Delårsrapport för Bergteametkoncernen perioden

Transkript

1 Delårsrapport för Bergteametkoncernen perioden (KSEK) Periodens nettoomsättning Periodens resultat Eget kapital Verksamheten Bergteamet eftersträvar att vara den mest kompletta leverantören av gruvservice i Europa och en av Skandinaviens ledande underjordsentreprenörer. Bolagets räkenskapsår omfattar perioden Bergteamet AB har en obligation noterad på First North Bond Market, Nasdaq OMX Koncernstruktur I Bergteamet AB koncernen ingår dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europé AB som ägs till 60 %. Väsentliga händelser under rapportperioden september 2016 februari 2017 Omsättningen är marginellt lägre än jämförelseperioden medan rörelsemarginalen väsentligt förbättrats från 1,8 % till 6,2 %. Främsta orsakerna därtill är att rörelseresultatet inte längre belastas med avvecklingskostnader för tidigare verksamheter i Indien och Chile, samt att Raiseboring verksamheten haft gynsamma projekt under rapportperioden. Konkursen för det tidigare moderbolaget Bergteamet Holding AB ( ) kunde konstateras avslutad under hösten 2016 och i och med det kunde nuvarande ägare, Högkammen AB, fullgöra sin förpliktelse och betala in resterande köpeskilling (60 MSEK) för aktierna i Bergteamet AB. Vid årsskiftet 2016/2017 beslutades vid ett bondholder meeting att bondvillkoren skulle förändras och ge Bergteamet AB rätt att förvärva obligationer i det egna bolaget. Bergteamet AB nyttjade i februari 2017 den rätten och förvärvade andelar motsvarande 38,8 % av totalt obligationslån. Förvärvet har redovisats i enlighet med K3 regler gällande utsläckning av en del av skuld.

2 Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden uppgick till KSEK ( ) med ett rörelseresultat om KSEK (4 646). Resultatet för perioden uppgick till KSEK ( ). Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld. Investeringar Bolagets totala investeringar under perioden uppgick till KSEK (9 350). Ägarstruktur Bergteamet AB ett helägt dotterbolag till Högkammen AB ( ) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Anställda Medeltalet anställda i koncernen Bergteamet AB uppgick under perioden till 211 personer (247 personer). Per den 28 februari 2017 hade bolaget 197 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 217 anställda. Väsentliga händelser efter periodens utgång I mars 2017 säkrade Bergteamet upp två viktiga kontrakt mot LKAB vilket väsentligt förbättrade innevarande kalenderårs orderläge. Framtidsutsikter De omstruktureringar och kostnadsbesparingar som genomförts har gett positiv effekt och bolaget har nu god grund att stå på. Antalet förfrågningar från marknaden har ökat men prispressen är fortfarande högst påtaglig. Fortsatt arbete för förbättrad produktivitet kommer att säkerställa en fortsatt långsiktig positiv utveckling.

3 Framtida rapporttillfällen Bokslutskommuniké november 2017 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Urban Holmlund, VD E-post: Tel: In Close co-operation with our customers and suppliers we want to be at the front, by being safer, faster and always improving!

4 Resultaträkning (KSEK) månader 6 månader 12 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning Övriga rörelseintäkter Summa Rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Övriga rörelsekostnader Avskrivningar / nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Summa Rörelsens kostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Not Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Förändring av uppskjuten skatt PERIODENS/ÅRETS RESULTAT Hänförligt till: Moderföretagets ägare Minoritetsintresse Not 1 Avser försäljning av obetydligt aktieinnehav i Nordic Rock Tech Centre AB ( ). Jämförelse åren avser förlust som uppstod i samband med försäljning av, och nedskrivning av fordringar gentemot, det tidigare ägda dotterföretag Bergteamet Latinamerika Spa.

5 Balansräkning (KSEK) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Maskiner Inventarier, verktyg och installationer Summa Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Fordringar hos moderföretag Summa Finansiella anläggningstillgångar Summa Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager Summa Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kortfristiga fordringar Kassa, bank Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 Balansräkning (KSEK) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital Annat eget kapital inklusive årets resultat Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Minoritetsintresse Summa eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Obligationslån Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga Inga

7 Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans Transaktioner med minoritetsägare - Försäljning av andelar i befintligt dotterföretag Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans Transaktioner med minoritetsägare - Försäljning av andelar i befintligt dotterföretag Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans Utdelning till minoritetsägare Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr

8 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till ett företag i bolagets koncern klassificeras i koncernredovisningen som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.

9 Kassaflödesanalys (KSEK) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster Räntenetto Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskning (+) varulager Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning andelar i dotterföretag Förändring av långfristiga fordringar på koncernföretag Ökning av kortfristiga finansiella placeringar KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGS VERKSAMHETEN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Försäljning andelar i dotterföretag till minoritetsägare Transaktioner med minoritetsintressen Upptagna lån Amortering av skuld KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGS VERKSAMHETEN PERIODENS KASSAFLÖDE LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden Saldo koncernkonto SUMMA LIKVIDA MEDEL

10 Nyckeltal (KSEK) månader 6 månader 12 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) 6,2 1,8 2,5 Vinstmarginal (%) 0,7 neg neg Räntabilitet på eget kapital (%) 1,9 neg neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,7 0,6 0,7 Soliditet (%) 24,6 17,5 22,1 Skuldsättningsgrad (%) 198,4 286,6 252,5 Räntetäckningsgrad (ggr) 1,55 0,55 0,62 MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd (KSEK) Antalet anställda Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader (ggr) Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut