Bokslut för Ålands Golfklubb r.f. 0682612-9 Räkenskapsåret 01.01.2016 31.12.2016 Innehållsförteckning Sida Verksamhetsberättelse 2-5 Resultaträkning 6-7 Balansräkning 8-9 Notuppgifter 10 Datering och underskrifter 11 Förteckning över bokföringsböckerna och 12 verifikationsslagen samt förvaringssättet Revisionsberättelse 13-14
STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 Styrelsen för Ålands Golfklubb avger härmed verksamhetsberättelse gällande år 2016. Vi kan se tillbaka på ett år som blandats med trevliga händelser såsom utmärkelsen Ålands Turismpris 2016, lyckade tävlingsarrangemang Ålandsbanken Finnish Open, utvecklingsplaner och framtagande av Masterplan för Slottsbanan, till mindre trevliga, men ofrånkomliga åtgärder såsom kostnadsinbesparingar i form av bland annat uppsägningar av personal. Nedan finns mer att läsa om året som gått. Ekonomi En grundlig översyn av verksamheten har genomgåtts under året. Kostnadsinbesparingar, rationaliseringar samt effektiviseringar är några exempel på aktiviteter som styrelsen har arbetat med för att på kort och lång sikt få en sund kostnads-/intäktsrelation i klubbens ekonomi. Den ekonomiska realiteten föranledde en omorganisation av verksamheten i början av året med påföljd av att två helårstjänster drogs in. Den besparing som de indragna befattningarna medför kommer dock att nå full effekt först år 2017. Inledningen av året var mycket orolig för personalen och styrelsen vill här ge sitt tack till kvarvarande personal som detta till trots gjorde en mycket fin arbetsinsats under året. Vi känner att personalen också är med oss i vår ambition att fortsätta producera en högkvalitativ golfupplevelse för såväl våra medlemmar som för våra gäster. Golfklubben har de senaste åren visat förlustresultat och så även år 2016. Greenfeeintäkterna minskade med 5,4 % eller ca 43 000 euro jämfört med år 2015. Konkurrensen utifrån ser vi som en stor anledning till den fortsatta nedgången av greenfeeförsäljningen. Vi redovisar 2016 något mindre intäkter för biluthyrningen 1,7 % eller 1 300 euro. Reklamintäkterna har minskat med 8,2 % eller drygt 10 000 euro. På kostnadssidan ser vi dels kostnadsökningar vi haft för banskötseln och dryga kostnader som klubben haft för juridisk konsultation. Gäster och greenfee Antalet unika gäster uppgick 2016 till 7 542 jämfört med år 2015 då denna siffra var 7 218. Antal greenfee uppgick 2016 till 16 629 jämfört med år 2015 då denna siffra var 16 646. Greenfee antalet på Prinsessan ligger på en stabil nivå om dryga 750. Vi har många trogna gäster som återkommer till oss år efter år. År 2016 fick vi ändå en känsla av att nya gäster hittat till vår anläggning vilket förstås är mycket trevligt. Medlemsutveckling Medlemsantalet, som uppgår till 1032, har fortsatt vara stabilt och vi ser faktiskt en liten ökning från år 2015 då medlemsantalet var 1013. En av orsakerna till medlemsökningen tillskriver vi de medlemskampanjer som gjorts de senaste åren riktade till gamla medlemmar. Trevligt är också att antalet knattar stadigt ökar. Antalet registrerade medlemsrundor landade på ca 15 000 jämfört med ca 16 000 år 2015. Investeringar och kvalitetshöjande åtgärder I syfte att fortsätta utveckla och höja kvaliteten på anläggningen har vi gjort en del investeringar och förbättringar under året. I restaurangköket har vi bytt ut en kylvitrin. Ytterligare införskaffades i enlighet med investeringsplanen ett dressflak, en vertikalskärare och en flakbil. Utöver plan gjordes en del mindre investeringar och inköp såsom en lövblås samt en jordfräs (sistnämnda för arbete i bunkrarna). Samtliga investeringar har finansierats fullt ut med egna medel. Vi har också sett förbättrade och ökade skötselåtgärder för golfbanorna i form av mer dressning m.m. vilket medförde ökade kostnader för banskötseln detta år. 2
Golfbanorna Arbetet med att förse greenbunkrarna på Kungsbanans hål 4 med Capillary Concrete (en typ av dräneringsskikt) föll gott ut. Det finns orsak att se över möjligheterna att använda oss av denna metod när det gäller andra bunkrar med liknande dräneringsutmaningar. Under senhösten grävde vi ur dammen vid Slottsbanans hål 7 och under vintern satsade vi på en hel del skogsavverkning och upprensning kring strandlinjen på Slottsbanans hål 10 och 12 samt 16 och 17. Vi har även jobbat med avverkning på Kungsbanan där tee på hål 4 blivit betydligt luftigare. Ytterligare har vi renoverat och lagt nya dräneringsrör på Slottsbanans hål 1. I början av april besöktes vi av representanter för Finlands Golfförbund som genomförde en ny slopevärdering/mätning av både Slottsbanan och Kungsbanan. Båda golfbanorna fick ny indexering och nya slopetabeller presenterades lagom till säsongstarten. Medlemmarna har haft möjlighet att följa med golfklubbens arbeten på Facebook. Framtidsarbetet Styrelsen hade en mycket aktiv vår, där man arbetade med ett samlande strategidokument för verksamheten. Största fokus har legat på en övergripande nivå med diskussioner kring utvecklingsidéer för golfbanorna, anläggningen, serviceutbudet, medlemskapet, greenfeeupplägget och organisationen. Arbetet genomfördes i arbetsgrupper. Golfbanorna utgör hjärtat i verksamheten och därför har extra fokus lagts på att få igång arbetet med att konkret titta på hur våra golfbanor ska utvecklas framöver. Styrelsen anser att Slottsbanan, med sina snart 35 år på nacken, är i mer behov av renovering än Kungsbanan varför arbetet med Slottsbanan har prioriterats, se mer om Masterplan för Slottsbanan nedan. På vårmötet presenterade styrelsen ett förslag till utvecklingsplan för Ålands Golfklubb med visionen: Ålands Golfklubb är en familjär klubb som är välkomnande i varje situation. Vi har en välskött anläggning med noggrannhet i detaljerna och med banor av högsta nationella kvalitet där det är lätt att göra bogey men utmanande att göra birdie. Stort fokus har också lagts vid att få ut information om styrelsens arbete till medlemmarna. Styrelsen informerar på golfklubbens hemsida och senare på medlems- och bokningssajten Golfbox har varit ett bra sätt att publicera nyheter och nå ut med information. Masterplan för Slottsbanan En arbetsgrupp tillsattes under sommaren i syfte att utvärdera möjligheten för golfklubben att göra de renoveringar gällande i första hand greener och greenområden som krävs för Slottsbanan. Målbilden som funnits för arbetet: - Förlänga säsongen. - Jämnare kvalitet på greener och greenområden under hela säsongen. - Bunkrar som håller jämn kvalitet. - Se över håldragningar för att ännu bättre använda den naturliga vattenkontakten. - Allmänt sett uppgradera banan och dess spelstrategiska utmaningar i syfte att förhöja spelupplevelsen för alla våra spelare, medlemmar och gäster. Arbetet mynnade ut i ett beslut att inleda ett samarbete med den danske golfbanearkitekten Philip Spogárd, Philip Spogárd presenterade den 28 november en Masterplan för Slottsbanan. Omedelbart härefter inleddes arbetet med att tillsätta en fokusgrupp bestående av bland andra kommittémedlemmar som utförde ett flertal banvandringar på plats på Slottsbanan. Ett arbete 3
med Fastighetsverket och Kulturbyrån, som också deltog i banvandringen, inleddes också omedelbart. Arbetet har fortsatt med att ta fram ett kostnadsmaterial och en plan för finansiering. Målet är att presentera ett väl dokumenterat och underbyggt material för medlemmarna under våren 2017. Medlemmarna beslutar sedan vid ett medlemsmöte om klubben skall gå vidare med ombyggnaden. Om medlemmarna säger ja till den nya Masterplanen inleds renoveringen under senhösten 2017. Ålandsbanken Finnish Open Satsningen på att arrangera den enda finska Nordic League tävlingen 2016, Ålandsbanken Finnish Open, visade sig vara mycket lyckad. Tävlingen avgjordes vecka 35 och spelades på Kungsbanan. Sju av våra egna spelare fick möjligheten att delta i tävlingen. Med arrangemanget av en Nordic League tävling som Ålandsbanken Finnish Open har vi på Ålands Golfklubb visat att vi har kapacitet att stå som arrangörer för större evenemang. Det visade inte minst intresset från Finlands Golfförbund som omedelbart efter tävlingen erbjöd golfklubben att stå som arrangörer även år 2017. Ett stort tack riktas till alla frivilliga funktionärer, anställda, golfshopen, restaurangen och sist min absolut inte minst samtliga sponsorer som trodde på vår kapacitet och därmed gjorde det möjligt för oss att anta utmaningen! Ålands Golfklubb vann Ålands Turismpris 2016 Torsdagen den 24 november delade Visit Åland ut Årets turismpris och det gick i år till Ålands Golfklubb! Vi är naturligtvis fantastiskt glada för utmärkelsen som vi delar med personal och alla våra ideellt arbetande medlemmar! Så här motiverades priset: Ålands Golfklubb får årets turismpris bland annat för att man årligen lockar 10 000 köpkraftiga besökare och medresenärer och fyller hotell, gästhem och stugor under perioden maj-september. Bästa betyget är det flertalet återkommande gäster som årligen gör förhandsbokningar. I motiveringen till priset står också: Föreningen fortsätter att investera i kvalitetshöjande åtgärder för att stärka sin position i Norden. Hösten 2015 utsågs Ålands Golfklubb av Golf Digest Suomen Golflehti till Finlands bästa 36- hålsanläggning, i augusti 2016 spelades Finlands viktigaste och mest prestigefyllda golftävling Finnish Open på Kungsbanan. Ålands Golfklubb har, sedan den första golfbanans invigning år 1983, utvecklat ett nära och omfattande samarbete med turistföretagare och företagare på Åland. Golfklubben sysselsätter ca 50 personer under högsäsong Men föreningens framgångar består till stor del av ideella arbetsinsatser från föreningens 1000 medlemmar, noterar även Visit Åland i sin motivering. Rättsprocesser Den 10 mars 2015 anhängiggjorde Bostads Ab Golfhuset i Sund ett tvistemål i Ålands tingsrätt där man stämde in Ålands Golfklubb och yrkade på ersättning för avtalsbrott, skador på väg, utrednings- och rättegångskostnader. Ålands Tingsrätts dom föll den 3 juni 2016. Bostads Ab Golfhus i Sunds yrkanden om ersättning till följd av avtalsbrott förkastades av tingsrätten som preskriberade. Yrkandet om ersättning i stöd av lagen om vissa grannelagsförhållanden förkastades såsom saknade av stöd i lag. Yrkanden om ersättning i stöd av vattenlagen avvisades av tingsrätten. Då tingsrätten således helt dömde till förmån för Ålands Golfklubb ålades Bostads Ab Golfhus i Sund att ersätta golfklubbens rättegångskostnader. 4
Bostads Ab Golfhus i Sund besvärade sig avseende tingsrättens dom i des helhet till hovrätten. Handläggningen av tvisten kommer således tyvärr att fortsätta och beroende på hovrättens handläggningstid kan det komma att dröja en rätt lång tid innan vi har slutligt avgörande i ärendet. Styrelsen ser dock inte att det finns någon anledning till att hovrätten skulle komma till ett annat utfall än tingsrätten gjort. Övrigt Styrelseordföranden erhöll fri spelavgift och styrelsens medlemmar erhöll 120 euro i rabatt på spelavgiften. Ordförandena i föreningens kommittéer erhöll 100 euro i rabatt på spelavgiften. Revisorernas arvoden uppgick till 4 270 euro. Styrelsen har under verksamhetsåret haft 11 protokollförda möten. Restaurangen har drivits av Mat & Golf Ab (Hasse Laaksonen och Bitte Westerlund). Shop och drivingrange har drivits av Chris Waldron Golf. Vi vill passa på att tacka våra samarbetspartners för det gångna året. Drygt 45 medlemmar har under året utfört ett mycket fint ideellt arbete i våra kommittéer. Verksamhetsåret presenteras mer utförligt i kommittéernas verksamhetsberättelser. Styrelsen önskar framföra ett stort tack till alla de medlemmar som bidragit, i stort och smått, till klubbens verksamhet under den gångna säsongen. Ett tack vill styrelsen också rikta till alla anställda som gjort ett fint jobb under det gångna året. Nu ser vi fram emot ett nytt golfår 2017 som kan bli hur spännande som helst! Styrelsen för Ålands Golfklubb 2016 Håkan Clemes, ordförande Mikael Mörn, viceordförande Björn Wennström Joakim Isaksson Terese Åsgård Tom Jansson 5
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 RESULTATRÄKNING Not 1.1.2016 1.1.2015 31.12.2016 31.12.2015 ORDINARIE VERKSAMHET Intäkter Medlemmars spelavgifter 156 783,71 159 070,93 Klubbtävlingar 8 546,65 9 276,29 Deltagaravgifter 10 294,63 10 965,00 Gäster 824 176,24 868 520,43 Tävlingsverksamhet 30 395,11 0,00 Reklam 116 584,01 127 052,43 Hyresintäkter 60 208,27 60 876,03 Övriga intäkter 7 794,80 16 137,20 Sa Intäkter 1 214 783,42 1 251 898,31 Kostnader Personalkostnader Löner och arvoden -536 101,01-566 579,62 Lönebikostnader -115 053,70-122 731,36 Sa Personalkostnader -651 154,71-689 310,98 Avskrivningar Byggnader och konstruktioner -45 640,65-45 327,88 Maskiner och inventarier -101 947,25-109 550,37 Övriga materiella tillgångar -97 206,16-97 858,70 Sa Avskrivningar -244 794,06-252 736,95 Övriga kostnader Övriga personalkostnader -25 434,00-26 945,75 Fastighetskostnader -98 788,33-96 920,07 Försäkringar -8 122,28-9 120,44 Banskötsel -129 196,11-108 912,23 Maskiners drift och underhåll -67 106,92-61 677,31 Servicekostnader -9 680,78-15 342,88 Tävlingsverksamhet -15 710,02 0,00 Kontor och administration -57 901,18-57 760,48 Juridisk Konsultation -15 297,91-3 437,82 Resekostnader -222,33-529,00 Utbildning -1 201,86-9 462,98 Marknadsföring -32 420,38-29 312,07 Klubbtävlingar -5 510,65-4 043,74 Ungdoms- och elitverksamhet -Personalkostnader 0,00-520,00 -Övriga kostnader -76 929,07-78 930,58 Övriga försäljningskostnader -72 332,85-78 131,81 Sa Övriga kostnader -615 854,67-581 047,16 Sa Kostnader -1 511 803,44-1 523 095,09 UNDERSKOTT -297 020,02-271 196,78 1 (7) 6
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 RESULTATRÄKNING Not 1.1.2016 1.1.2015 31.12.2016 31.12.2015 TILLFÖRDA MEDEL Intäkter Medlemsavgifter 238 472,75 237 634,32 Sa Intäkter 238 472,75 237 634,32 Kostnader Medlemsavgifter FGF -25 509,00-26 190,00 Övriga medlemskostnader -17 915,75-13 582,62 Sa Kostnader -43 424,75-39 772,62 SA TILLFÖRDA MEDEL 195 048,00 197 861,70 ÖVERSKOTT/UNDERSKOTT -101 972,02-73 335,08 INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET Intäkter 839,71 862,20 Kostnader -21 800,89-27 638,22 SA INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET -20 961,18-26 776,02 UNDERSKOTT -122 933,20-100 111,10 Allmänna understöd 39 050,00 39 125,00 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT -83 883,20-60 986,10 Inkomstskatt -1 093,34-1 907,33 RÄKENSKAPSPERIODENS UNDERSKOTT -84 976,54-62 893,43 7
