- KOMMUNFULLMÄKTIGE -

KALLELSE/FÖREDRAGNINGSLISTA - KOMMUNFULLMÄKTIGE - Plats och tid för sammanträdet Heby Folkets Hus, Heby 24 november 2015 kl 17:00 Gruppmöte Tillväxtalliansen + MP kl 16:00 S+V kl 15:00 SD kl 15:00, Folkets Hus Kaffe och smörgås kl 18:30 Ärenden Inledning 1 Kommunfullmäktiges öppnande Anteckningar 2 Upprop samt anmälan om närvarande 3 Val av justerande 4 Justering (Förslag: Kommunkontoret, måndag 30 november 2015 kl 09:00) Frågor och rapporter 5 Styrelser, nämnder och beredning, information 2015/9 6 Revisorerna, information 2015/9 7 Återrapportering 2015/9 8 Interpellationer 2015/9 9 Frågor 2015/14 10 Allmänhetens frågor 2015/12 Kl 18:15 Beslutsärenden 11 2016, plan 2017-2018 2015/7 Ks 210, 4 november 2015 2016, plan 2017-2018, kommunstyrelsens förslag, 28 oktober 2015 2016, plan 2017-2018, Socialdemokraterna och Vänsterpartiets förslag, 28 oktober 2015 Sverigedemokraternas förslag till budget och mål för Heby 2016 2018 Nämndernas prioriteringsordning till budgetberedning 1 juni Vård- och omsorgsnämndens skrivelse 22 september reviderad 23 september 2015 Utbildningsnämnden skrivelse 28 september 2015 Personalutskottet 15, 20 september 2015 beredningens protokoll 1 juni, 7 1

KALLELSE/FÖREDRAGNINGSLISTA - KOMMUNFULLMÄKTIGE - september och 2 oktober 2015 12 Inriktningar 2017 2015/105 Ks 218, 4 november 2015 PM, 9 oktober 2015 Ks 203, 20 oktober 2015 Ubn 97, 2 oktober 2015 Bmn 91, 6 oktober Kfn 72, 7 oktober 2015 Von 121, 7 oktober 2015 Kf 37, 17 mars 2015 13 Kommunfullmäktiges sammanträdesdagar 2016 PM, 12 november 2015 Motioner och medborgarförslag 14 Anmälan av nya motioner 15 Anmälan av nya medborgarförslag Val 16 Avsägelser 2015 2015/1 17 Val 2014/231 Avslutning 18 Anmälningsärenden Annika Krispinsson Ordförande Sammanträdet kommer att sändas på webben. Se Heby kommuns hemsida. 2

- KOMMUNSTYRELSEN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1 (2) Sammanträdesdatum 4 november 2015 Ks 210 Dnr 2015/7 041 2016, plan 2017-2018 Kommunstyrelsens förslag Kommunfullmäktige beslutar 2016, plan 2017-2018, 28 oktober 2015 antas. Sammanfattning 2016, plan 2017-2018, förslag från C, M, LP, KD, MP och FP, 28 oktober 2015 presenteras. Beslutsunderlag 2016, plan 2017-2018, 28 oktober 2015 2016, plan 2017-2018, förslag från (S) och (V), 30 oktober 2015 Nämndernas prioriteringsordning till budgetberedning 1 juni Vård- och omsorgsnämndens skrivelse 22 september reviderad 23 september 2015 Utbildningsnämnden skrivelse 28 september 2015 Personalutskottet 15, 20 september 2015 beredningens protokoll 1 juni, 7 september och 2 oktober 2015 Förslag Marie Wilén (C): Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta 2016, plan 2017-2018, 28 oktober 2015 antas. Rose-Marie Isaksson (S): Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta 2016, plan 2017-2018, Socialdemokraterna och Vänsterpartiet 30 oktober 2015 antas. Förslagsordning Ordförande ställer det egna förslaget mot Rose-Marie Isakssons förslag och finner att kommunstyrelsen beslutar enligt det egna förslaget. Votering Votering är begärd och ska verkställas. Ordförande fastställer följande voteringsordning, den som bifaller det egna förslaget röstar ja och den som bifaller Rose-Marie Isakssons förslag röstar nej. Voteringsresultat Voteringen utfaller med 7 ja och 4 nej varvid ordförande finner att kommunstyrelsen bifaller det egna förslaget. Ja-röster: Ewa Westling Olzon (M), Bernt-Ove Stenmark (KD), Anne-Charlotte Mattsson (FP), Dick Pettersson (C), Michelle Storm (SD), Monica Brode (LP) och Marie Wilén (C) Nej-röster: Rose-Marie Isaksson (S), Anders Pettersson (S), Jan Eriksson (S) och Bengt Löfling (V). Justerandesignatur Utdragsbestyrkande 3

- KOMMUNSTYRELSEN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2 (2) Sammanträdesdatum 4 november 2015 Reservation Rose-Marie Isaksson (S), Anders Pettersson (S), Jan Eriksson (S) och Bengt Löfling (V) reserverar sig mot beslutet till förmån för Rose-Marie Isakssons förslag. Protokollsanteckning Rose-Marie Isaksson (S): Socialdemokraterna och vänstern anmäler att presenterad budget är preliminär, förändringar kan ske inför KF:s sammanträde. Justerandes signatur Utdragsbestyrkande 4

1 (42) Datum 28 oktober 2015 Heby kommun en växande landsbygdskommun med närhet, trygghet och livskvalitet 2016, plan 2017-2018 Antagen av kommunfullmäktige x, xx månad 2015 Förslag från kommunstyrelsen 210, 4 november 2015 5

6 2 (42)

3 (42) Innehållsförteckning PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR...4 KOMMUNFULLMÄKTIGE BESLUTAR...4 ORGANISATION OCH STYRMODELL...6 KVALITET...9 INRIKTNINGAR...10 REGLER FÖR BUDGETERING OCH UPPFÖLJNING...11 FINANSIELLA MÅL OCH BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR...13 NÄMNDERNAS VERKSAMHETSBUDGET...15 KOMMUNSTYRELSEN...15 BYGG- OCH MILJÖNÄMNDEN...19 VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN...21 SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN...24 UTBILDNINGSNÄMNDEN...27 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN...30 KONCERNBOLAGET...32 EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING...33 DRIFTSBUDGET...33 RESULTATBUDGET...34 BALANSRÄKNINGSBUDGET...35 KASSAFLÖDESBUDGET...36 INVESTERINGSBUDGET...37 EKONOMISKA NYCKELTAL...38 TAXOR OCH AVGIFTER...39 SÄREDOVISNING AV VA-BUDGET...41 7

4 (42) eringsförutsättningar Kommunfullmäktige beslutar Beslut enligt Kf 82, 17 juni 2015 Styrmodell enligt avsnitt Organisation och styrmodell i 2016, 2017-2018 antas. Regler för budgetering och uppföljning i enlighet med avsnittet Regler för budgetering och uppföljning i 2016, plan 2017-2018, antas. Internräntan fastställs till fyra procent för 2016. Taxor och avgifter, som beslutas av kommunfullmäktige, höjs med tre procent, med undantag för taxor och avgifter för förskole- och fritidshemsverksamhet, äldreomsorgen, taxor enligt alkohollagen och tobakslagen samt inom bygg-, miljöoch hälsoskyddsområdena. Vatten- och avloppstaxa behålls oförändrad under 2016. Taxa och avgifter för tomter behålls oförändrad under 2016. Taxa och avgifter för hjälpmedel behålls oförändrad under 2016. Avgift för missbruksboende fastställs till 80 kr per dygn. Kommunfullmäktige uppdrar till kommunstyrelsen och nämnderna att besluta om nivå på taxor och avgifter, som inte beslutas av kommunfullmäktige och som inryms inom respektive kommunstyrelsens och nämndernas ansvarsområde. Lokalhyresnivån för kommunens fastighetsbolag tillåts höjas med en procent för 2016. Avkastningen i Hebyfastigheter AB för 2016 ska uppgå till 0 kr. Hebygårdar AB skall årligen generera en avkastning på genomsnittligt eget kapital om minst två procent plus ränta på en tioårig statsobligation. Detta utgör 2 082 tkr för år 2016. Borgensavgift för lån ska uppgå till 0,5 procent. Soliditeten ska långsiktigt uppgå för Hebyfastigheter AB till minst 25 procent och för Hebygårdar AB till minst 20 procent. 8

5 (42) Sammanfattning av budget 2016 Utdebitering för 2016 ska vara 22,50 kr. Kvalitetsmåtten i Kommunens Kvalitet i Korthet används för styrning och verksamhetsutveckling och följs upp i samband med delårsrapporten och årsredovisning 2016. Kommunstyrelsens nettobudget fastställs till 77 614 tkr för år 2016. Finansförvaltningens nettobudget fastställs till 5 516 tkr för år 2016. Bygg- och miljönämndens nettobudget fastställs till 7 233 tkr för år 2016. Vård- och omsorgsnämndens nettobudget fastställs till 285 401 tkr för år 2016. Ersättning för utförd hemtjänsttimme utgår enligt tabell nedan. Det totala antalet timmar beräknas uppgå till 72 007. Ersättning per utförd hemtjänsttimme Service i tätort Svervice i glesbygd Omvårdnad tätort Omvårdnad glesbygd Pris per timme 367 kr 392 kr 392 kr 419 kr Samhällsbyggnadsnämndens nettobudget fastställs till 13 748 tkr för år 2016. Utbildningsnämndens nettobudget fastställs till 329 287 tkr för år 2016. Skolpengen, inklusive administrativa kostnader, ska uppgå till nedanstående belopp per barn och år: Målgrupp/kriterier Barn och unga Antal placerade Årskostnad per elev Förskola 1-2 år 213 120 975 kr Förskola 3-5 år 479 93 045 kr Pedagogisk omsorg 1-2 år 7 75 092 kr Pedagogisk omsorg 3-5 år 13 57 754 kr Skolbarnomsorg 6-12 år 445 28 780 kr Förskoleklass 157 68 649 kr Skola årsk 1-3 434 78 843 kr Skola årsk 4-6 405 93 306 kr Skola årsk 7-9 469 101 427 kr Kultur- och fritidsnämndens nettobudget fastställs till 27 606 tkr för år 2016. Investeringsbudget för 2016 fastställs. Resultatbudget för år 2016 fastställs. 9

6 (42) Organisation och styrmodell Kommunfullmäktige I enlighet med kommunallagen (1991:900) har kommunfullmäktige det samlade ansvaret för den kommunala verksamheten och styr kommunstyrelsen, kommunens nämnder och bolag. Kommunfullmäktige fördelar anslagen till kommunstyrelsen och nämnderna. Demokratiberedningen Inom kommunfullmäktige finnas det en demokratiberedning. Beredningens uppdrag är att ansvara för fullmäktiges medborgarkontakter och att utforma goda former för medborgardialog, att ge stöd till styrelsen och nämnderna i medborgarkontakten samt att bevaka långsiktiga, övergripande frågor. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen ansvarar, på uppdrag av kommunfullmäktige, för att organisationen agerar inom ramen för uppdraget. Kommunstyrelsen ansvarar också för att det finns en fungerande planeringsprocess. Kommunstyrelsen har den ledande och samordnande rollen och har tolkningsföreträde, om olika delar i organisationen inte är överens om tolkningar och tillämpningar av regelverk eller överenskommelser inom kommunen. Kommunstyrelsen följer upp kommunens hela verksamhet likväl som den egna. Kommunstyrelsen ansvarar för att samordna arbetet mellan styrelsen och nämnderna vad gäller förslag till inriktningar och effektmål. Kommunstyrelsen lämnar även förslag till inriktningar och fastställer egna effektmål. Styrelsen ansvarar för drift och uppföljning av verksamhet i enlighet med av fullmäktige fastställt reglemente. Kommunstyrelsen är anställningsmyndighet för den egna förvaltningen, förvaltningscheferna och kommunchefen. 10

7 (42) Nämnderna Nämnderna ansvarar för beredning av ärenden, beslutsfattande inom och drift av verksamheten inom de ansvarsområden, som de blivit tilldelade av fullmäktige enligt reglementena. De ansvarar också för uppföljningen inom respektive ansvarsområde. Nämnderna ansvarar även för finansiering av verksamheter som utförs i enskild drift. De intar ett konkurrensneutralt förhållningssätt mellan intern och extern verksamhet. Nämnderna är anställningsmyndighet för sin personal, utom förvaltningscheferna, som anställs av kommunstyrelsen. Nämnderna lämnar förslag till inriktningar till fullmäktige och fastställer effektmål utifrån av fullmäktige fastställda inriktningar. Styrdokument Lagstiftningen styr en stor del av den kommunala verksamheten. Som ett komplement till lagstiftningen beslutar kommunen om egna styrdokument. Av nedanstående tabeller framgår vilka typer av styrdokument som finns i Heby kommun. Samtliga styrdokument finns tillgängliga i Heby kommuns författningssamling och på kommunens hemsida www.heby.se Styrning av ansvarsfördelning Styrdokument Tidsomfattning Beslutsnivå Instruktioner och reglementen för politiska organ Tills vidare Kommunfullmäktige Delegationsordningar Tills vidare Ansvarig nämnd/styrelse Styrning av verksamhetsinnehåll och ekonomi Styrdokument Tidsomfattning Beslutsnivå Vision Mycket Kommunfullmäktige långsiktig Inriktningar 5-10 år Kommunfullmäktige Policyn 5-10 år Kommunfullmäktige er 5-10 år Kommunfullmäktige Effektmål 1-4 år Ansvarig nämnd/styrelse Riktlinjer Ekonomisk planering (ingår i budget och plan) Efter behov/tills Ansvarig nämnd/styrelse vidare 1-3 år Kommunfullmäktige Mål- och resultatstyrning I Heby kommun tillämpas mål- och resultatstyrning. Det innebär att mål anges för en verksamhet och att information om resultatet tas fram systematiskt och att resultatet analyseras och bedöms mot uppställda mål. Grundtanken är att den politiska nivån anger vad som ska åstadkommas och förvaltningen beslutar hur verksamheten ska genomföras för att nå uppsatta mål. Styrmodellen bygger på ett delegerat ansvar till dem som ska genomföra uppdraget och på att regelbunden återkoppling och analys av resultatet görs. Styrkedjan All styrning och ledning utgår från kommunens vision 11

8 (42) Heby kommun en växande landsbygdskommun, med närhet, trygghet och livskvalitet. Utifrån visionen lämnar nämnderna och kommunstyrelsen förslag till inriktningar. Inriktningarna är av långsiktig karaktär och pekar ut de verksamhetsområden som ska prioriteras under tidsperioden. De har ett brukar- och/eller medborgarfokus. Inriktningarna är en del av budget 2016 och plan 2017-2018 och antas av fullmäktige. Kommunfullmäktige styr också med policyn, planer och ekonomiska anslag. Policyn och planer är av långsiktig karaktär och har bäring på visionen. Utifrån fullmäktiges styrdokument, ska nämnderna och kommunstyrelsen formulera och anta effektmål. Effektmålen är mätbara och har ett brukar- och/eller medborgarfokus och beskriver den effekt som ska uppnås för att tillgodose brukarnas och/eller medborgarnas behov. Med utvalda kvalitets- och kostnadsmått som grund formuleras effektmålen. På det sättet bestäms nivån på den kvalitet som ska uppnås och en jämförelse med kostnader kan göras. Genom att använda mått som också används av andra kommuner i riket ges en möjlighet till jämförelse. Effektmålen har också en koppling till de resurser som fullmäktige ställer till förfogande för nämnderna och kommunstyrelsen. Effektmålen styr såväl den kommunalt drivna verksamheten som den externt drivna. Kommunstyrelsen och nämnderna styr även med riktlinjer. Uppföljning av ekonomi och verksamhet sker i enlighet med kommunstyrelsens riktlinjer för styr- och uppföljningsprocessen. Utvärdering av utförd verksamhet görs både vad avser kostnad och kvalitet. Denna utvärdering ligger till grund för korrigeringar av nästa års verksamhet, i syfte att uppnå ständiga förbättringar. 12

9 (42) Kvalitet Kommunens Kvalitet i Korthet (KKiK) Kommunens Kvalitet i Korthet (KKiK) är en undersökning om kommunens kvalitet som genomförs av Sveriges kommuner och landsting. Heby kommun har varit med i undersökningen sedan år 2010. KKiK består av cirka 40 kvalitetsmått som omfattar områdena Din kommuns tillgänglighet Trygghetsaspekter i din kommun Din delaktighet och kommunens information Din kommuns effektivitet Din kommun som samhällsbyggare Resultaten tas fram på samma sätt av alla kommuner (för närvarande ca 200 kommuner) som deltar i projektet. Därför blir det möjligt att jämföra Heby kommuns resultat med andra kommuners. Eftersom resultaten redovisas varje år går det också att jämföra utvecklingen över tid. Resultatet kan användas i medborgardialog och för att utveckla verksamheterna. Kvalitetspolicy och Bästa Heby Arbetet med Bästa Heby fortsätter under 2016 för att säkerställa och utveckla kvaliteten i kommunens alla verksamheter. Utgångspunkt för arbetet i Bästa Heby är kommunens vision och kvalitetspolicy. I kvalitetspolicyn framgår vad som är god kvalitet i Heby kommun och fastställer vilka kvalitetskriterier som är viktigast. Policyn utgör en utgångspunkt för allt arbete, oavsett i vilket sammanhang, på vilken nivå i organisationen och av vilken leverantör, som uppdraget genomförs. Inom Bästa Heby har kommunen fokus på fyra olika målbilder som alla är beroende av varandra och tillsammans bildar en helhet: Vem är vi till för? Stolta medarbetare och chefer - alla med tydliga uppdrag! Tydlig intern styrning och struktur! En förebild för andra! 13

10 (42) Inriktningar Centrala inriktningar för 2016 - Heby kommun ska vara en trygg och säker kommun. - Heby kommun ska tillhandahålla tjänster av god kvalitet med möjlighet till delaktighet, inflytande och valfrihet. - Heby kommun ska ha en hållbar social, ekologisk och ekonomisk utveckling. - Heby kommun ska vara en attraktiv kommun för medborgare, företagare och anställda att leva, bo och verka i. Inriktningar för bygg- och miljönämnden utöver de centrala inriktningarna 2016 - Kommunen ska vara serviceinriktad och rättssäker i sin myndighetsutövning med snabb handläggning och gott bemötande. - Myndighetsnämndernas beslut ska ha en sådan kvalitet att de står sig i besvärsinstanserna. Inriktningar för utbildningsnämnden utöver de centrala inriktningarna 2016 - Skolorna i Heby kommun ska vara bland landets bästa. - Individuella behov. Varje barn/elev ska erbjudas en förskola och skola som utgår från varje individs behov, för att därigenom ges möjlighet att utvecklas på absolut bästa sätt. - Stimulera nyfikenheten. Varje barn/elev ska erbjudas en verksamhet som stimulerar till ständiga förbättringar i sitt lärande och i sin utveckling. - Glädje och trygghet. Varje barn/elev har rätt till en arbetsmiljö som präglas av glädje, trygghet och stimulans och som bidrar till god hälsa. 14

