Delårsrapport för Bergteametkoncernen perioden

Transkript

1 Delårsrapport för Bergteametkoncernen perioden (KSEK) Periodens nettoomsättning Periodens resultat Eget kapital Verksamheten Bergteamet eftersträvar att vara den mest kompletta leverantören av gruvservice i Europa och en av Skandinaviens ledande underjordsentreprenörer. Bolagets räkenskapsår omfattar perioden Bergteamet AB har en obligation noterad på First North Bond Market, Nasdaq OMX. Koncernstruktur I Bergteamet AB koncernen ingår dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europe AB som ägs till 60 %. Väsentliga händelser under rapportperioden september 2017 februari 2018 Omsättning på 233 MSEK är drygt 7,3 % lägre än jämförelseperioden och rörelsemarginalen har gått från 6,2 % till -6,6 %. En förklaring till detta är att bolaget har haft stora störningar i produktionen vilket påverkat produktiviteten och lönsamheten. Vidare råder det fortfarande hård prispress på marknaden vilket lett till minskade marginaler. I februari 2018 lades ett varsel om 17 personer på grund av att Bergteamet AB valt att avveckla sin mekaniska verkstad. Åtgärden sker då bolaget förlorat ett större tillverkningsuppdrag. Kostnaden för nedskrivning av maskiner i samband med detta har påverkat rörelseresultat med - 3,8 MSEK. Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden uppgick till KSEK ( ) med ett rörelseresultat om KSEK (15 598). Resultatet för perioden uppgick till KSEK (1 635). Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld.

2 Investeringar Bolagets totala investeringar, inklusive finansiell leasing, under perioden uppgick till KSEK (18 728). Ägarstruktur Bergteamet AB ett helägt dotterbolag till Högkammen AB ( ) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Anställda Medeltalet anställda i koncernen Bergteamet AB uppgick under perioden till 211 personer (211 personer). Per den 28 februari 2018 hade bolaget 214 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 197 anställda. Väsentliga händelser efter periodens utgång I april 2018 såldes resterande 60 % av dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europe AB till Master Drilling Group Limited. Framtidsutsikter Fortsatta aktiviteter för att stabilisera och effektivisera verksamheten kommer att göras. Hög efterfrågan på Bergteamets tjänster förväntas men prispressen är fortfarande hög. Fortsatt arbete för förbättrad produktivitet kommer att säkerställa en fortsatt långsiktig hållbar ekonomisk utveckling. Framtida rapporttillfällen Bokslutskommuniké november 2018 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Urban Holmlund, VD E-post: info@bergteamet.se Tel:

3 Resultaträkning (KSEK) månader 6 månader 12 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning Övriga rörelseintäkter Summa Rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa Rörelsens kostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Förändring av uppskjuten skatt PERIODENS/ÅRETS RESULTAT Hänförligt till: Moderföretagets ägare Minoritetsintresse

4 Balansräkning (KSEK) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Maskiner Inventarier, verktyg och installationer Summa Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Fordringar hos moderföretag Summa Finansiella anläggningstillgångar Summa Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager Summa Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kortfristiga fordringar Kassa, bank Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

5 Balansräkning (KSEK) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital Annat eget kapital inklusive årets resultat Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Minoritetsintresse Summa eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Obligationslån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Leverantörsskulder Checkräkningskredit Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga Inga

6 Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Minoritets- Totalt eget kapital årets resultat intresse kapital Ingående balans Utdelning till minoritetsägare Omräkningsdifferens Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Minoritets- Totalt eget kapital årets resultat intresse kapital Ingående balans Utdelning till minoritetsägare Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Minoritets- Totalt eget kapital årets resultat intresse kapital Ingående balans Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr

7 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till ett företag i bolagets koncern klassificeras i koncernredovisningen som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.

8 Kassaflödesanalys (KSEK) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster Räntenetto Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskning (+) varulager Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Förändring av långfristiga fordringar på koncernföretag Ökning av kortfristiga finansiella placeringar KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGS VERKSAMHETEN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Transaktioner med minoritetsintressen Upptagna lån Amortering av skuld KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGS VERKSAMHETEN PERIODENS KASSAFLÖDE LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden Checkräkningskredit SUMMA LIKVIDA MEDEL

9 Nyckeltal (KSEK) månader 6 månader 12 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) neg 6,2 1,3 Vinstmarginal (%) neg 0,7 neg Räntabilitet på eget kapital (%) neg 1,9 neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,5 0,7 1,4 Soliditet (%) 13,2 24,6 22 Skuldsättningsgrad (%) 369,9 198,4 240,3 Räntetäckningsgrad (ggr) - 1,8 1,55 0,4 MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd (KSEK) Antalet anställda Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader (ggr) Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut