Styrelsen för Org.nr: 716409-4836 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2015-07-01-2016-06-30
Resultaträkning 2016-06-30 2015-06-30 Rörelseintäkter Nettoomsättning Not 1 2 284 104 2 286 321 Summa rörelseintäkter 2 284 104 2 286 321 Rörelsekostnader Driftskostnader Not 2-996 626-1 014 459 Underhållskostnader Not 3 0-45 038 Övriga externa kostnader Not 4-77 272-73 505 Personalkostnader Not 5-75 872-62 809 Av och nedskrivningar av anläggningstillgångar Not 6-549 902-549 711 Summa rörelsekostnader -1 699 672-1 745 522 Rörelseresultat 584 432 540 799 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 7 11 615 23 302 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 8-709 434-868 264 Summa finansiella poster -697 819-844 962 Årets resultat Not 9-113 387-304 162
Balansräkning 2016-06-30 2015-06-30 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 10 56 687 280 57 237 182 56 687 280 57 237 182 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 56 687 780 57 237 682 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Not 12 604 238 353 952 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 13 63 281 53 781 667 519 407 733 Kortfristiga placeringar Not 14 1 800 000 1 800 000 Summa omsättningstillgångar 2 467 519 2 207 733 Summa tillgångar 59 155 299 59 445 415
Balansräkning 2016-06-30 2015-06-30 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 15 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 27 899 000 27 899 000 Underhållsfond 3 217 120 3 039 158 31 116 120 30 938 158 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 179 490 1 661 614 Årets resultat -113 387-304 162 1 066 103 1 357 452 Summa eget kapital 32 182 223 32 295 610 Skulder Långfristiga skulder Långfristiga skulder till kreditinstitut Not 16 26 377 467 26 587 043 Kortfristiga skulder Kortfristiga skulder till kreditinstitut Not 17 209 576 209 576 Leverantörsskulder 50 364 58 295 Skatteskulder 1 638 3 135 Övriga kortfristiga skulder Not 18 2 039 2 039 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 19 331 992 289 718 595 609 562 763 Summa skulder 26 973 076 27 149 806 Summa Eget kapital och skulder 59 155 299 59 445 415 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckning 30 656 000 30 656 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Redovisningsprinciper m.m. Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Nytt regelverk för årsredovisningar Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Byggnader Avskrivning sker enligt en linjär avskrivningsplan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden är 120 år. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Underhållsfond Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas enbart för kapitalintäkter till den del de inte är hänförliga till föreningens fastighet. Efter avräkning av eventuellt skattemässigt ackumulerat underskott sker beskattning med 22 % på beräknat överskott. Föreningens skattemässiga ackumulerade underskott uppgick vid årets slut till 1 273 667 kr (1 273 667 kr). Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året.
