Delårsrapport 1 JANUARI 31 MARS. Omsättningen för perioden uppgick till 21,3 miljoner kronor (23,7).

Transkript

1 Delårsrapport JANUARI 31 MARS Omsättningen för perioden uppgick till 21,3 miljoner kronor (23,7). Resultatet (EBITA) för perioden uppgick till 2,4 miljoner kronor (2,7). Detta motsvarar en rörelsemarginal (EBITA) om 11 procent (11). Periodens resultat efter skatt uppgick till 0,5 miljoner kronor (1,3). Resultat per aktie uppgick till 0,06 kronor (0,38) före utspädning.

2 2 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI mars 2008 DONE MANAGEMENT AND SYSTEMS AB (PUBL) VD KOMMENTERAR Det första kvartalet präglas av flera skillnader i verksamheten jämfört med föregående år. De förvärvade verksamheterna från Grafit och City Bild har integrerats under hösten och som resultat av det är vi nu betydligt fler medarbetare i våra lokaler på Alströmergatan i Stockholm samt på vårt kontor i Västerås. Det i sin tur leder till en större mängd producerade tjänster inom koncernen. Vi ser nu resultat av vår strävan att öka andelen tjänster tillsammans med våra systemlösningar. Dessa utökade resurser tillsammans med ytterligare stärkt kompetens hos våra medarbetare ger möjligheten att attrahera fler och framför allt större uppdrag redan i närtid. Bland annat kan nämnas att Done under våren tagit helhetsansvar för produktionen av flertalet årsredovisningar vilket är en typ av uppdrag där kraven på resurser, hög servicegrad, säkerhet och framför allt leveranssäkerhet är stora. Samtidigt har också ett antal förmedlingsuppdrag med låga marginaler avvecklats. Typiska sådana uppdrag har omsatt relativt stora summor men har i slutänden i liten utsträckning bidragit till ökad vinst. Allmänt kan också sägas att efterfrågan på denna typ av volymuppdrag trendmässigt har en minskad efterfrågan i branschen. Däremot är efterfrågan på de trycksaker som hanteras via system fortsatt god. I framför allt de delar av verksamheten som inte innebär i förväg planerade produktioner innebar mars månad med både sportlov och påsk tätt samlade en tydlig effekt på omsättningen. Att i förväg förutspå denna effekt har varit möjlig. Men den måste tas i beaktande vid jämförelse av kvartalet mot föregående år. Den tid på två månader jag nu varit VD för Done har varit spännande och intensiv. Jag ser fram emot den utveckling vi har framför oss. 29 april 2008 Andreas Johansson VD

3 Verksamheten under perioden FIRST NORTH Bolagets aktie är noterad på First North under kortnamnet DONE. OMSÄTTNING OCH RESULTAT 1 JANUARI 31 mars 2008 Koncernens nettoomsättning för perioden uppgick till 21,3 miljoner kronor (23,7). Rörelseresultat (EBITA) uppgick till 2,4 miljoner kronor (2,7), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBITA) om 11 procent (11). Resultatet under första kvartalet påverkas negativt av kostnader av engångskaraktär om 0,9 miljoner kronor i samband med den tidigare verkställande direktören Henrik Kihlbergs avgång. Periodens resultat efter skatt uppgick till 0,5 miljoner kronor (1,3). Resultat per aktie uppgick till 0,06 kronor (0,38) före utspädning och 0,06 kronor (0,38) efter utspädning. MODERBOLAGET Moderbolagets externa nettoomsättning uppgick under perioden januari till mars till 0,0 miljoner kronor (0,0). Resultatet efter finansiella poster uppgick till -2,5 miljoner kronor (-2,1). Investeringar uppgick till 0,0 miljoner kronor (0,5). Moderbolagets checkräkningskredit var på balansdagen outnyttjad. Det egna kapitalet uppgick till 68,4 miljoner kronor (33,2) vilket innebär en soliditet på 81 procent (62). REDOVISNINGSPRINCIPER Delårsrapporten har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med årsredovisningen för GRANSKNINGSRAPPORT Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. 3 FINANSIELL STÄLLNING OCH KASSAFLÖDE Koncernens likvida medel uppgick per den 31 mars 2008 till 29,4 miljoner kronor (3,2). Därutöver har koncernen en outnyttjad checkkredit om 9 miljoner kronor. Soliditeten uppgick till 73 procent (43). Kassaflödet från den löpande verksamheten, efter förändring av rörelsekapitalet uppgick till 5,0 miljoner kronor (-1,5) för det första kvartalet. Done har en kortfristig placering om 22 miljoner kronor med en orealiserad värdeökning om kronor. KOMMANDE EKONOMISK INFORMATION OCH FINANSIELLA HÄNDELSER Delårsrapport april-juni 2008: 27 augusti Delårsrapport juli-september 2008: 29 oktober Styrelsen och verkställande direktören har godkänt denna delårsrapport som omfattar perioden 1 januari till och med 31 mars 2008 för publicering den 7 maj ANSTÄLLDA Medelantalet anställda uppgick för perioden januari till mars till 66 (49). Antalet medarbetare uppgick vid periodens slut till 66 (50). Medelantalet kvinnor uppgick för perioden januari till mars till 16 (7). Antalet kvinnliga medarbetare uppgick vid periodens slut till 18 (8). Stockholm den 7 maj 2008 Styrelsen Done Management and Systems AB (publ) INVESTERINGAR Investeringar under perioden januari till mars uppgick till 5,1 miljoner kronor (0,4). Av dessa avsåg 0,0 miljoner kronor (0,3) immateriella anläggningstillgångar, 0,1 miljoner kronor (0,1) materiella anläggningstillgångar och 5,0 miljoner kronor (0,0) investeringar i dotterbolag.

4 4 Resultaträkning Koncernen Belopp i TSEK 3 mån 3 mån 12 mån JAN-MARS** JAN - MARS** JAN - DEC Nettoomsättning Förändring av pågående arbete för annans räkning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat / EBITA Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat / EBIT Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Skatt Periodens resultat Resultat per aktie Resultat per aktie före utspädning, SEK 0,06 0,38 0,87 Resultat per aktie efter utspädning, SEK* 0,06 0,38 0,82 Genomsnittligt antal aktier före utspädning Genomsnittligt antal aktier efter utspädning* Antal utestående aktier vid periodens utgång före utspädning Antal utestående aktier vid periodens utgång efter utspädning* * Utspädningen utgörs av ett teckningsoptionsprogram om optioner med förfall , utställda till styrelse och ledande befattningshavare. ** Jämförelsens påverkas av att det förvärvade bolaget Grafit Media & Kommunikation i Sverige AB konsoliderades från den 1 juli Verksamheten i CityBild AB förvärvades under oktober 2007.

5 Balansräkning Koncernen 5 Belopp i TSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Förvärvade kundavtal * Balanserade utgifter för utveckling av programvaror Goodwill Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Övriga långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar * Kundavtal förvärvade i samband med köpet av verksamheten i CityBild AB. Dessa skrivs av på tre år enligt kundavtalens längd.

6 6 Balansräkning Koncernen EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier à kvotvärde 0,10 kr) Bundna reserver Fritt eget kapital Fria reserver Årets vinst Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar ** Summa avsättningar Kortfristiga skulder Förskott från kunder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga kortfristiga skulder *** Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter **** Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga ** Uppskattade tillkommande köpeskillingar avseende Done Production AB och Text och Rubrik i City AB. *** Done har under januari 2008 reglerat tillkommande köpeskilling avseende förvärvet av Done Production med 5 miljoner kronor. **** Varav 9 miljoner avser en outnyttjad checkkredit

7 Kassaflöde Koncernen Belopp i TSEK 3 mån 3 mån 12 mån JAN-MARS JAN - MARS JAN-DEC Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Justeringar av poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta Erlagd ränta Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning varulager och pågående arbete Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder Ökning/minskning leverantörsskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Avyttringar/Amorteringar av övriga finansiella anläggningstillgångar Investeringar i dotterbolag Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Teckningsoptionsprogram Amortering av lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

8 8 FÖRÄNDRING AV KONCERNENS EGNA KAPITAL Belopp i SEK Belopp vid periodens ingång Nyemission Apportemission Transaktionskostnader Skatteeffekt av transaktionskostnader Teckningsoptionsprogram Periodens resultat Utgående eget kapital

9 RESULTATRÄKNING MODERBOLAGET mån 3 mån 12 mån Belopp i TSEK JAN-MARS JAN - MARS JAN - DEC Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Resultat efter finansiella poster Skatt Periodens resultat

10 10 BALANSRÄKNING MODERBOLAGET Belopp i TSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling av programvaror Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernbolag Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

11 BALANSRÄKNING MODERBOLAGET EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( / aktier à kvotvärde 0,10 kr) Reservfond Fritt eget kapital Överkursfond Balanserad vinst Årets vinst Summa eget kapital Avsättningar Övriga avsättningar Summa avsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter * Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga * Avser outnyttjad checkkredit hos Handelsbanken

12 12 Definitioner av nyckeltal rörelsemarginal, ebita Rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar dividerat med nettoomsättningen. rörelsemarginal, ebit Rörelseresultat efter avskrivningar dividerat med nettoomsättningen. soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen. eget kapital per aktie Eget kapital per balansdagen dividerat med antal aktier vid periodens utgång. vinstmarginal Resultat före skatt dividerat med nettoomsättningen. sysselsatt kapital Eget kapital plus räntebärande skulder. avkastning på sysselsatt kapital Resultat efter finansiella poster med återläggning av räntekostnader dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital, beräknat som periodens ingående sysselsatt kapital plus utgående sysselsatt kapital dividerat med två. resultat per aktie Periodens resultat dividerat med vägt genomsnitt av antal aktier under perioden. genomsnittligt antal anställda Medelantalet anställda per respektive period. nettoomsättning per anställd Nettoomsättning under perioden dividerat med genomsnittligt antal anställda. eget kapital Redovisat eget kapital. avkastning på eget kapital Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt eget kapital beräknat som ingående eget kapital plus utgående eget kapital dividerat med två.

13 Nyckeltal Belopp i TSEK Koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Moderbolaget* 3 mån 3 mån 12 mån 12 mån 12 mån JAN-MARS JAN-MARS JAN - DEC JAN - DEC JAN-DEC Resultat Nettoomsättning Rörelseresultat, EBITA Rörelseresultat, EBIT Resultat före skatt Periodens resultat Marginaler Rörelsemarginal, %, EBITA 11% 11% 13% 8% 5% Rörelsemarginal, %, EBIT 5% 9% 9% 6% 3% Vinstmarginal, % 5% 9% 9% 6% 4% Avkastningsmått Avkastning på sysselsatt kapital, % 2% 12% 23% 24% 18% Avkastning på eget kapital, % 1% 8% 14% 35% 35% Finansiell ställning Balansomslutning Eget kapital Sysselsatt kapital Soliditet, % 73% 43% 67% 41% 69% Per aktie Eget kapital per aktie före utspädning 6,90 5,78 6,83 5,39 3,77 Eget kapital per aktie efter utspädning 6,60 5,78 6,54 5,39 3,77 Resultat per aktie 0,06 0,38 0,87 1,62 1,13 Antal aktier (1000-tal) Anställda Genomsnittligt antal anställda Nettoomsättning per anställd, TSEK * Per den 31 december 2005 förelåg inget koncernförhållande. Koncernförhållande föreligger fr.o.m fjärde kvartalet 2006

14 14

15 Adresser 15 Done management and systems Alströmergatan 20 a Stockholm Done Production Alströmergatan 20 a Stockholm Done production västerås Saltängsvägen Västerås Text & Rubrik City Wallingatan Stockholm

16 Done i korthet Done grundades som ett avknoppningsbolag från Kungliga Tekniska Högskolan (KTH) Bolaget är verksamt inom medieproduktion och producerar exempelvis annonser, magasin, kataloger, årsredovisningar och kontorstrycksaker. Exempel på kunder är marknadsavdelningar, reklambyråer, tidnings- och bokförlag samt tryckerier. År 2007 omsatte Done 94 miljoner kronor med ett rörelseresultat (EBITA) om 12 miljoner kronor.