Bokslutskommuniké för Bergteametkoncernen perioden 2016-09-01 2017-08-31 2017-03-01 2016-03-01 2016-09-01 2015-09-01 (KSEK) 2017-08-31 2016-08-31 2017-08-31 2016-08-31 Periodens nettoomsättning 188 828 212 020 439 763 470 934 Periodens resultat - 13 922 2 935-12 287-13 070 Eget kapital 70 824 83 954 70 824 83 954 Verksamheten Bergteamet eftersträvar att vara den mest kompletta leverantören av gruvservice i Europa och en av Skandinaviens ledande underjordsentreprenörer. Bolagets räkenskapsår omfattar perioden 0901-0831. Bergteamet AB har en obligation noterad på First North Bond Market, Nasdaq OMX Koncernstruktur I Bergteamet AB koncernen ingår dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europé AB som ägs till 60 %. Väsentliga händelser under rapportperioden mars 2017 augusti 2017 Omsättningen på 188,8 MSEK är drygt 10 % lägre än jämförelseperioden och rörelsemarginalen har gått från 2,8 % till negativ sådan. Förklaringen till det försämrade resultatet andra halvåret är fortsatt hård prispress, omfattande produktionsomställningar samt stora störningar i pågående produktion vilket väsentligt påverkat produktiviteten. I augusti 2017 investerade Bergteamet i en 700 ton tung tunnelborrmaskin. Borren är en så kallad TBS (tunnel boring system) och den kan borra tunnlar med en area på 5,5 meter. Det finns bara en maskin av den här typen i världen och den har köpts från ett av världens ledande gruvföretag. Sammanfattande kommentarer för räkenskapsåret 2016-09-01 2017-08-31 Omsättningen för räkenskapsår 2016/2017 landar på ca 440 MSEK vilket är ca 30 MSEK lägre än jämförelseperioden. Under året har det pågått fortsatta aktiviteter för att stabilisera och effektivisera verksamheten. Trots detta har rörelsemarginalen minskat till 1,3 % från 2,2 % i jämförelseperioden. Stora störningar i produktionen samt prispressade projekt är den främsta förklaringen till den vikande marginalen.
Konkursen för det tidigare moderbolaget Bergteamet Holding AB (556865-1409) kunde konstateras avslutad under hösten 2016 och i och med det kunde nuvarande ägare, Högkammen AB, fullgöra sin förpliktelse och betala in resterande köpeskilling (60 MSEK) för aktierna i Bergteamet AB. Vid årsskiftet 2016/2017 beslutades vid ett bondholder meeting att bondvillkoren skulle förändras och ge Bergteamet AB rätt att förvärva obligationer i det egna bolaget. Bergteamet AB nyttjade i februari 2017 den rätten och förvärvade andelar motsvarande 38,8 % av totalt obligationslån. Förvärvet har redovisats i enlighet med K3 regler gällande utsläckning av en del av skuld. Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden 2017-02-28 2017-08-31 uppgick till KSEK 188 828 (212 020) med ett rörelseresultat om KSEK -9 841 (5 884). Resultatet för perioden uppgick till KSEK -13 922 (2 935). Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld. Investeringar Bolagets totala investeringar under perioden uppgick till KSEK 26 257 (3 055). Ägarstruktur Bergteamet AB ett helägt dotterbolag till Högkammen AB (556699-9974) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Anställda Medeltalet anställda i koncernen Bergteamet AB uppgick under perioden till 159 personer (257 personer). Per den 31 augusti 2017 hade bolaget 197 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 239 anställda. Väsentliga händelser efter periodens utgång I oktober 2017 signerade Bergteamet ett kontrakt med Outokumpu i Kemi gällande utförandet av ett 1070 m långt uppfordringsschakt. Projektet innehåller raiseboring, strossning och förstärkning och kommer att pågå från januari 2018 till mars 2020.
Framtida rapporttillfällen Bolagsstämma 23 februari 2017 Delårsrapport Q2 30 april 2018 Bokslutskommuniké 2017-09-01 2018-08-31 30 november 2018 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor. 2017-11-30 Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Urban Holmlund, VD E-post: info@bergteamet.se Tel: 0910-73 43 03 In Close co-operation with our customers and suppliers we want to be at the front, by being safer, faster and always improving!
Resultaträkning 2017-03-01 2016-03-01 2016-09-01 2015-09-01 (KSEK) 2017-08-31 2016-08-31 2017-08-31 2016-08-31 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning 188 828 212 020 439 763 470 934 Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning -38 7 724 243 16 697 Övriga rörelseintäkter 1 934 2 915 4 179 6 237 Summa Rörelsens intäkter 190 724 222 659 444 185 493 868 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -66 835-65 385-137 643-138 287 Övriga externa kostnader -33 892-40 916-83 474-97 679 Personalkostnader -76 945-86 973-171 437-197 941 Övriga rörelsekostnader -660-476 -1 745-1 608 Avskrivningar / nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -22 233-23 025-44 129-46 815 Summa Rörelsens kostnader -200 565-216 775-438 428-482 330 RÖRELSERESULTAT -9 841 5 884 5 757 11 538 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag, Not 1 373-1 840 493-10 003 Ränteintäkter och liknande resultatposter 14 29 16 144 Räntekostnader och liknande resultatposter - 7 384-9 062-17 439-18 709 Resultat efter finansiella poster -16 838-4 989-11 173-17 030 Skatt på periodens resultat 725 2 104-480 -5 874 Förändring av uppskjuten skatt 2 191 5 820-634 9 834 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT -13 922 2 935-12 287-13 070 Hänförligt till: Moderföretagets ägare - 14 224 4 312-16 100-14 854 Minoritetsintresse 302-1 377 3 813 1 784 Not 1 Avser återföring av tidigare gjord nedskrivning fordran koncernföretag. Jämförelseåren avser förlust som uppstod i samband med försäljning av, och nedskrivning av fordringar gentemot, det tidigare ägda dotterföretag Bergteamet Latinamerika Spa.
Balansräkning (KSEK) 2017-08-31 2016-08-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 168 180 Maskiner 151 278 151 056 Inventarier, verktyg och installationer 5 111 4 046 Summa Materiella anläggningstillgångar 156 557 155 282 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 6 877 4 715 Fordringar hos moderföretag 30 000 90 000 Summa Finansiella anläggningstillgångar 36 877 94 715 Summa Anläggningstillgångar 193 434 249 997 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager 46 155 43 796 Summa Varulager 46 155 43 796 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 43 639 54 822 Aktuella skattefordringar 5 777 2 277 Övriga fordringar 5 244 351 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 589 16 911 Summa Kortfristiga fordringar 70 249 74 361 Kassa, bank 10 208 11 409 Summa Omsättningstillgångar 126 612 129 566 SUMMA TILLGÅNGAR 320 046 379 563
Balansräkning (KSEK) 2017-08-31 2016-08-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 500 500 Annat eget kapital inklusive årets resultat 64 732 80 783 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 65 232 81 283 Minoritetsintresse 5 592 2 671 Summa eget kapital 70 824 83 954 Avsättningar 4 515 1 720 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 56 255 57 575 Obligationslån 80 567 111 689 Summa långfristiga skulder 136 822 169 264 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 33 378 42 715 Förskott från kunder - 1 196 Leverantörsskulder 19 874 20 486 Skulder till koncernföretag 160 319 Skulder till intresseföretag 892 - Övriga skulder 16 087 28 300 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 37 493 31 609 Summa Kortfristiga skulder 107 884 124 625 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 320 046 379 563 STÄLLDA SÄKERHETER 248 048 253 948 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga
Förändring av eget kapital 2015-09-01 2016-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2015-09-01 500 51 329 51 829 Transaktioner med minoritetsägare - Försäljning av andelar i befintligt dotterföretag - 45 194 45 194 Periodens resultat - -13 069-13 069 Utgående balans 2016-08-31 500 83 454 83 954 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2016-09-01 2017-02-28 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2016-09-01 500 83 454 83 954 Utdelning till minoritetsägare - -894-894 Periodens resultat - 1 635 1 635 Utgående balans 2017-02-28 500 84 195 84 695 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2017-03-01 2017-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2017-03-01 500 84 195 84 695 Omräkningsdifferens - 51 51 Periodens resultat - - 13 922-13 922 Utgående balans 2017-08-31 500 70 324 70 824 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr
Förändring av eget kapital 2016-09-01 2017-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2016-09-01 500 83 454 83 954 Utdelning till minoritetsägare - -894-894 Omräkningsdifferens - 51 51 Periodens resultat - -12 287-12 287 Utgående balans 2017-08-31 500 70 324 70 824 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr
Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till ett företag i bolagets koncern klassificeras i koncernredovisningen som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.
Kassaflödesanalys 2017-03-01 2016-03-01 2016-09-01 2015-09-01 (KSEK) 2017-08-31 2016-08-31 2017-08-31 2016-08-31 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster - 9 840 5 884 5 758 11 538 Räntenetto -7 890-10 873-17 823-18 565 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 48 430 21 840 60 230 44 357 Betald skatt -119-4 121-3 580-7 757 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL 30 581 12 730 44 585 29 574 KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskn (+) varulager -6 949-2 733-4 166 13 847 Ökning (-) / minskn (+) av kortfristiga fordringar 37 364 56 246 7 612-38 131 Ökning (+) / minskn (-) av kortfristiga skulder -14 595-60 359-7 405 53 231 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 46 401 5 884 40 626 58 521 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar -26 257-3 055-44 535-12 126 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 547 1 371 1 185 9 599 Försäljning andelar i dotterföretag - -1 840 - -10 003 Förändring av långfristiga fordringar - - 60 000-30 000 Ökning av kortfristiga finansiella placeringar 120-120 375 KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN -25 590-3 524 16 770-42 155 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Försäljning andelar i dotterföretag till minoritetsägare - - - 45 194 Transanktioner med minoritetsintresse - - -892 - Upptagna lån 20 650-36 911 6 501 Amortering av skuld -4 433-17 960-94 616-37 922 KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN -23 683-17 960-58 597 13 773 PERIODENS KASSAFLÖDE - 2 872-15 600-1 201 30 139 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN 13 080 27 009 11 409-18 730 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT 10 208 11 409 10 208 11 409 LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden 10 208 11 409 10 208 11 409 SUMMA LIKVIDA MEDEL 10 208 11 409 10 208 11 409
Nyckeltal 2017-03-01 2016-03-01 2016-09-01 2015-09-01 (KSEK) 2017-08-31 2016-08-31 2017-08-31 2016-08-31 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) neg 2,8 1,3 2,2 Vinstmarginal (%) neg 1,4 neg neg Räntabilitet på eget kapital (%) neg 3,6 neg neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) 70 824 83 954 70 824 83 954 Balansomslutning (KSEK) 320 046 380 378 320 046 380 378 Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,6 0,5 1,4 1,1 Soliditet (%) 22 22,1 22 22,1 Skuldsättningsgrad (%) 240,3 252,5 240,3 252,5 Räntetäckningsgrad (ggr) 1,3 0,5 0,4 0,0 MEDARBETARE Medelantalet anställda 154 236 159 257 Omsättning per anställd (KSEK) 1226 898 2766 1 832 Antalet anställda 197 239 197 239 Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader (ggr) Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut