tio första månaderna som kyrkoskatt för december, visar att en tillväxt i förvärvsinkomsterna ger en ökad skatteinkomst även för år 2014. Förvärvsinkomsterna som utgör skatteunderlaget förväntas öka lite långsammare i år och nästa år. Den här utvecklingen förklaras närmast med svag utveckling på arbetsmarkanden och ökade pensionsavgångar (Fellman, ÅSUB 2014) Svag utveckling av skatteinkomsterna Skattebasen för församlingen har under flera års tid vuxit och skatteintäkterna ökat. För 2014 förutspår Kyrkostyrelsen att församlingarnas skatteinkomster kan förväntas minska med ca 1,5% under år 2014, om man ser till prognosen för kommunalskatten och analyserar förhållandet mellan kommun- och kyrkoskatten. Tillväxten inom den åländska ekonomin har enligt preliminära uppgifter varit negativ de sista tre åren. Förvärvsinkomsterna växer långsammare till följd av stigande arbetslöshet. Därtill ökar pensionsavgångarna från arbetsmarknaden. Samfundsskatterna sjönk med över en tredjedel ifjol och har fortsatt att minska i år. Skattesatsen för samfunden sänktes 2014 och föreslås vara på samma nivå, 20 procent, år 2015. Utvecklingen av skatteinkomsterna är svag beroende på att tillväxten i den Åländska ekonomin (BNP) fortfarande är svag och osäkerheten om framtiden stor. Församlingen räknar med en kyrkoskatteinkomst på 578 036 euro under år 2014 samt en samfundsskatt på 29 200 euro och en ökning på 0,94%. Totalt 612 944 euro. För år 2013 beräknades skatteintäkterna enligt en försiktig prognos till ca 545 539. Samfundsskattens beräknades utgöra ca 23 000. Skatteprocenten i är för år 2015 fortsatt 1,70 %. Skatteinkomsterna har i budgeten för 2015 slagits fast till 620 912. Beroende av det allmänna globala läget och hur detta påverkar skatteintäkterna är en helt tillförsiktig prognos svår att göra. Medlemsantal Församlingens medlemsantal var vid ingången av år 2013 uppe i 1902 personer och vid ingången av 2014 var medlemsantalet 1942 personer I mitten på november var medlemsantalet 1920 personer. Förändringen beror på den den vanliga flyttningsrörelsen, 63 personer har flyttat från församlingen och 50 perosner har flyttat in till församlingen. Förhållandet döda/döpta slutar på +7 personer. (Läget 20.11.2014) Någon utskrivning ur kyrkan, på grund av avståndstagande, har inte skett i samma mån som på fastlandet. 2.4 Annat att beakta angående församlingens ekonomi. Det mest användbara måttet på ekonomisk balans är årsbidraget, som åtminstone ska ligga i nivå med kommande investeringar och den genomsnittliga årliga kostnaden för eventuella låneamorteringar. 3

Någon exakt balans kan aldrig uppnås men ekonomin ska vara balanserad över ett tidsspann på i genomsnitt 3-5 år. För kommande renoveringskostnader och nyinvesteringar ska man göra upp en plan som sträcker sig över minst fem år. Ifall församlingens budget för 2015 hotar uppvisa underskott eller att årsbidraget inte täcker kommande investeringar ska en plan för balansering av ekonomin uppgöras. Planen ska sträcka sig över minst tre år. Församlingens ledning ska föra en öppen och konstruktiv dialog med såväl förtroendevalda som anställda om metoderna för balansering av ekonomin. Plan för balansering av ekonomin Eftersom årsbidraget i den uppgjorda budgeten inte täcker kommande investeringar har församlingen en plan för att lösa detta; För att klara de stora engångs utbetalningarna som uppkommer under tiden för renoveringen av Birgitta Kyrka har kyrkorådet godkänt ekonomikansliets förslag att uppta ett kortfristigt lån för finansieringen. Detta för att behålla likviditeten på en rimlig nivå, främst för att klara av löneutbetalningar. Investeringar För år 2015 har församlingen budgeterat med investeringskostnader på 128 500 netto, totala investeringar på 296 500 varav 12 000 är för målning av Prästgården och 12 500 för begagnad flygel till Birgittagården. Bidrag för renoveringen av kyrkan beräknas till 168 000 (67%) Summorna för kyrkorenoveringen är enligt ekonomikansliet mycket väl tilltagna, de är uträknade av VVSplanerare och arkitekt från fastlandet, båda betrodda av Kyrkostyrelsen. Renoveringen av Birgitta kyrka torde inte uppnå dessa summor. I budgeten för år 2015 har inga nyanställningar beaktats i lönekostnaderna. Byråsekreterarens lönekostnader har beräknats som 100%, och husmor/städare befattningen har beräknats som en inhopparanställning på timbasis, och lönekostanderna återfinns under konto 407000 tim- och ackordlöner. 4 3. DETALJMOTIVERINGAR 3.1 Det ekonomiska läget för församlingen 2013 års bokslut visade ett överskott på 33 558 2012 visade bokslutet på ett överskott 560, 54 euro. 2011 visade bokslutet ett överskott på 24 095,66 vilket uppnåddes via rättelser och ändrad bokföringspraxis som gav 25 566 till bokslutet. 2010 visade bokslutet ett underskott på -1.497,89. 2009 var underskottet -62 892. Under år 2012 gjordes två investeringar, förnyande av fönstren i församlingshemmet Birgittagården och målning av ytterfasaden Lumparlands kyrka. Under år 2013 gjordes inga investeringar. Ett investeringslöst år 2013 har gjort att församlingens tillgång till likvida medel förbättrats avsevärt. Under 2014 gjordes investeringar i form av nytt torntak på Lumparlands kyrka, tjärning av kyrktaken samt inköp av nya bord och stolar till församlingshemmet. År 2014 års investeringar finasierades helt med likvida medel. Församlingens kassa ligger trots det på en acceptabel nivå. Församlingens ekonomi tillåter inte några extra kostnadshöjande projekt och man bör noga överväga vilka investeringar som skall göras. En nivå som är nödvändig för att säkra verksamheten, löneutbetalningar samt skötsel och uppvärmning av bygganderna Utbyte av värmeledningar och element i Lemlands Birgitta kyrka är det som står närmast i tiden av alla önskvärda investeringar. Församlingen har beviljats 67% bidrag från kyrkostyrelsen för projektet. Projektet planerades genomföras och färdigställas under år 2014. Detta blev inte möjligt på grund av museimyndigheters ingripanden och nu planeras renoveringen verkställas under år 2015. Då skall hela

renoveringen med tillhörande efterputsning av väggar mm göras samtidit, vilket föranleder en stängning av kyrkan under tiden. Kostnaderna för projektet är stora, även med beviljat bidrag, vilket gör att önskvärda andra större underhållsarbeten förskjuts till följande år. Löner och lönebikostnader utgifterna är församlingens största enskilda utgiftspost. Övriga personalkostnader är bland annat kostnaderna för företagshälsovård, personalmåltider, resor, olika åtgärder för upprätthållande av arbetsförmågan och rekreation. För rekreation har de anställda rätt att få 150 vid uppvisande av kvitto på någon träningsanläggning. I budgeten finns reserverat löne- och arvodeskostnader om sammanlagt 323 089 (2014:314 330 2013: 304 660, 2012: 269 096, 2011:262 326 och 2010: 242 882 ) varav 3 687 arvoden förtroendevalda, semestervikarier 26 816, klubbledararvoden 2 617, tim- och ackordlöner 7 565 och arvoden uppträdande 500 samt periodiserade löner 29 444. Lönebikostnaderna uppgår sammanlagt till 31,7 34,1 %. Den lönebaserade pensionsavgiften är 28%, i budgeten för 2015. Den nya pensionsavgiften baserad på kyrkoskatten är 1,2%. Lönesumman påläggs följande bikostnader: pensionsförsäkringsavgift 28,00 %, socialskyddsavgifter 2,12 %, arbetslöshetsförsäkringsavgift 0,8 %. Grupplivförsäkringen är ca 0,08 % och olycksfallsförsäkringen ca 0,7 %. De exakta procenttalen klarnar först vid slutet av år 2014. Kyrkans allmänna tjänste- och arbetskollektivavtal 2014 2016 är i kraft från 1.4.2014 till 31.1.2017. En justering av lönerna i lönesättningsgrupperna K och J för den högsta ledningen inom församlingarna har tagits i beaktande i lönebudgeten för 2015. Lönerna och lönebikostnaderna för de som är anställda i tjänste- eller arbetsförhållande är procentuellt fördelade mellan de uppgiftsområden där personens huvudsakliga arbetsinsats görs, i syfte att klargöra för vilket område man utför arbete. Fastighetsväsendets löner är fördelade mellan de olika fastigheterna i förhållande till en uppskattad arbetsmängd. Förvaltningens löner är fördelade mellan ekonomi- och personalförvaltning, förande av kyrkoböcker och gravvårdsfonden. Detaljkommentarer till budgeten För personalen är friskvårdspengen för år 2015 fortsättningsvis 150 per år och person, totalt 8 anställda. Postavgifterna ligger på sama nivå som för år 2014tack vare det lyckade resultatet med att skicka kyrkoråds och kyrkofullmäktiges kallelser och handlingar per mejl till ledamöterna. Även ungdoms- och skriftskoleinformation skickas och tillhandahållas per mejl och på församlingens hemsida. Detta sparar både pengar och tid. I budgeten har utbildning för personalen beräknats enligt 1,3 % av lönebudgeten och kilometerersättningarna per uppgiftsområde har anpassats för att motsvara verkligheten. Biblar och litteratur har budgeterats till färre uppgiftsområden. Skriftskolebudgeten har förenklats så att storasyskons och hjälpledares löner upptas på samma uppgiftsområde. Löner för kyrkguider finns budgeterade under vardera kyrkan. Gravgrävningstjänster som församlingen fakturerar har höjts till 548 för grävningen. Söndagsersättning tillkommer 25%. De budgeterade inkomsterna har anpassats till verkligheten. I Lumparland kyrka budgeteras med 2 dop och 3 bröllop av utomstående, a 56 och 79. I Lemlands kyrka budgeteras med 2 dop och 2 bröllop av utomstående. Vid Lumparlands begravningsplats är budgeterat för 4 begravningar och vid Lemlands begravningsplats för 8 begravningar. På kontot datatjänster är KIPA-kostnaden uträkna till 8 000 samt bidrag 75% på samma uppgiftsområde, ekonomi- och personalförvaltning. Summan för diakonibidrag ligger på 2 020 och övriga bidrag under diakoni 1 307. Arrendeinkomsterna är budgeterade inklusive Fyrens Marina arrendet. För förbättring av dräneringen av Byängen i Lumparland har 1 000 budgeterats 5

Ett höj- och sänkbart skrivbord har budgeterats till kansliet för byråsekreterareplatsen 1750 Till församlingshemmet har 1000 budgeterats för soffa mm till klubbkällaren samt 700 för en skänk till stora salen och eventuellt litet hylla till lilla salen i samma serie som nya borden Till Lumparlands kyrka hr 500 budgeterats för en bekvämare stol för kantorn att sitta i mellan spelningarna på gudstjänsterna. För luftfuktare till Lemlands kyrka har 2 500 tagits upp i verksamhetsbudgeten Under uppgiftsområdet Ungdomsverksamhet har på kontot 439100 Utbildning övriga, tagits upp 2 700 för att möjliggöra för ungdomarna att delta i Höstdagarna och i Kyrkans Ungdomsdagar. Anslaget har ökats med 200 Från uppgiftsområdet ekonomi- och personalförvaltning är summan för datatjänster minskad då avgiften till Norlic helt fallit bort. På samma uppgiftsområde är bidraget för Kipa budgeterat till 75% av kostnaderna, 6 000 för 2015 som är år 2 med Kipa. 6 3.2 Skatteintäkter Bokslut Budget Förverkligat Budget Plan 2016 Plan 2017 2013 2014 2014 *) 2015 Kyrkoskatter 556 654 545 540 518 215 591 055 596 966 602 935 Samfundsskatter 25 957 23 000 25 679 29 857 30 156 30 457 Skatter totalt 582 610 568 540 543 894 620 912 627 122 633 392 *) enligt oktober 2014 Skatteprognos 2014 Kyrkoskatt 578 036 Samfundsskatt 29 200 Skatter totalt 607 236 Prognos för år 2014, med 0,00 för november och medeltalet (51 821) av jan-okt 2014 för december skulle ge en förvärvsskatteinkomst på 570 036 för året. December brukar ändå vara en månad då skatteinkomstrna brukar vara höga så en skatteinkomst på 59 821 i december kan vara rimlig. Detta skulle ge en inkomst 578 036 2014. I kalkylen räknas med en skatteinkomst på 578 036+29 200 i samfundsskatt, totalt 607 236. Detta ökat med 0,94% som räknas som ökning i landet för 2014 skulle ge 612 944 En ökning från 612 944 med 1,3% vilket förutspås för landet för 2015 skulle ge 620 912 i totala skatteinkomster 2015. Vi känner till den ökande inflyttningen i kommunerna till följd av attraktiva tomter och mycket byggande vilket gör att en skattekalkyl med en ökning av förvärvsinkomsterna som skatteunderlag, med 1,3 % under 2015, skulle vara rimlig. Detta skulle ge en skattinkomst på 620 912 varav inkomstskatten är 591 055 och samfundsskatten 29 857 vilket har användts i resultaträkningen.

7 3.3 Verksamhets- och ekonomiplan Verksamhetskostnaderna för år 2015-2017 har i allmänhet räknats enligt nivån i budgeten för år 2014 i jämförelse med förverkligats per den 31.8.2014. Skatteinkomsterna för åren 2015-2017 har beräknats enligt skattesats 1,70 %. 3.4 plan Tjänster år 2015 Kyrkoherde 100% Kantor 100% Diakon 60% Ungdomsarbetsledare 40% Ekonomichef 100% Församlingsmästare 100% (chef för begravningsplatserna och fastigheterna) Byråsekreterare 100% Församlingsvärd 80% + semester och övriga vikarier Husmor, vakansen lämnas tom Extra timresurser år 2015: (löneanslag utöver fastställda befattningar) Anslag för semester- och övriga vikarier 26 816 Tim- och ackordlöner 7 565 Kyrkguider 5 858 Klubbledare 2 617 Arvoden för uppträdanden 500 Förändring av personal 2015-2017 Vid uppgörandet av budget är personalstyrkan den som planeras för 2015, 8 personer varav 5 på heltid, en 80%, en 60% och en 40% Några planer på förändring av personalstyrkan finns inte för år 2015. 4. BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV 4.1 Uppställningen för budget samt verksamhets- och ekonomiplan Budgeten samt verksamhets- och ekonomiplanen består av följande: DRIFTSEKONOMIDEL De löpande kostnaderna och intäkterna för de olika huvudtitlarna redovisas. Varje kostnadsställe redovisas skilt med målsättningar och förändringar i verksamheten. Utgifterna och inkomsterna i driftsekonomidelen summeras till verksamhetsutgifter och inkomster i resultaträkningen. Differensen utgör verksamhetsbidraget. RESULTATRÄKNINGSDEL Utgående från driftsekonomidelens verksamhetsbidrag redovisas skatteinkomsterna, kostnaden för beskattningen och avgifterna till centralfonden och resultatet anger driftsbidraget. Efter redovisning av finansiella inkomster och utgifter erhålls årsbidraget. Från årsbidraget dras avskrivningar samt extraordinära inkomster och utgifter av (=extraordinära poster) och överförs till finansieringsdelen. Årsbidraget minskat med extraordinära poster utmynnar i räkenskapsperiodens resultat, som kan uppvisa överskott eller underskott.

8 INVESTERINGSDEL Investeringarna budgeteras årsvis per projekt. FINANSIERINGSDEL Visar hur driftshushållningsdel samt investeringar finansieras. 4.2 Budgetens bindande nivå Med nivån i fråga om budgetens bindande karaktär avses den av kyrkofullmäktige godkända högsta nivån för anslag och inkomster inom vars ramar anslag eller inkomstmål fastställs. Kyrkofullmäktige beslutar om slutsummorna på huvudtitel nivå och kyrkorådet på kostnadsställenivå och genom det har kyrkofullmäktige och -rådet delegerat beslutanderätt och ansvar till ansvarspersoner. Ansvarspersoner är personal på kostnadsstället som: Verkställer anskaffningar inom ramen för beslut och anslag Kontrollerar att utgiften är beaktad inom anslaget Respektive ansvarsperson har rätt att omdisponera anslag inom ett kostnadsställe så, att de av kyrkofullmäktige och kyrkorådet fastställda målsättningarna uppnås. Ansvarspersoner kan inte omfördela anslag mellan lönekostnader och övriga driftskostnader. 4.3 Ekonomiska ramar De beviljade anslagen bildar verksamhetens ekonomiska ramar och varje organ ansvarar själv för att dess verksamhet utförs inom de ekonomiska ramarna. Inom ramarna för de beviljade anslagen har för år 2014: Kyrkorådet rätt att: Utse ansvarspersoner för de olika kostnadsställena. Kyrkoherden och ekonomichefen rätt att: Besluta och godkänna om anskaffningar, utanför i budgeten upptagna, om högst 1.000 Godkänna fakturor om högst 10 000 euro, för fakturor i samband med investeringar är gränsen 25 000euro.

9 DRIFTSEKONOMIDEL BUDGETEN SAMMANDRAG PÅ HUVUDTITELNIVÅ HUVUDTITEL BS 2013 BU 2014 BU 2015 PL 2016 PL2017 1. Allmän förvaltning Inkomster -1 482-9 500-7 516-5 532-3 546 Utgifter 147 838 165 300 176 916 178 350 180 155 Bidrag 146 356 155 800 169 400 172 818 176 609 2. Församlingsarbete Inkomster -3 076-2 890-3 048-3 079-3 109 Utgifter 217 051 227 483 241 151 243 497 245 924 Bidrag 213 975 224 593 238 103 240 418 242 815 4. Begravningsväsendet Inkomster -5 706-8 260-9 081-9 329-9 585 Utgifter 59 091 79 505 78 965 79 922 80 789 Bidrag 53 385 71 245 69 884 70 593 71 204 5. Fastigheter Inkomster -79 940-36 118-47 717-46 024-46330 Utgifter 129 632 134 310 100 184 98 409 99 383 Bidrag 49 692 98 192 52 467 52 409 53 053 TOTALT DRIFTSHUSHÅLLNINGEN Inkomster -90 204-76 208-67 362-63 962-62 572 Utgifter 645 515 607 298 599 741 601 515 607 708 Bidrag 461 696 531 090 532 379 537 553 545 136

FÖRVALTNING Förvaltningens uppgift är att stödja och betjäna församlingen i dess grundfunktion. Enligt kyrkolagens 1 kap. mom 2 förkunnar kyrkan enligt sin bekännelse Guds ord och förvaltar sakramenten samt verkar i övrigt för att sprida det kristna budskapet och förverkliga kärleken till nästan. 10 För förvaltningen svarar: - Kyrkofullmäktige - Kyrkorådet CENTRALA TYNGDPUNKTSOMRÅDEN - Skapa goda förutsättningar och medverka till att församlingen har verksamhetsmässiga och ekonomiska möjligheter att verka som den närvarande kyrkan i Lemland-Lumparland. - En fortgående utveckling av förvaltningen och ledarskapet. - Upprätthållandet av en balanserad ekonomi - De förtroendevaldas övergripande beslut om verksamheten - Löpande ekonomiplanering över en treårsperiod BUDGETÅRETS MÅLSÄTTNINGAR - Skapa visioner och strategier gällande församlingen - Skapa verksamhet som fyller behoven inom församlingen - Dialogen mellan personal och förtroendevalda skall vara öppen och informativ - Förtroendevalda skall ges möjlighet att vara väl insatta i församlingens verksamhet. - Godkänna en långsiktig investeringsplan

11 DRIFTSHUSHÅLLNINGSDEL Huvudtitel 1: ALLMÄN FÖRVALTNING FÖRVALTNINGSORGAN 1001010101 KYRKLIGA VAL Att verkställa val som valordningen förutsätter (VOK). Valnämnden och kyrkoherden. Inga val planeras att förrättas i församlingen under år 2015 Inga medel upptas Förändringar under planeringsperioden 2015 2017 Församlings val förrättas inte under planeringsperioden, nästa val förrättas 2018. *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 0 515 0 0 0 **** VERKSAMHETSBIDRAG 0 515 0 0 0 1001010102 KYRKOFULLMÄKTIGE 15 förtroendevalda medlemmar. Nytt kyrkofullmäktige tillsattes den 1.1.2015 Har det övergripande ansvaret för församlingen (KL 9, KO 8). Ekonomichefen fungerar som protokollförare Besluta om de ekonomiska ramarna för församlingsarbetet med beaktande av de målsättningar som förtroendevalda och personalen gjort upp. Informations och diskussionsträffar tillsammans med personalen, kring församlingsarbetet. Arvoden och löner (-1 616 ) Kostnader för sammanträdesarvoden har beräknats enligt sammanträdesarvoden; 22,00 för medlem och 40,00 för ordförande samt för tjänsteman enl.kollektivavtal 64, KyrkTak, 31,58, (från den

1.8.2015 är arvodet 31,71 /möte) sekreteraren och ordföranden med 50% förhöjning. 170,00 som årsarvode till ordförande i kyrkofullmäktige. Förändringar under planeringsperioden 2016 2017 Planperioden innehåller inte några planerade förändringar Ekonomiplan 2016 2017 *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 2 777 2 810 2 838 2 866 2 895 **** VERKSAMHETSBIDRAG 2 777 2 810 2 838 2 866 2 895 12 1001010103 KYRKORÅDET 8 förtroendevalda medlemmar i Kyrkorådet. Sittande kyrkoråd från den 1.1.2015 Fungerar som församlingens styrelse och bereder ärenden för fullmäktige. Kyrkorådet verkställer Kyrkofullmäktiges beslut och leder församlingsverksamheten och förvaltningen av egendom enl. KL 10 och KO 9. Kyrkoherden fungerar som ordförande och ekonomichefen som protokollförare Introduktion av nytt kyrkoråd i början av år 2015 Att verkställa de mål som uppställts i budgeten. Att marknadsföra kyrkans verksamhet till församlingen Nytt reglemente för begravningsväsendet och åtgärder till följd av den nya begravningslagen med därtill hörande hänvisningar. Uppdatering av kyrkorådets reglemente med anledning av den nya tjänstemannalagen. Markanvändningsplan Löner och arvoden (-3 182 ) Kostnader för sammanträdesarvoden är beräknade enligt: 22,00 för medlem och 40,00 för ordförande samt enl.kollektivavtal 64, KyrkTak för tjänsteman 31,58, (från den 1.8.2015 31,71 /möte. Sekreteraren och ordföranden med 50% förhöjning. 590,00 som årsarvode till kyrkorådets viceordförande. Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Beroende av vilka satsningar inom församlingsverksamheten förtroendevalda beslutar. *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 3 285 7 265 7 339 7 412 7 486 **** VERKSAMHETSBIDRAG 3 285 7 265 7 339 7 412 7 486

13 1001050101 REVISION OCH KONTROLL Övervakning av församlingens ekonomi, egendomar och förvaltning (KL15, KO 15). En revisor utsedd av kyrkofullmäktige, revisorn skall inneha revisorsexamen (OFR, CGR eller GRM). Inga förändringar. Inga förändringar. Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Revisor väljs för år 2015 framåt för perioden 2016-2017 Ekonomiplan 2015 2017 *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 1 786 2 575 2 601 2 627 2 653 **** VERKSAMHETSBIDRAG 1 786 2 575 2 601 2 627 2 653 1001050102 EKONOMI- OCH PERSONALFÖRVALTNING Ansvara för församlingens betalningar och bokföring, ekonomi, budgetering, uppföljning av budget och uppgörande av bokslut. Ansvara för löneräkning, personaladministration och övriga personalfrågor. Ansvara för församlingens fastigheter samt jord- och skogsbruk. Ekonomichefen Upprätthålla och utveckla välfungerande ekonomifunktioner. Ett välfungerande samarbete med Kyrkans servicecentral Effektivt verkställande av kyrkorådets och kyrkofullmäktiges beslut angående personalfrågor, ekonomi, jord- och skogsbruk samt byggnader och anläggningar. Fortsätta återbetalningen av fondlånet Effektivt nyttjande av personalen och dess kunnande Löner och arvoden samt periodiserade löner (-39 761 ) Adb-tjänster: KIPA kostnader (Kyrkans Servicecentrals avgifter -8 000 75 % bidrag för KIPA (6 000 ) Förändringar under planeringsperioden 2016 2017 Inga kända förändringar under planeperioden

14 *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0-8 000-6 000-4 000-2 000 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 52 880 58 200 66 139 66 800 67 465 **** VERKSAMHETSBIDRAG 52 880 50 200 60 139 62 800 65 465 1001070100 KYRKOBOKFÖRING Att upprätthålla medlemsregistret för. Kyrkoherden ansvarar för fungerande datautrustning Kyrkoherden. Byråsekreterare Verksamhetsplan 2015 Fullt utnyttjande av gravbokföringsprogrammet Medlemsregisterföring med kyrkans nya medlemsregistersystem Kirjuri. Löner och arvoden (-18 897 ) Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Ekonomiplan 2015-2016 *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 21 617 26 825 25 039 25 291 25 542 **** VERKSAMHETSBIDRAG 21 617 26 825 25 039 25 291 25 542 1001080100 KYRKOHERDEÄMBETE O ÖVRIG ALLM. FÖRVALTNING Kyrkoherden har det övergripande ansvaret för förvaltningen samt församlingsverksamheten. Kyrkoherden är Ansvarig för datautrustning och dataunderhåll, samt även annan teknisk utrustning som används i kansliet Byråsekreteraren ansvarar för reserverandet av församlingens lokaler och personal. Byråsekreteraren ansvarar för medlemsregistret, samt arkiveringen Kyrkoherden Byråsekreterare Verksamhetsplan 2015 Medlemsregisteruppgifter och andra kansliuppgifter. Byråsekreteraren fungerar som semestervikarie för ekonomichefen och bistår i arbetet med bokföring samt övrigt kansliarbete. Arkivering och inventarieföring

15 Löner och arvoden (-40 765 ) Kansliet har hand om de uppgifter som hör till kyrkoherdeämbetet. Andel i Ålands Prosteri (-2 343 ) Mariehamns Kontorsmaskiner MKAB (-1 416 ) Rauhala (-160 ) Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Inga kända förändringar för planeperioden Ekonomiplan 2015 2017 *** VERKSAMHETSINKOMSTER -227-500 -506-512 -516 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 55 885 59 290 65 364 66 018 66 674 **** VERKSAMHETSBIDRAG 55 658 58 790 64 858 65 506 66 158 1001050103 PERSONALVÅRD Hälsovård och rekreation för alla anställda. Ansvarsperson Ekonomichefen Ordna rekreation och julmiddag för de anställda. Understöda anställda som går på någon form av motion eller träning hälsovård / Medimar Ansvarsförsäkring och lagstadgad olycksfallsförsäkring för de anställda. Understödet till anställda som går på träning eller motion 2015 (-1200 150 /anställd per år) Kurstillfällen, rekreation samt julmiddag för hela personalen, frivilliga lönebikostnader (-3 536 ). Ansvarsförsäkring, olycksfallsförsäkring hälsovården för de anställda hos Medimar omfattar den lagstadgade förebyggande verksamheten och verksamhet som upprätthåller arbetsförmåga, klass 1 och sjukvård klass 2, samtarbetarskydds-samarbete (-2 222 ). Ersättning för företagshälsovården (1 010 ) Olycksfallskostnader (-1 010 ) Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Församlingen bör ha en långsiktig plan för de anställdas motivation vari ingår kurser och aktiviteter. *** VERKSAMHETSINKOMSTER -1 255-1 000-1 010-1 020-1 030 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 9 608 7 520 7 596 7 336 7 440 **** VERKSAMHETSBIDRAG 8 353 6 520 6 586 6 316 6 410

16 Huvudtitel 2: FÖRSAMLINGSARBETE ALLMÄNT FÖRSAMLINGSARBETE 1002010100 GUDSTJÄNSTLIV Att förkunna Guds ord och förvalta sakramenten och utöva själavård samt verka för att det kristna budskapet och förverkligandet av kärleken till nästan sprids bland alla åldersgrupper i församlingen. Kyrkoherde Kantor Bibeln skall finnas till för alla. Utföra högmässor och gudstjänster, samt upprätthålla bygudstjänster och friluftsgudstjänster. Ordna alternativa gudstjänster med sång och musik för barn samt andra målgruppsinriktade gudstjänster. Speciella kyrkogångsdagar. Ungdomsgudstjänster utspridda under skolterminerna med efterföljande samkväm. Kyrkkaffe efter vissa större högtider och vid andra speciella gudstjänsttillfällen. Förkunnelse och själavård för alla åldersgrupper. Understödsberedskap. I överenskommelse med institutionerna i Lemland och Lumparlands kommuner omhänderha andaktsliv och själavård i Stiftelsen Hemmet, Sveagården och Kapellhagen. Hålla kontakt med grundskolorna på församlingens område, så att församlingen förblir synlig bland barn och ungdom. Ordnande av kyrkskjuts vid behov. Motiveringar till budgeten år 2015 Löner och arvoden (-53 998 ) Nattvardsförnödenheter (-353 ) Tryckning och annonsering (-7 07 ) Hyror, för gudstjänstlokal i Lumparland (-505 ) Understöd (-202 ). Kyrkskjutsar (-707 ) Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Upprätthålla och vårda den församlingsverksamhet som föreligger. *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0-100 -101-102 -103 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 72 119 59 210 73 437 74 171 74 909 **** VERKSAMHETSBIDRAG 72 119 59 110 73 336 74 069 74 806

17 1002020100 JORDFÄSTNING Förrätta jordfästning, begravning och urnenedläggning av de avlidna och i sammanhanget stöda, möta och välsigna de sörjande. Kyrkoherde Kantor Förrättningssamtal. Besöksverksamhet i sorgehuset. I samband med Alla helgons dag förrätta parentation över de döda. Motiveringar till budgeten år 2015 Löner och arvoden (-7 508 ) Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Upprätthålla den verksamhet som föreligger. *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 8 305 9 060 9 751 9 833 9 947 **** VERKSAMHETSBIDRAG 8 305 9 060 9 751 9 833 9 947 1002030100 ÖVR. KYRKLIGA FÖRRÄTTNINGAR Att förrätta vigslar där parterna välsignas till äktenskap inför Gud, och dop där barnet eller den vuxendöpta får Guds välsignelse, införlivas med Gud och blir medlem i församlingen. Kyrkoherde Kantor Förrättningssamtal. Uppföljning av dopet genom att uppmärksamma barnet de tre första åren efter dopet. Utdelning Helgdagsboken till familjen då de låter döpa sitt första barn. Även då följande barn i familjen döps kan på begäran boken erhållas. Motiveringar till budgeten år 2015 Löner och arvoden (-11 450 ) Litteratur, biblar som gåva (-253 ) Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Upprätthålla verksamheten som föreligger.

18 *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 14 193 13 740 15 010 15 159 15 311 **** VERKSAMHETSBIDRAG 14 193 13 740 15 010 15 159 15 311 1002100100 INFORMATION OCH KOMMUNIKATION Att sköta om församlingens interna och externa informationsverksamhet både med infoblad, personlig information och församlingens webbsida samt anslagstavlorna. Byråsekreterare Verksamhetsplan 2015 Underhåll och uppdatering av församlingens hemsida. Uppdatering av information till kyrkans webbportal. Kyrkpressen beställs till alla hushåll som önskar den och subventioneras med 50%. Församlingens info-blad till alla hushåll genom en gemensam distribution med kommunernas kommunblad. Informera om klubb- och annan ungdomsverksamhet, utskick till småbarnen, födelsedagskort och julhälsningar till församlingens äldre mm. Litteratur och biblar som gåvor (-505 ) Kyrkpressen (-1 900 ) Subventionering av Kyrkpressen till alla hem som önskar få den Andra trycksaker (-2 020 ). Arbets-, tryck- och distributionskostnader för församlingens programblad, inbjudningar, infoblad och annonsering Löner och arvoden (-2 823 ) Posttjänster (-303 ) It-tjänster (-10 060 ) Kostnader för Kustens it, Katrina, hemsidan, Kyrkinfo, Söderby antenn, internet och bredband upptas här samt alla e-mail kostnader Arbetsredskap, datorer mm (-758 ) Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Informationsverksamheten underhålls och utvecklas efter församlingens behov. Ekonomiplan 2015-2017 *** VERKSAMHETSINKOMSTER -688 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 16 558 23 425 21 117 21 327 21 540 **** VERKSAMHETSBIDRAG 15 870 23 425 21 117 21 327 21 540

19 1002220101 MUSIKVERKSAMHET Kyrkomusiken i församlingen vill vara konstfärdig och folklig, förmedla tradition och samtidigt förnyelse, ge uttryck för frihet men också för krav, liksom för glädje och sorg samt skapa trygghet och gemenskap. Kyrkomusiken skall vara en integrerad del i församlingsverksamheten. Kantorn ansvarar för musiken i gudstjänster, förrättningar och församlingsaktiviteter. Kantorn handhar musikfostran i körer, musikgrupper, skriftskola, samt utvecklar musiklivet i församlingen C-kantor Leda kammarkören, en kör som är öppen för alla. Kantorn ansvarar för barnkören Konsertverksamhet Arvoden, ersättningar för uppträdanden (500 ) finns upptaget i budgeten Gudstjänsterna är öppna för sångare och andra solister och körer. Barngudstjänster där barnen får sjunga visor och sånger de lärt sig. Motiveringar till budgeten år 2015 Gudstjänst- och andra insamlade kollekter (-525 ) Försäljning av cd-skivan inspelad i Lemlands kyrka av kantor Ádám Kiss, fortsätter (-101 ). Löner och arvoden (-18 180, inkluderar arvoden för uppträdanden -500 ) Inköp under räkenskapsperioden (-601 ). Understöd till Orgelfestivalen (-600 ). Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Utveckla musikverksamheten i form av olika projekt och samarbete med frivilliga. Ekonomiplan 2015 2017 *** VERKSAMHETSINKOMSTER -300-620 -626-632 -639 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 25 010 25 270 25 579 25 827 26 075 **** VERKSAMHETSBIDRAG 24 710 24 650 24 953 25 195 25 436 1002220102 KYRKOKÖR Att upprätthålla en eller flera fungerande kyrkokörer i församlingen Att leda kammarkörens övningar och ordna uppträdanden Att leda barnsånggruppen samt piano- och flöjtövningar med barn. Motiveringar till budgeten år 2015 Kostnader för resa utomstående (-404 ) Medel har upptagits för livsmedel för körerna. (-253 ) För barnkören har (-101 ) upptagits för instrument och lekinstrument Ekonomiplan 2015 2017

20 *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0 0 0 0 0 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 422 750 758 766 773 **** VERKSAMHETSBIDRAG 422 750 758 766 773 BARN- OCH UNGDOMSARBETE 1002330100 BARNVERKSAMHET Barnverksamheten syftar till att göra barnen bekanta med den kristna tron och leda in dem i församlingslivet. Ungdomsarbetsledare (50 % av 40 % tjänst). Budgeten för 2015 utgår från en ungdomsarbetsledare 40% av heltid. Föräldra-barn grupp i Lemland med pyssel och lek med barnen och samtal med de vuxna. Inbjudes till familjegudstjänst, påskgudstjänst och julgudstjänst tillsammans med daghemmen. Gruppen träffas en gång i veckan och leds av ungdomsarbetsledaren. Klapp och klang med de mindre barnen tilsammans med föräldrar. Besöken på daghemmen fortsätter med grupper i Lemland, Järsö samt Lumparland. Upplägget består av sång, bibelberättelser och bön. Under vårterminen inbjudes till påskkyrka/påskvandring och avslutas med barngudstjänst. Juniorklubben för skolbarn i åldern 7 12 år samlas varje vecka på församlingshemmet. Klubben leds av 2-4 juniorer som får timersättning. Skolandakter i Lemlands skola, vilka är uppdelade mellan låg- och mellanstadieeleverna. I Lumparlands skola hålls skolandakt för samtliga klasser i kyrkan. Under påsk ordnas en påskvandring. I Lumparland ordnas Luciaandakt i kyrkan Till vår och julavslutning samlas skolorna i respektive kyrka. Skolstartsgudstjänster för förstaklassister med utdelning av Barnens Bibel i samband med skolstarten. Ordinarie arbetstagares lön (-7 825 ) Klubbledararvode (-900 ) Kostnader för transort (-202 ) Hobbymaterial (-303 ). Livsmedel (-303 ) Trycksaker (-300 ) Anskaffning av Barnens Bibel (-505 ) till bland annat förstaklassister. Förändringar under planeringsperioden 2016 2017 Verksamheten fortsätter som förut *** VERKSAMHETSINKOMSTER -129-150 -152-154 -155 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 13 412 13 225 13 040 13 131 13 259 **** VERKSAMHETSBIDRAG 13 283 13 075 12 888 12 977 13 104

21 1002350100 KONFIRMANDUNDERVISNING Skriftskolan har som uppgift att fördjupa och förtydliga konfirmandernas insikter i den kristna tron samt att Bereda dem möjligheter till att erfara andakt och församlingstillhörighet och stöda deras utveckling till vuxet liv. Kyrkoherden, kantor, ungdomsarbetsledare/diakoniarbetare, övrig personal och hjälpledare. Ingen ordinarie personals lön budgeterad under uppgiftsområdet. Skriftskolan 2014 2015 inleddes hösten 2014 med ett veckoslutsläger. Under vinterhalvåret och våren hålls fyra veckoslutsläger. Samtliga läger hålls på Lemböte lägergård. Konfirmationen äger rum juni 2015. Skriftskolan år 2015-2016 inleds under hösten 2015 med veckoslutsläger. Att genom undervisningen i den kristna tron förstärka de ungas jag- och gudsbild samt visa dem respekt och bekräfta dem i den situation de är. Att skapa möjligheter för ungdomarna att engagera sig som församlingsmedlemmar. I samverkan med föräldrar förverkligar lärarteamet skriftskolan. Som läroböcker används Bibeln, psalmboken, katekesen samt av biskopsmötet godkända läromaterial. I övrigt hänvisas till församlingens reglemente för skriftskolan. Löner och arvoden för hjälpledare och storasyskon (-1 717 ) Församlingen har under våren 2015 inskrivna 23 ungdomar vilka konfirmeras till sommaren, samt 24 st potentiella till hösten 2015 Anslag för ersättning till konfirmander enligt verksamhetskostnader, dock högst 400,00, som deltar i skriftskola inom annan Luthersk kyrka 4 x 400. (-1 600 ) Medel för konfirmandbibel (-670 ) De totala kostnaderna uppgår totalt till (-19 901 ) inkl. löner och sociala kostnader. Kollekter och insamlat (-707 ) Skriftskolan skall vara avgiftsfri för konfirmanderna Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Vår skriftskola som är en veckoslutslägerskriftskola har visat sig fungera bra varför vi gärna fortsätter med det konceptet. Målsättningen är att undervisa om vår kristna tro och alla dess uttryck i vardagen, att leva tillsammans och genom bibelläsning, bön och andakt ge mönster för troslivet. Vi strävar till att från skriftskolan få med ungdomar i församlingens ungdomsverksamhet. År 2016 är antalet potentiella konfirmander 24 varav två går skola i Mariehamn, år 2017 är totala antalet möjliga konfirmander 28 varav två går skola i Mariehamn. *** VERKSAMHETSINKOMSTER -1 147-700 -707-714 -721 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 10 577 19 703 19 901 20 100 20 299 **** VERKSAMHETSBIDRAG 9 430 19 003 19 194 19 386 19 578

22 1002360100 UNGDOMSVERKSAMHET Ungdomsverksamheten har till uppgift att leda och stärka ungdomen i den kristna identiteten. Ungdomsarbetsledare (50 % av 40 % tjänst). Budgeten för 2015 utgår från en ungdomsarbetsledare 40 % av heltid. Utvecklande av kontakterna med kommunernas fritidsledare. Hjälpledarutbildning i samarbete med de övriga landsortsförsamlingarna. Höstdagar för hjälpledare. Ungdomens kyrkodagar Ungdomskvällar Majbrasa Deltagande i Ålands Unga kyrka Eventuell resa till Taize 2015 Löner och arvoden (-6 687 ) Kostnader för utbildningen för hjälpledare vilken tillika är en möjlighet för ungdomarna att delta och finna en uppgift i församlingsarbetet 2 x 250 (- 500 ). Deltagande Ungdomens Kyrkodagar 3 x 115 (-345 ) Höstdagar 2 x 130 (-260 ). Taize resan (-395 ) + personalkostnader. Ungdomskvällar (-100 ) livsmedel och klubbmaterial Förändringar under planeringsperioden 2016-2017 Verksamheten fortsätter som förut med små förändringar enligt ungdomarnas intresse Ekonomiplan 2015 2017 *** VERKSAMHETSINKOMSTER -100-150 -152-154 -155 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 12 649 13 040 13 293 13 426 13 560 **** VERKSAMHETSBIDRAG 12 549 12 890 13 141 13 272 13 405 1002410101 DIAKONI Att i ord och handling hjälpa människor i olika livssituationer : Diakonissa 60%, kyrkoherden, kantorn Att hålla en sådan beredskap, att diakonin kan förverkligas. Bl a genom mottagning och telefon. Jul- och födelsedagsuppvaktningar (från 75 år). Till dem som fyller 75 och 80 ordnas en gemensam födelsedagsfest i november. Till de som fyller 81och framåt, ges särskild uppvaktning i form av besök.

23 Jullunch för församlingsmedlemmar i Lemböte lägergård. Transport ordnas från Lumparland och Järsö. Skild jullunch ordnas för Stiftelsen Hemmet. Hembesök till de ensamma, de äldre, familjer och ensamstående föräldrar. I samarbete med kommunerna uppmärksamma de nyinflyttade familjerna genom information och exempelvis gemensam middag. I samband med Gemensamt Ansvar insamlingen hålla ansvarslunch. Samtalsgrupp kring något diakonalt tema. Församlingens årliga utfärd. Understöda Stiftelsen Hemmet (S-H), samt ha beredskap för eventuella understöd till andra sökanden. Understöda Kristliga blåbandsförbundet (KRAN) för rehabiliteringsarbete bland alkohol- och narkotika-missbrukare i Svenskfinland genom fortsatt medlemskap. Besökstjänst inom Prosteriet. Samarbete med kommunens sociala sektor samt ÅHS. Löner och arvoden totalt (-28 047 ) Uppvaktningslitteratur (-152 ) Inkomst församlingsresan (1 010 ) Församlingsresa (-3 737 ) Uppmärksamma personer och nya familjer som har flyttat till församlingen genom att ordna en kväll för dem att träffa varandra och bekanta sig med församlingens verksamhet (livsmedelskostnaderna). Diakonibidrag (-2 020 ). Övriga bidrag (-505 ) Budgetunderstöd Stiftelsen Hemmet (-500 ) och medlemskap KRAN (-101 ). Kostnader för livsmedel (-404 ) Telefontjänst (-303 ) Transporttjänst (-202 ) Litteratur och övrigt (-707 ) Förändringar under planeringsperioden 2013-2017 Strävan är att upprätthålla nuvarande verksamhet under planperioden. *** VERKSAMHETSINKOMSTER -712-1 100-1 210-1 222-1 234 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 42 582 47 930 47 113 47 583 48 056 **** VERKSAMHETSBIDRAG 41 870 46 830 45 903 46 361 46 822 1002600102 MISSION Församlingen skall arbeta för att föra ut glädjebudskapet om Jesus Kristus till alla folk och länder. Missionen har också till uppgift att bistå med materiellt bistånd. Kyrkoherden och diakonissan. Inga lönekostnader budgeterade på uppgiftsområdet. Arbetet för att öka kunskapen om missionen bland församlingens medlemmar och i skolorna fortsätter med oförminskad styrka.

24 Upprätthålla missionskretsarna i Lemland och Lumparland med träffar varannan vecka i Sveagården respektive Kapellhagen Inbjuda föreläsare från missionsorganisationerna Församlingen har missionsavtal med Finska Missionssällskapet Ge direkta understöd till Finska Missionssällskapet, Finlands Sjömanskyrka och Kyrkans Utlandshjälp. Sångtillfälle med De vackraste julsångerna ordnas. Ordna transport till prosteriets gemensamma missionsdag på Kristihimmelsfärdsdagen. Kostnader i samband med missionskretsarnas sammankomster, inbjudna föreläsare och utflykter. Understöd: engångs understöd Finska Missionssällskapet (-101,00 ), Sjömanskyrkan (-303 ), Kyrkans Utlandshjälp (-303 ). Missionsavtal med Finska Missionssällskapet (-505 ). Julgåva till missionskretsarnas medlemmar. Artist eller kör till de vackraste julsångerna. Transportkostnader för kretsarna.(-202 ) Livsmedel (-303 ) Förändringar under planeringsperioden 2015-2016 Ständigt öka informationen och kunskapen om missionens roll. *** VERKSAMHETSINKOMSTER 0-70 -100-101 -102 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 1 224 2 130 2 152 2 174 2 195 **** VERKSAMHETSBIDRAG 1 224 2 060 2 052 2 073 2 093

25 Huvudtitel 4: BEGRAVNINGSVÄSENDET ORDINARIE BEGRAVNINGSVÄSENDET 1004040101 LEMLANDS BEGRAVNINGSPLATS Upprätthålla tillräckligt antal gravplatser, samt se till att gravgården är välskött och ger ett värdigt intryck och atmosfär Församlingsmästaren (60 % av lönen) Församlingsvärd (50 % av 80 % tjänst) Sommarpersonal. Ekonomichef. Ca 8st begravningar utförs Allmänt underhållsarbete Upprätthålla en värdig och välskött gravgård. Inkomst avgift för begravningar (4 384 8 x 548 ) Inkomst inlösen grav (3 000 ) Utgift grävning av gravar 3,4 % höjning (-4 653 ) Löner och arvoden (-44 050 ) varav anslag för sommaranställd på gravgården samt timersättning (-8 070 ). Mindre upprustningsarbeten på byggnader och områden (-1 212 ). Underhåll av maskiner och anordningar (-303 ) Bränslen och smörjmedel (-350 ) Förändringar under planeringsperioden 2016 2017 Löpande underhåll och upprustningar. Ekonomiplan 2015 2017 *** VERKSAMHETSINKOMSTER -5 148-5 640-7 384-6 553-6 727 *** VERKSAMHETSUTGIFTER 53 017 68 280 68 252 69 046 69 848 **** VERKSAMHETSBIDRAG 47 868 62 640 61 868 62 493 63 121 AVSKRIVNINGAR 0 1 312 1 325 1 338 1 352 SAMMANLAGT 47 868 63 952 64 193 63 831 64 473 1004040102 LUMPARLANDS BEGRAVNINGSPLATS Tillräckligt antal gravplatser, se till att gravplatsen ger ett välskött och värdigt intryck och atmosfär. Församlingsmästaren (5 % av lönen) Församlingsvärd Sommarpersonal Ekonomichef