DANDERYDS KOMMUN Produktionskontoret Eva Edholm Tjänsteutlåtande 2013-10-10 Dnr: PS 2012/0043 1(2) Produktionsstyrelsen Budgetprognos 4 2013, produktionsstyrelsen Ärendet Samtliga nämnder och styrelser ska senast den 14 oktober lämna uppgifter till kommunstyrelsen om utfall till och med september månad 2013 samt en prognos över årsutfallet. Utfall 30 september 2013 (Mnkr) Bokslut Budget Avvikelse tom sept. tom sept. Verksamhetens intäkter 576,9 579,6-2,7 Verksamheten kostnader 588,6 582,5-6,1 Nettokostnader - 11,7-2,9-8,8 Utfallet januari tom september månad ligger 8,8 miljoner kronor sämre än periodbudget. Förklaringen är att årsprognosen för produktionsstyrelsen är ett underskott på 15,4 miljoner kronor jämfört med budget. Årsprognos 2013 Årsprognosen för produktionsstyrelsen är en avvikelse med -15,4 miljoner kronor jämfört med av kommunfullmäktige beviljad budget för produktionsstyrelsen. Kommunfullmäktige har godkänt ett överskridande av budget med 5,7 mnkr för kostnader för omställningskostnader vid införandet av 1-1, en dator per elev och lärare. Produktionsstyrelsen har på detta sätt tillåtits att använda en del av det ackumulerade egna kapital som resultatenheterna under många år byggt upp. Det totala bedömda årsutfallet, skillnaden mellan kostnader och intäkter, prognostiseras till -21,1 miljoner kronor. Prognoserna för årsutfall skiljer stort mellan de olika verksamheterna inom produktionen. Negativt utfall prognostiseras inom verksamhetsområdet äldreomsorg och LSS, -14,3 miljoner kronor. Förskolorna redovisar en årsprognos på -3,9 miljoner kronor. Grundskolorna, kulturskolan, ungdomsmottagningen och Danderyds gymnasium prognostiserar ett resultat på 2,5 miljoner kronor. Central budget beräknas redovisa ett resultat på -5,4 miljoner kronor vilket är 0,3 miljoner kronor bättre än budget med hänsyn taget till rätten att få använda 5,7 miljoner kronor från fondmedel.
DANDERYDS KOMMUN Produktionskontoret Eva Edholm Tjänsteutlåtande 2013-10-10 Dnr: PS 2012/0043 Produktionskontorets förslag till beslut 1. Produktionsstyrelsen godkänner prognos 4, 2013, och överlämnar den till kommunstyrelsen 2(2) 2. Produktionskontoret får i uppdrag att till produktionsstyrelsens sammanträde den 12 december 2013 redovisa en förnyad översyn av produktionens framtida dimensionering av förskoleplatser i syfte att nå en budget i balans 3. Produktionskontoret får i uppdrag att till produktionsstyrelsens sammanträde den 12 december 2013 redovisa en förnyad rapport gällande Hemtjänst Danderyds utvecklingsarbete för budget i balans Hans Åhnberg Produktionsdirektör Eva Edholm Ekonom/controller Bilagor: 1 Budgetprognos 4, 2013, produktionsstyrelsen 2a Produktionsstyrelsens utfall september 2013 2b Produktionsstyrelsens prognos september 2013 3 Utfall tom 30 september 2013 och årsprognos per resultatenhet Exp: Kommunstyrelsen inkl. tjänsteutlåtande 2013-10-10 med bilagor 1, 2a och 2b
Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 PRODUKTIONSSTYRELSEN
Innehållsförteckning 1 Produktionsstyrelsen... 3 1.1 Periodens resultat... 3 1.2 Viktiga händelser i verksamheten... 3 1.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret... 4 1.4 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse... 5 2 Nämnd och administration... 6 2.1 Periodens resultat... 6 2.2 Viktiga händelser i verksamheten... 6 2.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret... 6 3 Förskolor... 7 3.1 Periodens resultat... 7 3.2 Viktiga händelser i verksamheten... 7 3.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret... 8 3.4 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse... 8 4 Ungdom och skola... 9 4.1 Periodens resultat... 9 4.2 Viktiga händelser i verksamheten... 9 4.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret... 10 5 Äldreomsorg och LSS... 10 5.1 Periodens resultat... 10 5.2 Viktiga händelser i verksamheten... 10 5.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret... 11 5.4 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse... 11 Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 2(12)
