Delårsrapport med ekonomisk uppföljning januari augusti 2011

Samordningsförbundet Norra Bohuslän Org. nr 222 000-2030 Finansiell samordning av rehabilitering mellan Försäkringskassan, Arbetsförmedlingen, Västra Götalandsregionen och kommunerna Lysekil, Munkedal, Sotenäs, Tanum och Strömstad Delårsrapport med ekonomisk uppföljning januari augusti 2011

Org.nr 222000 2030 bildades den 1 april 2006 i enlighet med lagen 2003:1210 om finansiell samordning inom rehabiliteringsområdet. Samverkande parter är Arbetsförmedlingen, Försäkringskassan, Strömstad, Tanum, Sotenäs, Munkedal och Lysekils kommuner och Västra Götalandsregionen. Syften Att samordna och att uppnå en effektiv resursanvändning och för att underlätta för personer som är i behov av samordnade rehabiliteringsinsatser att förbättra sin funktionsoch arbetsförmåga, samt öka deras möjlighet att komma in på arbetsmarknaden. Att arbeta med gemensam lärandeprocess- och kunskapsutveckling för medlemmarnas personal. Finansiell samordning ersätter inte det arbete, som parterna har ansvar för utan skall istället bidra till att stödja, fördjupa och utveckla det befintliga samarbetet. Organisation Styrelse leds av en styrelse. Styrelsen består av fyra ledamöter och sju ersättare. Varje part utser vardera en styrelseledamot och en ersättare. Kommunerna utser fyra ersättare en från varje kommun som inte är ledamot i styrelsen. Ersättare har närvaro- och yttranderätt. Styrelsens ledamöter har utsetts av kommun- och regionfullmäktige, av Försäkringskassan samt av Arbetsförmedlingen. Styrelsens uppgift är att: besluta om mål och riktlinjer för samordningsförbundet stödja samverkan mellan parterna besluta om på vilket sätt de medel som står till förfogande skall användas besluta om finansiering av aktiviteter som stödjer samverkan och som ligger inom parternas samlade ansvarsområden ansvara för att rehabiliteringsaktiviteterna följs upp och utvärderas upprätta verksamhetsplan med budget och årsredovisning med verksamhets-berättelse Styrelsen 2011 Ledamot Ersättare Vg regionen Per Arne Brink (s) Hans-Carl Carlson (kd) Försäkringskassan Kenneth Hansson Malin Welin Arbetsförmedlingen Ulrika Jökander Kommunerna Leif Andersson (s) Mats Karlsson (m) Roger Wallentin (c) Ordförande: Maria Sundell (s) Leif Johansson (fp) Kenneth Hansson Vice ordförande: Per-Arne Brink Styrelsen har haft fyra möten under perioden samt haft en gemensam dag med, beredningsgruppen och Finsamteamet. Ledamöterna har deltaget på inspirations- och erfarenhetsutbytes dag med övriga styrelser i Fyrbodal, samt på nationella nätverkskonferensen i Norrköping. 2

Org.nr 222000 2030 Presidiet Ordförande och vice ordförande tillsammans med förbundschefen bildar ett presidium. Presidiet träffas inför varje styrelsemöte och ytterligare några gånger vid behov. Hittills i år har det hållits fem möten då anteckningar har förts. Samt ett möte tillsammans med presidiet för Samordningsförbundet Uddevalla, Orust och Färgelanda. Administrationen är gemensam med Samordningsförbundet Uddevalla, Orust och Färgelanda: Förbundschef är en heltidstjänst, som leder arbetet inom båda förbunden enligt styrelsernas anvisningar och ansvarar för den administrativa servicen, samt stödjer samverkan mellan samverkansparterna. Ekonomisk service är 17 % av heltid, utförs av Uddevalla kommun. Löneservice är 2,5 % av heltid, utförs av Västra Götalandsregionen. Uppföljningsansvarig är 20 % av en heltid, ansvarar för all statistik och redovisning i SUS och DIS. Det är processtödjaren i Finsamteamet i Samordningsförbundet Uddevalla, Orust och Färgelanda. Processledare är 40 % av en heltid. Den är arbetsledare för insatserna (Finsamteamet) och kontaktperson mellan teamet och beredningsgruppen, samt ansvarar för informationsoch kunskapsspridning mellan finsamteamet och parternas handläggare. Beredningsgrupp Beredningsgrupp består av lokala chefstjänstemän från förbundets medlemmar, en från Arbetsförmedlingen, en från Försäkringskassan, en från primärvården, en från psykiatrin och en från varje kommun. Beredningsgruppen har till uppgift att stödja förbundschefen i beredningsarbetet inför beslut i samordningsförbundets styrelse och är styrgrupp för de insatser som förbundet finansierar. Beredningsgruppen svarar för att: organisera samverkan och möjliggöra att samverkansprocessen utvecklas stödja så att samarbete blir en naturlig del av arbetet förankra och marknadsföra samordningsförbundets arbete i de egna organisationerna och har ha kontinuerlig dialog med handläggare i samverkan identifiera hinder för samverkan och samarbete identifiera målgrupper och arbeta fram förslag till insatser se till att de beslut som tas i samordningsförbundet blir utförda Beredningsgruppen 2010 Eva-Britt Thorin, Munkedals kommun Roland Persson, Lysekils kommun Rune Lysell, Sotenäs kommun Britt Långström, Tanums kommun Håkan Wikander, Strömstads kommun Staffan Palmqvist, Arbetsförmedlingen Kerstin Löfving, Carema (psykiatrin) Ulrika Holmqvist, Västra Götalandsregionen (primärvården) Annika Johansson, Försäkringskassan 3