11 (42) Regler för budgetering och uppföljning Långsiktigt hållbar ekonomi I syfte att uppnå en långsiktigt hållbar ekonomi i kommunen ges under 2016 anslag till nämndernas kärnverksamhet i den omfattningen att prioriterad verksamhet säkerställs. följsamhet gentemot tilldelad ram är viktig. Detta för att kunna uppnå fastställt resultatmål för kommunen som helhet med god ekonomisk hushållning ur ett långsiktigt perspektiv. Övergripande principer Övergripande principer för kommunens arbetssätt ska återspeglas i kommunens styrning av ekonomi och verksamheter. Det innebär att ansvar och befogenheter ska, så långt som möjligt, ligga där beslutet fattas. Det innebär även att ledningsfunktionerna på alla ansvarsnivåer ska styra och samordna planering och uppföljning av både verksamhet och ekonomi. Anslaget, tillsammans med driftsintäkter och övrig kommunal finansiering, anger det högsta belopp nämnden får förfoga över. Tilläggsanslag medges i princip inte under löpande budgetår. Varaktiga ökade kostnadsåtaganden ska finansieras med varaktiga besparingar. Internräntan fastställs till fyra procent för 2016. Finansieringsmodell för IT-tjänster Anvisningar för finansiering av IT-tjänster i Heby kommun är fastställda i HebyFS 2014:07 och började gälla 1 januari 2015. Av anvisningarna framgår att IT-tjänstavtal tecknas mellan IT-enheten och respektive förvaltning om vilka tjänster som ska levereras. Dessa internhyrs sedan av verksamheten till en fast månadskostnad. Alla IT-tjänster beställs och levereras av IT-enheten. Verksamhetssystem ingår inte i ITtjänstavtalen. IT-enheten ansvarar för att upphandla alla IT-tjänster förutom verksamhetssystemen. Ekonomistyrregel Tillgängliga resurser är ram för möjlig verksamhet. Verksamheten ska således bedrivas inom befintligt finansiellt utrymme även om det medför att de i budgeten angivna målen och riktlinjerna inte kan uppnås. Vid konflikt mellan mål och resurser gäller: mål kan behöva modifieras eller måluppfyllelsen skjutas framåt i tiden för att utforma verksamheten inom ramen för tillgängliga ekonomiska resurser. avvikelser ska i första hand hanteras med de budgeterade och tilldelade resurser som verksamheten fått. ingen enhet eller avdelning har rätt att överskrida budgeten utan särskilt beslut på högre nivå. Högre instans måste då besluta om omprioritering av medel mellan verksamheter. varje budgetansvarig arbetsledare/chef ansvarar fullt ut för att utforma verksamheten inom beslutade ramar. uppföljning Alla i Heby kommuns organisation som, genom beslut eller avtal, tilldelats ett verksamhets- eller ekonomiskt ansvar ska aktivt arbeta med uppföljning och styrning. Det innebär att fortlöpande följa upp, analysera och vid behov vidta nödvändiga åtgärder för att nå både verksamhetsmässiga och ekonomiska mål. 15

12 (42) Den löpande budgetuppföljningen innehåller fyra huvudmoment: 1. en jämförelse dels mellan uppnådda och åsyftade verksamhetsresultat, dels mellan faktiska och beräknade kostnader. 2. en analys av förekommande avvikelser mellan budget och resultat. 3. en prognos av kostnads- och verksamhetsutfall för återstoden av budgetperioden. 4. förslag till åtgärder för att styra kostnads- och verksamhetsutfallet i rätt riktning. Koncernnyttan Koncernnyttan gäller för alla beslut, d.v.s. aktiviteter i enskilda verksamheter, ska hanteras så att de skapar bästa möjliga värde för kommunkoncernen. Med kommunkoncernen avses styrelse, nämnder och bolag som ingår i den sammanställda redovisningen kommunen upprättar enligt den kommunala redovisningslagen. Investeringar Det aktuella bokföringsårets pågående investeringar som inte kommer att färdigställas inom kalenderåret ska, efter årsprognosen vid delårsbokslutet, flyttas över budgetmässigt till nästkommande budgetårs övriga investeringar. Hanteringen sker i samråd med ekonomienheten och delges sedan budgetberedningens sista sammanträde. Efter att kommunfullmäktige antagit budget och plan kommer därutöver inga särskilda igångsättningstillstånd att behövas. Undantaget är från bolaget som fortsättningsvis ska begära ett igångsättningstillstånd innan en investering påbörjas. 16

13 (42) Finansiella mål och budgetförutsättningar Förutsättningar för beräkning av finansiellt utrymme Utdebitering 22,50 kr Befolkningsantal, 13 490 invånare Prognos skatter och statsbidrag enligt Sveriges kommuner och landsting(skl) per 14 augusti 2015 2015 2016 2017 2018 2019 Antal invånare 13,490 Skatteintäkter (tkr) 534 324 564 467 583 406 601 557 617 548 Inkomstutjämningsbidrag/-avgift 148 925 150 414 151 682 154 177 160 450 Kostnadsutjämning 14 797 15 918 15 918 15 918 15 918 Regleringsbidrag/-avgift -521-3 202-5 870-9 472-13 219 Strukturbidrag 1 400 1 403 1 403 1 403 1 403 Införandebidrag 0 0 0 0 0 LSS-utjämning 8 321 8 442 8 442 8 442 8 442 Summa intäkter 707 246 737 441 754 980 772 024 790 542 Slutavräkning 2014 korrigering -538 Slutavräkning 2015 539 0 Slutavräkning 2016 0 Summa intäkter (inkl. avräkning) 707 247 737 441 754 980 772 024 790 542 Fastighetsavgift 25 579 25 724 25 724 25 724 25 724 Summa intäkter (inkl. avräkning)+ 732 826 763 165 780 704 797 748 816 266 Skatteintäkter 534 325 564 467 583 406 601 557 617 548 Generella statsbidrag och utjämn 198 501 198 698 197 298 196 192 198 718 Pensionskostnadsutvecklingen enligt prognos från KPA aug 2015. erat resultatöverskottet är satt till minst två procent. Det finansiella målet är att verksamhetens nettokostnad ska, utifrån 2015 års budgeterade nivå, sjunka med minst en halv procent årligen för att skapa ett större utrymme för egenfinansiering av investeringar inom kommunen. Soliditeten, exklusive pensionsåtaganden intjänade före 1998, ska förbättras och budgeteras så en ökning sker årligen mot ett medeltal för riket. Det stäms sedan av vid respektive årsbokslut mot budgeterad nivå. 17

14 (42) Löneökningar är beräknade i samråd med personalchefen och reserveras, inklusive extra satsningar, under finansförvaltningen. Internräntan ska vara fyra procent för åren 2016-2018. Taxor och avgifter räknas upp med tre procent utifrån de taxor som styrs av lag samt taxor och avgifter som, enligt delegation, beslutas av nämnd/förvaltning. Taxe- och avgiftshöjningar gäller fr.o.m. 1 januari 2016. 18

15 (42) Nämndernas verksamhetsbudget Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens verksamhetsområde Kommunstyrelsen ansvarar för styrning och ledning av kommunens verksamheter samt kommunens ekonomiska förvaltning. Kommunstyrelsen ska med uppmärksamhet följa de verksamheter som åvilar respektive nämnd. Härutöver ansvarar kommunstyrelsen bland annat för kommunövergripande tillväxt- och utvecklingsfrågor av strategisk och långsiktig karaktär planverksamheten mark- och bostadspolitik och att se till att en tillfredsställande markberedskap upprätthålls samt att bostadsförsörjningen och samhällsbyggandet främjas kommunikationer, infrastrukturpolitik och för en tillfredsställande trafikförsörjning sysselsättnings- och näringslivsfrågor samt arbetsmarknadsfrågor flyktingverksamheten förutom det som ankommer på annan nämnd folkhälsoarbetet informationsverksamheten säkerhetsarbetet kvalitetsarbetet turism konsumentrådgivning, budget- och skuldrådgivning informations- och kommunikationstekniken (IKT) Kommunstyrelsen är kommunens personalorgan med ansvar för alla frågor som rör förhållandet mellan kommunen som arbetsgivare och dess arbetstagare, tillika löneoch pensionsmyndighet för kommunens arbetstagare. Kommunstyrelsen är anställningsmyndighet för den centrala förvaltningen, kommunchefen och förvaltningscheferna med personal- och arbetsmiljöansvar. Kommunstyrelsen är räddningstjänstnämnd, krisledningsnämnd samt arkivmyndighet. Ansvar i övrigt Kommunstyrelsen har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Kommunstyrelsen fastställer Sotningstaxa Årsarvode till sotaren Räddningstjänstens externa arbete Tillsyn av brandskydd enligt lagen om skydd mot olyckor Beslut om taxor och avgifter för kartor Beslut om torghandelstaxa Likaså ska kommunstyrelsen ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet. 19

16 (42) Kommunstyrelsen har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten inom sitt ansvarsområde, samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Ekonomiska medel för flyktingverksamheten; Finns fungerande rutiner för att hantera ekonomiska medel för flyktingverksamheten? - Kartdata vid en extraordinär situation; Finns fungerande rutiner för att hantera ekonomiska medel för flyktingverksamheten? Styrning Till inriktningarna har kommunstyrelsen antagit följande effektmål för 2016. Barnfattigdomsindex ska årligen minska i Heby kommun. Risker för oskyddade trafikanter ska minska till år 2018 jämfört med 2015. Räddningstjänstens förmåga att hantera bränder och trafikolyckor ska förbättras till år 2018 jämfört med 2015. Den enskildes medvetenhet om brandrisker och agerande vid bränder ska öka till år 2018 jämfört med 2015. Kommunens webbinformation till medborgarna, enligt SKL s webbinformationsundersökning, ska öka år 2016 jämfört med år 2013. Andelen elever i åk 7 och 9 som vill vara med och påverka i frågor som rör kommunen ska öka år 2016 jämfört med år 2013. NII (nöjd-inflytande-index) ska öka. Verksamhetens nettokostnader ska minska med en halv procent per år. Kommunens soliditet exklusive pensionsåtaganden intjänade före 1998 ska förbättras. Andelen vuxna som upplever att de har bra eller mycket bra allmänt hälsotillstånd ska öka 2017. Andelen barn i åk 9 som upplever att de har bra eller mycket bra allmänt hälsotillstånd ska öka 2016 jämfört med 2013. Andelen arbetslösa i åldrarna 16-24 år ska år 2016 understiga 7,3 procent. Antalet nystartade företag ska över tid ha en positiv trend. Antal nya företag/1000 invånare som startas under 2016 ska öka jämfört med 2010. Resultat i SBA:s och SKL:s undersökning Insikt ska öka. Personalens sjukfrånvaro ska vara mindre än fem procent av den sammanlagda ordinarie arbetstiden. Medarbetarengagemanget i kommunens medarbetarenkät ska vara över genomsnittet för de kommuner som mäter HME I kommunens medarbetarenkät får medarbetarna ta ställning till påståendet Jag skulle kunna rekommendera mina vänner att söka arbete med Heby kommun som arbetsgivare. Resultatet för förvaltningen som helhet ska 2015 vara högre än fyra på den sexgradiga skalan. Betygsindex för kommunikationer ska öka. Andelen av befolkningen som har tillgång till bredband om minst 100 Mbit/s ska öka. NRI ska öka 2017 jämfört med 2014. Andelen invånare 25-64 år med eftergymnasial utbildning ska öka. Policyn och planer Kommunstyrelsen styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer 20

17 (42) finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. Driftsbudget Kommunstyrelsen Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 130 923 96 245 97 848 99 582 101 602 Kostnader -131 917-172 245-175 462-178 975-182 599 Nettokostnad -994-76 000-77 614-79 393-80 997 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -4 450-10 950-17 224-9 100-13 500 Nettoinvestering -4 450-10 950-17 224-9 100-13 500 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Införande av sjukanmälningssystem. Finansförvaltning Finansförvaltningen ligger under kommunstyrelsens ansvar men har ingen egen verksamhet utan administrerar ekonomiska flöden. 21

18 (42) Driftsbudget per verksamhetsområde Verksamheter (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Kommunfullmäktige Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -1 634-1 790-1 790-1 822-1 859 Nettokostnader -1 634-1 790-1 790-1 822-1 859 Demokratiberedningen Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-145 -145-148 -151 Nettokostnader 0-145 -145-148 -151 Revisionen Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -706-841 -841-856 -873 Nettokostnad -706-841 -841-856 -873 Kommunstyrelsen Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-1 892-1 892-1 926-1 965 Nettokostnad 0-1 892-1 892-1 926-1 965 Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-304 -304-309 -316 Nettokostnad 0-304 -304-309 -316 Kommungem. stödfunktioner Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -76-3 607-3 708-3 774-3 850 Nettokostnad -76-3 607-3 708-3 774-3 850 Tillväxtfrämjande åtgärder Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-423 -423-430 -439 Nettokostnad 0-423 -423-430 -439 Räddningstjänst Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-13 133-13 340-13 577-13 852 Nettokostnad 0-13 133-13 340-13 577-13 852 Överförmyndare Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-1 058-1 074-1 093-1 115 Nettokostnad 0-1 058-1 074-1 093-1 115 Gem IT-nämnd Intäkter 0 0 6 158 6 267 6 394 Kostnader 0 0-15 475-15 749-16 069 Nettokostnad 0 0-9 317-9 482-9 675 Parkeringstillstånd Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-93 -93-95 -97 Nettokostnad 0-93 -93-95 -97 Färdtjänst/Riksfärdtjänst Intäkter 0 135 135 137 140 Kostnader 0-3 100-3 300-3 359-3 427 Nettokostnad 0-2 965-3 165-3 222-3 287 Flyktingmottagande Intäkter 0 1 378 1 378 1 402 1 431 Kostnader 0-1 396-1 403-1 428-1 457 Nettokostnad 0-18 -25-26 -26 Arbetsmarknad Intäkter 0 3 396 3 396 3 456 3 526 Kostnader 0-4 467-4 474-4 553-4 646 Nettokostnad 0-1 071-1 078-1 097-1 120 Central förvaltning Intäkter 46 841 8 123 1 965 2 000 2 040 Kostnader -45 806-51 180-36 639-37 689-38 445 Nettokostnad 1 035-43 057-34 674-35 689-36 405 Samhällsbyggnadsförvaltnin Intäkter 84 082 83 213 84 816 86 320 88 071 Kostnader -83 695-88 816-90 560-92 166-94 036 Nettokostnad 387-5 603-5 744-5 846-5 965 Summa intäkter 130 923 96 245 97 848 99 582 101 602 Summa kostnader -131 917-172 245-175 461-178 975-182 599 Nettokostnad -994-76 000-77 614-79 393-80 997 22

19 (42) Bygg- och miljönämnden Verksamhetsområde Bygg- och miljönämnden ansvarar bland annat för handläggning av bygglov, miljö- och hälsoskydd och bostadsanpassningsärenden. Nämnden ansvarar också för den lantmäteriskyldighet som åvilar kommunen. Ansvar i övrigt Bygg- och miljönämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Bygg- och miljönämnden fastställer Taxa för tillsyn av brandfarliga och explosiva varor. Bygg- och miljönämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten inom sitt ansvarsområde samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Övervakning av budget. - Kontroller att beslut är rättssäkert behandlade. Styrning Till inriktningarna har bygg- och miljönämnden antagit följande effektmål för 2016. De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Heby kommun ska vara en trygg och säker kommun. Bygg- och miljöenheterna ska delta aktivt i kommunens utveckling när andra förvaltningar kallar. Vid överprövning i samband med överklaganden ska nämndens beslut visa sig vara riktiga. Kontroll- och tillsynsplanerarnas planerade tillsyn ska utföras för det aktuella året. Eventuell resterande tillsyn överförs till nästa år. De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Skolorna i Heby kommun ska vara bland landets bästa. Nöjdhetsundersökningar såsom NKI och KKIK ska användas som underlag för bygg- och miljöenheternas förbättringsarbete. De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Heby kommun ska ha en hållbar social, ekologisk och ekonomisk utveckling. Bygg- och miljöenheterna ska delta aktivt i kommunens utveckling när andra förvaltningar kallar. Policyn och planer Bygg- och miljönämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 23

20 (42) Driftsbudget Bygg- och miljönämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 2 789 2 160 2 160 2 149 2 192 Kostnader -9 044-9 185-9 393-9 543-9 733 Nettokostnad -6 255-7 025-7 233-7 394-7 541 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter 0 0 0 0 0 Nettoinvestering 0 0 0 0 0 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Utökad tjänst till miljöenheten. Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -322-317 -332-330 -337 Nettokostnad -322-317 -332-330 -337 Gemensamt Miljö och Bygg Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -6 671-7 018-7 546-7 706-7 859 Nettokostnad -6 671-7 018-7 546-7 706-7 859 Bygg Intäkter 1 278 810 810 806 822 Kostnader 8 0 0 0 0 Nettokostnad 1 286 810 810 806 822 Miljö- och Hälsoskydd Intäkter 1 087 900 900 895 913 Kostnader -2 0 0 0 0 Nettokostnad 1 085 900 900 895 913 Livsmedel Intäkter 424 450 450 448 457 Kostnader -1 0 0 0 0 Nettokostnad 423 450 450 448 457 Bostadsanpassning Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -2 056-1 850-1 515-1 507-1 538 Nettokostnad -2 056-1 850-1 515-1 507-1 538 Summa intäkter 2 789 2 160 2 160 2 149 2 192 Summa kostnader -9 044-9 185-9 393-9 543-9 733 Nettokostnad -6 255-7 025-7 233-7 394-7 541 24

21 (42) Vård- och omsorgsnämnden Verksamhetsområde Vård- och omsorgsnämnden ansvarar bland annat för individ- och familjeomsorg insatser för funktionsnedsatta kommunal hälso- och sjukvård äldrevård ensamkommande barn och ungdomar prövning av tillstånd för servering av alkoholdrycker samt tillsyn över servering av alkoholdrycker och detaljhandel med öl Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer för närvarande inga egna taxor och avgifter. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan Internkontrollplan för 2016 beslutas i november 2015. Styrning Till inriktningarna har vård- och omsorgsnämnden antagit följande effektmål för 2016. Vård- och omsorgsverksamheten har trygga brukare och anhöriga. Vård- och omsorgsverksamheten drivs med god kvalitet och med ett professionellt bemötande. Vård- och omsorgsverksamheten har delaktiga och nöjda brukare. Medarbetarna inom vård- och omsorgsverksamheten har en trygg, säker och utvecklande arbetsmiljö. Vård- och omsorgsverksamheterna ska bedrivas kostnadseffektivt. Policyn och planer Nämnden för vård- och omsorgsfrågor styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 25

22 (42) Driftsbudget Vård- och omsorgsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 266 265 65 925 67 222 67 419 68 786 Kostnader -546 337-343 565-352 623-359 253-366 435 Nettokostnad -280 072-277 640-285 401-291 834-297 649 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -620-1 963-1 630-575 0 Nettoinvestering -620-1 963-1 630-575 0 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Utökning av platser på vård- och omsorgsboende. 26

23 (42) Driftsbudget per verksamhetsområde Verksamheter (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -660-852 -852-854 -872 Netto -660-852 -852-854 -872 Gemensam verksamhet Intäkter 19 612 1 440 687 689 703 Kostnader -32 685-28 743-24 702-24 774-25 277 Netto -13 073-27 303-24 015-24 085-24 574 Socialpsykiatri Intäkter 4 142 463 522 524 534 Kostnader -8 972-5 684-6 817-6 837-6 976 Netto -4 830-5 221-6 295-6 313-6 442 Ordinärt boende Intäkter 34 530 31 256 31 411 31 503 32 142 Kostnader -65 073-73 327-74 989-75 208-76 735 Netto -30 543-42 071-43 578-43 705-44 593 Vård- och omsorgsboende Intäkter 91 204 10 673 11 390 11 423 11 655 Kostnader -172 953-79 007-86 962-92 816-94 587 Netto -81 749-68 334-75 572-81 393-82 932 Hälso- och sjukvård Intäkter 21 745 685 705 707 721 Kostnader -44 010-24 477-24 389-24 460-24 957 Netto -22 265-23 792-23 684-23 753-24 236 Funktionsstöd Intäkter 45 305 2 149 1 944 1 950 1 989 Kostnader -108 317-56 419-56 456-56 621-57 771 Netto -63 012-54 270-54 512-54 671-55 782 Individ- och familjeomsorg Intäkter 49 592 19 259 20 563 20 623 21 042 Kostnader -110 712-75 057-77 456-77 683-79 260 Netto -61 120-55 798-56 893-57 060-58 218 Färdtjänst Intäkter 136 0 0 0 0 Kostnader -2 947 0 0 0 0 Netto -2 811 0 0 0 0 Summa intäkter 266 265 65 925 67 222 67 419 68 786 Summa kostnader -546 337-343 565-352 623-359 253-366 435 Nettokostnad -280 072-277 640-285 401-291 834-297 649 27

24 (42) Samhällsbyggnadsnämnden Verksamhetsområde Samhällsbyggnadsnämnden ansvarar bland annat för Förvaltning, drift och underhåll av allmänna platser Förvaltning av kommunens fastigheter inklusive skogsskötsel VA- och avfallsfrågor Miljö-, energi- och vattenfrågor Kommunens kostproduktion Samhällsbyggnadsnämnden är även trafiknämnd. Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer för närvarande inga egna taxor och avgifter. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Hur säkerställer man att ingen blir sjuk eller far illa av den mat som kommunen serverar. Styrning Till inriktningarna har samhällsbyggnadsnämnden antagit följande effektmål för 2016. Nöjdhet med gator, vägar samt cykelvägar ska öka år 2017. Våra matgäster ska erbjudas lugna, goda och nyttiga måltider. Alla tätorter ska 2017 rymma en grön mötesplats för alla åldrar. Det ska finnas tomter, av den typ som efterfrågas, redo för bostadsbebyggelse i alla kommunens tätorter. Våra matgäster ska erbjudas en högre andel ekologisk, närodlad och rättvisemärkt mat 2016 än 2015. Kommunförvaltningens tjänsteresor ska i högre grad ske med kollektivtrafik eller miljöfordon 2016 än 2015 och andelen egenproducerad energi som används i kommunens verksamheter ska öka till slutet av 2016. Policyn och planer Samhällsbyggnadsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 28

25 (42) Driftsbudget Samhällsbyggnadsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 79 849 49 323 50 265 50 674 51 702 Kostnader -90 439-62 723-64 013-64 736-66 043 Nettokostnad -10 590-13 400-13 748-14 062-14 341 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -4 690-10 100-21 110-7 460-9 600 Nettoinvestering -4 690-10 100-21 110-7 460-9 600 29

26 (42) Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -10 912-355 -355-358 -365 Nettokostnad -10 912-355 -355-358 -365 Förvaltningschef SBF Intäkter 7 316 387 387 390 398 Kostnader -7 170-1 624-1 624-1 637-1 670 Nettokostnad 146-1 237-1 237-1 247-1 272 Park och allmänna platser Intäkter 1 850 0 0 0 0 Kostnader -2 047-1 920-1 920-1 936-1 975 Nettokostnad -197-1 920-1 920-1 936-1 975 Gata och Trafik Intäkter 7 429 0 0 0 0 Kostnader -8 232-9 158-9 506-9 783-9 978 Nettokostnad -803-9 158-9 506-9 783-9 978 Naturvård och Klimat Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-200 -200-202 -206 Nettokostnad 0-200 -200-202 -206 Östa Intäkter 1 179 180 180 181 185 Kostnader -825-710 -710-716 -730 Nettokostnad 354-530 -530-535 -545 Kosten Intäkter 25 699 25 758 26 515 26 731 27 273 Kostnader -24 877-25 758-26 515-26 731-27 273 Nettokostnad 822 0 0 0 0 VA Intäkter 36 376 22 998 23 183 23 372 23 846 Kostnader -36 376-22 998-23 183-23 372-23 846 Nettokostnad 0 0 0 0 0 Summa intäkter 79 849 49 323 50 265 50 674 51 702 Summa kostnader -90 439-62 723-64 013-64 736-66 043 Nettokostnad -10 590-13 400-13 748-14 062-14 341 30

27 (42) Utbildningsnämnden Verksamhetsområde Utbildningsnämnden är styrelse för det offentliga skolväsendet och fullgör kommunens uppgifter inom det offentliga skolväsendet för barn, ungdom och vuxna. Ansvar i övrigt Utbildningsnämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Utbildningsnämnden fastställer Taxor och avgifter för lovfritids Taxor och avgifter för pedagogisk lunch Likaså ska utbildningsnämnden ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet. Utbildningsnämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Hur säkerställer vi att sjukfrånvaron hålls på en låg nivå inom nämndens verksamhetsområden. - Nämnden kommer att använda Skolinspektionens beslut från 2011 och 2015 för intern kontroll. Styrning Till inriktningarna har utbildningsnämnden antagit följande effektmål för 2016. Kunskapsresultaten i skolan ska öka. Skillnaden mellan pojkars och flickors resultat ska minska. Föräldrarnas nöjdhet med förskolornas arbete med utveckling och lärande ska bibehållas. Föräldrarnas nöjdhet med verksamheten i fritidshemmen ska öka. Andelen förskollärare skall vara minst 66 procent på varje förskolenhet i kommunen. Andelen elever i åk 5 som upplever att skolarbetet gör dem så nyfikna att de får lust att lära sig mer ska öka. Andelen elever i åk 8 som upplever att skolarbetet gör dem så nyfikna att de får lust att lära sig mer ska öka. Andelen ekologisk mat ska öka. Policyn och planer Utbildningsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 31

28 (42) Driftsbudget Utbildningsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 38 935 30 369 30 864 31 286 31 922 Kostnader -357 315-351 429-360 151-368 078-375 490 Nettokostnad -318 380-321 060-329 287-336 792-343 568 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -3 243-500 -1 500-1 500-1 500 Nettoinvestering -3 243-500 -1 500-1 500-1 500 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Antal förskolebarn och elever i grundskolan ökar. 32

29 (42) Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -412-418 -425-431 -440 Nettokostnad -412-418 -425-431 -440 Gemensamt Barn o Utbildning Intäkter 2 508 560 569 577 588 Kostnader -23 697-25 284-27 696-30 075-30 645 Nettokostnad -21 189-24 724-27 127-29 498-30 057 Förskola, pedagogisk omsorg, fritids Intäkter 15 348 14 554 14 791 14 993 15 298 Kostnader -83 280-86 605-89 015-91 233-93 065 Nettokostnad -67 932-72 051-74 224-76 240-77 767 Skola, förskoleklass, skolbibliotek Intäkter 10 612 9 902 10 063 10 201 10 408 Kostnader -147 194-148 912-151 336-153 406-156 521 Nettokostnad -136 582-139 010-141 273-143 205-146 113 Grundsärskola, gymnasiesärskola Intäkter 299 282 287 291 297 Kostnader -15 682-14 695-14 934-15 138-15 446 Nettokostnad -15 383-14 413-14 647-14 847-15 149 Gymnasieutbildn, språkintro Intäkter 2 804 3 168 3 220 3 264 3 330 Kostnader -67 980-62 386-63 402-64 269-65 574 Nettokostnad -65 176-59 218-60 182-61 005-62 244 Vuxenutbildn, lärvuxutbildn, SFI Intäkter 2 098 1 881 1 912 1 938 1 978 Kostnader -6 435-7 050-7 165-7 263-7 410 Nettokostnad -4 337-5 169-5 253-5 325-5 432 Flyktingmottagande Intäkter 1 450 0 0 0 0 Kostnader -1 468 0 0 0 0 Nettokostnad -18 0 0 0 0 LSS, fritidsklubb Intäkter 398 0 0 0 0 Kostnader -398 0 0 0 0 Nettokostnad 0 0 0 0 0 Kommungemensam stödfunktion Intäkter 67 22 22 22 23 Kostnader -5 824-6 079-6 178-6 263-6 390 Nettokostnad -5 757-6 057-6 156-6 241-6 367 Arbetsmarknadsenhet Intäkter 3 351 0 0 0 0 Kostnader -4 945 0 0 0 0 Nettokostnad -1 594 0 0 0 0 Summa intäkter 38 935 30 369 30 864 31 286 31 922 Summa kostnader -357 315-351 429-360 151-368 078-375 490 Nettokostnad -318 380-321 060-329 287-336 792-343 568 33

30 (42) Kultur- och fritidsnämnden Verksamhetsområde Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för: den kommunala kulturverksamheten att förvalta kommunens kulturella verksamhet donerad egendom såsom samlingar och konstverk fördelning av kommunala bidrag inom kultur- och fritidsområdet skolbiblioteksverksamheten och folkbiblioteksverksamheten kommunal musikskola fritidsfrågor Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer Taxor och avgifter för musikskoleverksamhet. Likaså ska nämnden ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Översyn av idrottsanläggningarnas status och driftsformer. - Utvärdering av kultur- och fritidsdelarna i Liv och Hälsa Ung över tid. Styrning Till inriktningarna har kultur- och fritidsnämnden antagit följande effektmål för 2016. Utveckla samarbetsformer för att öka innanförskapet genom att öka besöksantalet inom våra verksamhetsområden med tio procent. 80 procent av övrig kommunal verksamhet ska känna till kultur- och fritidsverksamhetsområdet genom att erbjudas utbildningstillfällen. Vi ska genomföra en kundundersökning minst två gånger per år på respektive verksamhetsområde. Resultatet av kartläggningen skall uppnå ett nöjdindex på 80-85 procent. Utveckla nya finansieringsmodeller för att kunna utveckla verksamheten och säkerställa en ekonomisk, ekologisk och social utveckling, detta genom att öka externa intäkter med tio procent. Öka uthyrning av lokaler och aktivitetsutbudet under lågsäsong med 50 procent. Policyn och planer Kultur- och fritidsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 34

31 (42) Driftsbudget Kultur- och fritidsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 30 293 4 326 4 326 4 377 4 466 Kostnader -56 155-32 331-31 932-32 611-33 267 Nettokostnad -25 862-28 005-27 606-28 234-28 801 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -240-2 000-800 -1 000-600 Nettoinvestering -240-2 000-800 -1 000-600 Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -26 123-279 -279-282 -288 Nettokostnad -26 123-279 -279-282 -288 Fritidsenheten Intäkter 16 559 3 636 3 636 3 679 3 754 Kostnader -16 483-17 580-18 149-18 665-19 037 Netto kostnad 76-13 944-14 513-14 986-15 283 Kulturenheten Intäkt 13 734 690 690 698 712 Kostnader -13 549-14 472-13 504-13 664-13 942 Nettokostnad 185-13 782-12 814-12 966-13 230 Summa intäkter 30 293 4 326 4 326 4 377 4 466 Summa kostnader -56 155-32 331-31 932-32 611-33 267 Nettokostnad -25 862-28 005-27 606-28 234-28 801 35

32 (42) Koncernbolaget Alla kommunalt ägda fastigheter och lokaler för kommunal verksamhet har sedan 2004 förts över till Hebyfastigheter AB, som är moderbolag och äger kommunens verksamhetslokaler. Samtidigt har kommunens bostadsföretag, Hebygårdar AB, som äger kommunens hyres- och bostadsfastigheter, blivit dotterbolag till Hebyfastigheter AB. Hebyfastigheter AB ska som en del av kommunkoncernen och utifrån ägardirektiv säkerställa ett långsiktigt och stabilt ägande av fastigheter och lokaler för kommunalt finansierad verksamhet. Det innebär att Hebyfastigheter AB ska äga, förvalta och utveckla fastigheter som är viktiga för Heby kommuns verksamheter och erbjuda kommunalt finansierad verksamhet lokaler av god kvalitet till konkurrenskraftiga hyror. Det innebär också att Hebyfastigheter ska agera och uppfattas som en långsiktig och affärsmässig fastighetsägare som bedriver sin verksamhet på affärsmässig grund. Affärsmässighet innebär att bolaget ska ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott. Styrning Hebyfastigeter AB och Hebygårdar AB styrs av ägardirektiv för respektive bolag. Ägardirektiven fastställs av kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen kan under löpande budgetår ge kompletterande ägaruppdrag. Lokalhyresnivån för kommunens fastighetsbolag tillåts höjas med en procent för 2016. Avkastningskrav, borgensavgift och soliditet Avkastningen i Hebyfastigheter AB för 2016 ska uppgå till 0 kr. Hebygårdar AB skall årligen generera en avkastning på genomsnittligt eget kapital om minst två procent plus ränta på en tioårig statsobligation. Detta utgör 2 082 tkr för år 2016. Beräkning av avkastningen 2016: IB EK HGAB 2015: 74 875 tkr x 2,78 procent (10-årig statsobligationsränta 0,78 procent + två procent) = 2 082 tkr. Borgensavgift för lån ska uppgå till en halv procent. Soliditeten ska långsiktigt uppgå för Hebyfastigheter AB till minst 25 procent och för Hebygårdar AB minst 20 procent. 36

33 (42) Ekonomisk sammanställning Driftsbudget Styrelse/nämnd (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Kommunstyrelsen -71 665-76 000-77 614-79 393-80 997 Bygg- och miljönämnden -6 255-7 025-7 233-7 394-7 541 Vård- och omsorgsnämnden -274 325-277 640-285 401-291 834-297 649 Samhällsbyggnadsnämnden -11 383-13 400-13 748-14 062-14 341 Utbildningsnämnden -318 380-321 060-329 287-336 792-343 568 Kultur- och fritidsnämnden -26 123-28 005-27 606-28 234-28 801 Valnämnden -226 0 0 0-200 Summa Drift -708 357-723 130-740 889-757 709-773 097 KPA pensionskostnader Individul del -17 265-17 783-18 319 Årets utbetalningar -14 228-14 651-15 459 Skuldförändring -1 430-1 771-2 445 Finansiella kostnader -1 137-1 158-1 187 Löneökningar inkl PO-pålägg -10 300-10 609-10 927 Varav Personalpolitik avsättn lönesatsningar -751-774 -797 Semesterlöneskuld -1 200-1 200-1 200 Arbetsgivaravgifter -92 364-94 922-97 770 Intern intäkt arbetsgivaravgift 126 146 129 640 133 529 Internränta 6 619 6 619 6 619 Citybanan -357-357 -357 Summa Finansförvaltningen 6 956-2 412-5 516-6 192-7 516 Verksamhetens nettokostnad -701 401-725 542-746 405-763 901-780 613 37

34 (42) Resultatbudget Resultaträkning (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Verksamhetens intäkter 117 908 102 597 105 675 108 845 112 110 Verksamhetens kostnader -814 148-820 441-845 893-866 559-886 536 Avskrivningar -5 161-7 698-6 187-6 187-6 187 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -701 401-725 542-746 405-763 901-780 613 Skatteintäkter 513 518 536 664 564 467 583 406 601 557 Generella statsbidrag och utjämning 195 989 201 555 198 698 197 298 196 192 Finansiella intäkter 2 313 1 333 2 562 2 562 2 562 Finansiella kostnader -3 057-3 275-1 130-1 130-1 130 RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER 7 362 10 735 18 192 18 235 18 568 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader RESULTAT EFTER EXTRAORDINÄRA POSTER 7 362 10 735 18 192 18 235 18 568 PERIODENS RESULTAT 7 362 10 735 18 192 18 235 18 568 Resultatöverskott 1,0% 1,5% 2,4% 2,3% 2,3% Verksamhetens netto./. Skatter o Statsbidrag -98,9% -98,3% -97,8% -97,8% -97,9% Egenfinansiering av investeringar 13 267 20 375 22 947 22 990 23 323 38

35 (42) Balansräkningsbudget Bokslut Balansräkning (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar 61 546 67 597 89 054 92 861 99 368 Maskiner och inventarier 9 882 21 646 36 267 45 909 58 416 Finansiella anläggningstillgångar 189 436 189 436 189 436 189 436 189 436 Summa anläggningstillgångar 260 864 278 679 314 757 328 206 347 220 Bidrag till statlig infrastruktur 7 360 7 040 6 720 6 400 6 080 Omsättningstillgångar Förråd mm 13 374 13 374 13 374 13 374 13 374 Fordringar 60 249 60 249 60 249 60 249 60 249 Kassa, bank 103 218 98 483 92 743 96 283 97 639 Summa omsättningstillgångar 176 841 172 106 166 366 169 906 171 262 SUMMA TILLGÅNGAR 445 065 457 825 487 843 504 512 524 562 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Årets resultat 7 362 10 735 18 192 18 235 18 568 Övrigt eget kapital 176 599 183 961 193 478 211 670 229 905 Summa eget kapital 183 961 194 696 211 670 229 905 248 473 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 72 962 77 410 77 876 78 683 80 164 Andra avsättningar 7 220 4 797 2 374 0 0 Skulder Långfristiga skulder 51 898 51 898 66 898 66 898 66 898 Kortfristiga skulder 129 024 129 024 129 024 129 024 129 024 Summa avsättningar och skulder 261 104 263 129 276 172 274 605 276 086 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 445 065 457 825 487 843 504 512 524 562 Nyckeltal Soliditet 41,3% 42,5% 43,4% 45,6% 47,4% Kassalikviditet 126,7% 123,0% 118,6% 121,3% 122,4% Rörelsekapital 34 443 29 708 23 968 27 508 28 864 39

36 (42) Kassaflödesbudget Bokslut Kassaflödesanalys (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 7 362 10 735 18 192 18 235 18 568 Utbetalningar för ianspråktagna avsättningar -1 436-2 423-2 423-2 374 0 Justering för ej likviditetspåverkande poster 10 557 12 466 6 973 7 314 7 988 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 16 483 20 778 22 742 23 175 26 556 Ökning (-) minskning (+) av kortfristiga fordringar -2 139 0 Ökning (-) minskning (+) av förråd mm 77 0 Ökning (+) minskning (-) av kortfristiga skulder 28 043 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 42 464 20 778 22 742 23 175 26 556 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar -13 636-25 513-42 264-19 635-25 200 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 471 Investering i finansiella anläggningstillgångar -112 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -13 277-25 513-42 264-19 635-25 200 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 15 000 Amortering av skuld -902 Ökning av långfristiga fordringar -86 143 Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten -87 045 0 15 000 0 0 Årets kassaflöde -57 858-4 735-4 522 3 540 1 356 Likvida medel vid årets början 161 076 103 218 97 265 92 743 96 283 Likvida medel vid periodens slut 103 218 98 483 92 743 96 283 97 639 40

37 (42) Investeringsbudget Pol org 2015 Återstår från år 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Kommentarer Ändamål Kommunstyrelsen Omfattar kostnader för ny kommungemensam serverplattform. Projektet är avslutat, och den nya Ks1 Teknisk plattform 2 150 plattformen är driftsatt. Investeringar för drift av nätverksfunktioner i den nya kommgemensamma plattformen. Investeringen Ks2 Trådlöst nätverk 700 600 600 ej slutförd under 2015, 600 tkr överförs till 2016 Programvara för drift av den nya kommungemensamma plattformen. Investeringen Ks3 Operativsystem 700 200 200 ej slutförd under 2015, 200 tkr överförs till 2016 Ks4 Hårdvara 300 Ej startat Ks5 Nätverkslogik o säkerhet 300 Ej startat Total kommunal investering 548 tkr 50% Ks6 Kommunal ledningsplats 274 finansieras genom statsbidrag Ks7 Oförutsett 3 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 Ks8 Förstärkt inloggning 400 Ej startat Logghantering Ej Startat och överförs med 500 tkr till Ks9 500 brandväggar Ks10 Markköp 1 000 4 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 Då förvaltningen fått justera utformingen av rondellen, kommer anläggningsarbetet utföras Ks11 Utsmyckning rondell 500 500 500 först 2016. 500 tkr överförs till 2016 Ks12 Rivning Kronan 100 Ks13 Bredbandsutbyggnad 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Nya brandväggar Investeringen hinns inte med under 2015, 800 tkr Ks14 300 800 800 överförs till 2016 med 500 tkr från logghantering Ks15 Servrar 350 Ks16 BOYD (allmänt trådlöst nätverk) 1 500 Ks17 E-tjänster 1 000 Ks18 E-arkiv 600 Ks19 Perrong Vittinge 5 000 Tillgänglighetsanpassning busshållplats Ks20 500 Summa kommunstyrelsen 10 950 2 100 17 224 9 100 13 500 8 500 8 500 8 500 8 500 Vård- och omsorgsnämnden Von1 Inventarier blå huset 64 Inventarier Blå huset avser kontorsmöbler i samband med utbyggnad av lokalerna. Von2 Implementering STIG 150 100 Von3 Inventarier ny öppenvårdsavdelning 100 100 Von4 Inventarier 86 150 150 Von5 Särskilt boende - sängar 450 450 225 Von6 Kontorsmöbler/utrustning 155 130 50 Von7 Matsalsmöbler - särskilt boende 508 250 Von8 Arbetstekniska hjälpmedel 50 50 50 Von9 Särskilt boende - utemiljö 400 200 Von10 Inventarier funktionsstöd 200 100 Summa Vård- och omsorgsnämnden 1 963 0 1 630 575 0 0 0 0 0 Samhällsbygnadsnämnden Exploatering bostadsområden Sbn1 G/C-väg Morgongåva-Heby Sbn2 Sbn3 Möbler matsal Östervåla 200 Sbn4 Laddstolpar till el-bilar, 2 st 100 Sbn5 Pendlarparkering Morgongåva 500 Sbn6 Pendlarparkering Heby 150 Sbn7 Pendlarparkering Harbo 350 Sbn8 Pendlarparkering Runhällen 300 Sbn9 2 serveringsvagnar Tärnsjö skola 60 Sbn10 2 serveringsvagnar Östervåla skola 60 Sbn11 Upprustning utemiljö (lek, park) 400 400 400 Sbn12 Hastighetssäkrande åtgärder i tätorter 200 Sbn13 Lekplats Vittinge 700 - Varav VA 2 000 1 700 5 700 4 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Avser investering i exploatering av villatomter i Vittinge, Ösbylund. Detta kommer till största del utföras under 2016, då vi behöver invänta besked från Vattenfall om nedgrävning av luftledning. 2 000 1 700 tkr över förs till 2016 Kommunens kostnader för vägplanen har beräknats till 900 tkr, varav 200 tkr budgeterades för 2013. Hela summan kom sedan att faktureras under 2014 vilket inte framgick förrän efter att budget för 2014 tagits politiskt. 200 tkr överförs 2 500 200 4 200 till 2016. Reservvattentäkter Arbetet har försenats på grund av svårigheter att få Sbn14 1 500 250 1 000 1 100 3 000 3 000 fram el till pumpen. Det ordnades till sist och arbetet fortgår. Sbn15 Reningsverk reinvestering utrustning 500 Inget investeringsbehov Sbn16 Driftövervakning 1 000 500 Luftning Tärnsjö vattenverk Överförs från 2015 till 2016 (Reinvestering Sbn17 1 000 1 000 dricksvatten) Sbn18 Reinvestering dricksvatten 1 000 se luftning Tärnsjö vattenverk Sbn19 VA-ledningar Haga-Harbo 2 500 Sbn20 Slamhantering 5 000 Sbn21 VA-ledningar Lilla Ramsjö, Morgongåva 5 000 Sbn22 Solelanläggningar 1 500 1 500 Saneringsarbete Nordmyran o Gäddsjö Sbn23 mosse, etapp 1 700 Eventuellt investering 2016 och 2017, storlek okänd Saneringsarbete Nordmyran o Gäddsjö Sbn24 mosse, etapp 2 Eventuellt investering 2017, storlek okänd Summa Samhällsbyggnadsnämnden 10 100 2 900 21 110 7 460 9 600 2 000 5 000 5 000 2 000 Utbildningsnämnden Möbler Investering för möbler och inventarier har vid Ubn1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 årsbokslut en avvikelse på cirka 37 tkr. Detta beror på att en faktura blivit bokförd på januari 2015 i den vanliga driftredovisningen i stället för till 1 500 investeringsprojektet. Summa Utbildningsnämnden 500 0 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 Kfn1 Energibesparande åtgärder 1 000 Kfn2 Fastighetsinventarier, elljus, bryggor 500 Kfn3 Upprustning sporthallar 500 Kfn4 Maskinförnyelse 100 400 100 Kfn5 Investeringspott för föreningar (sökbar) 500 500 500 Kfn6 Anlägga en ny 7 mannaplan i Harbo 200 100 Summa Kultur- och fritidsnämnden 2 000 800 1 000 600 0 0 0 0 Totalt 25 513 5 000 42 264 19 635 25 200 12 000 15 000 15 000 12 000 41

38 (42) Ekonomiska nyckeltal Bokslut Fem år i sammandrag 2014 2015 2016 2017 2018 Antal invånare den 31 december 13 490 13 364 13 490 13 490 13 490 Kommunalskatt kr 22,50 22,50 22,50 22,50 22,50 Totala tillgångar per invånare, kr 32 992 34 258 36 163 37 399 38 885 Eget kapital per invånare, kr 13 637 14 569 15 691 17 043 18 419 Långfristiga skulder per invånare, kr 3 847 3 883 4 959 4 959 4 959 Nettokostnad per invånare, kr 51 994 54 291 55 330 56 627 57 866 Skatteintäkter & generella statsbidrag per invånare, kr Nettokostnadernas andel av skatteintäkter och generella statsbidrag 52 595 55 239 56 573 57 873 59 136 99% 98% 98% 98% 98% Eget kapital tkr 183 961 194 696 211 670 229 905 248 473 Årets resultat 7 362 10 735 18 192 18 235 18 568 Soliditet (eget kapital i % av totala tillgångar) 41% 43% 43% 46% 47% Skuldsättningsgrad (skulder i % av totala tillgångar) 41% 40% 40% 39% 37% 42

39 (42) Taxor och avgifter Grundregeln är att taxor och avgifter, som beslutas av kommunfullmäktige, höjs med tre procent från och med 1 januari 2016. Vissa taxor och avgifter styrs av lagstiftningen, varför undantag för dessa måste göras. Andra taxor och avgifter regleras av olika index, vilket kommunfullmäktige tidigare fattat beslut om. Dessa ändras då automatiskt. Undantaget gäller för taxor och avgifter för förskole- och fritidshemsverksamhet, inom äldreomsorgen, enligt alkohollagen och tobakslagen samt inom bygg-, miljö- och hälsoskyddsområdena. En förteckning över de taxor och avgifter som kommunen tar ut och på vilken nivå i organisationen de beslutas finns i bilaga i budgetdokumentet. Samtliga taxor och avgifter finns tillgängliga i Heby kommuns författningssamling och på kommunens hemsida www.heby.se Sammanställning av Taxor och avgifter som beslutas av kommunfullmäktige Renhållningstaxa Vatten- och avloppstaxa Taxor och avgifter för tomter Taxor och avgifter för registrering av lotterier Taxor och avgifter för tillsyn av näringsverksamhet med tobaksvaror Taxa för tillsyn enligt lagen (2009:730) om handel med vissa receptfria läkemedel Taxor och avgifter för ansökan och tillsyn enligt alkohollagen Taxor och avgifter för färdtjänst Taxor och avgifter för hemtjänst, särskilt boende och dagrehabilitering Taxor och avgifter för korttidsboende för barn Taxor och avgifter för hjälpmedel Taxor och avgifter för förskole- och fritidshemsverksamhet Taxa för bygglov Taxa för offentlig kontroll enligt livsmedelslagstiftningen Taxa för prövning och tillsyn enligt miljöbalken Taxa för tillfällig dödsboförvaltning och åtgärder enligt begravningslagen Avgift för missbruksboende Taxor och avgifter som beslutas av kommunstyrelsen Sotningstaxa Årsarvode till sotaren Räddningstjänstens externa arbete Tillsyn av brandskydd enligt lagen om skydd mot olyckor Taxor och avgifter för kartor Torghandelstaxa Taxor och avgifter som beslutas av utbildningsnämnden Taxor och avgifter för lovfritids Taxor och avgifter för pedagogisk lunch Taxor och avgifter som beslutas av kultur- och fritidsnämnden Taxor och avgifter för musikskoleverksamhet 43

40 (42) Taxor och avgifter som beslutas av bygg- och miljönämnden Tillsyn av brandfarliga och explosiva varor Taxor och avgifter som beslutas av förvaltningen enligt delegationsordningar Taxor och avgifter vid biblioteken Taxor och avgifter för hunddagis Taxor och avgifter för kopierings- och utskriftsservice Taxor och avgifter för lokalhyror Taxor och avgifter för måltider (intern taxa) Taxor och avgifter för sim- och sporthallar 44

41 (42) Särredovisning av VA-budget Verksamhetsområde VA-verksamheten ansvarar för kommunens vattenförsörjning och det kommunala vattennätet samt att rent vatten levereras till konsumenterna. Internkontrollplan Internkontrollplan antas av nämnden i oktober. Styrning Verksamheten styrs av Lag om allmänna vattentjänster, kommunal redovisningslag och kommunens VA-plan. Policyn och planer Samhällsbyggnadsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. VA - verksamhet Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 21 833 20 820 21 005 21 630 22 274 Kostnader -21 833-20 820-21 005-21 630-22 274 Nettokostnad 0 0 0 0 0 Investeringsbudget (tkr) Inkomster Utgifter -2 865-3 000-4 450-1 500-1 100 Nettoinvestering -2 865-3 000-4 450-1 500-1 100 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Under 2016 kommer 1 000 tkr att tas ur resultatutjämningsfonden för att täcka reinvesteringar. Ingen höjning av taxan år 2016 p.g.a. deflation och att verksamheten har ett upparbetat kapital i resultatutjämningsfonden. En del av överskottet i kommer att förbrukas under 2016. 2017 kommer taxan att höjas med en procent för att finansiera nödvändigt ledningsnätsutbyte som slukar stora resurser. 45

42 (42) Driftsbudget per verksamhetsområde Verksamheter (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Administration Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -61 0 0 0 0 Nettokostnad -61 0 0 0 0 VA/Avfall övergripande Intäkter 25 0 0 0 0 Kostnader -27 0 0 0 0 Nettokostnad -2 0 0 0 0 VA-verksamhet Intäkter 21 089 20 660 20 845 21 470 22 114 Kostnader -7 541-6 231-6 416-7 041-7 685 Nettokostnad 13 548 14 429 14 429 14 429 14 429 Vattenförsörjning Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -89-163 -163-163 -163 Nettokostnad -89-163 -163-163 -163 Vattenverk Intäkter 0 0 Kostnader -1 559-1 250-1 250-1 250-1 250 Nettokostnad -1 559-1 250-1 250-1 250-1 250 Vattentorn Intäkter 156 160 160 160 160 Kostnader -331-200 -200-200 -200 Nettokostnad -175-40 -40-40 -40 Vattenledningar Intäkter 4 0 0 0 0 Kostnader -1 719-3 340-3 340-3 340-3 340 Nettokostnad -1 715-3 340-3 340-3 340-3 340 Vattenmätare Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -71-50 -50-50 -50 Nettokostnad -71-50 -50-50 -50 Tryckstegringsstationer Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -17-10 -10-10 -10 Nettokostnad -17-10 -10-10 -10 Avloppsverk Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -7 384-6 683-6 683-6 683-6 683 Nettokostnad -7 384-6 683-6 683-6 683-6 683 Pumpstationer Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -576-568 -568-568 -568 Nettokostnad -576-568 -568-568 -568 Spillvatten Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -1 436-1 445-1 445-1 445-1 445 Nettokostnad -1 436-1 445-1 445-1 445-1 445 Dagvatten Intäkter 558 0 0 0 0 Kostnader -2 0 0 Nettokostnad 556 0 0 0 0 Pumpar Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -27-20 -20-20 -20 Nettokostnad -27-20 -20-20 -20 Dagvattenledningar Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -596-530 -530-530 -530 Nettokostnad -596-530 -530-530 -530 Avfallshantering Intäkter 0 0 0 0 Kostnader 7 0 0 0 0 Nettokostnad 7 0 0 0 0 Stationära gruppen Intäkter 1 0 0 0 0 Kostnader -402-330 -330-330 -330 Nettokostnad -401-330 -330-330 -330 Summa intäkter 21 833 20 820 21 005 21 630 22 274 Summa kostnader -21 833-20 820-21 005-21 630-22 274 Nettokostnad 0 0 0 0 0 46

1 (43) Datum 30 oktober 2015 Heby kommun en växande landsbygdskommun med närhet, trygghet och livskvalitet 2016, plan 2017-2018 Förslag från S och V 47

48 2 (43)

3 (43) Innehållsförteckning PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR...4 KOMMUNFULLMÄKTIGE BESLUTAR...4 ORGANISATION OCH STYRMODELL...6 KVALITET...10 INRIKTNINGAR...11 REGLER FÖR BUDGETERING OCH UPPFÖLJNING...12 FINANSIELLA MÅL OCH BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR...14 NÄMNDERNAS VERKSAMHETSBUDGET...16 KOMMUNSTYRELSEN...16 BYGG- OCH MILJÖNÄMNDEN...20 VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN...22 SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN...25 UTBILDNINGSNÄMNDEN...28 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN...31 KONCERNBOLAGET...33 EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING...34 DRIFTSBUDGET...34 RESULTATBUDGET...35 BALANSRÄKNINGSBUDGET...36 KASSAFLÖDESBUDGET...37 INVESTERINGSBUDGET...38 EKONOMISKA NYCKELTAL...39 TAXOR OCH AVGIFTER...40 SÄRREDOVISNING AV VA-BUDGET...42 49

4 (43) eringsförutsättningar Kommunfullmäktige beslutar Beslut enligt Kf 82, 17 juni 2015 Styrmodell enligt avsnitt Organisation och styrmodell i 2016, 2017-2018 antas. Regler för budgetering och uppföljning i enlighet med avsnittet Regler för budgetering och uppföljning i 2016, plan 2017-2018, antas. Internräntan fastställs till fyra procent för 2016. Taxor och avgifter, som beslutas av kommunfullmäktige, höjs med tre procent, med undantag för taxor och avgifter för förskole- och fritidshemsverksamhet, äldreomsorgen, taxor enligt alkohollagen och tobakslagen samt inom bygg-, miljöoch hälsoskyddsområdena. Vatten- och avloppstaxa behålls oförändrad under 2016. Taxa och avgifter för tomter behålls oförändrad under 2016. Taxa och avgifter för hjälpmedel behålls oförändrad under 2016. Avgift för missbruksboende fastställs till 80 kr per dygn. Kommunfullmäktige uppdrar till kommunstyrelsen och nämnderna att besluta om nivå på taxor och avgifter, som inte beslutas av kommunfullmäktige och som inryms inom respektive kommunstyrelsens och nämndernas ansvarsområde. Lokalhyresnivån för kommunens fastighetsbolag tillåts höjas med en procent för 2016. Avkastningen i Hebyfastigheter AB för 2016 ska uppgå till 0 kr. Hebygårdar AB skall årligen generera en avkastning på genomsnittligt eget kapital om minst två procent plus ränta på en tioårig statsobligation. Detta utgör 2 082 tkr för år 2016. Borgensavgift för lån ska uppgå till 0,5 procent. Soliditeten ska långsiktigt uppgå för Hebyfastigheter AB till minst 25 procent och för Hebygårdar AB till minst 20 procent. 50

5 (43) Förslag till beslut Utdebitering för 2016 ska vara 22,50 kr. Kvalitetsmåtten i Kommunens Kvalitet i Korthet används för styrning och verksamhetsutveckling och följs upp i samband med delårsrapporten och årsredovisning 2016. Kommunstyrelsens nettobudget fastställs till 77 614 tkr för år 2016. Finansförvaltningens nettobudget fastställs till 516 tkr för år 2016. Kommunstyrelsen får i uppdrag att fördela övergripande besparing mellan styrelse och nämnder. Beslutet ska vara taget innan mars 2016 utgång. Bygg- och miljönämndens nettobudget fastställs till 7 433 tkr för år 2016. Vård- och omsorgsnämndens nettobudget fastställs till 285 701 tkr för år 2016. Ersättning för utförd hemtjänsttimme utgår enligt tabell nedan. Det totala antalet timmar beräknas uppgå till 72 007. Ersättning per utförd hemtjänsttimme Service i tätort Svervice i glesbygd Omvårdnad tätort Omvårdnad glesbygd Pris per timme 367 kr 392 kr 392 kr 419 kr Samhällsbyggnadsnämndens nettobudget fastställs till 13 812 tkr för år 2016. Utbildningsnämndens nettobudget fastställs till 329 287 tkr för år 2016. Skolpengen, inklusive administrativa kostnader, ska uppgå till nedanstående belopp per barn och år: Målgrupp/kriterier Barn och unga Antal placerade Årskostnad per elev Förskola 1-2 år 213 121 325 kr Förskola 3-5 år 479 93 313 kr Pedagogisk omsorg 1-2 år 7 75 092 kr Pedagogisk omsorg 3-5 år 13 57 755 kr Skolbarnomsorg 6-12 år 445 28 780 kr Förskoleklass 157 68 848 kr Skola årsk 1-3 434 77 198 kr Skola årsk 4-6 405 93 565 kr Skola årsk 7-9 469 102 022 kr Tidsflexibel barnomsorg införs senast augusti 2016. Vårdnadsbidraget ska tas bort, inga nya vårdnadsbidrag får beviljas under år 2016. 51

6 (43) Kultur- och fritidsnämndens nettobudget fastställs till 28 306 tkr för år 2016. En övergripande besparing på 0,67 procent 2016 - genom utökning av samverkanstjänster inom kommun och kommunala bolag. - en minskning av chefer inom chefsorganisationen. - en minskning av visstidsanställningar, genom att göra om dessa till fasta heltidstjänster. Investeringsbudget för 2016 fastställs. Resultatbudget för år 2016 fastställs. Organisation och styrmodell Kommunfullmäktige I enlighet med kommunallagen (1991:900) har kommunfullmäktige det samlade ansvaret för den kommunala verksamheten och styr kommunstyrelsen, kommunens nämnder och bolag. Kommunfullmäktige fördelar anslagen till kommunstyrelsen och nämnderna. Demokratiberedningen Inom kommunfullmäktige finnas det en demokratiberedning. Beredningens uppdrag är att ansvara för fullmäktiges medborgarkontakter och att utforma goda former för 52

7 (43) medborgardialog, att ge stöd till styrelsen och nämnderna i medborgarkontakten samt att bevaka långsiktiga, övergripande frågor. Kommunstyrelse Kommunstyrelsen ansvarar, på uppdrag av kommunfullmäktige, för att organisationen agerar inom ramen för uppdraget. Kommunstyrelsen ansvarar också för att det finns en fungerande planeringsprocess. Kommunstyrelsen har den ledande och samordnande rollen och har tolkningsföreträde, om olika delar i organisationen inte är överens om tolkningar och tillämpningar av regelverk eller överenskommelser inom kommunen. Kommunstyrelsen följer upp kommunens hela verksamhet likväl som den egna. Kommunstyrelsen ansvarar för att samordna arbetet mellan styrelsen och nämnderna vad gäller förslag till inriktningar och effektmål. Kommunstyrelsen lämnar även förslag till inriktningar och fastställer egna effektmål. Styrelsen ansvarar för drift och uppföljning av verksamhet i enlighet med av fullmäktige fastställt reglemente. Kommunstyrelsen är anställningsmyndighet för den egna förvaltningen, förvaltningscheferna och kommunchefen. Nämnderna Nämnderna ansvarar för beredning av ärenden, beslutsfattande inom och drift av verksamheten inom de ansvarsområden, som de blivit tilldelade av fullmäktige enligt reglementena. De ansvarar också för uppföljningen inom respektive ansvarsområde. Nämnderna ansvarar även för finansiering av verksamheter som utförs i enskild drift. De intar ett konkurrensneutralt förhållningssätt mellan intern och extern verksamhet. Nämnderna är anställningsmyndighet för sin personal, utom förvaltningscheferna, som anställs av kommunstyrelsen. Nämnderna lämnar förslag till inriktningar till fullmäktige och fastställer effektmål utifrån av fullmäktige fastställda inriktningar. Styrdokument Lagstiftningen styr en stor del av den kommunala verksamheten. Som ett komplement till lagstiftningen beslutar kommunen om egna styrdokument. Av nedanstående tabeller framgår vilka typer av styrdokument som finns i Heby kommun. Samtliga styrdokument finns tillgängliga i Heby kommuns författningssamling och på kommunens hemsida www.heby.se Styrning av ansvarsfördelning Styrdokument Tidsomfattning Beslutsnivå Instruktioner och reglementen för politiska organ Tills vidare Kommunfullmäktige Delegationsordningar Tills vidare Ansvarig nämnd/styrelse 53

8 (43) Styrning av verksamhetsinnehåll och ekonomi Styrdokument Tidsomfattning Beslutsnivå Vision Mycket Kommunfullmäktige långsiktig Inriktningar 5-10 år Kommunfullmäktige Policyn 5-10 år Kommunfullmäktige er 5-10 år Kommunfullmäktige Effektmål 1-4 år Ansvarig nämnd/styrelse Riktlinjer Ekonomisk planering (ingår i budget och plan) Efter behov/tills Ansvarig nämnd/styrelse vidare 1-3 år Kommunfullmäktige 54

9 (43) Mål- och resultatstyrning I Heby kommun tillämpas mål- och resultatstyrning. Det innebär att mål anges för en verksamhet och att information om resultatet tas fram systematiskt och att resultatet analyseras och bedöms mot uppställda mål. Grundtanken är att den politiska nivån anger vad som ska åstadkommas och förvaltningen beslutar hur verksamheten ska genomföras för att nå uppsatta mål. Styrmodellen bygger på ett delegerat ansvar till dem som ska genomföra uppdraget och på att regelbunden återkoppling och analys av resultatet görs. Styrkedjan All styrning och ledning utgår från kommunens vision Heby kommun en växande landsbygdskommun, med närhet, trygghet och livskvalitet. Utifrån visionen lämnar nämnderna och kommunstyrelsen förslag till inriktningar. Inriktningarna är av långsiktig karaktär och pekar ut de verksamhetsområden som ska prioriteras under tidsperioden. De har ett brukar- och/eller medborgarfokus. Inriktningarna är en del av budget 2016 och plan 2017-2018 och antas av fullmäktige. Kommunfullmäktige styr också med policyn, planer och ekonomiska anslag. Policyn och planer är av långsiktig karaktär och har bäring på visionen. Utifrån fullmäktiges styrdokument, ska nämnderna och kommunstyrelsen formulera och anta effektmål. Effektmålen är mätbara och har ett brukar- och/eller medborgarfokus och beskriver den effekt som ska uppnås för att tillgodose brukarnas och/eller medborgarnas behov. Med utvalda kvalitets- och kostnadsmått som grund formuleras effektmålen. På det sättet bestäms nivån på den kvalitet som ska uppnås och en jämförelse med kostnader kan göras. Genom att använda mått som också används av andra kommuner i riket ges en möjlighet till jämförelse. Effektmålen har också en koppling till de resurser som fullmäktige ställer till förfogande för nämnderna och kommunstyrelsen. Effektmålen styr såväl den kommunalt drivna verksamheten som den externt drivna. Kommunstyrelsen och nämnderna styr även med riktlinjer. Uppföljning av ekonomi och verksamhet sker i enlighet med kommunstyrelsens riktlinjer för styr- och uppföljningsprocessen. Utvärdering av utförd verksamhet görs både vad avser kostnad och kvalitet. Denna utvärdering ligger till grund för korrigeringar av nästa års verksamhet, i syfte att uppnå ständiga förbättringar. 55

10 (43) Kvalitet Kommunens Kvalitet i Korthet (KKiK) Kommunens Kvalitet i Korthet (KKiK) är en undersökning om kommunens kvalitet som genomförs av Sveriges kommuner och landsting. Heby kommun har varit med i undersökningen sedan år 2010. KKiK består av cirka 40 kvalitetsmått som omfattar områdena Din kommuns tillgänglighet Trygghetsaspekter i din kommun Din delaktighet och kommunens information Din kommuns effektivitet Din kommun som samhällsbyggare Resultaten tas fram på samma sätt av alla kommuner (för närvarande ca 200 kommuner) som deltar i projektet. Därför blir det möjligt att jämföra Heby kommuns resultat med andra kommuners. Eftersom resultaten redovisas varje år går det också att jämföra utvecklingen över tid. Resultatet kan användas i medborgardialog och för att utveckla verksamheterna. Kvalitetspolicy och Bästa Heby Arbetet med Bästa Heby fortsätter under 2016 för att säkerställa och utveckla kvaliteten i kommunens alla verksamheter. Utgångspunkt för arbetet i Bästa Heby är kommunens vision och kvalitetspolicy. I kvalitetspolicyn framgår vad som är god kvalitet i Heby kommun och fastställer vilka kvalitetskriterier som är viktigast. Policyn utgör en utgångspunkt för allt arbete, oavsett i vilket sammanhang, på vilken nivå i organisationen och av vilken leverantör, som uppdraget genomförs. Inom Bästa Heby har kommunen fokus på fyra olika målbilder som alla är beroende av varandra och tillsammans bildar en helhet: Vem är vi till för? Stolta medarbetare och chefer - alla med tydliga uppdrag! Tydlig intern styrning och struktur! En förebild för andra! 56

11 (43) Inriktningar Centrala inriktningar för 2016 - Heby kommun ska vara en trygg och säker kommun. - Heby kommun ska tillhandahålla tjänster av god kvalitet med möjlighet till delaktighet, inflytande och valfrihet. - Heby kommun ska ha en hållbar social, ekologisk och ekonomisk utveckling. - Heby kommun ska vara en attraktiv kommun för medborgare, företagare och anställda att leva, bo och verka i. Inriktningar för bygg- och miljönämnden utöver de centrala inriktningarna 2016 - Kommunen ska vara serviceinriktad och rättssäker i sin myndighetsutövning med snabb handläggning och gott bemötande. - Myndighetsnämndernas beslut ska ha en sådan kvalitet att de står sig i besvärsinstanserna. Inriktningar för utbildningsnämnden utöver de centrala inriktningarna 2016 - Skolorna i Heby kommun ska vara bland landets bästa. - Individuella behov. Varje barn/elev ska erbjudas en förskola och skola som utgår från varje individs behov, för att därigenom ges möjlighet att utvecklas på absolut bästa sätt. - Stimulera nyfikenheten. Varje barn/elev ska erbjudas en verksamhet som stimulerar till ständiga förbättringar i sitt lärande och i sin utveckling. - Glädje och trygghet. Varje barn/elev har rätt till en arbetsmiljö som präglas av glädje, trygghet och stimulans och som bidrar till god hälsa. 57

12 (43) Regler för budgetering och uppföljning Långsiktigt hållbar ekonomi I syfte att uppnå en långsiktigt hållbar ekonomi i kommunen ges under 2016 anslag till nämndernas kärnverksamhet i den omfattningen att prioriterad verksamhet säkerställs. följsamhet gentemot tilldelad ram är viktig. Detta för att kunna uppnå fastställt resultatmål för kommunen som helhet med god ekonomisk hushållning ur ett långsiktigt perspektiv. Övergripande principer Övergripande principer för kommunens arbetssätt ska återspeglas i kommunens styrning av ekonomi och verksamheter. Det innebär att ansvar och befogenheter ska, så långt som möjligt, ligga där beslutet fattas. Det innebär även att ledningsfunktionerna på alla ansvarsnivåer ska styra och samordna planering och uppföljning av både verksamhet och ekonomi. Anslaget, tillsammans med driftsintäkter och övrig kommunal finansiering, anger det högsta belopp nämnden får förfoga över. Tilläggsanslag medges i princip inte under löpande budgetår. Varaktiga ökade kostnadsåtaganden ska finansieras med varaktiga besparingar. Internräntan fastställs till fyra procent för 2016. Finansieringsmodell för IT-tjänster Anvisningar för finansiering av IT-tjänster i Heby kommun är fastställda i HebyFS 2014:07 och började gälla 1 januari 2015. Av anvisningarna framgår att IT-tjänstavtal tecknas mellan IT-enheten och respektive förvaltning om vilka tjänster som ska levereras. Dessa internhyrs sedan av verksamheten till en fast månadskostnad. Alla IT-tjänster beställs och levereras av IT-enheten. Verksamhetssystem ingår inte i ITtjänstavtalen. IT-enheten ansvarar för att upphandla alla IT-tjänster förutom verksamhetssystemen. Ekonomistyrregel Tillgängliga resurser är ram för möjlig verksamhet. Verksamheten ska således bedrivas inom befintligt finansiellt utrymme även om det medför att de i budgeten angivna målen och riktlinjerna inte kan uppnås. Vid konflikt mellan mål och resurser gäller: mål kan behöva modifieras eller måluppfyllelsen skjutas framåt i tiden för att utforma verksamheten inom ramen för tillgängliga ekonomiska resurser. avvikelser ska i första hand hanteras med de budgeterade och tilldelade resurser som verksamheten fått. ingen enhet eller avdelning har rätt att överskrida budgeten utan särskilt beslut på högre nivå. Högre instans måste då besluta om omprioritering av medel mellan verksamheter. varje budgetansvarig arbetsledare/chef ansvarar fullt ut för att utforma verksamheten inom beslutade ramar. uppföljning Alla i Heby kommuns organisation som, genom beslut eller avtal, tilldelats ett verksamhets- eller ekonomiskt ansvar ska aktivt arbeta med uppföljning och styrning. Det innebär att fortlöpande följa upp, analysera och vid behov vidta nödvändiga åtgärder för att nå både verksamhetsmässiga och ekonomiska mål. 58

13 (43) Den löpande budgetuppföljningen innehåller fyra huvudmoment: 1. en jämförelse dels mellan uppnådda och åsyftade verksamhetsresultat, dels mellan faktiska och beräknade kostnader. 2. en analys av förekommande avvikelser mellan budget och resultat. 3. en prognos av kostnads- och verksamhetsutfall för återstoden av budgetperioden. 4. förslag till åtgärder för att styra kostnads- och verksamhetsutfallet i rätt riktning. Koncernnyttan Koncernnyttan gäller för alla beslut, d.v.s. aktiviteter i enskilda verksamheter, ska hanteras så att de skapar bästa möjliga värde för kommunkoncernen. Med kommunkoncernen avses styrelse, nämnder och bolag som ingår i den sammanställda redovisningen kommunen upprättar enligt den kommunala redovisningslagen. Investeringar Det aktuella bokföringsårets pågående investeringar som inte kommer att färdigställas inom kalenderåret ska, efter årsprognosen vid delårsbokslutet, flyttas över budgetmässigt till nästkommande budgetårs övriga investeringar. Hanteringen sker i samråd med ekonomienheten och delges sedan budgetberedningens sista sammanträde. Efter att kommunfullmäktige antagit budget och plan kommer därutöver inga särskilda igångsättningstillstånd att behövas. Undantaget är från bolaget som fortsättningsvis ska begära ett igångsättningstillstånd innan en investering påbörjas. 59

14 (43) Finansiella mål och budgetförutsättningar Förutsättningar för beräkning av finansiellt utrymme Utdebitering 22,50 kr Befolkningsantal, 13 490 invånare Prognos skatter och statsbidrag enligt Sveriges kommuner och landsting(skl) per 14 augusti 2015 2015 2016 2017 2018 2019 Antal invånare 13,490 Skatteintäkter (tkr) 534 324 564 467 583 406 601 557 617 548 Inkomstutjämningsbidrag/-avgift 148 925 150 414 151 682 154 177 160 450 Kostnadsutjämning 14 797 15 918 15 918 15 918 15 918 Regleringsbidrag/-avgift -521-3 202-5 870-9 472-13 219 Strukturbidrag 1 400 1 403 1 403 1 403 1 403 Införandebidrag 0 0 0 0 0 LSS-utjämning 8 321 8 442 8 442 8 442 8 442 Summa intäkter 707 246 737 441 754 980 772 024 790 542 Slutavräkning 2014 korrigering -538 Slutavräkning 2015 539 0 Slutavräkning 2016 0 Summa intäkter (inkl. avräkning) 707 247 737 441 754 980 772 024 790 542 Fastighetsavgift 25 579 25 724 25 724 25 724 25 724 Summa intäkter (inkl. avräkning)+ 732 826 763 165 780 704 797 748 816 266 Skatteintäkter 534 325 564 467 583 406 601 557 617 548 Generella statsbidrag och utjämn 198 501 198 698 197 298 196 192 198 718 Pensionskostnadsutvecklingen enligt prognos från KPA aug 2015. erat resultatöverskottet är satt till minst två procent. Det finansiella målet är att verksamhetens nettokostnad ska, utifrån 2015 års budgeterade nivå, sjunka med minst en halv procent årligen för att skapa ett större utrymme för egenfinansiering av investeringar inom kommunen. Soliditeten, exklusive pensionsåtaganden intjänade före 1998, ska förbättras och budgeteras så en ökning sker årligen mot ett medeltal för riket. Det stäms sedan av vid respektive årsbokslut mot budgeterad nivå. 60

15 (43) Löneökningar är beräknade i samråd med personalchefen och reserveras, inklusive extra satsningar, under finansförvaltningen. Internräntan ska vara fyra procent för åren 2016-2018. Taxor och avgifter räknas upp med tre procent utifrån de taxor som styrs av lag samt taxor och avgifter som, enligt delegation, beslutas av nämnd/förvaltning. Taxe- och avgiftshöjningar gäller fr.o.m. 1 januari 2016. 61

16 (43) Nämndernas verksamhetsbudget Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens verksamhetsområde Kommunstyrelsen ansvarar för styrning och ledning av kommunens verksamheter samt kommunens ekonomiska förvaltning. Kommunstyrelsen ska med uppmärksamhet följa de verksamheter som åvilar respektive nämnd. Härutöver ansvarar kommunstyrelsen bland annat för kommunövergripande tillväxt- och utvecklingsfrågor av strategisk och långsiktig karaktär planverksamheten mark- och bostadspolitik och att se till att en tillfredsställande markberedskap upprätthålls samt att bostadsförsörjningen och samhällsbyggandet främjas kommunikationer, infrastrukturpolitik och för en tillfredsställande trafikförsörjning sysselsättnings- och näringslivsfrågor samt arbetsmarknadsfrågor flyktingverksamheten förutom det som ankommer på annan nämnd folkhälsoarbetet informationsverksamheten säkerhetsarbetet kvalitetsarbetet turism konsumentrådgivning, budget- och skuldrådgivning informations- och kommunikationstekniken (IKT) Kommunstyrelsen är kommunens personalorgan med ansvar för alla frågor som rör förhållandet mellan kommunen som arbetsgivare och dess arbetstagare, tillika löneoch pensionsmyndighet för kommunens arbetstagare. Kommunstyrelsen är anställningsmyndighet för den centrala förvaltningen, kommunchefen och förvaltningscheferna med personal- och arbetsmiljöansvar. Kommunstyrelsen är räddningstjänstnämnd, krisledningsnämnd samt arkivmyndighet. Ansvar i övrigt Kommunstyrelsen har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Kommunstyrelsen fastställer Sotningstaxa Årsarvode till sotaren Räddningstjänstens externa arbete Tillsyn av brandskydd enligt lagen om skydd mot olyckor Beslut om taxor och avgifter för kartor Beslut om torghandelstaxa Likaså ska kommunstyrelsen ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet. 62

17 (43) Kommunstyrelsen har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten inom sitt ansvarsområde, samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan Internkontrollplan för 2016 beslutas i november 2015. Styrning Till inriktningarna har kommunstyrelsen antagit följande effektmål för 2016. Barnfattigdomsindex ska årligen minska i Heby kommun. Risker för oskyddade trafikanter ska minska till år 2018 jämfört med 2015. Räddningstjänstens förmåga att hantera bränder och trafikolyckor ska förbättras till år 2018 jämfört med 2015. Den enskildes medvetenhet om brandrisker och agerande vid bränder ska öka till år 2018 jämfört med 2015. Kommunens webbinformation till medborgarna, enligt SKL s webbinformationsundersökning, ska öka år 2016 jämfört med år 2013. Andelen elever i åk 7 och 9 som vill vara med och påverka i frågor som rör kommunen ska öka år 2016 jämfört med år 2013. NII (nöjd-inflytande-index) ska öka. Verksamhetens nettokostnader ska minska med en halv procent per år. Kommunens soliditet exklusive pensionsåtaganden intjänade före 1998 ska förbättras. Andelen vuxna som upplever att de har bra eller mycket bra allmänt hälsotillstånd ska öka 2017. Andelen barn i åk 9 som upplever att de har bra eller mycket bra allmänt hälsotillstånd ska öka 2016 jämfört med 2013. Andelen arbetslösa i åldrarna 16-24 år ska år 2016 understiga 7,3 procent. Antalet nystartade företag ska över tid ha en positiv trend. Antal nya företag/1000 invånare som startas under 2016 ska öka jämfört med 2010. Resultat i SBA:s och SKL:s undersökning Insikt ska öka. Personalens sjukfrånvaro ska vara mindre än fem procent av den sammanlagda ordinarie arbetstiden. Medarbetarengagemanget i kommunens medarbetarenkät ska vara över genomsnittet för de kommuner som mäter HME I kommunens medarbetarenkät får medarbetarna ta ställning till påståendet Jag skulle kunna rekommendera mina vänner att söka arbete med Heby kommun som arbetsgivare. Resultatet för förvaltningen som helhet ska 2015 vara högre än fyra på den sexgradiga skalan. Betygsindex för kommunikationer ska öka. Andelen av befolkningen som har tillgång till bredband om minst 100 Mbit/s ska öka. NRI ska öka 2017 jämfört med 2014. Andelen invånare 25-64 år med eftergymnasial utbildning ska öka. Policyn och planer Kommunstyrelsen styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 63

18 (43) Driftsbudget Kommunstyrelsen Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 130 923 96 245 97 848 99 582 101 602 Kostnader -131 917-172 245-175 462-178 975-182 599 Nettokostnad -994-76 000-77 614-79 393-80 997 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -4 450-10 950-17 224-9 100-13 500 Nettoinvestering -4 450-10 950-17 224-9 100-13 500 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Införande av sjukanmälningssystem. Finansförvaltning Finansförvaltningen ligger under kommunstyrelsens ansvar men har ingen egen verksamhet utan administrerar ekonomiska flöden. 64

19 (43) Driftsbudget per verksamhetsområde Verksamheter (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Kommunfullmäktige Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -1 634-1 790-1 790-1 822-1 859 Nettokostnader -1 634-1 790-1 790-1 822-1 859 Demokratiberedningen Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-145 -145-148 -151 Nettokostnader 0-145 -145-148 -151 Revisionen Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -706-841 -841-856 -873 Nettokostnad -706-841 -841-856 -873 Kommunstyrelsen Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-1 892-1 892-1 926-1 965 Nettokostnad 0-1 892-1 892-1 926-1 965 Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-304 -304-309 -316 Nettokostnad 0-304 -304-309 -316 Kommungem. stödfunktioner Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -76-3 607-3 708-3 774-3 850 Nettokostnad -76-3 607-3 708-3 774-3 850 Tillväxtfrämjande åtgärder Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-423 -423-430 -439 Nettokostnad 0-423 -423-430 -439 Räddningstjänst Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-13 133-13 340-13 577-13 852 Nettokostnad 0-13 133-13 340-13 577-13 852 Överförmyndare Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-1 058-1 074-1 093-1 115 Nettokostnad 0-1 058-1 074-1 093-1 115 Gem IT-nämnd Intäkter 0 0 6 158 6 267 6 394 Kostnader 0 0-15 475-15 749-16 069 Nettokostnad 0 0-9 317-9 482-9 675 Parkeringstillstånd Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-93 -93-95 -97 Nettokostnad 0-93 -93-95 -97 Färdtjänst/Riksfärdtjänst Intäkter 0 135 135 137 140 Kostnader 0-3 100-3 300-3 359-3 427 Nettokostnad 0-2 965-3 165-3 222-3 287 Flyktingmottagande Intäkter 0 1 378 1 378 1 402 1 431 Kostnader 0-1 396-1 403-1 428-1 457 Nettokostnad 0-18 -25-26 -26 Arbetsmarknad Intäkter 0 3 396 3 396 3 456 3 526 Kostnader 0-4 467-4 474-4 553-4 646 Nettokostnad 0-1 071-1 078-1 097-1 120 Central förvaltning Intäkter 46 841 8 123 1 965 2 000 2 040 Kostnader -45 806-51 180-36 639-37 689-38 445 Nettokostnad 1 035-43 057-34 674-35 689-36 405 Samhällsbyggnadsförvaltnin Intäkter 84 082 83 213 84 816 86 320 88 071 Kostnader -83 695-88 816-90 560-92 166-94 036 Nettokostnad 387-5 603-5 744-5 846-5 965 Summa intäkter 130 923 96 245 97 848 99 582 101 602 Summa kostnader -131 917-172 245-175 461-178 975-182 599 Nettokostnad -994-76 000-77 614-79 393-80 997 65

20 (43) Bygg- och miljönämnden Verksamhetsområde Bygg- och miljönämnden ansvarar bland annat för handläggning av bygglov, miljö- och hälsoskydd och bostadsanpassningsärenden. Nämnden ansvarar också för den lantmäteriskyldighet som åvilar kommunen. Ansvar i övrigt Bygg- och miljönämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Bygg- och miljönämnden fastställer Taxa för tillsyn av brandfarliga och explosiva varor. Bygg- och miljönämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten inom sitt ansvarsområde samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Övervakning av budget. - Kontroller att beslut är rättssäkert behandlade. Styrning Till inriktningarna har bygg- och miljönämnden antagit följande effektmål för 2016. De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Heby kommun ska vara en trygg och säker kommun. Bygg- och miljöenheterna ska delta aktivt i kommunens utveckling när andra förvaltningar kallar. Vid överprövning i samband med överklaganden ska nämndens beslut visa sig vara riktiga. Kontroll- och tillsynsplanerarnas planerade tillsyn ska utföras för det aktuella året. Eventuell resterande tillsyn överförs till nästa år. De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Skolorna i Heby kommun ska vara bland landets bästa. Nöjdhetsundersökningar såsom NKI och KKIK ska användas som underlag för bygg- och miljöenheternas förbättringsarbete. De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Heby kommun ska ha en hållbar social, ekologisk och ekonomisk utveckling. Bygg- och miljöenheterna ska delta aktivt i kommunens utveckling när andra förvaltningar kallar. Policyn och planer Bygg- och miljönämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 66

21 (43) Driftsbudget Bygg- och miljönämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 2 789 2 160 2 160 2 091 2 133 Kostnader -9 044-9 185-9 593-9 685-9 874 Nettokostnad -6 255-7 025-7 433-7 594-7 741 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter 0 0 0 0 0 Nettoinvestering 0 0 0 0 0 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Utökad tjänst till miljöenheten och ökad ram för bostadsanpassning. Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -322-317 -332-321 -328 Nettokostnad -322-317 -332-321 -328 Gemensamt Miljö och Bygg Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -6 671-7 018-7 546-7 504-7 653 Nettokostnad -6 671-7 018-7 546-7 504-7 653 Bygg Intäkter 1 278 810 810 784 800 Kostnader 8 0 0 0 0 Nettokostnad 1 286 810 810 784 800 Miljö- och Hälsoskydd Intäkter 1 087 900 900 871 889 Kostnader -2 0 0 0 0 Nettokostnad 1 085 900 900 871 889 Livsmedel Intäkter 424 450 450 436 444 Kostnader -1 0 0 0 0 Nettokostnad 423 450 450 436 444 Bostadsanpassning Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -2 056-1 850-1 715-1 860-1 894 Nettokostnad -2 056-1 850-1 715-1 860-1 894 Summa intäkter 2 789 2 160 2 160 2 091 2 133 Summa kostnader -9 044-9 185-9 593-9 685-9 874 Nettokostnad -6 255-7 025-7 433-7 594-7 741 67

22 (43) Vård- och omsorgsnämnden Verksamhetsområde Vård- och omsorgsnämnden ansvarar bland annat för individ- och familjeomsorg insatser för funktionsnedsatta kommunal hälso- och sjukvård äldrevård ensamkommande barn och ungdomar prövning av tillstånd för servering av alkoholdrycker samt tillsyn över servering av alkoholdrycker och detaljhandel med öl Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer för närvarande inga egna taxor och avgifter. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan Internkontrollplan för 2016 beslutas i november 2015. Styrning Till inriktningarna har vård- och omsorgsnämnden antagit följande effektmål för 2016. Vård- och omsorgsverksamheten har trygga brukare och anhöriga. Vård- och omsorgsverksamheten drivs med god kvalitet och med ett professionellt bemötande. Vård- och omsorgsverksamheten har delaktiga och nöjda brukare. Medarbetarna inom vård- och omsorgsverksamheten har en trygg, säker och utvecklande arbetsmiljö. Vård- och omsorgsverksamheterna ska bedrivas kostnadseffektivt. Policyn och planer Nämnden för vård- och omsorgsfrågor styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 68

23 (43) Driftsbudget Vård- och omsorgsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 266 265 65 925 67 222 67 348 68 716 Kostnader -546 337-343 565-352 923-359 485-366 662 Nettokostnad -280 072-277 640-285 701-292 137-297 946 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -620-1 963-1 630-575 0 Nettoinvestering -620-1 963-1 630-575 0 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Utökning av platser på vård- och omsorgsboende, förebyggande +75 år och för familjecentrerat arbetssätt. 69

24 (43) Driftsbudget per verksamhetsområde Verksamheter (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -660-852 -852-854 -871 Netto -660-852 -852-854 -871 Gemensam verksamhet Intäkter 19 612 1 440 687 688 702 Kostnader -32 685-28 743-25 002-25 349-25 857 Netto -13 073-27 303-24 315-24 661-25 155 Socialpsykiatri Intäkter 4 142 463 522 523 534 Kostnader -8 972-5 684-6 817-6 830-6 968 Netto -4 830-5 221-6 295-6 307-6 434 Ordinärt boende Intäkter 34 530 31 256 31 411 31 470 32 109 Kostnader -65 073-73 327-74 989-75 129-76 655 Netto -30 543-42 071-43 578-43 659-44 546 Vård- och omsorgsboende Intäkter 91 204 10 673 11 390 11 411 11 643 Kostnader -172 953-79 007-86 962-92 725-94 494 Netto -81 749-68 334-75 572-81 314-82 851 Hälso- och sjukvård Intäkter 21 745 685 705 706 721 Kostnader -44 010-24 477-24 389-24 435-24 931 Netto -22 265-23 792-23 684-23 729-24 210 Funktionsstöd Intäkter 45 305 2 149 1 944 1 948 1 987 Kostnader -108 317-56 419-56 456-56 562-57 710 Netto -63 012-54 270-54 512-54 614-55 723 Individ- och familjeomsorg Intäkter 49 592 19 259 20 563 20 602 21 020 Kostnader -110 712-75 057-77 456-77 601-79 176 Netto -61 120-55 798-56 893-56 999-58 156 Färdtjänst Intäkter 136 0 0 0 0 Kostnader -2 947 0 0 0 0 Netto -2 811 0 0 0 0 Summa intäkter 266 265 65 925 67 222 67 348 68 716 Summa kostnader -546 337-343 565-352 923-359 485-366 662 Nettokostnad -280 072-277 640-285 701-292 137-297 946 70

25 (43) Samhällsbyggnadsnämnden Verksamhetsområde Samhällsbyggnadsnämnden ansvarar bland annat för Förvaltning, drift och underhåll av allmänna platser Förvaltning av kommunens fastigheter inklusive skogsskötsel VA- och avfallsfrågor Miljö-, energi- och vattenfrågor Kommunens kostproduktion Samhällsbyggnadsnämnden är även trafiknämnd. Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer för närvarande inga egna taxor och avgifter. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Hur säkerställer man att ingen blir sjuk eller far illa av den mat som kommunen serverar. Styrning Till inriktningarna har samhällsbyggnadsnämnden antagit följande effektmål för 2016. Nöjdhet med gator, vägar samt cykelvägar ska öka år 2017. Våra matgäster ska erbjudas lugna, goda och nyttiga måltider. Alla tätorter ska 2017 rymma en grön mötesplats för alla åldrar. Det ska finnas tomter, av den typ som efterfrågas, redo för bostadsbebyggelse i alla kommunens tätorter. Våra matgäster ska erbjudas en högre andel ekologisk, närodlad och rättvisemärkt mat 2016 än 2015. Kommunförvaltningens tjänsteresor ska i högre grad ske med kollektivtrafik eller miljöfordon 2016 än 2015 och andelen egenproducerad energi som används i kommunens verksamheter ska öka till slutet av 2016. Policyn och planer Samhällsbyggnadsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 71

26 (43) Driftsbudget Samhällsbyggnadsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 79 849 49 323 50 265 50 440 51 462 Kostnader -90 439-62 723-64 077-64 565-65 868 Nettokostnad -10 590-13 400-13 812-14 125-14 406 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -4 690-10 100-21 110-7 460-9 600 Nettoinvestering -4 690-10 100-21 110-7 460-9 600 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Utökade kapitalkostnader för laddstolpar och markexploatering 72

27 (43) Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -10 912-355 -355-356 -363 Nettokostnad -10 912-355 -355-356 -363 Förvaltningschef SBF Intäkter 7 316 387 387 388 396 Kostnader -7 170-1 624-1 624-1 630-1 663 Nettokostnad 146-1 237-1 237-1 242-1 267 Park och allmänna platser Intäkter 1 850 0 0 0 0 Kostnader -2 047-1 920-1 920-1 927-1 966 Nettokostnad -197-1 920-1 920-1 927-1 966 Gata och Trafik Intäkter 7 429 0 0 0 0 Kostnader -8 232-9 158-9 570-9 867-10 062 Nettokostnad -803-9 158-9 570-9 867-10 062 Naturvård och Klimat Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader 0-200 -200-201 -205 Nettokostnad 0-200 -200-201 -205 Östa Intäkter 1 179 180 180 181 184 Kostnader -825-710 -710-712 -727 Nettokostnad 354-530 -530-531 -543 Kosten Intäkter 25 699 25 758 26 515 26 607 27 147 Kostnader -24 877-25 758-26 515-26 607-27 147 Nettokostnad 822 0 0 0 0 VA Intäkter 36 376 22 998 23 183 23 264 23 735 Kostnader -36 376-22 998-23 183-23 264-23 735 Nettokostnad 0 0 0 0 0 Summa intäkter 79 849 49 323 50 265 50 440 51 462 Summa kostnader -90 439-62 723-64 077-64 565-65 868 Nettokostnad -10 590-13 400-13 812-14 125-14 406 73

28 (43) Utbildningsnämnden Verksamhetsområde Utbildningsnämnden är styrelse för det offentliga skolväsendet och fullgör kommunens uppgifter inom det offentliga skolväsendet för barn, ungdom och vuxna. Ansvar i övrigt Utbildningsnämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Utbildningsnämnden fastställer Taxor och avgifter för lovfritids Taxor och avgifter för pedagogisk lunch Likaså ska utbildningsnämnden ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet. Utbildningsnämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Hur säkerställer vi att sjukfrånvaron hålls på en låg nivå inom nämndens verksamhetsområden. - Nämnden kommer att använda Skolinspektionens beslut från 2011 och 2015 för intern kontroll. Styrning Till inriktningarna har utbildningsnämnden antagit följande effektmål för 2016. Kunskapsresultaten i skolan ska öka. Skillnaden mellan pojkars och flickors resultat ska minska. Föräldrarnas nöjdhet med förskolornas arbete med utveckling och lärande ska bibehållas. Föräldrarnas nöjdhet med verksamheten i fritidshemmen ska öka. Andelen förskollärare skall vara minst 66 procent på varje förskolenhet i kommunen. Andelen elever i åk 5 som upplever att skolarbetet gör dem så nyfikna att de får lust att lära sig mer ska öka. Andelen elever i åk 8 som upplever att skolarbetet gör dem så nyfikna att de får lust att lära sig mer ska öka. Andelen ekologisk mat ska öka. Policyn och planer Utbildningsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 74

29 (43) Driftsbudget Utbildningsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 38 935 30 369 30 864 31 286 31 922 Kostnader -357 315-351 429-360 151-368 078-375 490 Nettokostnad -318 380-321 060-329 287-336 792-343 568 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -3 243-500 -1 500-1 500-1 500 Nettoinvestering -3 243-500 -1 500-1 500-1 500 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Antal förskolebarn och elever i grundskolan ökar. Tidsflexibel barnomsorg införs senast augusti 2016. Vårdnadsbidraget ska tas bort, inga nya vårdnadsbidrag får beviljas under 2016. 75

30 (43) Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -412-418 -425-431 -440 Nettokostnad -412-418 -425-431 -440 Gemensamt Barn o Utbildning Intäkter 2 508 560 569 577 588 Kostnader -23 697-25 284-27 696-30 075-30 645 Nettokostnad -21 189-24 724-27 127-29 498-30 057 Förskola, pedagogisk omsorg, fritids Intäkter 15 348 14 554 14 791 14 993 15 298 Kostnader -83 280-86 605-89 015-91 233-93 065 Nettokostnad -67 932-72 051-74 224-76 240-77 767 Skola, förskoleklass, skolbibliotek Intäkter 10 612 9 902 10 063 10 201 10 408 Kostnader -147 194-148 912-151 336-153 406-156 521 Nettokostnad -136 582-139 010-141 273-143 205-146 113 Grundsärskola, gymnasiesärskola Intäkter 299 282 287 291 297 Kostnader -15 682-14 695-14 934-15 138-15 446 Nettokostnad -15 383-14 413-14 647-14 847-15 149 Gymnasieutbildn, språkintro Intäkter 2 804 3 168 3 220 3 264 3 330 Kostnader -67 980-62 386-63 402-64 269-65 574 Nettokostnad -65 176-59 218-60 182-61 005-62 244 Vuxenutbildn, lärvuxutbildn, SFI Intäkter 2 098 1 881 1 912 1 938 1 978 Kostnader -6 435-7 050-7 165-7 263-7 410 Nettokostnad -4 337-5 169-5 253-5 325-5 432 Flyktingmottagande Intäkter 1 450 0 0 0 0 Kostnader -1 468 0 0 0 0 Nettokostnad -18 0 0 0 0 LSS, fritidsklubb Intäkter 398 0 0 0 0 Kostnader -398 0 0 0 0 Nettokostnad 0 0 0 0 0 Kommungemensam stödfunktion Intäkter 67 22 22 22 23 Kostnader -5 824-6 079-6 178-6 263-6 390 Nettokostnad -5 757-6 057-6 156-6 241-6 367 Arbetsmarknadsenhet Intäkter 3 351 0 0 0 0 Kostnader -4 945 0 0 0 0 Nettokostnad -1 594 0 0 0 0 Summa intäkter 38 935 30 369 30 864 31 286 31 922 Summa kostnader -357 315-351 429-360 151-368 078-375 490 Nettokostnad -318 380-321 060-329 287-336 792-343 568 76

31 (43) Kultur- och fritidsnämnden Verksamhetsområde Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för: den kommunala kulturverksamheten att förvalta kommunens kulturella verksamhet donerad egendom såsom samlingar och konstverk fördelning av kommunala bidrag inom kultur- och fritidsområdet skolbiblioteksverksamheten och folkbiblioteksverksamheten kommunal musikskola fritidsfrågor Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer Taxor och avgifter för musikskoleverksamhet. Likaså ska nämnden ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Översyn av idrottsanläggningarnas status och driftsformer. - Utvärdering av kultur- och fritidsdelarna i Liv och Hälsa Ung över tid. Styrning Till inriktningarna har kultur- och fritidsnämnden antagit följande effektmål för 2016. Utveckla samarbetsformer för att öka innanförskapet genom att öka besöksantalet inom våra verksamhetsområden med tio procent. 80 procent av övrig kommunal verksamhet ska känna till kultur- och fritidsverksamhetsområdet genom att erbjudas utbildningstillfällen. Vi ska genomföra en kundundersökning minst två gånger per år på respektive verksamhetsområde. Resultatet av kartläggningen skall uppnå ett nöjdindex på 80-85 procent. Utveckla nya finansieringsmodeller för att kunna utveckla verksamheten och säkerställa en ekonomisk, ekologisk och social utveckling, detta genom att öka externa intäkter med tio procent. Öka uthyrning av lokaler och aktivitetsutbudet under lågsäsong med 50 procent. Policyn och planer Kultur- och fritidsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. 77

32 (43) Driftsbudget Kultur- och fritidsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 30 293 4 326 4 326 4 269 4 356 Kostnader -56 155-32 331-32 632-33 202-33 857 Nettokostnad -25 862-28 005-28 306-28 933-29 501 Investeringsbudget (tkr) Inkomster 0 0 0 0 0 Utgifter -240-2 000-800 -1 000-600 Nettoinvestering -240-2 000-800 -1 000-600 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Kultur- och fritidsmiljonen, riktad till barn- och ungdomar. Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 Politisk verksamhet Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -26 123-279 -279-275 -281 Nettokostnad -26 123-279 -279-275 -281 Fritidsenheten Intäkter 16 559 3 636 3 636 3 588 3 661 Kostnader -16 483-17 580-18 149-18 210-18 574 Netto kostnad 76-13 944-14 513-14 622-14 913 Kulturenheten Intäkt 13 734 690 690 681 695 Kostnader -13 549-14 472-14 204-14 717-15 002 Nettokostnad 185-13 782-13 514-14 036-14 307 Summa intäkter 30 293 4 326 4 326 4 269 4 356 Summa kostnader -56 155-32 331-32 632-33 202-33 857 Nettokostnad -25 862-28 005-28 306-28 933-29 501 78

33 (43) Koncernbolaget Alla kommunalt ägda fastigheter och lokaler för kommunal verksamhet har sedan 2004 förts över till Hebyfastigheter AB, som är moderbolag och äger kommunens verksamhetslokaler. Samtidigt har kommunens bostadsföretag, Hebygårdar AB, som äger kommunens hyres- och bostadsfastigheter, blivit dotterbolag till Hebyfastigheter AB. Hebyfastigheter AB ska som en del av kommunkoncernen och utifrån ägardirektiv säkerställa ett långsiktigt och stabilt ägande av fastigheter och lokaler för kommunalt finansierad verksamhet. Det innebär att Hebyfastigheter AB ska äga, förvalta och utveckla fastigheter som är viktiga för Heby kommuns verksamheter och erbjuda kommunalt finansierad verksamhet lokaler av god kvalitet till konkurrenskraftiga hyror. Det innebär också att Hebyfastigheter ska agera och uppfattas som en långsiktig och affärsmässig fastighetsägare som bedriver sin verksamhet på affärsmässig grund. Affärsmässighet innebär att bolaget ska ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott. Styrning Hebyfastigeter AB och Hebygårdar AB styrs av ägardirektiv för respektive bolag. Ägardirektiven fastställs av kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen kan under löpande budgetår ge kompletterande ägaruppdrag. Lokalhyresnivån för kommunens fastighetsbolag tillåts höjas med en procent för 2016. Avkastningskrav, borgensavgift och soliditet Avkastningen i Hebyfastigheter AB för 2016 ska uppgå till 0 kr. Hebygårdar AB skall årligen generera en avkastning på genomsnittligt eget kapital om minst två procent plus ränta på en tioårig statsobligation. Detta utgör 2 082 tkr för år 2016. Beräkning av avkastningen 2016: IB EK HGAB 2015: 74 875 tkr x 2,78 procent (10-årig statsobligationsränta 0,78 procent + två procent) = 2 082 tkr. Borgensavgift för lån ska uppgå till en halv procent. Soliditeten ska långsiktigt uppgå för Hebyfastigheter AB till minst 25 procent och för Hebygårdar AB minst 20 procent. 79

34 (43) Ekonomisk sammanställning Driftsbudget Styrelse/nämnd (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Kommunstyrelsen -71 665-76 000-77 614-79 393-80 997 Bygg- och miljönämnden -6 255-7 025-7 433-7 594-7 741 Vård- och omsorgsnämnden -274 325-277 640-285 701-292 137-297 946 Samhällsbyggnadsnämnden -11 383-13 400-13 812-14 125-14 406 Utbildningsnämnden -318 380-321 060-329 287-336 792-343 568 Kultur- och fritidsnämnden -26 123-28 005-28 306-28 933-29 501 Valnämnden -226 0 0 0-200 Summa Drift -708 357-723 130-742 153-758 974-774 359 KPA pensionskostnader Individul del -17 265-17 783-18 319 Årets utbetalningar -14 228-14 651-15 459 Skuldförändring -1 430-1 771-2 445 Finansiella kostnader -1 137-1 158-1 187 Löneökningar inkl PO-pålägg -10 300-10 609-10 927 Varav Personalpolitik avsättn lönesatsningar -751-774 -797 Semesterlöneskuld -1 200-1 200-1 200 Arbetsgivaravgifter -92 364-94 922-97 770 Intern intäkt arbetsgivaravgift 126 146 129 640 133 529 Internränta 6 619 6 619 6 619 Citybanan -357-357 -357 Övergripande besparing 5 000 Summa Finansförvaltningen 6 956-2 412-516 -6 192-7 516 Verksamhetens nettokostnad -701 401-725 542-742 669-765 166-781 875 80

35 (43) Resultatbudget Resultaträkning (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Verksamhetens intäkter 117 908 102 597 105 675 108 845 112 110 Verksamhetens kostnader -814 148-820 441-842 156-867 824-887 798 Avskrivningar -5 161-7 698-6 187-6 187-6 187 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -701 401-725 542-742 669-765 166-781 875 Skatteintäkter 513 518 536 664 564 467 583 406 601 557 Generella statsbidrag och utjämning 195 989 201 555 198 698 197 298 196 192 Finansiella intäkter 2 313 1 333 2 562 2 562 2 562 Finansiella kostnader -3 057-3 275-1 130-1 130-1 130 RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER 7 362 10 735 21 928 16 970 17 306 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader RESULTAT EFTER EXTRAORDINÄRA POSTER 7 362 10 735 21 928 16 970 17 306 PERIODENS RESULTAT 7 362 10 735 21 928 16 970 17 306 Resultatöverskott 1,0% 1,5% 2,9% 2,2% 2,2% Verksamhetens netto./. Skatter o Statsbidrag -98,9% -98,3% -97,3% -98,0% -98,0% Egenfinansiering av investeringar 13 267 20 375 26 683 21 725 22 061 81

36 (43) Balansräkningsbudget Bokslut Balansräkning (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar 61 546 67 597 89 054 92 861 99 368 Maskiner och inventarier 9 882 21 646 36 267 45 909 58 416 Finansiella anläggningstillgångar 189 436 189 436 189 436 189 436 189 436 Summa anläggningstillgångar 260 864 278 679 314 757 328 206 347 220 Bidrag till statlig infrastruktur 7 360 7 040 6 720 6 400 6 080 Omsättningstillgångar Förråd mm 13 374 13 374 13 374 13 374 13 374 Fordringar 60 249 60 249 60 249 60 249 60 249 Kassa, bank 103 218 98 483 96 479 98 754 98 848 Summa omsättningstillgångar 176 841 172 106 170 102 172 377 172 471 SUMMA TILLGÅNGAR 445 065 457 825 491 579 506 983 525 771 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Årets resultat 7 362 10 735 21 928 16 970 17 306 Övrigt eget kapital 176 599 183 961 193 478 215 406 232 376 Summa eget kapital 183 961 194 696 215 406 232 376 249 682 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 72 962 77 410 77 876 78 683 80 164 Andra avsättningar 7 220 4 797 2 374 0 0 Skulder Långfristiga skulder 51 898 51 898 66 898 66 898 66 898 Kortfristiga skulder 129 024 129 024 129 024 129 024 129 024 Summa avsättningar och skulder 261 104 263 129 276 172 274 605 276 086 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 445 065 457 825 491 579 506 983 525 771 Nyckeltal Soliditet 41,3% 42,5% 43,8% 45,8% 47,5% Kassalikviditet 126,7% 123,0% 121,5% 123,2% 123,3% Rörelsekapital 34 443 29 708 27 704 29 979 30 073 82

37 (43) Kassaflödesbudget Bokslut Kassaflödesanalys (tkr) 2014 2015 2016 2017 2018 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 7 362 10 735 21 928 16 970 17 306 Utbetalningar för ianspråktagna avsättningar -1 436-2 423-2 423-2 374 0 Justering för ej likviditetspåverkande poster 10 557 12 466 6 973 7 314 7 988 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 16 483 20 778 26 478 21 910 25 294 Ökning (-) minskning (+) av kortfristiga fordringar -2 139 0 Ökning (-) minskning (+) av förråd mm 77 0 Ökning (+) minskning (-) av kortfristiga skulder 28 043 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 42 464 20 778 26 478 21 910 25 294 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar -13 636-25 513-42 264-19 635-25 200 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 471 Investering i finansiella anläggningstillgångar -112 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -13 277-25 513-42 264-19 635-25 200 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 15 000 Amortering av skuld -902 Ökning av långfristiga fordringar -86 143 Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten -87 045 0 15 000 0 0 Årets kassaflöde -57 858-4 735-786 2 275 94 Likvida medel vid årets början 161 076 103 218 97 265 96 479 98 754 Likvida medel vid periodens slut 103 218 98 483 96 479 98 754 98 848 83

38 (43) Investeringsbudget Pol org 2015 Återstår från år 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Kommentarer Ändamål Kommunstyrelsen Omfattar kostnader för ny kommungemensam serverplattform. Projektet är avslutat, och den nya Ks1 Teknisk plattform 2 150 plattformen är driftsatt. Investeringar för drift av nätverksfunktioner i den nya kommgemensamma plattformen. Investeringen Ks2 Trådlöst nätverk 700 600 600 ej slutförd under 2015, 600 tkr överförs till 2016 Programvara för drift av den nya kommungemensamma plattformen. Investeringen Ks3 Operativsystem 700 200 200 ej slutförd under 2015, 200 tkr överförs till 2016 Ks4 Hårdvara 300 Ej startat Ks5 Nätverkslogik o säkerhet 300 Ej startat Total kommunal investering 548 tkr 50% Ks6 Kommunal ledningsplats 274 finansieras genom statsbidrag Ks7 Oförutsett 3 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 Ks8 Förstärkt inloggning 400 Ej startat Logghantering Ej Startat och överförs med 500 tkr till Ks9 500 brandväggar Ks10 Markköp 1 000 4 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 Då förvaltningen fått justera utformingen av rondellen, kommer anläggningsarbetet utföras Ks11 Utsmyckning rondell 500 500 500 först 2016. 500 tkr överförs till 2016 Ks12 Rivning Kronan 100 Ks13 Bredbandsutbyggnad 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Nya brandväggar Investeringen hinns inte med under 2015, 800 tkr Ks14 300 800 800 överförs till 2016 med 500 tkr från logghantering Ks15 Servrar 350 Ks16 BOYD (allmänt trådlöst nätverk) 1 500 Ks17 E-tjänster 1 000 Ks18 E-arkiv 600 Ks19 Perrong Vittinge 5 000 Tillgänglighetsanpassning busshållplats Ks20 500 Summa kommunstyrelsen 10 950 2 100 17 224 9 100 13 500 8 500 8 500 8 500 8 500 Vård- och omsorgsnämnden Von1 Inventarier blå huset 64 Inventarier Blå huset avser kontorsmöbler i samband med utbyggnad av lokalerna. Von2 Implementering STIG 150 100 Von3 Inventarier ny öppenvårdsavdelning 100 100 Von4 Inventarier 86 150 150 Von5 Särskilt boende - sängar 450 450 225 Von6 Kontorsmöbler/utrustning 155 130 50 Von7 Matsalsmöbler - särskilt boende 508 250 Von8 Arbetstekniska hjälpmedel 50 50 50 Von9 Särskilt boende - utemiljö 400 200 Von10 Inventarier funktionsstöd 200 100 Summa Vård- och omsorgsnämnden 1 963 0 1 630 575 0 0 0 0 0 Samhällsbygnadsnämnden Exploatering bostadsområden Sbn1 G/C-väg Morgongåva-Heby Sbn2 Sbn3 Möbler matsal Östervåla 200 Sbn4 Laddstolpar till el-bilar, 2 st 100 Sbn5 Pendlarparkering Morgongåva 500 Sbn6 Pendlarparkering Heby 150 Sbn7 Pendlarparkering Harbo 350 Sbn8 Pendlarparkering Runhällen 300 Sbn9 2 serveringsvagnar Tärnsjö skola 60 Sbn10 2 serveringsvagnar Östervåla skola 60 Sbn11 Upprustning utemiljö (lek, park) 400 400 400 Sbn12 Hastighetssäkrande åtgärder i tätorter 200 Sbn13 Lekplats Vittinge 700 - Varav VA 2 000 1 700 5 700 4 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Avser investering i exploatering av villatomter i Vittinge, Ösbylund. Detta kommer till största del utföras under 2016, då vi behöver invänta besked från Vattenfall om nedgrävning av luftledning. 2 000 1 700 tkr över förs till 2016 Kommunens kostnader för vägplanen har beräknats till 900 tkr, varav 200 tkr budgeterades för 2013. Hela summan kom sedan att faktureras under 2014 vilket inte framgick förrän efter att budget för 2014 tagits politiskt. 200 tkr överförs 2 500 200 4 200 till 2016. Reservvattentäkter Arbetet har försenats på grund av svårigheter att få Sbn14 1 500 250 1 000 1 100 3 000 3 000 fram el till pumpen. Det ordnades till sist och arbetet fortgår. Sbn15 Reningsverk reinvestering utrustning 500 Inget investeringsbehov Sbn16 Driftövervakning 1 000 500 Luftning Tärnsjö vattenverk Överförs från 2015 till 2016 (Reinvestering Sbn17 1 000 1 000 dricksvatten) Sbn18 Reinvestering dricksvatten 1 000 se luftning Tärnsjö vattenverk Sbn19 VA-ledningar Haga-Harbo 2 500 Sbn20 Slamhantering 5 000 Sbn21 VA-ledningar Lilla Ramsjö, Morgongåva 5 000 Sbn22 Solelanläggningar 1 500 1 500 Saneringsarbete Nordmyran o Gäddsjö Sbn23 mosse, etapp 1 700 Eventuellt investering 2016 och 2017, storlek okänd Saneringsarbete Nordmyran o Gäddsjö Sbn24 mosse, etapp 2 Eventuellt investering 2017, storlek okänd Summa Samhällsbyggnadsnämnden 10 100 2 900 21 110 7 460 9 600 2 000 5 000 5 000 2 000 Utbildningsnämnden Möbler Investering för möbler och inventarier har vid Ubn1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 årsbokslut en avvikelse på cirka 37 tkr. Detta beror på att en faktura blivit bokförd på januari 2015 i den vanliga driftredovisningen i stället för till 1 500 investeringsprojektet. Summa Utbildningsnämnden 500 0 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 Kfn1 Energibesparande åtgärder 1 000 Kfn2 Fastighetsinventarier, elljus, bryggor 500 Kfn3 Upprustning sporthallar 500 Kfn4 Maskinförnyelse 100 400 100 Kfn5 Investeringspott för föreningar (sökbar) 500 500 500 Kfn6 Anlägga en ny 7 mannaplan i Harbo 200 100 Summa Kultur- och fritidsnämnden 2 000 800 1 000 600 0 0 0 0 Totalt 25 513 5 000 42 264 19 635 25 200 12 000 15 000 15 000 12 000 84

39 (43) Ekonomiska nyckeltal Bokslut Fem år i sammandrag 2014 2015 2016 2017 2018 Antal invånare den 31 december 13 490 13 364 13 490 13 490 13 490 Kommunalskatt kr 22,50 22,50 22,50 22,50 22,50 Totala tillgångar per invånare, kr 32 992 34 258 36 440 37 582 38 975 Eget kapital per invånare, kr 13 637 14 569 15 968 17 226 18 509 Långfristiga skulder per invånare, kr 3 847 3 883 4 959 4 959 4 959 Nettokostnad per invånare, kr 51 994 54 291 55 053 56 721 57 960 Skatteintäkter & generella statsbidrag per invånare, kr Nettokostnadernas andel av skatteintäkter och generella statsbidrag 52 595 55 239 56 573 57 873 59 136 99% 98% 97% 98% 98% Eget kapital tkr 183 961 194 696 215 406 232 376 249 682 Årets resultat 7 362 10 735 21 928 16 970 17 306 Soliditet (eget kapital i % av totala tillgångar) 41% 43% 44% 46% 47% Skuldsättningsgrad (skulder i % av totala tillgångar) 41% 40% 40% 39% 37% 85

40 (43) Taxor och avgifter Grundregeln är att taxor och avgifter, som beslutas av kommunfullmäktige, höjs med tre procent från och med 1 januari 2016. Vissa taxor och avgifter styrs av lagstiftningen, varför undantag för dessa måste göras. Andra taxor och avgifter regleras av olika index, vilket kommunfullmäktige tidigare fattat beslut om. Dessa ändras då automatiskt. Undantaget gäller för taxor och avgifter för förskole- och fritidshemsverksamhet, inom äldreomsorgen, enligt alkohollagen och tobakslagen samt inom bygg-, miljö- och hälsoskyddsområdena. En förteckning över de taxor och avgifter som kommunen tar ut och på vilken nivå i organisationen de beslutas finns i bilaga i budgetdokumentet. Samtliga taxor och avgifter finns tillgängliga i Heby kommuns författningssamling och på kommunens hemsida www.heby.se Sammanställning av Taxor och avgifter som beslutas av kommunfullmäktige Renhållningstaxa Vatten- och avloppstaxa Taxor och avgifter för tomter Taxor och avgifter för registrering av lotterier Taxor och avgifter för tillsyn av näringsverksamhet med tobaksvaror Taxa för tillsyn enligt lagen (2009:730) om handel med vissa receptfria läkemedel Taxor och avgifter för ansökan och tillsyn enligt alkohollagen Taxor och avgifter för färdtjänst Taxor och avgifter för hemtjänst, särskilt boende och dagrehabilitering Taxor och avgifter för korttidsboende för barn Taxor och avgifter för hjälpmedel Taxor och avgifter för förskole- och fritidshemsverksamhet Taxa för bygglov Taxa för offentlig kontroll enligt livsmedelslagstiftningen Taxa för prövning och tillsyn enligt miljöbalken Taxa för tillfällig dödsboförvaltning och åtgärder enligt begravningslagen Avgift för missbruksboende Taxor och avgifter som beslutas av kommunstyrelsen Sotningstaxa Årsarvode till sotaren Räddningstjänstens externa arbete Tillsyn av brandskydd enligt lagen om skydd mot olyckor Taxor och avgifter för kartor Torghandelstaxa Taxor och avgifter som beslutas av utbildningsnämnden Taxor och avgifter för lovfritids Taxor och avgifter för pedagogisk lunch Taxor och avgifter som beslutas av kultur- och fritidsnämnden Taxor och avgifter för musikskoleverksamhet 86

41 (43) Taxor och avgifter som beslutas av bygg- och miljönämnden Tillsyn av brandfarliga och explosiva varor Taxor och avgifter som beslutas av förvaltningen enligt delegationsordningar Taxor och avgifter vid biblioteken Taxor och avgifter för hunddagis Taxor och avgifter för kopierings- och utskriftsservice Taxor och avgifter för lokalhyror Taxor och avgifter för måltider (intern taxa) Taxor och avgifter för sim- och sporthallar 87

42 (43) Särredovisning av VA-budget Verksamhetsområde VA-verksamheten ansvarar för kommunens vattenförsörjning och det kommunala vattennätet samt att rent vatten levereras till konsumenterna. Internkontrollplan Internkontrollplan antas av nämnden i oktober. Styrning Verksamheten styrs av Lag om allmänna vattentjänster, kommunal redovisningslag och kommunens VA-plan. Policyn och planer Samhällsbyggnadsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på www.heby.se samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet. VA - verksamhet Driftbudget (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Intäkter 21 833 20 820 21 005 21 630 22 274 Kostnader -21 833-20 820-21 005-21 630-22 274 Nettokostnad 0 0 0 0 0 Investeringsbudget (tkr) Inkomster Utgifter -2 865-3 000-4 450-1 500-1 100 Nettoinvestering -2 865-3 000-4 450-1 500-1 100 erade verksamhetsförändringar 2016, plan 2017-2018 Under 2016 kommer 1 000 tkr att tas ur resultatutjämningsfonden för att täcka reinvesteringar. Ingen höjning av taxan år 2016 p.g.a. deflation och att verksamheten har ett upparbetat kapital i resultatutjämningsfonden. En del av överskottet i kommer att förbrukas under 2016. 2017 kommer taxan att höjas med en procent för att finansiera nödvändigt ledningsnätsutbyte som slukar stora resurser. 88

43 (43) Driftsbudget per verksamhetsområde Verksamheter (tkr) Bokslut 2014 2015 2016 2017 2018 Administration Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -61 0 0 0 0 Nettokostnad -61 0 0 0 0 VA/Avfall övergripande Intäkter 25 0 0 0 0 Kostnader -27 0 0 0 0 Nettokostnad -2 0 0 0 0 VA-verksamhet Intäkter 21 089 20 660 20 845 21 470 22 114 Kostnader -7 541-6 231-6 416-7 041-7 685 Nettokostnad 13 548 14 429 14 429 14 429 14 429 Vattenförsörjning Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -89-163 -163-163 -163 Nettokostnad -89-163 -163-163 -163 Vattenverk Intäkter 0 0 Kostnader -1 559-1 250-1 250-1 250-1 250 Nettokostnad -1 559-1 250-1 250-1 250-1 250 Vattentorn Intäkter 156 160 160 160 160 Kostnader -331-200 -200-200 -200 Nettokostnad -175-40 -40-40 -40 Vattenledningar Intäkter 4 0 0 0 0 Kostnader -1 719-3 340-3 340-3 340-3 340 Nettokostnad -1 715-3 340-3 340-3 340-3 340 Vattenmätare Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -71-50 -50-50 -50 Nettokostnad -71-50 -50-50 -50 Tryckstegringsstationer Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -17-10 -10-10 -10 Nettokostnad -17-10 -10-10 -10 Avloppsverk Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -7 384-6 683-6 683-6 683-6 683 Nettokostnad -7 384-6 683-6 683-6 683-6 683 Pumpstationer Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -576-568 -568-568 -568 Nettokostnad -576-568 -568-568 -568 Spillvatten Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -1 436-1 445-1 445-1 445-1 445 Nettokostnad -1 436-1 445-1 445-1 445-1 445 Dagvatten Intäkter 558 0 0 0 0 Kostnader -2 0 0 Nettokostnad 556 0 0 0 0 Pumpar Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -27-20 -20-20 -20 Nettokostnad -27-20 -20-20 -20 Dagvattenledningar Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -596-530 -530-530 -530 Nettokostnad -596-530 -530-530 -530 Avfallshantering Intäkter 0 0 0 0 Kostnader 7 0 0 0 0 Nettokostnad 7 0 0 0 0 Stationära gruppen Intäkter 1 0 0 0 0 Kostnader -402-330 -330-330 -330 Nettokostnad -401-330 -330-330 -330 Summa intäkter 21 833 20 820 21 005 21 630 22 274 Summa kostnader -21 833-20 820-21 005-21 630-22 274 Nettokostnad 0 0 0 0 0 89

Sverigedemokraternas förslag till budget och mål för Heby 2016 2018 90

Inledning Heby kommun ska vara en trygg kommun. Kommunens invånare ska känna en hög grad av gemenskap med varandra, och därmed också tillit. I Heby ska företagande uppmuntras till, då det är företagen som är grunden för välfärdens finansiering. Arbetslösheten ska bli lägre, och välfärden ska rustas än starkare. Den höga skatten ska sänkas i takt med att skatteintäkterna ökar och välfärden är rustad till en tillfredställande nivå. I detta budgetförslag sänks skatten med 25 öre. Heby kommun kommer trots en sådan sänkning vara den kommun i länet med näst högst skattetryck. För att göra kommunen mer attraktiv, för kommuninvånarna och nya potentiella skattebetalare, behöver skattetrycket sänkas för att skillnaden jämfört med övriga kommuner ska bli mindre tydlig. Invandring till kommunen bidrar till att minska skatteintäkten per invånare, vilket leder till sämre välfärd och högre skatt. Invandring till kommunen ska i hög utsträckning vara motiverad av arbetsmarknadens behov, och ska inte vara en uppoffring för regeringens misslyckade invandringspolitik. Skola I skolan läggs grunden för framtidens arbetskraft till välfärd och företag. Återupprättandet av lugn och ro i klassrummen kräver inga större anslag i skattemedel, utan handlar om att utbilda lärarna i hur de ska bete sig för att upprätthålla en god studiemiljö. Detta är en av de mest prioriterade åtgärderna inom skolan då studiero är grundläggande för goda studieresultat. Skolmaten uppmuntrar inte alla elever till att äta ordentligt på skollunchen. Anledningen är vanligtvis att den inte är tilltalande. Hungriga elever presterar sämre, varför det är viktigt att höja kvaliteten på maten. Modersmålsundervisning ska inte kommunen uppmuntra till. Det är en stor utmaning för invandrade elever att komma ikapp de kunskaper de behöver ta till sig under sin studietid. Det är därför orimligt att tid och möda ska läggas på studier som inte är prioriterade. Kunskaper i sitt modersmål är inte avgörande för att få ett arbete i Heby kommun, utan svenskundervisningen och de ordinarie ämnena är desto viktigare. De skolor som finns i kommunen ska bevaras. Landsbygden eller en mindre ort tappar ofta all samhällsservice när skolan lämnar området. Det beror på att arbetstillfällen försvinner, men också på att barnfamiljer i lägre utsträckning ser området som ett alternativ om det inte finns en skola. En garanti ska därför finnas om bevarande av det befintliga nätverket av skolor. Omsorg Alla blir äldre och kommer därför behöva hjälp från samhället. En del drabbas av funktionshinder. Dessa människor ska behandlas med ett värdigt bemötande och en adekvat omsorg från kommunen. De äldre ska känna sig uppskattade som medmänniskor. För att förbättra bemötandet från 91

kommunen behöver personalen få mer tid hos brukarna, så att besöken ska kunna vara mer avslappnade och befriade från stress. Maten måste hålla en hög kvalitet, och Heby kommun ska aldrig spara på detta. Fysisk planering Heby kommun ska fortsätta utvecklas för alla trafikslag. Bilen är det viktigaste fordonet i kommunen, och den tekniska och miljömässiga utvecklingen kommer leda till att fordonsrörelser i framtiden bidrar mindre till utsläpp. Kommunen ska verka för att upptåget ska stanna för på- och avstigning längsmed dalbanan i kommunen för att utöka alternativen av färdsätt. Idrott I Hebys kommun finns ett brett utbud av idrottsmöjligheter. Idrotten är viktig för folkhälsan då den i sig innebär fysisk stimulans, men bidrar även till konkurrens till fritidsaktiviteter som innefattar exempelvis alkoholkonsumtion. Idrottsplatserna är också en viktig mötespunkt för invånarna och bidrar därmed till att öka tilliten och tryggheten i kommunen. Demokrati Heby kommun ska vara demokratisk. Val vart fjärde år är inte tillräckligt för att kommunen ska vara en fullgod demokrati, med folkstyre. Kommunen behöver hålla folkomröstningar i stora frågor för att få en bättre vägledning från väljarna. Att inkludera väljarna i större beslut bidrar till att minska politikerföraktet, öka graden av folkligt inflytande och i slutändan till ett samhälle som fler kan trivas i. En folkomröstning om invandringsmottagandet ska ske innan nästa ordinarie val. Den representativa demokratin måste bli rättvisare. Det är idag en orättvis fördelning av ekonomiska resurser för partiföreträdarna i Heby kommunfullmäktige. Det är inte rimligt att godtyckligt utse en del gruppledare till proffspolitiker, medan andra ges möjlighet att vara fritidspolitiker. Funktionen oppositionsråd ska därför avskaffas. Det arvode som tillfaller finanskommunalrådet ska också sänkas med 30 procent. Invandring till kommunen Under de sista tio åren har invandringspolitiken blivit allt mer extrem, och under de sista månaderna har den spårat ur. Under denna budgetprocess har i genomsnitt 8-10 000 människor kommit till Sverige per vecka. Det motsvarar ett helt Heby två gånger per vecka. Magnituden av detta är alarmerande, varför kommunen måste vidta alla åtgärder för att försvåra och förhindra att drabbas av konsekvenserna av detta. Ur demokratisk synpunkt är det viktigt att analysera vad invandringen till Heby kommun har inneburit. Ett mångkulturellt bokslut ska därför upprättas för att analysera kostnader, intäkter och social påverkan av olika invandringskategorier till kommunen. 92

De som har kommit till kommunen ska assimileras, d.v.s. anpassa sig. Det innebär att särkrav från invandrargrupper inte ska gås till mötes. Föreningsstöd till föreningar baserade på etnicitet ska minimeras. Ritualslaktat kött ska inte erbjudas i någon kommunalt finansierad verksamhet. Djur ska aldrig plågas i onödan, varför ritualslaktat kött inte ska förekomma. För dem som inte vill äta kött ska alltid ett vegetariskt alternativ finnas. Studier i sitt modersmål är inte i linje med assimilationstanken, utan studier i svenska är det som ska vara prioriterat för de elever som har kommit från andra länder. Tiggeri Under de senaste åren har tiggeriet kommit att bli ett tydligt inslag i det offentliga rummet i kommunen. Det är ett tråkigt inslag där yrkestiggare från andra länder av olika skäl sitter och tigger i alla större orter. I Heby kommun ska tiggeri inte vara tillåtet. Det kommer behövas en lagändring för att möjliggöra detta, varför kommunen behöver tillskriva regeringen om att se över lagstiftningen på området. Hela kommunen ska leva Heby kommun är en stor kommun. Befolkningen är koncentrerad till ett flertal orter, där ingen ort är avsevärt större än de andra orterna med minst 1500 invånare. Det finns samhällsservice i alla dessa orter, och det ska fortsätta vara så. Kommunen ska verka för att se till att samhällsservicen fortsättningsvis är väl etablerad i alla dessa orter, men också för att befintlig samhällsservice på landsbygden har förutsättningar att finnas kvar där. Hela kommunen ska vara levande. 93

94

95

Sverigedemokraterna föreslår kommunfullmäktige att besluta: 1. att vård- och omsorgsnämnden får i uppdrag att utöka bemanningen på äldreboendena 2. att inget ritualslaktat kött serveras i kommunalt finansierade verksamheter 3. att Heby kommun upprättar ett mångkulturellt bokslut, där intäkter och kostnader för invandringen redovisas årligen 4. att Heby kommun inför tillståndsplikt för tiggeri, gatumusik och ambulerande försäljning 5. att Heby kommun söker mer samarbete med lokala aktörer vid upphandlingar, i synnerhet avseende matinköp 6. att Heby kommun bevarar samtliga skolor utanför tätorten Heby 7. att Heby kommun säger upp samtliga överenskommelser om invandringsmottagande 8. att verka för att samhällsservicen är god även i tätorterna Tärnsjö, Östervåla, Morgongåva och Vittinge. 9. att endast ha ett kommunalråd i form av finanskommunalråd 10. att arvodesnivån för kommunalråd sänks med 30 procent 11. att fastställa skattesatsen till 22,25 kronor per skattekrona 12. att verka för att upptåget också stannar för på- och avstigning i Vittinge 13. att anta Sverigedemokraternas förslag till investeringsramar för 2016-2019 14. att anta Sverigedemokraternas förslag till budgetramar för 2016-2019 96

Skillnad i budgetramar jämfört med huvudförslaget från Centerpartiet, Moderaterna, Lokala partiet, Miljöpartiet, Kristdemokraterna och Folkpartiet: 1. att tillföra vård- och omsorgsnämnden 3 miljoner kronor för att skapa mer tid för personalen inom äldreomsorgen hos brukarna. 2. att minska anslagen för SFI med 1,4 miljoner kronor. 3. att minska anslagen för modersmålsundervisning med 0,3 miljoner kronor. 4. att minska anslagen för försörjningsstöd med 2 miljon kronor. 5. att minska antalet kommunalråd till ett. Besparing om 1 miljon kronor. 6. att tillföra barn- och utbildningsnämnden 1 miljon kronor för att förbättra matkvaliteten. 7. att sänka skatten med 25 öre per skattekrona. Kostnad om 6,3 miljoner kronor år 2016. 97

Sverigedemokraterna Heby Box 1932 751 49 Uppsala 018-44 44 999 heby@sd.se 98