1 Produktionsstyrelsen 1.1 Periodens resultat 1.1.1 Driftredovisning (belopp i mnkr) Budget Bokslut Avvikelse Verksamhetens intäkter 579,6 576,9-2,7 Verksamhetens kostnader 582,5 588,6-6,1 Nettokostnader -2,9-11,7-8,8 Utfallet januari tom september månad ligger -8,8 mnkr sämre än periodbudget. Förklaringen är att årsprognosen för produktionsstyrelsen är ett underskott på -15,4 mnkr jämfört med budget. 1.1.2 Investeringsredovisning (belopp i mnkr) Budget Bokslut Avvikelse 0 0 0 6,4 5,2 1,2 Nettokostnader 6,4 5,2 1,2 1.2 Viktiga händelser i verksamheten Visionsarbete Produktionsstyrelsen fattade vid sitt sammanträde den 3 juni 2013 beslut om att genomföra ett övergripande visionsarbete. Syftet är att skapa en gemensam grund för det fortsatta utvecklingsarbetet inom produktionens verksamheter. Dimensionering av förskoleplatser Produktionsstyrelsen fattade den 12 december 2012 beslut om att lägga avdelningar vilande inför hösten 2013 med anledning av rådande överkapacitet. Anpassning till färre antal barn har skett genom att 7 avdelningar läggs vilande med möjlighet att öppna upp igen vid ökat barnantal. Antalet anställda har minskats genom att inte förlänga korttidsvikarier och visstidsanställda. Någon uppsägning av tillsvidareanställd personal har inte skett. Produktionens förskolor betalar hyra för 5 av de 7 avdelningar som lagts vilande. Nybyggd förskola Skogsgläntans förskola har färdigställts under våren 2013 och invigdes den 30 september. Förskolan är byggd med en miljö där barnens inflytande och lärande står i fokus. Detta innebär möjligheter till ett utvecklat arbetssätt vad gäller den pedagogiska verksamheten. Förskolan har plats för 100 barn men beräknas ha en beläggning med drygt 60 barn under hösten då det finns en stor överkapacitet på förskoleplatser i Enebyberg. Karriärtjänster 14 st lärare är rekryterade som förstelärare i grund- och gymnasieskola och har tillträtt sina nya uppdrag fr.o.m. 1 juli 2013. 1-1, en dator per elev och lärare åk F-6 Lärare och fritidshemspersonal i åk F-6 har i samband med läsårsavslut våren 2013 Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 3(12)
utrustats med egna, bärbara datorer. Utbildning av arbetsmetodiken påbörjades i augusti och pågår under hela läsåret 2013/2014. Utbyggnaden av trådlöst nätverk på samtliga F-6-skolor är genomförd. Hemtjänst Danderyd Hemtjänst Danderyd har fortsatt arbetat i enlighet med sitt utvecklingsprogram "Kommunens bästa hemtjänst med budget i balans". En rapport har utarbetats av produktionskontoret och delgetts produktionsstyrelsen och kommunstyrelsen under våren 2013 där det bland annat beskrivs vilka behov av förändringar i ersättningsmodellen som krävs för att det skall vara möjligt att uppnå en budget i balans. En uppföljande rapport delgavs produktionsstyrelsen samt kommunstyrelsen i september 2013. Projekt "Kvalitetssäkrad välfärd" inom äldreomsorgen Produktionsstyrelsen fattade vid sitt sammanträde den 3 juni 2013 beslut om att delta i det av SKL (Sveriges kommuner och landsting) initierade projektet "Kvalitetssäkrad välfärd". Deltagandet innebär olika möjligheter till stöd i arbetet med produktionens ledningssystem, däribland deltagande i ett nätverk med kommuner från övriga landet. Lyckovägens LSS-boende Fr.o.m. juni månad har produktionen fått i uppdrag av socialnämnden att tillfälligt ansvara för driften av LSS-boendet på Lyckovägen. 1.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret 1.3.1 Prognos drift (belopp i tkr) 2013 Verksamhet/ Budget Prognos helår Avvikelse programomr. Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Ledning och styrning 11 100 21 453-10 353 11 100 16 450-5 350 0 5 003 5 003 Förskolor 110 592 110 508 84 108 464 112 372-3 908-2 128-1 864-3 992 Ungdom o skola 501 204 497 121 4 083 506 367 503 915 2 452 5 163-6 794-1 631 Äldreomsorg o LSS 147 655 147 169 486 139 498 153 806-14 308-8 157-6 637-14 794 Totalt 770 551 776 251-5 700 765 429 786 543-21 114-5 122-10 292-15 414 Årsprognosen för produktionsstyrelsen är en avvikelse med -15,4 mnkr jämfört med av kommunfullmäktige beviljad budget för produktionsstyrelsen. Kommunfullmäktige har godkänt ett överskridande av budget med 5,7 mnkr för kostnader vid införandet av 1-1, en dator per elev och lärare. Produktionsstyrelsen har på detta sätt tillåtits att använda en del av det ackumulerade egna kapital som resultatenheterna under många år byggt upp. Det totala bedömda årsutfallet, skillnaden mellan kostnader och intäkter, prognostiseras till -21,1 mnkr. Prognosen för årsutfallet skiljer sig stort mellan de olika verksamheterna inom produktionen. Negativt utfall prognostiseras inom verksamhetsområdet äldreomsorg och LSS, -14,3 mnkr. Förskolorna redovisar en årsprognos på -3,9 mnkr. Grundskolorna, kulturskolan, ungdomsmottagningen och Danderyds gymnasium prognostiserar ett positivt resultat på 2,5 mnkr. Central budget beräknas redovisa ett resultat på -5,4 mnkr, vilket är 0,3 mnkr bättre än budget med hänsyn taget till rätten att få använda 5,7 mnkr från fondmedel. Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 4(12)
(belopp i tkr) 1.3.2 Prognos investeringar Verksamhet/ Investeringsbudget Investeringsprognos helår Avvikelse programomr. Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Ledning o styrning 0 107-107 0 0 0 0 107 107 Förskolor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ungdom o skola 0 7 855-7 855 0 7 289-7 289 0 566 566 Äldreomsorg o LSS 0 538-538 0 538-538 0 0 0 Totalt 0 8 500-8 500 0 7 827-7 827 0 673 673 Kommentarer investeringar Investeringarna i trådlösa nätverk på samtliga F- åk 6 skolor beräknas bli ca 2,8 mnkr, vilket är 0,7 mnkr lägre än budgeterade 3,5 mnkr. Investeringsanslagen i övrigt bedöms användas enligt budget. 1.4 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse Planerade och pågående åtgärder - förskola En del förskolor kommer inte att kunna fylla på med barn vid årsskiftet 2013/2014 p.g.a. det inte finns barn i kö. Dessa förskolor kan därmed inte få in intäkter motsvarande sina kostnader för personalbemanning. Nu pågår förberedelser för att förändra förskolornas inre organisation vid årsskiftet och därmed minska personalstyrkan. Utifrån den av Barn- och utbildningsnämnden, i september 2013, fastställda lokalförsörjningsplanen (kapacitetsprognos utifrån befolkningsprognos 2012-2022), genomför produktionskontoret en förnyad översyn av produktionens kapacitet av förskoleplatser. Detta för att synliggöra eventuellt behov av att minska antalet platser ytterligare. Viktigt i sammanhanget är då att också ta ställning till hur framtida eventuella ökade behov i vissa kommundelar skall hanteras. Ärendet kommer att tillställas produktionsstyrelsen vid sitt sammanträde den 12 december 2013. Planerade och pågående åtgärder - hemtjänst och demensboende För att Hemtjänst Danderyd ska kunna uppnå den verkningsgrad om 77 procent som konsultföretaget Ernst & Young menar krävs för en budget i balans erfordras ett antal åtgärder inom ramen för ersättningsmodellen samt fortsatt positiv utveckling av verkningsgraden, liksom ett fullföljande av den planerade minskningen av lokalytan för verksamheten. Att utan dessa justeringar nå en verkningsgrad om 77 procent bedöms inte som realistiskt. Det samma gäller kostnadsposten "övriga kostnader" där det inte är möjligt att klara kostnaderna inom nuvarande schablon. Allt tyder dessutom på att en generell höjning av ersättningsnivån gällande hemtjänstchecken är nödvändig. Gällande fortsatt positiv utveckling av verkningsgraden krävs ännu mer optimerad planering och tätare uppföljning av verkningsgraden på individnivå. En förnyad rapport kommer att delges produktionsstyrelsen vid dess sammanträde den 12 december 2013. Arbetet med att anpassa bemanningen på produktionens demensboenden till rådande ekonomiska förutsättningar fortsätter. Möjligheten att inom given ersättningsram klara verksamheten med bibehållen säkerhet och kvalitet för de boende bedöms som svåruppnåeligt liksom att med rådande ersättningsnivå gällande demensersättning klara den bemanning som troligen kommer rekommenderas av socialstyrelsen i nya riktlinjer för personalbemanning på demensboenden från och med 2015. Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 5(12)
2 Nämnd och administration 2.1 Periodens resultat 2.1.1 Driftredovisning (belopp i mnkr) Budget Bokslut Avvikelse Verksamhetens intäkter 8,2 8,4 0,2 Verksamhetens kostnader 12,4 11,4 1,0 Nettokostnader -4,2-3,0 1,2 2.2 Viktiga händelser i verksamheten Visionsarbete Produktionsstyrelsen fattade vid sitt sammanträde den 3 juni 2013 beslut om att starta ett övergripande visionsarbete. Syftet är att skapa en gemensam grund för den fortsatta verksamhetsutvecklingen inom produktionens verksamheter. Inventering av kris- och säkerhetsarbetet Under hösten 2013 görs en inventering av kris- och säkerhetsarbetet hos produktionsenheterna. Arbetet syftar till att skapa en bild av nuläget och identifiera de utvecklingsbehov som finns inom kris- och säkerhetsområdet. Inventeringen omfattar förskola, grundskola, gymnasium, kulturskola, ungdomsmottagning, särskilt boende, LSS och hemtjänst. 2.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret 2.3.1 Prognos drift (belopp i tkr) 2013 Verksamhet/ Budget Prognos helår Avvikelse programomr. Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Styrelsen 0 400-400 0 200-200 0 200 200 Produktionskontoret 7 770 8 025-255 7 770 8 025-255 0 0 0 Gemensamma projekt o arbetsvård "Buffert" resultatenheter 3 330 2 675 655 3 330 3 275 55 0-600 -600 0 4 653-4 653 0 0 0 0 4 653 4 653 "1-1" grundskola 0 4 200-4 200 0 3 450-3 450 0 750 750 "1-1" gymnasiet 0 1 500-1 500 0 1 500-1 500 0 0 0 Totalt 11 100 21 453-10 353 11 100 16 450-5 350 0 5 003 5 003 Prognosen för centrala kostnader är -5,4 mnkr, vilket är 0,4 mnkr bättre än budget då produktionsstyrelsen fått rätt att använda 5,7 mnkr av det upparbetade kapitalet till kostnader för "1-1". Resultatet förklaras bl.a. av att leasingdatorerna till personalen på F- åk 6 skolorna levererats först vid halvårsskiftet 2013. Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 6(12)
3 Förskolor 3.1 Periodens resultat 3.1.1 Driftredovisning (belopp i mnkr) Budget Bokslut Avvikelse Verksamhetens intäkter 83,9 81,9-2,0 Verksamhetens kostnader 83,8 84,2-0,4 Nettokostnader 0,1-2,3-2,4 3.2 Viktiga händelser i verksamheten Dimensionering av förskoleplatser Produktionsstyrelsen fattade den 12 december 2012 beslut om att lägga avdelningar vilande fr.o.m. hösten 2013 med anledning av rådande överkapacitet. Anpassning till färre antal barn har skett genom att 7 avdelningar läggs vilande med möjlighet att öppna upp igen vid ökat barnantal. Antalet anställda har minskats genom att inte förlänga korttidsvikarier och visstidsanställda. Någon uppsägning av tillsvidareanställd personal har inte skett. Produktionen betalar hyra för fem av de avdelningar som läggs vilande. Utbildnings- och kulturkontoret svarar för hyra motsvarande två avdelningar, ca 35 procent, av hyran för de 100 platserna vid den nybyggda förskolan Skogsgläntan. Nybyggd förskola Skogsgläntans förskola har färdigställts under våren 2013 och invigdes den 30 september. Förskolan är byggd med en miljö där barnens inflytande och lärande står i fokus. Detta innebär möjligheter till ett utvecklat arbetssätt vad gäller den pedagogiska verksamheten. Förskolan har plats för 100 barn men beräknas ha en beläggning med drygt 60 barn under hösten då det finns en stor överkapacitet på förskoleplatser i Enebyberg. Studie- och inspirationsresa