Org.nr 222000 2030 Handläggargrupper Det finns en handläggargrupp i varje kommun, det är handläggare från de olika parterna som träffas och har samråd kring individer som är aktuella hos flera parter. Det är först och främst handläggargrupperna anvisar personer till de insatser som förbundet finansierar. From 1 april deltar förbundets rehabvägledare på handläggargruppernas möte. Samarbetspartner - LLG-grupper (lokala ledningsgrupper) Det finns fyra LLG-grupper i området. En i varje kommun, förutom Strömstad och Tanum som har en gemensam. I LLG-grupperna sitter verksamhetsansvariga från de olika parterna. De träffas ca fyra ggr/år. Förbundschefen är adjungerat i samtliga LLG-grupper. Samverkan med andra Samordningsförbund finansierar tillsammans med övriga förbund i Västra Götaland, en resursperson för uppföljning och en 50 % informatörstjänst som bl.a. ansvarar för www.samverkanvg.se Förbundschefen deltar i ett regionalt nätverk för förbundschefer i Västra Götaland. I det nätverket är förbundschefen representant i ekonomiutskottet och utbildningsgruppen. Förbundschefen deltar även i ett lokalt nätverk för Samordningsförbunden i Fyrbodalsområdet. Synsätt Vår övertygelse är att alla människor aktivt vill bidrag till sin egen försörjning och bli en del av samhället. All rehabilitering sker utifrån individens behov och förmåga Individens aktiva medverkan eftersträvas De samverkande myndigheterna tar ett gemensamt ansvar Vision Personer som är i behov av stöd från flera av parterna, ska inte känna att det finns gränser Samordningsförbundet ska inte ta över parternas ansvar, utan fylla upp där det i dag brister och på så sätt bygga broar mellan dem. Samordningsförbundet ska värna om bra befintliga verksamheter och vara en komplettering till dessa Samordningsförbundets insatser ska ses som en resurs och möjlighet, en naturlig del i det ordinarie arbetet. Personalen hos samtliga parter ska känna att samordningen är bättre än tidigare, att de har gemensam planering med samma synsätt och metoder för målgruppen Insatser som Samordningsförbundet finansierar och visar sig ge effekt och resultat, ska implementeras i ordinarie verksamheter Väl fungerande relation till arbetsgivarna i vårt område Mål för Samordningsförbundet Övergripande mål I samverkan och samarbete ska samhällets resurser inom rehabiliteringsområdet användas på ett effektivt sätt och till största nytta för den enskilde. Det förväntade resultatet är 4

Org.nr 222000 2030 ökade möjligheter för den enskilde att uppnå egen försörjning, ökad hälsa och livskvalitet, samt samhälleliga vinster. Riktlinjerna för den finansiella samordningen utgörs av att målgruppen definieras lokalt och ges möjlighet till tidigt stöd inkluderande förebyggande åtgärder. Målgruppen skall utgöras av personer i förvärvsaktiv ålder som är i behov av samordnad rehabilitering och som idag återfinns hos förbundets olika medlemmar. Arbetslinjen skall vara tydlig enligt riktlinjerna och innebörden av begreppet arbetsförmåga poängteras. Individerna i målgrupperna kan ha både fysiska, psykiska, sociala och arbetsmässiga behov och de samordnade insatserna skall beakta jämställdhet och mångfald. Ett omfattande samarbete pågår sedan tidigare kring grupper som behöver samlat stöd. Den finansiella samordningen ersätter inte detta arbete utan skall istället stödja, fördjupa och utveckla befintligt arbete. Finansiella mål Det övergripande finansiella målet är en budget i balans. Dessutom skall det egna kapitalet successivt minska för att omfatta högst 10 % av budgeterade medel. God ekonomisk hushållning återfinns i att Samordningsförbundet inte får sätta sig i skuld och att den finansiella insatsen bör motsvara det bidrag som förbundet i samråd med ägarna kommit överens om. Uppföljning Den huvudsakliga verksamhetsuppföljningen sker i statens system för uppföljning SUS. Uppföljning sker även i DIS (deltagare i samverkan). DIS är ett uppföljningssystem som har använts i hela Västra Götaland. Resultaten har sammanställts och redovisats i delårsrapport och årsredovisning som har tillsänts medlemmarna vid två tillfällen per år. Senaste och sista sammanställning i DIS var januari juni 2011. Förbunden går mera och mera över och redovisar enbart i SUS. Styrelsen får verksamhetsredovisning inkl. statistik vid varje styrelsemöte. Samverkansinsatser 2011 Finsamteamet tom 31 mars 2,5 Coacher 2,0 Utredare 0,5 Processtödjare 0,5 Sjukgymnast (0,2 + 0,3) 0,5 Arbetsförmedlare (0,2 + 0,3) 0,3 Försäkringskassahandläggare (0,15 + 0,15) 0,5 Socialsekreterare (0,1 x 5) 0,3 Psykolog, tjänsten har varit vakant hela året Prövnings/träningsplatser på AME/ALE, 1 plats/kommun, med möjlighet till utökning Finsamteamet from 1 april 3,8 Rehabvägledare 1,6 Utredare 0,4 Processledare 0,5 Sjukgymnast 0,5 0,7 Psykolog, tjänsten har varit vakant hela året Prövnings/träningsplatser på AME/ALE, en plats/kommun, med möjlighet till utökning 5

Org.nr 222000 2030 Målgrupp för Finsamteamet Personer i arbetsför ålder som är aktuell hos flera av huvudmännen. Prioriterade har varit personer 20 55 år med oklar problembild och utan egen försörjning och bland dem har prioriteringen gjorts utifrån hur de har bedömts kunna tillgodogöra sig insatserna. Metod för Finsamteamet Gemensamt team med utredningsenhet som samarbetar med kommunernas handläggargrupper och deltagarnas ordinarie handläggare. Alla anvisningar till Finsamteamet, går via handläggargrupperna, där även rehabvägledarna sitter med. Alternativt via avstämningsmöte mellan vården och Försäkringskassan eller via rehabmöte mellan primärvårdens rehabteam Norra Bohuslän och övriga berörda myndigheter. Personer som är aktuella hos två eller flera av parterna kan själva boka studiebesök hos respektive kommuns rehabvägledare. Anser rehabvägledaren och individen att insatserna kan vara till gagn för personen, gör rehabvägledaren en anmälan till handläggargruppen. Deltagarna skickas inte emellan myndigheterna. Deltagarna träffar en rehabvägledare som är den samordnande länken. Deltagarna deltar i fyra veckors utredning om arbetsförmåga. Deltagarna har möjlighet till arbetsprövning/träning på Arbetslivs/Arbetsmarknadsenheterna i samtliga kommuner, samt på den öppna arbetsmarknaden. Utredningsteamet samarbetar med Af-rehab angående deltagare som är aktuella på Arbetsförmedlingen. Målet med Finsamteamets insatser Målet med insatserna är att minst 30 % av deltagarna som fått stöd via Finsamteamet ska helt eller delvis komma till egen försörjning. Uppföljning har gjorts vid avslut, samt tre och sex månader efter avslut. From 1 juli görs uppföljning vid avslut och sex månader efter avslut. Flödet av deltagare som får insatser som Samordningsförbundet finansierar 2011 är satt till minst 100 deltagare per år och en ny utredningsgrupp med 10 deltagare ska börja var 5:e vecka. Resultat januari augusti 2011 Antal deltagare under perioden var 138 och av dem avslutades 68 personer. Av de 68 personer som avslutades var det 36 kvinnor och 32 män. Vid årets början var 54 personer aktuella, den sista augusti var 70 personer aktuella. Kommunvis fördelning av de 138 personer som har fått insatser av Finsamteamet januari augusti 2011 50 40 30 20 10 0 Strömstad Sotenäs Tanum Munkedal Lysekil 6

Org.nr 222000 2030 Totalt startade 84 personer i Finsam under perioden januari-augusti 2011. Diagrammet nedan visar fördelningen kommunvis. 30 25 20 15 10 5 0 Strömstad Sotenäs Tanum Munkedal Lysekil Av de 138 personer som fått del av Finsamteamets insats under perioden avslutades 68 personer. Kommunfördelningen på dem som har avslutats. 20 15 10 5 0 Strömstad Sotenäs Tanum Munkedal Lysekil Målet är att 30 % av deltagarna ska vid avslut ha uppnått helt eller delvis egen försörjning. Vid avslut försörjde sig 31 av 68 personer helt eller delvis själva = 45,5%. Situationen för de 68 personer som avslutades jan aug 2011 var följande: 25 20 15 10 5 0 Arbete Arbete med AFstöd Utb - yrkes Utb - alm. Aktuell AF Rehabarb.f. Rehab/Beh Ej rehab 7

Org.nr 222000 2030 Tid i offentlig försörjning före Finsam insats, hos de 68 avslutade deltagarna 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Ingen off Kortare än 1 år 1-2 år 3-4 år 5-6 år 7-10 år Längre tid än 10 år Inskrivningstiden i Finsam för de 68 deltagarna som avslutades jan aug 2011 25 20 15 10 5 0 < 3 mån 4-6 mån 7-9 mån 10-12 mån 13-18 mån Åldersfördelning av de 68 deltagare som avslutades under perioden. 16% 43% < 25 år 26-45 år > 46 år 41% 8

Org.nr 222000-2030 Vad har hänt under januari augusti 2011 2011-01-01 Ansvarig tjänsteman är from årsskiftet förbundschef 2011-01-18 2011-01-27 2011-02-15 2011-02-18 2011-02-28 2011-03-01 2011-03-18 2011-04-01 2011-04-13+14 2011-05-06 2011-05-08 2011-05-30 2011-06-27 2011-08-11 2011-08-29 Gemensam dag för Finsamteamet tillsammans med Finsamteamet i Samordningsförbunden Uddevalla, Orust, Färgelanda. Gemensam utbildning för personal som arbetar med uppdrag för Samordningsförbunden i Västra Götaland. Över 400 deltagare, där av 14 från vårt område Presentation och information till nya styrelseledamöter Kommunrepresentanterna meddelade att deras ordinarie ledamot under mandatperioden är Leif Andersson från Strömstad Styrelsen beslutade att avvakta med val av ordförande och vice ordförande, att nuvarande presidie sitter kvar tills efter omvalet i Västra Götalandsregionen den 15 maj Styrelsen beslutade om årsredovisning med verksamhetsberättelse för 2010 Heléne Granwe slutade som processtödjare i teamet Kristina Friberg började med uppdraget som processtödjare och utredare Inspirationsdag för styrelserna i Samordningsförbunden i Fyrbodal Delvis ny inriktning av Finsamteamet. Kommunteamen med arbetsförmedlare, försäkringskassahandläggare och socialsekreterare upphör och vi rekryterar ytterligare 100 % rehabvägledare 3 styrelseledamöter och förbundschefen deltog på Samordningsförbundens nationella nätverkskonferens i Norrköping Förbundets Dag, gemensam halv dag med styrelsen, beredningsgruppen och finsamteamet under temat: Förbättringsområde Styrelsen beslutade att 40 % utredare konverteras till 30 % psykolog och att vi går ut med intresseanmälan psykolog 80 100 % tillsammans med Samordningsförbundet Uddevalla, Orust och Färgelanda Skatteverket meddelade att fortsättningsvis kommer de att avslå Samordningsförbundens ansökningar om ersättning för ingående moms. Förbundet ställer sig bakom en gemensam skrivelse från landets Samordningsförbund till skatteverket och överklagar beslut om avslag Styrelseledamöter, representanter från Beredningsgruppen, Finsamteamet och förbundschef deltog på utbildning om socio-ekonomi, anordnad av Samordningsförbundet T:h, L-E och Grästorp Ordförande Kenneth Hansson Försäkringskassan och vice ordförande Per- Arne brink blev omvalda året ut Kristina Moro började med uppdraget som ny rehabvägledare Finsamteamet hade en planeringsdag

Org.nr 222000-2030 Ekonomisk sammanfattning januari augusti 2011 Samordningsförbundet ingående egna kapital 2011-01-01 var 2 455 tkr. Bidragit från huvudmännen jan augusti 2011 var 2 427 tkr. Sålda tjänster + ränta jan augusti 2011 var 273 tkr Förbundets kostnader jan aug 2011 uppgick enligt resultaträkningen till 3 060 tkr. Nettokostnaderna och finansnetto jan augusti 2011 blev -360 tkr. Förbrukning av eget kapital under tiden jan augusti 2011 blev 360 tkr. Aktuell budgeten för jan augusti 2011 var 3 802 tkr. Skillnaden mellan aktuell budget och utfall blev 742 tkr. Det utgående egna kapitalet 2011-08-31 var 2 095 tkr. Planerade insatser 2011 enligt verksamhetsplan innebär ytterligare 551 tkr i förbrukning av eget kapital Oklarhet råder om Samordningsförbunden är momspliktiga. Kvarstår skatteverkets tolkning av lagen kan det innebära ca 500 tkr i ytterligare utgifter för förbundet. Planering av ytterligare insatser 2011 avvaktar vi därför med. Målet är ekonomi i balans 2012. Bidrag Samordningsförbundets verksamhet finansieras gemensamt av de fyra parterna. Bidraget för 2011 är 3 640 tkr Försäkringskassan 25 % 910 tkr Arbetsförmedlingen 25 % (utbetalas av FK) 910 tkr Västra Götalandsregionen 25 % 910 tkr Kommunerna 25 % 910 tkr Totalt 3 640 tkr Bidraget från Arbetsförmedlingen betalas ut av Försäkringskassan. Samtliga fem kommuner bidrar lika dvs. 182 tkr var (182 * 5 = 910) Belopp i tkr A. Utfall jan - aug 2011 B. Budget jan - aug 2011 C. Avvikelse jan - aug 2011 D. Prognos helår (aktuell) F. Budget helår 2011 1.Nettokostnad och finansnetto -3 060-3 802 742-4 855-5 703 2.Bidrag 2 427 2 427 0 3 640 3 640 2.b Sålda 273 273 2 419 409 tjänster + ränta 3.Resultat -360-1 102 742-796 -1654 4.Utgående EK 2 095 1 353 742 1 659 801 Prognosen är utifrån att vi får ersättning för ingående moms. Får vi inte det, kommer utgående EK 2011-12-31 att bli ca 1 159 tkr. Styrelsen för, beslutade om verksamhetsplan och budget för 2011 i november 2010. 10

Org.nr 222000-2030 Skillnaden mellan bidraget från ägarna och budget är först och främst användande av eget kapital, överskott från tidigare år och inkomst av såld tjänst. Avvikelse från budget under perioden är 742 tkr, det beror först och främst på, planerad finansiering av tjänster som ej har varit bemannade, verksamhet Finsamteamet 3000. Ekonomisk uppföljning per kostnadställe jan aug 2011 Nettokostnad och finansnetto Utfall Budget Avvikelse Prognos Budget i tkr per område jan-augusti jan-augusti Jan-aug helår 2011 helår 2011 2011 2011 2011 1001 Politisk organisation -162 422-113 333-49 089-230 000-170 000 1010 Gemensamt -660 240-608 667-51 573-963 000-913 000 1010 b Gemensamt vidarefaktureing + rta 273 018 272 667 351 419 000 409 000 2000 Information/Utvecklingskostnader -38 612-56 667 18 055-67 000-85 000 3000 Verksamhet Finsamteamet -2 198 494-3 023 333 824 839-3 595 000-4 535 000 Totalt -2 786 750-3 5 29 333 742 583-4 436 000-5 294 000 Positiva avvikelser: 3000 Finsamteamet, pga. planerade men ej bemannade tjänster 30 % psykolog jan augusti ca 153 000 100 % rehabvägledare april 10 augusti ca 208 000 100 % utredare jan feb ca 96 000 40 % utredare mars augusti ca 154 000 Totalt ca 611 000 Omkostnader, ex. bilersättning, telefon o. dyl. är lägre under sommarmånaderna pga. semestrar. 2000 Information/Utvecklingskostnader ojämnt fördelat över året, bl. inga utbildningar under sommaren. Negativa avvikelser: 1001 Politisk organisation, ojämnt fördelat över året och delvis underbudgeterat. 1010 Gemensamt, beror på att i slutet av förra året, blev dubbel uppbokad upplupen fordran på 62 332 tkr till Samordningsförbundet Uddevalla, Orust och Färgelanda. I årsredovisning 2010 var positiv avvikelse på 1010 på 134 076, men borde ha varit 71 742 (134 076 62 332= 71 742). Nu blir i stället negativ avvikelse, som borde vara positiv på 10759 (62 332 51 573 = 10 759). Prognosen: 1001 politisk organisation kommer att ha negativavvikelse vid årsskiftet på ca 60 tkr. 1010 Gemensamt kommer, se förklaring ovan att ha negativ avvikelse vid årsskiftet på ca 60 tkr. 1010 b I budget togs inte hänsyn till lönerevision 3000 Först och främst budgeterade tjänster som inte har varit bemannade och kommer att öka pga. 70 % psykolog saknas fortfarande (30 % psykolog + 40 % utredare). Redovisningsprinciper Bokslutet är upprättat enligt den kommunala redovisningslagen och god redovisningssed. 11

Org.nr 222000-2030 Belopp i kronor Resultaträkning 2011-08-31 Intäkter Erhållna statliga bidrag 1 213 334 Erhållna kommunala bidrag 606 667 Erhållna bidrag HSN 606 664 vidarefakturering lön förbundschef 273 018 Summa verksamhetens intäkter 2 699 683 Kostnader Hyrd lokal -72 810 Reparationer och underhåll -1 524 Inköp material och varor -62 199 Kurser och utbildningar -52 828 Styrelsearvode -99 713 Ersättning till revisor -7 500 Representation -2 052 Telefonkostnader -5 574 Redovisningstjänster -34 539 Resekostnader -16 374 Övriga främmande tjänster -63 132 Föreningsavgifter, bankkostnader -123 Inhyrd personal -2 597 817 Skattefri reseersättning -4 183 Skattepliktig reseersättning -2 250 Övriga naturaförmåner -917 Arbetsgivaravgifter -32 825 Övriga personalkostnader -408 Summa verksamhetens kostnader -3 056 768 Verksamhetens nettokostnad -357 085 Finansiella intäkter Räntekostnader -693 Övriga finansiella kostnader -2 307 Summa finansiella intäkter -3 000 Resultat före extraordinära poster -360 085 Periodens resultat -360 085 12

Org.nr 222000-2030 Belopp i kronor Balansräkning 2011-08-31 Periodens ingående balans Förändring under perioden Utgående balans 2011-08-31 Summa anläggningstillgångar 0 0 0 Omsättningstillgångar Bank, checkräkningskonto 2 666 419 410 448 3 076 867 kundfordringar 286 814-286 814 0 Fordran moms 46 789-18 536 28 253 Övriga interimsfordringar 169 935-42 077 127 858 Summa omsättningstillgångar 3 169 957 63 021 3 232 978 Summa tillgångar 3 169 957 63 021 3 232 978 Eget kapital Eget kapital 2 455 440 0 2 455 440 Periodens resultat -360 085-360 085 Summa eget kapital 2 455 440-360 085 2 095 355 Långfristiga skulder 0 0 0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 369 171-369 171 0 Ingående moms 0 0 0 Personalens källskatt 6 215-4 270 1 945 Beräknade upplupna sociala avgifter 4 801-3 364 1 437 Övriga upplupna intäkter 0 151 666 151 666 Övriga interimsskulder 334 330 648 245 982 575 Summa kortfristiga skulder 714 517 423 106 1 137 623 Summa skulder 714 517 423 106 1 137 623 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 3 169 957 63 021 3 232 978 13

Org.nr 222000-2030 FINANSIERINGSANALYS 2011-08-31 Löpande verksamhet Periodens resultat -360 085,01 Kassaflöde från löpande verksamhet -360 085,01 Förändring av rörelsekapital Kortfristiga fordringar 347 427,06 Kortfristiga skulder 423 106,25 Förändring av rörelsekapital 770 533,31 Investeringar Investeringar 0,00 Investeringsnetto 0,00 Finansieringar Långfristiga fordringar 0,00 Långfristiga skulder 0,00 Finansieringsnetto 0,00 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 410 448,30 Kontroll (Se balansrapporten): UB Likvida medel: 3 076 867,07 IB Likdvida medel: 2 666 418,77 Summa Förändring: 410 448,30 14