Sedan den 22 juni 2015 har Bergteamet AB noterade obligationer på First North Bond Market, Nasdaq OMX.

Transkript

1 Delårsrapporten omfattar perioden Periodens nettoomsättning uppgick till KSEK ( ). Periodens resultat uppgick till KSEK ( ). Eget kapital KSEK ( ). Verksamheten Bergteamet är en komplett leverantör av gruvservice till företrädesvis större svenska gruvföretag. Koncernen har emellertid internationell kapacitet och har slutfört projekt i en rad olika länder i världen. Väsentliga händelser under första halvåret 2015 Bolagets tidigare ägare (Bergteamet Holding AB) arbetade under hösten 2014 och början av 2015 aktivt med att lösa den svåra finansiella situation som koncernen befann sig i. Någon lösning nåddes inte varmed obligationsägarna i Bergteamet Holding AB valde att realisera sin pant med efterföljande försäljning av samtliga aktier i Bergteamet AB. Försäljningen av aktierna skedde den 22 februari 2015 till Högkammen AB och dagen efter, den 23 februari 2015, ansökte Bergteamet Holding AB om konkurs vilket beviljades av Skellefteå Tingsrätt. För Bergteamet AB innebar ovanstående konkurs att man fick överta den del av koncernkontot som Bergteamet Holding nyttjat, motsvarande ca 135 MSEK. Denna fordran på konkursboet har skrivits ned i sin helhet och redovisas som en finansiell kostnad. Vid tillfället för pantrealisationen hade Bergteamet AB skulder till Bergteamet Holding på 55 MSEK vilka omvandlades till aktieägartillskott. Dessa har redovisats direkt mot eget kapital. Den nya ägaren har under våren gjort omfattande omstruktureringar och kostnadsbesparingar. Detta innefattar bl.a. att tidigare division MEC har upplösts och valda serviceområden har införlivats under entreprenadverksamheten, medan andra områden har lagts ned. Överkapacitet som funnits i bolaget har också setts över tillsammans med kvarvarande behov på tjänstemannasidan. I det att organisationen krympt har även lokalytan kunnat reduceras. I samband med rationaliseringsarbetet har det även gjorts en översyn av gällande avtalsvillkor mot såväl kunder som leverantörer vilket har lett till ett antal omförhandlingar. Verksamheterna i Indien och Chile har historiskt belastat koncernen med betydande förluster, och där pågår fortfarande arbete för att hitta möjliga omstruktureringsåtgärder för att minska förlusterna. Den 20 mars 2015 förvärvade Bergteamet AB 100 % av aktierna i Bergteamet Latin America SpA av Bergteamet Holdings konkursbo. Tidigare var Bergteamet Latin America SpA ett systerbolag. Sedan den 22 juni 2015 har Bergteamet AB noterade obligationer på First North Bond Market, Nasdaq OMX.

2 Marknaden har under första halvåret 2015 varit fortsatt svag. Under perioden mars-juni har det dock varit en ökad aktivitet och efterfrågan på främst Raiseboring tjänster, vilket har lett till ökad orderingång. Bergteamet har under våren 2015 tecknat avtal avseende ortdrivning på Tara, Irland. Arbetet med detta projekt påbörjades i maj och är Bergteamets första utomnordiska tunnelprojekt. Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden 2015 uppgick till KSEK med ett rörelseresultat om KSEK Resultatet för perioden uppgick till KSEK med anledning av infriande av åtagande för koncernkonto i samband med moderbolagets konkurs. Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld. Investeringar Bolagets totala investeringar under perioden uppgick till KSEK (18 747). Ägarstruktur Per den 30 juni 2015 är Bergteamet AB ett helägt dotterbolag till Högkammen AB ( ) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Bergteamet AB har i sin tur tre helägda dotterbolag; Bergteamet Raiseboring AB, Bergteamet Latin America Spa samt Contector AB (vilande). Anställda Antalet årsanställda i koncernen Bergteamet AB uppgick under perioden till 298 personer (f.å 413 personer). Per den 30 juni 2015 hade bolaget 285 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 404 anställda. Väsentliga händelser efter periodens utgång I samband med vårens omstrukturering togs beslut att bergbultstillverkningen skulle upphöra den 1 september I mitten av augusti erhölls dock en orderingång som säkerställer verksamhetens fortlevnad till och med våren Framtidsutsikter De omstruktureringar och kostnadsbesparingar som har genomförts, och fortsatt pågår, har stärkt bolaget om än resultateffekterna av detta arbete kommer att visa sig först under hösten De åtgärder som vidtagits bedöms kunna ge bolaget en god grund för att möta kommande offerter och förfrågningar från kunder, och därmed utveckla verksamheten positivt. Marknaden är fortsatt osäker och avvaktande men trots detta har orderingången på främst Raiseboring tjänster varit på en god nivå.