till staden Reggio Emilia Ledningsgruppen för produktionens förskolor bestående av 6 förskolechefer, verksamhetsutvecklare för förskolan och produktionsdirektör besökte i maj 2013 staden Reggio Emilia i Italien för att där ta del av deras förskoleverksamhet. Resan anordnades av Reggio Emilia Institutet i Stockholm och programmet bestod av föreläsningar, studiebesök samt möjligheter att ta del av olika projektarbeten med barn, föräldrar, pedagoger och staden Reggio Emilia. Syftet med resan var att stärka det pedagogiska ledarskapet och skapa en gemensam grund för det fortsatta utvecklingsarbetet i förskolan där förhållningssätt och synliggörande av barns lärande står i fokus. Den svenska förskolans läroplan är starkt inspirerad av verksamheten i Reggio Emilia. Samverkan mentorskap Högskolan i Gävle I uppdraget med mentorskap och introduktionsår för nyexaminerade lärare/förskollärare har produktionen inlett ett samarbete med Högskolan i Gävle som tillsammans med två ytterligare kommuner driver ett forskningsprojekt inom ämnet. Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 7(12)
3.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret 3.3.1 Prognos drift (belopp i tkr) 2013 Verksamhet/ Budget Prognos helår Avvikelse programomr. Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Förskola 109 402 109 332 70 107 275 111 197-3 922-2 127-1 865-3 992 Öppen förskola 1 189 1 175 14 1 189 1 175 14 0 0 0 Totalt 110 591 110 507 84 108 464 112 372-3 908-2 127-1 865-3 992 Kommentarer till prognos helår - förskola Totalt är årsprognosen för produktionens förskolor - 3,9 mnkr, vilket är 1,6 mnkr sämre än i prognos 3. Anledningen till det prognostiserade underskottet är att enheterna inte till fullo har kunnat optimera sin personalbemanning utifrån det minskade antalet inskrivna barn. Bokslut 2012 slutade på -6,7 mnkr, vilket förklarades av en stor minskning av just antalet inskrivna barn. Med anledning av detta fattade produktionsstyrelsen i december 2012 beslut om att lägga sex avdelningar "vilande" fr.o.m. hösten 2013 samt att endast förhyra motsvarande fyra av sex avdelningar på den nya Skogsgläntan. Fem förskolor har defakto minskat sin verksamhet med en avdelning vardera från augusti 2013. Lokalhyran som produktionen betalar för de fem tomställda avdelningarna (ej Skogsgläntan) uppgår till ca 0,7 mnkr för hösten 2013, motsvarande 1,3 mnkr för helår. Det prognostiserade underskottet förklaras av att då antalet barn minskar på en förskola uppstår ibland vissa brytpunkter i bemanningen där förskolechefen kan göra bedömningen att en viss personalstyrka ändå krävs för att möjliggöra av föräldrarna efterfrågat öppethållande med en trygg verksamhet. Vid några enheter görs även bedömningen att ersättningen för barn i behov av särskilt stöd inte motsvarar den insats som respektive förskolechef bedömer nödvändig. 3.4 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse Planerade och pågående åtgärder - förskola En del förskolor kommer inte att kunna fylla på med barn vid årsskiftet 2013/2014 p.g.a. det inte finns barn i kö. Dessa förskolor kan därmed inte få in intäkter motsvarande sina kostnader för personalbemanning. Nu pågår förberedelser för att förändra förskolornas inre organisation vid årsskiftet och därmed minska personalstyrkan. Utifrån den av Barn- och utbildningsnämnden, i september 2013, fastställda lokalförsörjningsplanen (kapacitetsprognos utifrån befolkningsprognos 2012-2022), genomför produktionskontoret en förnyad översyn av produktionens kapacitet av förskoleplatser. Detta för att synliggöra eventuellt behov av att minska antalet platser ytterligare. Viktigt i sammanhanget är då att också ta ställning till hur framtida eventuella ökade behov i vissa kommundelar skall hanteras. Ärendet kommer att tillställas produktionsstyrelsen vid sitt sammanträde den 12 december 2013. I samband med de med Utbildningskontoret gemensamma verksamhetsbesöken under hösten 2013 kommer frågan kring hur verksamheten kan organiseras för barn i behov av särskilt stöd särskilt belysas. Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 8(12)
4 Ungdom och skola 4.1 Periodens resultat 4.1.1 Driftredovisning (belopp i mnkr) Budget Bokslut Avvikelse Verksamhetens intäkter 377,3 380,5 3,2 Verksamhetens kostnader 375,0 375,7-0,7 Nettokostnader 2,3 4,8 2,5 4.2 Viktiga händelser i verksamheten Statsbidrag Produktionskontoret har under perioden sökt statsbidrag och beviljats medel för följande satsningar: 122 tkr - Entreprenörsprojekt - För kompetensutveckling av grundskole- och gymnasielärare i ett kommunövergripande projekt under ledning av företaget Framtidsfrön. 723 tkr - Karriärtjänster - För förstelärartjänster. 14 st lärare är rekryterade som förstelärare i grund- och gymnasieskola och tillträder fr.o.m. 1 juli 2013. 5 lärare vid Danderyds gymnasium har hos skolverket ansökt om lektorat. 500 tkr- Skapande skola - Kultur är i fokus där beviljat bidrag innebär kulturaktiviteter för drygt 2000 elever i grundskolan. 534 tkr - Elevhälsa - Elevhälsoteamen förstärks. 297 tkr - Matematiklyftet, handledare - En omfattande utbildningsinsats görs i matematik för samtliga matematiklärare under perioden 2013-2016. 220 tkr -Matematiklyftet lärare - En omfattande utbildningsinsats görs i matematik för samtliga matematiklärare under perioden 2013-2016. 1-1, en dator per elev och lärare åk F-6 Lärare och fritidshemspersonal i åk F-6 har i samband med läsårsavslut utrustats med egna, bärbara datorer. Utbildning av arbetsmetodiken påbörjades i augusti och pågår under hela läsåret 2013/2014. Utbyggnaden av trådlöst nätverk på samtliga F-6-skolor är genomförd. Systemstöd för lärarlegitimation och behörighet Ett projekt för att implementera ett digitalt systemstöd för hanteringen av lärarlegitimationer och behörighet i Danderyd kommuns grund- och gymnasieskola har påbörjats och systemet beräknas vara på plats 31 december 2013. Samverkan mentorskap Högskolan i Gävle I uppdraget med mentorskap och introduktionsår för nyexaminerade lärare har produktionen inlett ett samarbete med Högskolan i Gävle som tillsammans med två ytterligare kommuner driver ett forskningsprojekt inom ämnet. Samverkan "1-1" Göteborgs universitet Inom ramen för den uppföljning och utvärdering av "1-1" som produktionskontoret genomför 2012-2015 har ett samarbete inletts med Göteborgs universitet och Borås högskola. Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 9(12)
4.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret 4.3.1 Prognos drift (belopp i tkr) 2013 Verksamhet/ Budget Prognos helår Avvikelse programomr. Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Grundskola åk F-6 inkl fritids 293 378 290 272 3 106 296 498 293 286 3 212 3 120-3 014 106 Grundskola åk 7-9 78 704 78 349 355 80 747 80 437 310 2 043-2 088-45 Gymnasiet 113 660 113 114 546 113 659 114 659-1 000-1 -1 545-1 546 Ungdomsmottagning 2 797 2 783 14 2 797 2 783 14 0 0 0 Kulturskola 12 665 12 603 62 12 666 12 750-84 1-147 -146 Totalt 501 204 497 121 4 083 506 367 503 915 2 452 5 163-6 794-1 631 Kommentarer till prognos helår - ungdom och skola Totalt prognostiserar de 11 resultatenheterna inom Ungdom och skola ett årsutfall på 2,5 mnkr vilket är 1,2 mnkr bättre än i prognos 3. Enligt beslut i produktionsstyrelsen den 12 december 2012 avvecklas ett av de två specialutformade program som Danderyds gymnasium bedriver inom gymnasiesärskolan. Det gäller det specialutformade programmet "Miljö och service" som avvecklas successivt från och med hösten 2013. Anledningen till beslutet var dels den nya gymnasiereformen samt att inga sökande till programmet fanns. Samtliga nuvarande elever vid programmet kommer dessutom från andra kommuner än Danderyds kommun. Kostnaderna för att avveckla verksamheten beräknas till -1,0 mkr 2013 och kan ej täckas av Danderyds gymnasiums övriga skolverksamhet då den nya länsprislistan gällande ersättning för respektive program ändå inneburit stora besparingar för skolan. 5 Äldreomsorg och LSS 5.1 Periodens resultat 5.1.1 Driftredovisning (belopp i mnkr) Budget Bokslut Avvikelse Verksamhetens intäkter 110,3 106,1-4,2 Verksamhetens kostnader 111,3 117,4-6,1 Nettokostnader -1,0-11,3-10,3 5.2 Viktiga händelser i verksamheten Hemtjänst Danderyd Hemtjänst Danderyd har fortsatt arbeta i enlighet med sitt utvecklingsprogram "Kommunens bästa hemtjänst med budget i balans". En rapport har utarbetats av produktionskontoret och delgetts produktionsstyrelsen respektive kommunstyrelsen under våren 2013 där det bl.a. beskrivs vilka behov av förändringar i ersättningsmodellen som krävs för att det skall vara möjligt att uppnå en budget i balans. Rapporten pekar också på åtgärder som krävs i den egna verksamheten för att verkningsgraden skall öka. En uppföljande rapport har delgetts produktionsstyrelsen Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 10(12)
samt kommunstyrelsen i september 2013. Projekt "Kvalitetssäkrad välfärd" Produktionsstyrelsen fattade vid sitt sammanträde den 3 juni 2013 beslut om att delta i det av SKL (Sveriges kommuner och landsting) initierade projektet "Kvalitetssäkrad välfärd". Deltagandet innebär olika möjligheter till stöd i arbetet med produktionens ledningssystem, däribland deltagande i ett nätverk med kommuner från övriga landet. LSS Personstöd LSS personstöd övertog i juni 2013 tillfälligt driften av LSS-boendet på Lyckovägen. Antalet LASS-kunder har minskat från 11 till 7 i oktober. 5.3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret 5.3.1 Prognos drift (belopp i tkr) 2013 Verksamhet/ Budget Prognos helår Avvikelse programomr. Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Hemtjänst 53 641 53 641 0 45 607 58 107-12 500-8 034-4 466-12 500 LSS Personstöd 16 478 16 376 102 14 720 15 453-733 -1 758 923-835 Äldreboenden 77 537 77 154 383 79 171 80 246-1 075 1 634-3 092-1 458 Totalt 147 656 147 171 485 139 498 153 806-14 308-8 158-6 635-14 793 Kommentarer till prognos helår - äldre och personer med funktionsnedsättning Totalt är årsprognosen i prognos 4 för verksamheterna för äldre och personer med funktionshinder -14,3 mnkr, vilket är 1,3 mnkr sämre än i prognos 3. Prognos 4 för Hemtjänst Danderyd är, liksom prognos 3, ett underskott på -12,5 mnkr 2013. En fördjupad analys av Hemtjänst Danderyds ekonomiska förutsättningar presenterades i en särskild rapport till kommunstyrelsen under våren 2013. Sammanfattningsvis härrör sig underskottet till ett behov av förbättrad verkningsgrad inom verksamheten, behov av förändringar inom ersättningsmodellen, behov av minskade lokalkostnader samt behov av en nivåökning av ersättningen. Årsprognosen för produktionens demensboende är -1,3 mnkr. Att med rådande ersättningsnivå gällande demensersättning klara den bemanning som rekommenderas av socialstyrelsen i nya beslutade riktlinjer för personalbemanning på demensboenden bedöms som mycket svårt. Med anledning av flera avslutade LASS-kunder under 2013 uppstår ett tillfälligt underskott för avvecklingskostnader för personal. 5.4 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse Planerade och pågående åtgärder - hemtjänst och demensboende Hemtjänst Danderyds verkningsgrad har utvecklats positivt från 61,2 procent i oktober 2012 till 69,4 procent i april 2013 för att åter sjunka något till 68,9 procent i augusti. Kostnadsposten "övriga kostnader" har minskat från 88 kr/ debiterbar timme till 67 kr under samma period. För att Hemtjänst Danderyd ska kunna uppnå den verkningsgrad om 77 procent som konsultföretaget Ernst & Young menar krävs för en budget i balans, är det produktionskontorets bedömning att det krävs ett antal åtgärder inom ramen för ersättningsmodellen samt fortsatt positiv utveckling av verkningsgraden. Med den planerade förändringen gällande lokaler beräknas kostnaderna kunna minska med 0,5 Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 11(12)
mnkr. Att utan justeringar av ersättningsmodellen nå en verkningsgrad om 77 procent bedöms inte som realistiskt. Produktionen bedömer det inte heller som möjlighet att klara kostnaderna för "övriga kostnader" inom schablonen om 45 kr/ debiterbar timme. Allt tyder på att en höjning av ersättningsnivån på hemtjänstchecken även är nödvändig. Gällande fortsatt positiv utveckling av verkningsgraden krävs ännu mer optimerad planering och tätare uppföljning av verkningsgraden på individnivå. En förnyad rapport kommer att delges produktionsstyrelsen vid dess sammanträde den 12 december 2013. Arbetet med att anpassa bemanningen på produktionens demensboenden till rådande ekonomiska förutsättningar fortsätter. Dock bedöms möjligheten att klara verksamheten med bibehållen säkerhet för de boende inom given ersättningsram som osannolik. LSS Personstöd genomför nödvändig avveckling av personal med anledning av minskat antal LASS-kunder. Kvartalsrapport september och prognos 4 2013 12(12)
Utfall September Bilaga 2 a Driftbudget Nämnd: Produktionsstyrelsen (belopp i tkr) Verksamhet/programomr Budget, ack perioden Utfall tom perioden Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Nämnd och administration 5 826 6 298 472 5 965 5 783-182 139 515 654 Förskola 83 855 83 772-83 81 944 84 216 2 272-1 911-444 -2 355 Ungdom o skola 377 253 375 002-2 251 380 480 375 688-4 792 3 227-686 2 541 Äldre och personer med funktionsnedsättning 110 323 111 313 990 106 081 117 334 11 253-4 242-6 021-10 263 Gemensamma projet o arbetsvård 2 374 1 849-525 2 476 2 303-173 102-454 -352 "1-1", lärarlyft (från fonderna) 0 4 275 4 275 3 288 3 288 0 987 987 Totalt 579 631 582 509 2 878 576 946 588 612 11 666-2 685-6 103-8 788 Notering: Respektive förvaltning skriver in sina verksamhets-/programområden.
Utfall September Bilaga 2 a Investeringsbudget Nämnd: Produktionsstyrelsen (belopp i tkr) Verksamhet/programomr Budget, ack perioden Utfall tom perioden Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Nämnd och administration 0 80 80 0 0 0 0 80 80 Förskola 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ungdom o skola 0 5 741 5 741 0 5 100 5 100 0 641 641 Äldre och personer med funktionsnedsättning 0 554 554 0 60 60 0 494 494 Totalt 0 6 375 6 375 0 5 160 5 160 0 1 215 1 215 Notering: Respektive förvaltning skriver in sina verksamhets-/programområden.
Prognos September Bilaga 2b Driftbudget Nämnd: Produktionsstyrelsen (belopp i tkr) Verksamhet/programomr Budget Prognos helår Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Nämnd och administration 7 770 8 425 655 7 770 8 225 455 0 200 200 Förskola 110 591 110 507-84 108 464 112 372 3 908-2 127-1 865-3 992 Ungdom o skola 501 205 497 121-4 084 506 367 503 915-2 452 5 162-6 794-1 632 Äldre och personer med funktionsnedsättning 147 656 147 171-485 139 498 153 806 14 308-8 158-6 635-14 793 Gemensamma projet o arbetsvård 3 330 7 328 3 998 3 330 3 375 45 0 3 953 3 953 "1-1", lärarlyft (från fonderna) 0 5 700 5 700 0 4 850 4 850 0 850 850 Totalt 770 552 776 252 5 700 765 429 786 543 21 114-5 123-10 291-15 414 Notering: Respektive förvaltning skriver in sina verksamhets-/programområden.
Prognos September Bilaga 2b Investeringsbudget Nämnd: Produktionsstyrelsen (belopp i tkr) Verksamhet/programomr Budget Prognos helår Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Nämnd och administration 0 107 107 0 0 0 0 107 107 Förskola 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ungdom o skola 0 7 855 7 855 0 7 289 7 289 0 566 566 Äldre och personer med funktionsnedsättning 0 538 538 0 538 538 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totalt 0 8 500 8 500 0 7 827 7 827 0 673 673 Notering: Respektive förvaltning skriver in sina verksamhets-/programområden.