Uppföljning intern kontroll Utbildningsnämnd

Relevanta dokument
Uppföljning intern kontroll Utbildningsnämnden

Intern kontrollplan Utbildningsnämnden

Ansökan om godkännande som huvudman för fristående förskola, i enlighet med 2 kap. skollagen

Utbildningsnämnden. Internkontrollplan 2019

Verksamhetsberättelse 2015 Bilaga intern kontrollplan Utbildningsnämnd

Ansökan om godkännande som huvudman för fristående förskola, i enlighet med 2 kap. skollagen

Rutin för tilläggsbelopp gällande extraordinärt stöd och modersmålsundervisning

Riktlinjer för bedömning av fristående pedagogisk omsorgs förutsättningar för rätt till bidrag

Miljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014

Kommunalt aktivitetsansvar Mål och riktlinjer

Beslut för förskoleklass och grundskola

Riktlinjer för övergång från grund- till gymnasieskola

Beslut för gymnasiesärskola

Göteborgs Stads mottagande av ensamkommande barn

Granskning av landstingets leverantörsregister

Beslut för förskoleklass och grundskola

Ansökan om godkännande att bedriva fristående förskola

Dokument för Intern kontroll av löpande rutiner

Redovisning av regeringsuppdrag: Ekonomisk stabilitet hos enskilda huvudmän inom skolväsendet

Karlsborgs kommun Storgatan 16, Karlsborg ,

Beslut för förskoleklass och grundskola

Dals-Eds kommun Dnr :6994. Beslut. Efter kvalitetsgranskning av huvudmannens klagomålshantering

2. Namn på bolag/förening/stiftelse/enskild firma 3. Organisations-/personnummer

Kvartalsrapport mars och prognos 1. Utbildningsnämnden

Det kommunala aktivitetsansvaret

Det kommunala aktivitetsansvaret

Beslut för förskola. Skolinspektionen. efter tillsyn i Vaxholms kommun. Beslut. Vaxholms kommun Dnr :5008

Kvartalsrapport september med prognos 4. Barn- och utbildningsnämnd

Kvalitetsarbete för Vikmanshyttans skola period 2 (okt dec), läsåret

Riktlinje för fördelning av skolplatser i Oxelösunds kommun

Beslut för förskoleklass och grundskola

PM Riktlinjer för skolpliktsbevakning i Ekerö kommun Dnr BUN16/40-607

Ansökan om rätt till bidrag för pedagogisk omsorg i enskild regi, i enlighet med 25 kap. skollagen

1 Resultatsammanställning läsåret 2017/ Ekonomisk uppföljning per den 31 juli Skolinspektionens tillsyn av Tyresö kommun 2018

Beslut efter uppföljning för förskoleklass och grundskola

Riktlinjer för arbete mot diskriminering och kränkande behandling

Huvudmännens klagomålshantering

Gäller ansökan godkännande av ny verksamhet fyll i del A. Om ansökan gäller förändring/ar i den befintliga verksamheten fyll i del B.

Riktlinjer för skolplacering och skolval

Ansökan om tilläggsbelopp för barn och elever i behov av extraordinära stödåtgärder

1 Tillsyn av fristående förskolor och pedagogisk omsorg

VÄLKOMSTEN STENUNGSUND ARBETSGÅNG

Beslut. Efter kvalitetsgranskning av huvudmannens kiagomålshantering

Handläggningsrutin vid ansökan om uppskjuten skolplikt (Gäller kommunal och fristående verksamhet)

Arbetsplan åk 1-6. Utveckla samverkan mellan undervisande pedagoger och studiehandledare genom projektet Nyanländas lärande.

Beslut efter uppföljning för fritidshem

Klagomålshantering. - lagstiftning och lägesbeskrivning.

Allmänt om tillsyn och insyn

Nominering till Kvalitetsutmärkelse i Danderyd Bästa förskola Bästa skola

Beslut för förskoleklass och grundskola

Välkommen till skolan!

Beslut för förskoleklass och grundskola

Svar på Skolinspektionens föreläggande efter granskning av förskoleklass och grundskola

Kallelse till sammanträde med barn- och utbildningsnämnden

Beslut efter uppföljning för vuxenutbildning

REVISIONSRAPPORT. Interkommunala ersättningar inom gymnasieverksamheten och ersättning till friskolor. Granskning av. Vallentuna kommun.

Skolinspektionens kvalitetsgranskning av mottagandet av nyanlända elever i Stockholms stad

Löpande rutiner. Antagen av styrelsen

Ansökan om tilläggsbelopp för barn och elever i behov av extraordinära stödåtgärder

Riktlinjer för godkännande och rätt till bidrag

, Mikael Johansson, Annie-Frid Johansson, Läsåret Arbetsplan åk F-6

Rutin för övergång mellan grundskola och GYMNASIESKOLA

Beslut efter uppföljning för gymnasieskola

Överförmyndarens handläggningsrutiner Hallsbergs kommun

Flerspråkiga och nyanlända barn i Skellefteå kommun

Ansökan om rätt till bidrag för pedagogisk omsorg i enskild regi, i enlighet med 25 kap. skollagen

Kommunala Aktivitetsansvaret

Ansökan om att fullgöra skolplikt på annat sätt

KALLELSE. Datum

Beslut för förskoleklass och grundskola

Uppföljning av revisionsrapport Kommunala aktivitetsansvaret i Lysekils kommun januari 2019

Reglemente för förskola, fritidshem och pedagogisk omsorg i Borlänge kommun

Beslut för förskoleklass och grundskola

REGELVERK FRISTÅENDE PEDAGOGISK OMSORG

Sammanträdesprotokoll 1(16)

Tilläggsbelopp ska lämnas till de barn som har omfattande behov av särskilt stöd.

Anvisningar för att ansöka om statsbidrag för 2019 gällande viss verksamhet på funktionshindersområdet

Rapport Granskning av försörjningsstöd.

Beslut för gymnasieskola

Kvalitetsarbete för grundskolan (Jonsboskolan) period 4 (april juni), läsåret 2013/2014.

Ansökan om godkännande för fristående förskolor rätt till bidrag för pedagogisk omsorg

KA - Det kommunala aktivitetsansvaret. Beslutad av kommunstyrelsen

Rapport Granskning av flyktingverksamheten. Ragunda Kommun

Beslut för vuxenutbildning

Rutin för skolpliktsbevakning

Ägar- och ledningsprövning vid ansökan om godkännande för fristående förskola

Kungsörs kommuns författningssamling Nr B.02

Huvudmannens plan för systematiskt kvalitetsarbete

Beslut för förskola. Skolinspektionen. efter tillsyn i Upplands Väsby kommun. Beslut Dnr :8634. Upplands Väsby kommun

Kvalitetsarbete för Fyrklöverskolan period 2 (okt dec), läsåret 2014/2015

Beslut för förskola. Skolinspektionen. efter tillsyn i Tidaholms kommun. Beslut. Tidaholms kommun.

Riktlinjer för ersättning av gymnasiestudier utomlands

Regler för rätt till bidrag för att driva enskild pedagogisk omsorg

Organisationsform Organisationsnummer Bankgiro/Plusgiro

Beslut för förskoleklass och grundskola

Beslut för förskoleklass och grundskola

Anvisningar för att ansöka om statsbidrag för 2019 till vissa organisationer inom det sociala området m.m.

Direktionen beslutade den att det skulle upprättas en policy med riktlinjer för representation inom Räddningstjänsten Jämtland.

Riktlinjer för tillhandahållande av plats inom förskole- och fritidshemsverksamhet i Sävsjö kommun

Regler för val till förskoleklass och grundskola

Transkript:

Uppföljning intern kontroll 2018 Utbildningsnämnd

1 Inledning I denna uppföljning görs en genom gång av de kontrollpunkter som (enligt kontrollplanen) har följts upp under året. 2 Genomgång känsliga konton inklusive konton för representation Kontroller på bokfört material i ekonomisystemet Agresso har gjorts både för jan-juni och för juli-december. Enligt anvisningarna granskades de tio största fakturorna. Granskningen gjordes för att se om underlag finns med angivet syfte och antalet deltagare samt om korrekt momsavdrag gjorts. Det är förhållande vis låga belopp på transaktionerna och på de med något större belopp så finns bilaga eller text om deltagare. På de som gäller konferens finns även konferensschema. Kontrollen av känsliga konton hittar ingenting felbokfört eller felhanterat. 3 Regler för mutor och korruption Alla anställda har under året, minst en gång, informerats om kommunens riktlinjer för mutor och korruption så kontrollpunkten får anses vara uppnådd. 4 Kommunens aktivitetsansvar Ansvaret för kommunens aktivitetsansvar för 16 20-åringar är Bildnings- och omsorgsförvaltningens. Rutinbeskrivning finns och ansvaret ligger på en handläggare på bildnings- och omsorgskontoret. Handläggaren rapporterar all händelser i kontakt med ungdomarna från mail och samtal till träffar och andra aktiviteter i ett stödsystem. Organisationen kring aktivitetsansvaret skulle kunna bli bättre om det kopplades till en studie- och yrkesvägledare (SYV) Se över möjligheten att ge ungdomar med obetald praktikplats ekonomiskt stöd till resor och mat i samma omfattning som elever på yrkesprogram under APU. Säkra övergången från kommunens aktivitetsansvar till kommunens samverkansgrupp med arbetsförmedling och socialkontor för de elever som inte är i utbildning eller annan verksamhet. 5 Signaler på ekonomisk obalans Syftet med att systematiskt följa upp fristående förskolor och skolor är att på ett förebyggande sätt få information om ett företag (eller motsvarande) kan tänkas få betalningsproblem som påverkar verksamheten i Danderyd. Detta görs genom att samla väsentlig information som analyseras och vid behov agera. Åtgärderna i uppföljningen följer Skatteverkets så kallade risktrappa. Utbildningsnämnd, Uppföljning intern kontroll 2017 bilaga 2(5)

Förvaltningens åtgärder delas in i följande tre delar. Uppgifter från Skatteverket Skatteverkets Gula mall (namnet kommer från färgen på blanketten) samlar uppgifter från Skatteverket och Kronofogden. Skatteformen Registrerade för arbetsgivaravgift Underskott på skattekonto Skatteskuld hos kronofogden Uppgifter beställs två gånger om året. Det görs genom förfrågan till Skatteverket. Redovisning sker i årsredovisningen. Löpande bevakning på händelser Väsentliga händelser som enligt Skatteverkets riskfaktorer kan också ske under året. För att snabbt få kännedom om dessa år förvaltningen e-postmeddelande när följande händer för de fristående förskolorna och skolorna i Danderyd: Om det sker byte av styrelseledamot eller revisor Om bokslutet lämnas in för sent till Bolagsverket Om företagsformen ändras Om ägarförhållanden förändras, styrelse Om företaget byter namn Nya betalningsanmärkningar Ökning av skuld till Skatteverket Utmätning och konkurs Årsredovisningar Förvaltningen undersöker årsredovisningar för de fristående förskolor och skolor som drivs som aktiebolag. Dessa årsredovisningar är offentliga, det är dock inte årsredovisningar för stiftelser, handelsbolag och ideella föreningar. För dessa följs regelbundet eventuella ärenden hos Bolagsverket, eventuellt skuldsaldo hos Kronofogdemyndigheten, eventuella betalningsanmärkningar och beslutade arbetsgivaravgifter. Årsredovisningar undersöks en gång om året i november. Detta har inte gjorts under 2018. Under hösten har inte framkommit någon information via creditsafe som tyder på att något av företagen/stiftelserna är på obestånd. Bereda tid för att systematiskt ta in och gå igenom alla årsredovisningar. 6 Kvalitetskontroll och tillsyn av förskola Samtliga förskolor (kommunala och fristående) får i oktober en årlig tillsynsenkät. Den granskas och sammanställs av förvaltningen, sammanställningen bifogas. Kontaktcenter i Danderyd tar emot samtal och klagomål. Klagomålen dokumenteras i ett särskilt system som säkerställer att inga klagomål blir obesvarade. Utbildningsnämnd, Uppföljning intern kontroll 2017 bilaga 3(5)

Det inkommer även samtal och klagomål direkt till förvaltningen. Samtliga dokumenteras följs upp och många dokumenteras. Kapacitet måste säkerställas för att göra en aktiv tillsyn som bland annat syftar till att verksamheten håller en hög kvalitet och är en säker miljö för barn och personal. 7 Mottagande av nyanlända barn och elever Riktlinjer finns fastställda för utbildning av nyanlända och flerspråkiga elever (förskoleklass, grund- och gymnasieskola) Rutiner finns för fastställande av modersmål med underskrift av båda vårdnadshavarna enligt gällande lagstiftning. Rutiner finns för ansökan om studiehandledning: för de timmar som är utöver riktlinjerna interndebiteras de kommunala skolorna och debiteras de fristående skolorna. Enheten för flerspråkighet bistår vid placeringen av elever på skolor, skolorna följer upp verksamheten. Ta fram riktlinjer för antagandet av nyanlända barn i förskola inklusive stöd till pedagogerna vid mottagandet. Processen och organisationen inom enheten för flerspråk är undersökt under 2018 och förslag på förändring av organisationen för optimal verksamhet ska tas fram. De ekonomiska förutsättningarna för enheten för flerspråk behöver ses över, fast budget, pengsystem, volymövervakning, antal språk? Introduktionsprogrammet språk vid Danderyds gymnasium har under höstterminen varit ca 25-30 elever, under vårterminen var de över 50st. Det är svårt att få till en riktigt bra organisation när elevantalet ändras snabbt mellan terminerna. Skolan bygger ju sin organisation inför höstterminen redan på våren. Eleverna läser ju oftast mot att få betyg i ämnen för årskurs nio och behöver mycket studiehandledning (SH) i flera ämnen. Är de här i Sverige under sitt första eller andra år så får de 2 respektive 1 timme SH per vecka, det räcker oftast inte. Skolan kan köpa till SH timmar i den mån enheten för flerspråk kan leverera det på det språk som gäller men det blir då en kostnad för skolan. Utred möjligheten att hantera introduktionsprogrammet språk i samverkan mellan fler kommuner för att få till en större volym med högre kvalitet. Utbildningsnämnd, Uppföljning intern kontroll 2017 bilaga 4(5)

8 Delegationsordningen Delegationsordningen har ändrats under 2018 eftersom organisationen inom bildnings- och omsorgsförvaltningen har förändrats Delegationsordningen kommer att behöva förändras kontinuerligt i takt med nya organisationsförändringar inom den egna organisationen men också utifrån förändringar i kommunens övriga organisation Den ansvarsfördelning mellan Utbildningsnämnden och Produktionsutskottet som finns gällande ansvar enligt skollagen behöver förändras i och med att förvaltningsorganisationen förändrats från två kontor till ett. Utbildningsnämnd, Uppföljning intern kontroll 2017 bilaga 5(5)