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BALANSRÄKNING Not 31.12.2016 31.12.2015 A K T I V A BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner 691 743,85 732 084,51 Maskiner och inventarier 425 861,91 489 305,29 Golfbanor 1 059 585,49 1 153 161,79 Övriga materiella tillgångar 134 180,17 146 344,33 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 17 470,00 0,00 Sa Materiella tillgångar 2 328 841,42 2 520 895,92 SA BESTÅENDE AKTIVA 2 328 841,42 2 520 895,92 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga Kundfordringar 474,86 8 960,68 Övriga fordringar 24 948,69 10 459,74 Resultatregleringar 3 975,12 6 753,32 Sa Kortfristiga 29 398,67 26 173,74 Sa Fordringar 29 398,67 26 173,74 Kassa och bank 7 098,68 20 638,29 SA RÖRLIGA AKTIVA 36 497,35 46 812,03 S A A K T I V A 2 365 338,77 2 567 707,95 8
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BALANSRÄKNING Not 31.12.2016 31.12.2015 P A S S I V A EGET KAPITAL Golfbanefond 84 093,96 84 093,96 Låneskötselfond 1 699 595,79 1 699 595,79 Hyllningsfond 116,69 116,69 Balanserad vinst/förlust från tidigare räkenskapsperioder -576 542,46-513 649,03 Räkenskapsperiodens resultat -84 976,54-62 893,43 SA EGET KAPITAL 1 122 287,44 1 207 263,98 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Skulder till kreditinstitut 950 650,00 1 070 001,26 Övriga skulder 0,00 2 102,35 Sa Långfristigt 950 650,00 1 072 103,61 Kortfristigt Skulder till kreditinstitut 170 471,97 135 749,49 Skulder till leverantörer 20 832,36 37 860,47 Övriga skulder 7 921,87 13 021,62 Resultatregleringar 93 175,13 101 708,78 Sa Kortfristigt 292 401,33 288 340,36 SA FRÄMMANDE KAPITAL 1 243 051,33 1 360 443,97 S A P A S S I V A 2 365 338,77 2 567 707,95 9
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 NOTUPPGIFTER Bokslutet är uppgjort i enlighet med Statsrådets förordning om uppgifter som ska tas upp i små- och mikroföretags bokslut. Värdering av maskiner och inventarier, byggnader och konstruktioner samt andra materiella tillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningstiderna är: Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Golfbanor Övriga materiella tillgångar 10-40 år 3-10 år 40 år 8-40 år Lån som förfaller senare än efter fem år 31.12.2016 31.12.2015 Ålandsbanken Åab 77092468 0,00 300 000,00 Ålandsbanken Åab 77229870 250 250,00 350 350,00 Totalt 250 250,00 650 350,00 Givna sakrättsliga säkerheter 31.12.2016 31.12.2015 Fastighetsinteckningar 1 368 521,00 1 368 521,00 Sakrättsliga säkerheter totalt 1 368 521,00 1 368 521,00 Genomsnittliga antalet anställda 31.12.2016 31.12.2015 Banskötsel och städ personal 12,00 13,09 Administration, banvärd adm. Personal 4,00 4,55 Totalt 16,00 17,64 Juridiska kostnader 31.12.2016 31.12.2015 Juridisk konsultation 31 401,01 9 539,18 Försäkringsersättning -16 103,10-6 101,36 15 297,91 3 437,82 10
11
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET Använda bokföringsböcker Balansbok Verifikationslista Huvudbok Lönebokföring inbunden på papper digitalt digitalt på papper Verifikationsslag och förvaringssätt Huvudbokföringsverifikat 1-654 pappersverifikat Bokslutsverifikat 7000-7014 pappersverifikat Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning. Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab. 12
13
14