Noter 2016-06-30 2015-06-30 Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 Not 7 Not 8 Not 9 Nettoomsättning Årsavgifter 2 195 016 2 194 980 Hyror 86 340 89 300 Elintäkter 648 41 Övriga intäkter 2 100 2 000 2 284 104 2 286 321 Driftskostnader Fastighetsskötsel och lokalvård 188 848 189 792 Reparationer 105 591 157 286 El 47 843 50 805 Uppvärmning 330 791 308 833 Vatten 81 769 78 621 Sophämtning 57 702 56 688 Övriga avgifter 49 968 48 841 Förvaltningsarvoden 110 628 107 264 Övriga driftskostnader 23 487 16 329 996 626 1 014 459 Underhållskostnader VVS 0 32 538 Markytor 0 12 500 0 45 038 Övriga externa kostnader Fastighetsskatt 50 720 49 720 Medlemsavgifter 18 000 18 000 Övriga externa kostnader 8 552 5 785 77 272 73 505 Personalkostnader Förtroendevalda Styrelsearvode 28 500 19 051 Sammanträdesersättningar 27 499 26 555 Revisorsarvode 2 000 2 000 Sociala kostnader 17 873 15 203 75 872 62 809 Av och nedskrivning av anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader 549 902 549 711 549 902 549 711 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Göteborg ek. för. 1 259 Ränteintäkter skattekonto 2 0 Övriga ränteintäkter 11 612 23 043 11 615 23 302 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 709 398 868 217 Räntekostnader kortfristiga skulder 5 47 Övriga finansiella kostnader 31 0 709 434 868 264 Årets resultat Redovisat resultat -113 387-304 162 Förslag till avsättning underhållsfond -223 000-223 000 Förslag till disposition underhållsfond 0 45 038 Resultat efter underhållspåverkan -336 387-482 124 Högre avskrivningar pga K2 406 826 406 000 Resultat efter underhållspåverkan och K2 påverkan 70 439-76 124
Noter 2016-06-30 2015-06-30 Not 10 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde 58 770 250 58 770 250 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 58 770 250 58 770 250 Ingående ackumulerade avskrivningar -1 533 068-983 357 Årets avskrivningar -549 902-549 711 Utgående avskrivningar -2 082 970-1 533 068 Bokfört värde byggnader 56 687 280 57 237 182 Bokfört värde byggnader och mark 56 687 280 57 237 182 Taxeringsvärde för Kålltorp 125:3 Byggnad - bostäder 46 000 000 39 000 000 46 000 000 39 000 000 Mark - bostäder 27 000 000 17 000 000 27 000 000 17 000 000 Taxeringsvärde totalt 73 000 000 56 000 000 Not 11 Not 12 Not 13 Not 14 Andra långfristiga värdepappersinnehav 1 andel i HSB Göteborg ek.för. 500 500 Övriga fordringar Avräkningskonto HSB Göteborg ek.för. 602 354 353 166 Skattekonto 1 884 786 604 238 353 952 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader 46 963 45 308 Upplupna intäkter 16 318 8 473 63 281 53 781 Kortfristiga placeringar Placeringstyp Startdatum Oms. datum Löptid Ränta Belopp HSB Göteborg 2016-05-31 2016-08-31 3 mån 0,15% 900 000 HSB Göteborg 2016-06-30 2016-09-30 3 mån 0,15% 450 000 HSB Göteborg 2014-07-01 2017-06-30 36 mån 1,80% 450 000 1 800 000 Not 15 Not 16 Förändring av eget kapital Underh.- Balanserat Insatser Insatser fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 0 27 899 000 3 039 158 1 661 614-304 162 Res disp enl. stämmobeslut 177 962-482 124 304 162 Årets resultat -113 387 Belopp vid årets slut 0 27 899 000 3 217 120 1 179 490-113 387 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Stadshypotek 161936 0,95% 2016-09-30 7 113 786 74 492 Stadshypotek 230160 1,05% 2017-09-30 4 634 682 47 656 Stadshypotek 28865 2,86% 2017-03-30 2 245 771 60 696 Stadshypotek 28875 2,86% 2017-03-30 2 592 804 26 732 Stadshypotek 608198 4,37% 2016-12-30 10 000 000 0 26 587 043 209 576 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 26 377 467 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 25 539 163
Noter 2016-06-30 2015-06-30 Not 17 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) 209 576 209 576 Not 18 Not 19 Övriga kortfristiga skulder Övriga kortfristiga skulder 2 039 2 039 2 039 2 039 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 35 749 36 571 Övriga upplupna kostnader 101 721 62 230 Förutbetalda hyror och avgifter 194 522 190 917 331 992 289 718 Göteborg / 2016 Anders Bergström Elin Johnsson Tomas Marö Patrik Sandberg Roland Kaldéus Tobias Jidhage Vår revisionsberättelse har - - avgivits beträffande denna årsredovisning Lisa Bengtsson Av föreningen vald revisor BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor
Till revisorn i Uttalande från styrelsen Detta uttalande lämnas i anslutning till er revision av årsredovisningen för för det räkenskapsår som avslutas 2016-06-30. Uttalandet syftar till att ge uttryck för vår uppfattning att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och därmed ger en rättvisande bild av föreningens ekonomiska ställning per balansdagen samt av resultatet av verksamheten för räkenskapsåret enligt god redovisningssed. Styrelsen är medveten om att ert uppdrag är att utföra granskning enligt god revisionssed i Sverige vilket innebär att granskningens omfattning anpassats till ändamålet att uttala er om föreningens årsredovisning i stort. Vi bekräftar att vi är ansvariga för att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Vi bekräftar, utifrån vår bästa kunskap och övertygelse, följande: Det har enligt vår kännedom inte förekommit några oegentligheter där styrelsen, eller någon annan med betydelsefull roll, i fråga om redovisningssystem och system för intern kontroll är inblandad, som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt. Vi har gett er tillgång till allt räkenskapsmaterial och all underliggande dokumentation, alla protokoll från räkenskapsårets stämmor och styrelsemöten samt alla väsentliga avtal och överenskommelser. Alla föreningens transaktioner har bokförts i räkenskapsmaterialet och avspeglas i årsredovisningen. Föreningen har uppfyllt alla sådana avtalsvillkor som skulle ha kunnat påverkat årsredovisningen väsentligt om de inte uppfyllts. Styrelsen har informerat revisorn om eventuella transaktioner med och/eller saldon mot närstående parter (definierade enligt ÅRL 5:12a). Dessa har bokförts på ett korrekt sätt, tillräcklig information har lämnats i årsredovisningen och eventuell jävsproblematik har beaktats vid beredning av och beslut avseende dessa transaktioner Föreningen kan styrka sin äganderätt till alla tillgångar på ett tillfredsställande sätt, och det finns inga panträtter eller andra inteckningar i föreningens tillgångar förutom vad som framgår av årsredovisningen. Samtliga bankkonton och likvida medel finns redovisade som tillgång. Vi har på lämpligt sätt bokfört eller lämnat upplysningar om samtliga skulder, tvister och ansvarsförbindelser. Inga andra rättsliga skadeståndskrav, som kan medföra väsentliga kostnader för föreningen, har tagits emot eller förväntas. Det finns inga spärrade medel eller konton med liknande begränsningar. Om det förekommer SWAP-avtal så har detta angivits i årsredovisningen. Vi har på ett riktigt sätt bokfört och lämnat upplysningar i årsredovisningen om att föreningen är ett privatbostadsföretag eller om föreningen är att betrakta som en s k oäkta bostadsrättsförening. Vi intygar att vi i förvaltningsberättelsen har redogjort för alla kända omständigheter som är nödvändiga när det gäller att bedöma föreningens förmåga till fortsatt verksamhet. Vi har på ett riktigt sätt bokfört och lämnat upplysningar i årsredovisningen om föreningen är att betrakta som oäkta bostadsförening. Samtliga affärshändelser har registrerats i bokföringen som ligger till grund för årsredovisningen. Årsredovisningen innehåller inga väsentliga felaktigheter och inga väsentliga uppgifter har utelämnats. Bortsett från vad som beskrivits i förvaltningsberättelsen har det inte förekommit några händelser efter räkenskapsårets slut som kräver ändring eller upplysning i årsredovisningen. Ingen av styrelsens ledamöter eller företrädare för föreningen är att betrakta som person i politiskt utsatt ställning (PEP) enligt Lag (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Göteborg / 2016 Patrik Sandberg Styrelsens ordförande
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Organisationsnummer 716409-4836 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för för år 2015/16. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För yrkesrevisorn innebär detta att denne har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per 2016-06-30 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för för 2015/16. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg / 2016 Lisa Bengtsson Av föreningen vald revisor BoRevision AB, av HSB Riksförbund förordnad revisor