3 Framtida rapporttillfällen Bokslutskommuniké november 2015 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Jan Marklund, VD E-post: Tel: Bergteamet har nu samlat all entreprenadverksamhet med avseende på, Tunnel/ortdrivning, Raiseboring och Schaktjobb, under en och samma driftsdivision. Här under ansvarar tre separata produktionsområden för respektive personal-och maskinresurser, allt i syfte att på bästa sätt möta kundens behov.

4 Resultaträkning (KSEK) månader 6 månader 12 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning Övriga rörelseintäkter Summa Rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Övriga rörelsekostnader Avskrivningar / nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Summa Rörelsens kostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga finansiella kostnader, Not Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Förändring av uppskjuten skatt PERIODENS/ÅRETS RESULTAT Not 1 Med anledning av att bolagets tidigare moderbolag försattes i konkurs i februari 2015 har bolaget infriat sina förpliktelser för koncernkonto vilket genererat en förlust om 133 mkr.

5 Balansräkning (KSEK) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Maskiner Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggning Summa Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Fordringar hos moderföretag Finansiella tillgångar Summa Finansiella anläggningstillgångar Summa Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager Varor under tillverkning Summa Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Upparbetad ej fakturerad intäkt Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kortfristiga fordringar Kassa, bank Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 Balansräkning (KSEK) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Summa Bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Periodens/årets resultat Summa Fritt eget kapital Summa Eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Obligationslån Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut, Not Förskott från kunder Leverantörsskulder Checkräkningskredit Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Not 2 I jämförelse med årsbokslutet 2014 har kort-och långfristig del av övriga skulder till kreditinstitut förändrats till följd av förändrade amorteringsvillkor.

7 Förändring av eget kapital Aktie- Bundna Fritt eget Totalt eget kapital reserver kapital kapital Ingående balans Förskjutning mellan bundet och fritt EK Årets resultat Utgående balans Förändring av eget kapital Aktie- Bundna Fritt eget Totalt eget kapital reserver kapital kapital Ingående balans Förskjutning mellan bundet och fritt EK Årets resultat Utgående balans Förändring av eget kapital Aktie- Bundna Fritt eget Totalt eget kapital reserver kapital kapital Ingående balans Nyemission Aktieägartillskott Förskjutning mellan bundet och fritt EK Årets resultat Utgående balans

8 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till ett företag i bolagets koncern klassificeras i koncernredovisningen som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.

9 Kassaflödesanalys (KSEK) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster Räntenetto Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskning (+) varulager Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGS VERKSAMHETEN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring av långfristiga fordringar hos koncernföretag Upptagna lån Amortering av skuld Infriande av finansiella åtaganden KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGS VERKSAMHETEN PERIODENS KASSAFLÖDE LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden Saldo koncernkonto SUMMA LIKVIDA MEDEL

10 Nyckeltal (KSEK) månader 6 månader 12 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) neg neg neg Vinstmarginal (%) neg neg neg Räntabilitet på eget kapital (%) neg neg neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,5 0,6 1,1 Soliditet (%) 13,6 37,9 31,9 Skuldsättningsgrad (%) 47,6 26,9 30,3 Räntetäckningsgrad (ggr) neg neg neg MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd (KSEK) Antalet anställda Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader dividerat med finansiella kostnader Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut