Kommunernas finanser 2011

Kommunernas finanser 2011 Räkenskapssammandrag 2011 för Kommuner Rikstotal Statistiska centralbyrån Avdelningen för nationalräkenskaper Offentlig ekonomi och mikrosimuleringar 701 89 Örebro 2012-06-28 Sta

Kommunernas finanser Innehåll Resultaträkning... 4 Balansräkning... 5 Verksamhetens intäkter... 7 Verksamhetens kostnader... 8 Skatteintäkter, utjämningssystem, generella bidrag samt finansiella poster... 9 Investeringsredovisning... 10 Driftredovisning... 12 Motpartsredovisning... 22 Specificering pedagogisk verksamhet... 25 Specificering äldre och personer med funktionsnedsättning... 28 Individ- och familjeomsorg... 30 Statistiska centralbyrån 3

Statistiska centralbyrån 4 Resultaträkning 2011, miljoner kr Rad- Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv Värde mnkr Värde mnkr Kommunen Koncernen 010 Verksamhetens intäkter 114 914 252 079 12 118 26 583 020 Verksamhetens kostnader 520 041 614 739-54 840-64 826 025 Avskrivningar 16 839 39 158-1 776-4 129 030 Verksamhetens nettokostnader -421 966-401 818-44 498-42 373 040 Skatteintäkter 354 864 354 864 37 422 37 422 Utjämningssystemen o. generella statliga bidrag samt 050 fastighetsavg. 75 843 75 843 7 998 7 998 060 Finansiella intäkter 11 311 4 660 070 Finansiella kostnader 10 656 18 011 080 Resultat före extraordinära poster 9 396 15 538 991 1 639 100 Extraordinära intäkter 844 217 110 Extraordinära kostnader 902 123 115 Skattekostnader/bokslutsdispositioner 1 634 69-1 408-6 -162 120 Årets resultat 9 338 13 998 985 1 476 Balanskravsresultat Nyckeltal kr/inv 130 Årets resultat enligt resultaträkningen 9 338 985 131 Avgår; samtliga realisationsvinster 3 530 132 Tillägg; realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet 517 133 Summa balanskravsresultat 6 325 667 Synnerliga skäl 134 Tillägg; ianspråktagande av sparande 152 135 Tillägg; realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet 86 136 Tillägg; orealiserade förluster i värdepapper 216 137 Andra synnerliga skäl 656 139 Justerat resultat 7 435 784 Finansiella nyckeltal Verksamhetens nettokostnader / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. Kommunen Koncernen 98 93 Finansnetto / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning 0-3 Resultat före extraordinära poster / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. 2 4 Årets resultat / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. 2 3 Verksamhetens självfinansieringsgrad 21 39 Investeringar i % av skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. 12 Försäljn.av anl.tillg. i % av skatteintäkter, generella statsbidrag o utj. -2 Andel investeringar som finansieras med försäljn. av anl.tillg. -4 Likvida medel i % av externa driftkostnader 3 Nyckeltal kr/inv

Statistiska centralbyrån 5 Balansräkning 2011, miljoner kr Rad BAS 05 Tillgångar Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv Kommunen Koncernen Anläggningstillgångar 015 10 Immateriella anläggningstillgångar 366 2 741 021 11 Mark, byggn. och tekn. anläggningar 309 274 023 12 Maskiner och inventarier 17 051 Däravposter till kommunernas tillgångar 025 11,12 Summa materiella anläggningstillg. 326 325 847 193 Rad Bas 05 34 451 89 628 036 132,136 Aktier och andelar, bostadsrätter 42 840 031 1321 i kommunens koncernföretag 29 725 037 133,134 Obligationer, förlagsbevis m.m. samt certifikat 11 290 033 135 Långfristiga fordringar 155 712 034 1351 i kommunens koncernföretag 132 475 032 137,138 Grundfondskapital och div.värderegl. -25 035 13 (ej 139) Summa finansiella anläggningstillg. 209 817 42 313 22 126 4 462 039 10-13 (ej 139) SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 536 508 892 247 999 139 BIDRAG TILL STATLIG INFRASTRUKTUR 1 159 1 159 122 122 Omsättningstillgångar 040 14 Förråd, lager, exploateringsfastigh. 8 207 12 796 045 15 Kundfordringar 8 342 046 1511 hos kommunens koncernföretag 1 123 050 16 Diverse kortfristiga fordringar 62 551 055 17 [ej 178] Förutbet. kostnader o uppl. Intäkter, exkl.uppl skatteint. 17 880 051 165 fordringar hos staten 5 049 066 178 Upplupna skatteintäkter 11 724 053 182 Aktier och andelar 5 937 052 1661 hos kommunens koncernföretag 49 386 054 183 Obligationer, förlagsbevis m.m. 7 281 056 184 Certifikat 1 251 058 189 Värdereglering av kortfristiga placeringar -199 059 15-18 Summa kortfr. fordr. och placeringar 114 767 81 539 065 19 Kassa och bank (likvida medel) 16 253 26 191 069 14-19 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLG. 139 227 120 526 14 682 12 710 070 10-19 SUMMA TILLGÅNGAR 676 894 1 013 932 Rad BAS 05 Eget kapital, avsättningar och skulder Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv Kommunen Koncernen 073 201 Eget kapital, ingående värde 327 720 389 934 074 202 Årets resultat 9 222 14 009 075 20 EGET KAPITAL 336 213 404 273 35 455 42 632 076 221 Avsättning för pensioner (FÅP) 17 617 071 222 Avsättning för särskild avtalspens.o visstidspens. 2 970 Däravposter till kommunernas skulder 2 614 077 225 Avsättning löneskatt 4 197 078 228 Andra avsättningar 17 321 080 2281 avsättn. för återställande av avfallsdeponi 1 995 1 827 079 22 SUMMA AVSÄTTNINGAR 42 105 72 726 4 440 7 669

Statistiska centralbyrån 6 081 234 Lån i banker och kreditinstitut 138 678 082 235 Lån i utländsk valuta 6 184 083 236 Långfristiga skulder till koncernföretag 1 729 084 232,239 Checkkredit, övr.långfristiga skulder 11 687 varav utlämnade lån till koncernföretag 085 237 Långfristig leasingskuld 1 570 088 uppgiften avser kommunuppgiften 60 426 089 23 Långfristiga skulder, totalt 159 848 365 033 16 857 38 494 090 24 Kortfristiga skulder till kreditinstitut och kunder 48 990 091 246 Kortfristiga skulder till koncernföretag 18 714 086 25 Leverantörsskulder 25 070 092 2511 Lev.skulder till kommunens koncernf. 2 553 101 271 Personalens källskatt 3 959 102 277 Sociala avgifter enligt lag och särskild löneskatt 4 071 093 281 Skulder till staten 1 207 094 292 Upplupna semesterlöner 16 258 095 2933 Upplupen särskild löneskatt avgiftsbestämd del 2 694 096 296 Upplupen pensionskostnad avgiftsbestämd del 9 160 103 298 Förutbetalda skatteintäkter 27 097 Not 1 Övriga kortfristiga skulder 27 292 098 24-29 Kortfristiga skulder, totalt 138 728 171 900 14 629 18 127 099 23-29 SUMMA SKULDER 298 576 536 933 100 20,22-29 SKULDER, AVSÄTT.O EGET KAPITAL 676 894 1 013 932 Utlämnade lån till koncernföretag (rad 088) 6 372 Not 1: 26-27 (ej 271,277) 29 (ej 292, 2933, 296, 298) Långfristiga skulder exkl. utlåning till kommunägda bolag 10 484 Borgensförbindelser och övriga ansvarsförbindelser år t-1 och år t Rad Text Kommunen Kommunen år 2010 år 2011 Soliditet, % enligt balansräkningen 50 40 Soliditet, % inkl. pensionsåtaganden före 1998 18 19 Föränd. % 2010-2011 Nyckeltal kr/inv 121 Borgen o andra förpliktelser gentemot kommunala bostadsföretag 107 192 104 958-2% 11 068 122 Borgen o andra förplikt. gentemot övriga bostadsföretag/föreningar 7 095 6 959-2% 734 130 Borgen o andra förpliktelser gentemot övriga kommunala företag 71 953 71 790 0% 7 571 140 Övriga ansvarsförbindelser (inklusive borgens- o förlustansvar för egnahem o s 9 800 11 525 18% 1 215 150 Pensionsförpliktelser som inte har upptagits bland skulder el. avsättningar inklus 195 031 215 862 11% 22 763 160 SUMMA ANSVARSFÖRBINDELSER 391 071 411 094 5% 43 351 Kommunen Övriga tilläggsupplysningar 107 Öronmärkt belopp för framtida pensionsutbetalningar 26 216 108 Ackumulerat, ej återställt negativt resultat inkl. 2011-års resultat. 552 109 Sammanlagt beslutat bidrag till statlig infrastruktur 9 812

Statistiska centralbyrån 7 Verksamhetens intäkter och kostnader 2011, miljoner kr Verksamhetens intäkter Rad- BAS 05 Värde mnkr 130 30 Försäljningsmedel och övriga ersättningar 7 034 200 311 Förrättnings- och granskningsavgifter 1 862 210 312 Anslutningsavgifter 258 280 313, 319 Taxor och avgifter, övrigt 29 364 290 Taxor och avgifter 31 484 400 341 Bostads- och lokalhyror 11 763 420 342 Markhyror och arrenden mm. 4 392 480 343-349 Hyror och arrenden, övrigt 1 298 490 Hyror och arrenden 17 453 500 351 Driftbidrag från staten och statliga myndigheter 16 991 510 352 Driftbidrag från Arbetsförmedlingen 3 411 520 353 Driftbidrag från kommuner o landsting 2 162 525 354 Ersättn.från FK för personlig assistent 8 506 527 356 Momsbidrag vid köp av ej skattepliktig verksamhet 4 719 550 358 EU-bidrag (driftbidrag) 971 Investeringsbidrag periodiserade över nyttjandetid, 580 357, 359 övriga bidrag (driftbidrag) 1 465 590 Bidrag 38 225 310 3611 Försäljning av verksamhet till annan kommun 10 595 320 3612 Försäljning av verksamhet till landsting 530 380 362, 363 Försäljn. av verksamh o entreprenader till övriga 5 238 390 Försäljn. av verksamh. o entreprenad 16 363 891 37 Försäljning av exploateringsfastigheter, tomträtter 1 995 381, 382, 892 384 Reavinster av materiella anläggningstillgångar 2 098 893 383 Reavinster av fin. anläggningstillgångar 239 894 389 Övriga periodiseringar 23 Summering av verksamhetens intäkter 114 914 896 Verksamhetens intäkter enl. RR 114 914

Statistiska centralbyrån 8 Verksamhetens kostnader Rad- BAS 05 Värde mnkr Däravposter till verksamhetens kostnader 602 4513 Anhörigbidrag 152 600 451 Bidrag till enskilda 12 650 603 4514 Vårdnadsbidrag barnomsorg 173 610 452 Bostadssociala bidrag 1 045 630 4538 Ersättn. till FK för personlig assistent 4 403 620 453 Bidrag till föreningar, företag m.fl. 16 001 631 4537 Bidrag till staten och statliga myndigheter 785 690 Bidrag och transfereringar 29 696 100 50, 51, 53, 54, 55x2 Löner mm. 201 256 102 512 Sjuklön 2 919 110 56 [ej 5635] Sociala avg. enl. lag o. avtal (inkl. lönesk. för år 2011), exkl särskild löneskatt på pensi.avsättning 66 356 111 563 Löneskatt 4 718 115 572, 5635 Förändring pensionsavs inkl.särsk.lönesk på p.avs 2 208 120 573 Pensionsutbetalningar 8 368 121 5731 Pens.utbet.förmånsbest.pens.intj.fr.o.m.98 1 687 180 571 Pensionsförsäkringsavgifter 661 122 5732 Pens.utbet.förmånsbest.pens.intj.före 98 4 840 186 574 Förvaltningsavgifter 94 123 5733 Pens.utbet.av särsk.avtals-o visstidspens. 373 185 575 Pensionskostnad avgiftsbestämd del för år 2011 8 434 187 58 Personalsociala kostnader 3 685 189 Personal 291 062 300 62 Bränsle, energi och vatten 9 931 318 628 Vatten och avlopp 425 325 644 Livsmedel 6 122 330 651 Kontorsmaterial 452 340 Not 1 Material, övrigt 13 185 360 Material 29 690 345 461 Husbyggnadsentreprenader 3 996 350 462 Anläggnings- och reparationsentreprenader 5 278 401 463 Entreprenad o köp av huvudverksamhet 94 530 405 464 Entreprenad o köp av stödverksamhet 10 278 410 470 Konsulttjänster och andra tjänster 5 348 411 471 Tillfälligt inhyrd personal 810 415 61 Hyra / leasing av anläggningstillgångar 3 580 416 68 Tele-, It-kommunikation o. postbefordran 2 335 430 66 Reparation o underhåll av mask. o inventarier 1 385 440 701 Transporter 1 858 450 601 Lokalhyror 23 189 460 602 Markhyror 154 470 73, 76 Försäkringsavg. o. riskkostnader, div.kostnad. 4 140 472 731 försäkringsavgifter 846 471 Not 2 Tjänster, övrigt 11 702 474 732 självrisker 86 479 Tjänster, inkl köp av verksamhet 168 583 476 735, 738, 739 kundförluster, förl. på kortfr.fordr., ö. riskk. 591 897 771, 781, 782,784 Förlust vid avyttring av materiella anl. 567 477 737 infriad borgen 17 898 783 Förlust vid avyttring av fin. anl. tillg 80 478 761 avgifter 1 452 Förändring av avsättning, Upplösning av aktiverad 899 787, 788 bidrag till stat infrastruktur 233 473 762, 763 fordonsskatt och fastighetsskatt 342 900 789 Övr periodiseringar 130 Summering av verksamhetens kostnader 520 041 901 Verksamhetens kostnader enl. RR 520 041 Not 1: 402,403, 410, 419, 43, 654, 655, 64 ej 644 Not 2: 55x1, 605, 67, 705, 71-72

Statistiska centralbyrån 9 Skatteintäkter, utjämningssystem o. generella statliga bidrag samt finansiella poster 2011, miljoner kr Skatteintäkter Finansiella intäkter Rad- BAS 05 Värde, Tkr Rad- BAS 05 Värde, Tkr 600 801 Allmän kommunalskatt 346 515 800 841 Utdelning på aktier och andelar 1 046 620 805 Slutavräkning, prognos för år 2011 6 863 810 842 Ränteintäkter 9 290 625 805 Justering slutavräkning 2010 1 350 880 845 Ränteintäkter på kundfordringar 58 630 Justeringspost slutavräkning år 2011-3 885 8481 Realiserade valutakursvinster 165 680 809 Övriga skatter 139 886 8482 Orealiserade valutakursvinster 7 690 Skatteintäkter 354 864 887 8498 Återföring av nedskrivning av finansiella tillgångar 32 Bidrag från utjämningssystemen och generella statliga bidrag Rad- BAS 05 Värde, Tkr Finansiella kostnader 888 849 ej 8498 Övr. finans. intäkter 713 890 FINANSIELLA INTÄKTER ENL RR 11 311 Rad- BAS 05 Värde, Tkr 711 821 Inkomstutjämningsbidrag 54 294 713 822 Strukturbidrag 1 602 900 852 Räntekostnader (på lån) 7 694 715 823 Införandebidrag 0 910 853 Ränta på pensionsavsättning och löneskatt 1 867 717 824 Regleringsbidrag 9 676 920 855, 857 Räntekostn. för lev.skulder o bankkostnader 137 719 825 Kostnadsutjämningsbidrag 6 070 985 8581 Realiserade valutakursförluster 72 785 826 Bidrag för LSS-utjämning 3 015 996 8582 Orealiserade valutakursförluster 0 740 8292 Övriga bidrag från staten (kommenteras nedan) 17 997 8598 Nedskrivning av finansiella tillgångar 281 Bidrag från utjämningssystemen och generella 750 82 statliga bidrag 74 674 998 859 ej 8598 Övr. finans. kostn. 605 990 FINANSIELLA KOSTNADER ENL RR 10 656 Avgifter till utjämningssytemen Rad- BAS 05 Värde, Tkr 760 831 Inkomstutjämningsavgift 3 898 770 834 Regleringsavgift 0 780 835 Kostnadsutjämningsavgift 6 085 786 836 Avgift till LSS-utjämningen 3 015 790 Avgifter i utjämningssystemen 12 998 765 828 Fastighetsavgift 14 167

Statistiska centralbyrån 10 Investeringsredovisning 2011, miljoner kr Rad Mark, byggn. och tekn. Anläggningar [11] Maskiner och inventarier [12] Finansiella anläggningstillg. [13 ej 139] Aktier, andelar och bostadsrätter [132, 136] 986 IB Anläggningstillgångar 293 061 16 466 191 921 38 043 987 + Inköp 33 774 4 618 14 676 5 042 988 - Försäljningspris -4 844-272 -5 356-1 148 989 + Reavinst 1 848 66 523 496 990 -Reaförlust -159-15 -47-12 991 - Avskrivningar -12 729-3 908-554 -19 992 -/+ Nedskrivningar/återföring av nedskrivning -860-42 68-241 993 +/- Omklassificeringar -435 176-783 165 994 +/- Övriga förändringar -381-38 9 369 513 995 UB Anläggningstillgångar 309 274 17 051 209 817 42 840 Därav Investeringar fördelade på verksamheter Rad- Verksamhetsblock/-områden Investe- Därav Investe- Därav rings- Entrepren. Inköp av Inköp av ringsin- Statliga utgifter Konsulter maskiner o mark,byggn. komster investeinventarier tekn.anläggn. ringsbidrag [46, 47] [402] [403] [357] EGENTLIG VERKSAMHET 190 Politisk verksamhet, totalt 46 20 13 7 11 3 215 Infrastruktur, skydd m.m. Fysisk o. teknisk planering, bostadsförbättr. 2 461 1 392 58 836 863 65 239 Näringsl.främj.åtg, turistv.o konsum.-ener.rådg 184 117 9 10 30 5 249 Gator, vägar och parkering 6 787 5 848 141 182 891 219 250 Parker 1 271 955 71 29 151 25 269 Miljö- och hälsoskydd och alkoholtillstånd 85 70 7 0 13 7 270 Räddningstjänst 246 53 172 0 11 11 275 Totalförsvar och samhällsskydd 60 54 2 1 9 5 290 Infrastruktur, skydd m.m. totalt 11 094 8 489 460 1 058 1 968 337 390 Kultur och fritid, totalt 2 348 1 737 321 89 76 6 430 Pedagogisk verksamhet Barnomsorg totalt 1 197 893 198 24 9 0 Utbildning 439 Grundskola inkl förskoleklass och grundsärskola 3 245 2 300 642 125 8 0 459 Gymnasieskola inkl gymnasiesärskola 748 370 318 8 3 0 479 Övrig utbildning 58 10 42 0 1 0 480 Utbildning, totalt 4 051 2 680 1 002 133 12 0 490 Pedagogisk verksamhet, totalt 5 248 3 573 1 200 157 21 0 500 Vård och omsorg Primärvård 22 13 7 0 0 0 505 Hälso- och sjukvård, övrigt 22 1 17 0 0 0 510 Vård och omsorg om äldre 806 438 249 19 16 15 519 Insatser till personer med funktionsnedsättning totalt (inkl 335 249 56 5 0 0 580 Individ o familjeomsorg totalt, familjerätt 126 68 44 0 0 0

Statistiska centralbyrån 11 590 Vård och omsorg, totalt 1 311 769 373 24 16 15 690 Särskilt riktade insatser, totalt 38 17 14 4 0 0 790 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET 20 085 14 605 2 381 1 339 2 092 361 AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder Arbetsområden 800 och lokaler 931 679 5 141 177 5 805 Hamnverksamhet 415 370 21 1 58 3 810 Kommersiell verksamhet 316 157 8 123 168 6 815 Bostadsverksamhet 2 414 2 036 2 144 154 0 820 Näringsliv och bostäder, totalt 4 076 3 242 36 409 557 14 830 Kommunikationer Flygtrafik 83 72 4 2 0 0 832 Buss, bil och spårbunden trafik 409 244 99 13 78 61 834 Sjötrafik 16 15 0 0 2 2 840 Kommunikationer, totalt 508 331 103 15 80 63 855 Energi, vatten och avfall El- och gasförsörjning 191 102 26 7 7 0 860 Fjärrvärmeförsörjning 93 63 22 1 14 0 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 3 957 3 118 112 51 289 1 870 Avfallshantering 329 172 92 33 53 0 880 Energi, vatten och avfall,totalt 4 570 3 455 252 92 363 1 890 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 9 154 7 028 391 516 1 000 78 910 Gemensamma lokaler 8 318 7 665 83 234 190 40 920 Gemensamma verksamheter 1 651 679 889 51 71 7 950 TOTALSUMMA 39 208 29 977 3 744 2 140 3 353 486 960 Därav: Konsulttjänster [470] 4 936 Exploateringsverksamhet Rad 981 Exploateringsutgifter 47 772 982 Exploateringsinkomster 40 690

Statistiska centralbyrån 12 Driftredovisning 2011, miljoner kr Rad Verksamhetsblock/-områden Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader Löner Kalkylerad personalomkostnad Varor Entreprenad och köp av huvudverksamhet Övriga Bidrag och transfereringar Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD [50-51,53,54, [40"ej 401",41, [463] [464,47, 55x1, [45] [601] 55x2] 43, 461, 462, 58, 60,"ej 601", Kommun SCB 62,64-65] 61, 66-68, nyckel nyckel 70-72,731-734, 76, 787, 788] EGENTLIG VERKSAMHET Block 1. POLITISK VERKSAMHET 100 Nämnd- och styrelseverksamhet 1 671 540 63 15 339 49 16 17 63 161 28 87 3 049 110 Stöd till politiska partier 16 6 1 0 6 407 0 0 1 2 1 1 441 120 Revision 102 32 4 10 207 0 2 1 4 5 2 11 380 130 Övrig politisk verksamhet 856 302 26 54 607 115 11 14 88 143 30 61 2 307 190 POLITISK VERKSAMHET, TOTALT 2 645 880 94 79 1 159 571 29 32 156 311 61 160 6 177 Block 2. INFRASTRUKTUR, SKYDD mm 215 Fysisk o.teknisk planering, bostadsförbättr. 2 403 927 656 170 1 234 73 195 765 248 933 32 166 7 802 220 Näringslivsfrämjande åtgärder 356 137 61 137 597 494 30 31 34 76 21 39 2 013 225 Konsument- och energirådgivning 104 40 4 14 34 11 3 0 4 17 2 6 239 230 Turistverksamhet 165 62 88 85 210 209 14 42 36 34 4 20 969 249 Gator, vägar och parkering 1 519 590 4 570 2 071 1 502 202 80 3 462 196 2 943 76 359 17 570 250 Parker 730 287 657 553 336 13 25 661 84 1 352 24 93 4 815 261 Miljö- och hälsoskydd, myndighetsutövning 899 348 90 70 202 28 21 7 60 128 11 49 1 913 263 Miljö- hälsa och hållbar utveckling 334 129 156 49 264 64 15 20 25 126 5 31 1 218 267 Alkoholtillstånd m.m. 79 31 3 6 26 0 1 0 4 9 1 4 164 270 Räddningstjänst 1 414 543 202 2 554 344 1 108 77 202 231 231 19 93 7 018 275 Totalförsvar och samhällsskydd 85 33 19 16 90 7 5 11 14 35 2 8 325 290 INFRASTRUKTUR, SKYDD mm TOTALT 8 088 3 127 6 506 5 725 4 839 2 209 466 5 201 936 5 884 197 868 44 046 Block 3. KULTUR OCH FRITID Kulturverksamhet 310 Stöd till studieorganisationer 13 5 2 2 11 470 4 0 0 3 1 1 512 315 Allmän kulturverksamhet, övrigt 890 331 197 166 604 989 237 133 477 241 12 89 4 366 320 Bibliotek 1 522 594 536 21 371 4 283 105 525 354 23 124 4 462 330 Musikskola / kulturskola 1 279 498 63 38 133 8 73 24 140 173 12 67 2 508 339 Kulturverksamhet totalt 3 704 1 428 798 227 1 119 1 471 597 262 1 142 771 48 281 11 848 Fritidsverksamhet 300 Allmän fritidsverksamhet 289 111 72 28 107 1 396 86 41 241 86 12 30 2 499 340 Idrotts- och fritidsanläggningar 1 381 523 1 180 445 642 247 726 841 3 160 705 36 254 10 140 350 Fritidsgårdar 926 353 135 116 168 60 100 23 247 200 9 59 2 396 359 Fritidsverksamhet, totalt 2 596 987 1 387 589 917 1 703 912 905 3 648 991 57 343 15 035 390 KULTUR OCH FRITID, TOTALT 6 300 2 415 2 185 816 2 036 3 174 1 509 1 167 4 790 1 762 105 624 26 883

Statistiska centralbyrån 13 Driftredovisning 2011, miljoner kr Rad Verksamhetsblock/-områden Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader Löner Kalkylerad personalomkostnad Varor Entreprenad och köp av huvudverksamhet Övriga Bidrag och transfereringar Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD [50-51,53,54, [40"ej 401",41, [463] [464,47, 55x1, [45] [601] 55x2] 43, 461, 462, 58, 60,"ej 601", Kommun SCB 62,64-65] 61, 66-68, nyckel nyckel 70-72,731-734, 76, 787, 788] Block 4. PEDAGOGISK VERKSAMHET Förskola, fritidshem och annan pedagogisk verksamhet 400 Öppen förskola 142 56 10 11 13 1 21 1 38 51 1 9 354 407 Förskola 24 342 9 385 1 916 10 345 1 517 101 1 561 336 3 615 8 446 262 1 382 63 208 412 Pedagogisk omsorg 900 349 16 532 118 105 11 2 16 236 8 45 2 338 415 Öppen fritidsverksamhet 107 41 10 45 10 1 6 0 9 37 1 5 272 425 Fritidshem 6 049 2 328 364 1 507 323 3 468 173 1 227 2 560 63 356 15 421 430 Förskoleverks och skolbarnoms totalt 31 540 12 159 2 316 12 440 1 981 211 2 067 512 4 905 11 330 335 1 797 81 593 Skolväsendet för barn- o ungdom 435 Förskoleklass 2 134 829 155 562 238 2 230 32 548 917 33 135 5 815 440 Grundskola 32 890 12 803 3 605 10 326 5 791 60 2 428 984 7 976 13 936 408 2 158 93 365 443 Grundsärskola 2 077 806 88 515 466 4 90 17 219 702 22 121 5 127 450 Gymnasieskola 11 562 4 507 1 688 17 493 3 191 356 1 143 573 3 155 3 939 177 836 48 620 453 Gymnasiesärskola 1 166 453 78 1 124 280 4 59 21 202 336 12 73 3 808 469 Skolväsendet för barn o ungdom totalt 49 829 19 398 5 614 30 020 9 966 426 3 950 1 627 12 100 19 830 652 3 323 156 735 Kommunal vuxenutbildning 470 Grundläggande vuxenutbildning 315 122 19 142 35 1 24 5 54 80 6 19 822 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 1 135 439 112 1 358 212 6 90 27 208 531 14 75 4 207 Övrig utbildning 474 Särvux 116 45 6 27 11 1 7 1 15 24 1 6 260 475 Högskoleutbildning m.m. 228 88 39 126 175 31 61 17 85 39 3 22 914 476 Svenska för invandrare 755 291 42 660 76 18 54 9 100 144 12 38 2 199 478 Uppdragsutbildning 143 55 30 68 58 1 11 3 26 18 1 9 423 480 Utbildning, totalt 52 521 20 438 5 862 32 401 10 533 484 4 197 1 689 12 588 20 666 689 3 492 165 560 490 PEDAGOGISK VERKSAMH., TOTALT 84 061 32 597 8 178 44 841 12 514 695 6 264 2 201 17 493 31 996 1 024 5 288 247 152

Statistiska centralbyrån 14 Driftredovisning 2011, miljoner kr Rad Verksamhetsblock/-områden Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader Löner Kalkylerad personalomkostnad Varor Entreprenad och köp av huvudverksamhet Övriga Bidrag och transfereringar Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD [50-51,53,54, [40"ej 401",41, [463] [464,47, 55x1, [45] [601] 55x2] 43, 461, 462, 58, 60,"ej 601", Kommun SCB 62,64-65] 61, 66-68, nyckel nyckel 70-72,731-734, 76, 787, 788] Block 5. VÅRD O OMSORG 500 Primärvård 82 31 9 282 25 0 1 2 14 96 2 5 549 505 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård 434 172 392 1 025 150 0 2 27 101 122 9 41 2 475 Vård, omsorg: äldre och personer med funktionsnedsättning 510 Vård och omsorg om äldre 44 071 16 829 3 308 15 479 3 407 1 017 4 020 549 4 926 14 041 404 2 473 110 524 520 Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej L 3 961 1 514 295 2 092 444 430 350 32 349 1 384 50 226 11 127 513 Insatser enligt LSS/SFB 21 051 7 981 749 7 514 1 380 4 611 1 155 103 1 384 4 723 194 1 076 51 921 530 Färdtjänst/riksfärdtjänst 86 32 3 1 410 395 98 2 0 2 61 5 15 2 109 540 VoO: äldre, personer m.funktionsneds., tot. 69 169 26 356 4 355 26 495 5 626 6 156 5 527 684 6 661 20 209 653 3 791 175 682 Individ- och familjeomsorg 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 1 684 653 121 2 132 403 157 373 14 237 366 19 109 6 268 569 Barn och ungdomsvård 5 320 1 952 143 4 917 1 473 207 210 23 290 853 63 298 15 749 571 Övriga insatser till vuxna 461 178 32 271 126 169 128 5 76 150 2 32 1 630 575 Ekonomiskt bistånd 1 537 587 42 47 232 10 146 103 12 110 268 9 86 13 179 580 Individ- och familjeomsorg, totalt 9 002 3 370 338 7 367 2 234 10 679 814 54 713 1 637 93 525 36 826 585 Familjerätt och familjerådgivning 332 129 7 77 64 4 10 2 20 38 2 18 703 590 VÅRD OCH OMSORG, TOTALT 79 019 30 058 5 101 35 246 8 099 16 839 6 354 769 7 509 22 102 759 4 380 216 235 Block 6. SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 600 Flyktingmottagande 1 258 475 117 833 372 1 418 124 4 99 437 19 86 5 242 610 Arbetsmarknadsåtgärder 3 588 1 348 297 141 408 170 142 25 168 620 36 180 7 123 690 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER,TOTALT 4 846 1 823 414 974 780 1 588 266 29 267 1 057 55 266 12 365 790 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET 184 959 70 900 22 478 87 681 29 427 25 076 14 888 9 399 31 151 63 112 2 201 11 587 552 859

Statistiska centralbyrån 15 Driftredovisning 2011, miljoner kr Rad Verksamhetsblock/-områden Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader Löner Kalkylerad personalomkostnad Varor Entreprenad och köp av huvudverksamhet Övriga Bidrag och transfereringar Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [50-51,53,54, [40"ej 401",41, [463] [464,47, 55x1, [45] [601] 55x2] 43, 461, 462, 58, 60,"ej 601", Kommun SCB Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD 62,64-65] 61, 66-68, nyckel nyckel 70-72,731-734, 76, 787, 788] AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 800 Arbetsområden och lokaler 174 69 733 26 405 18 154 759 122 215 9 46 2 730 805 Hamnverksamhet 40 16 111 13 45 2 2 295 12 44 0 17 597 810 Kommersiell verksamhet 252 94 375 74 206 20 63 121 35 192 4 24 1 460 815 Bostadsverksamhet 229 90 329 70 266 5 301 1 392 67 153 9 71 2 982 820 Näringsliv och bostäder, totalt 695 269 1 548 183 922 45 520 2 567 236 604 22 158 7 769 Kommunikationer 830 Flygtrafik 23 9 14 29 7 82 0 30 3 4 1 3 205 832 Buss, bil och spårbunden trafik 78 30 43 2 105 557 3 955 19 153 19 56 16 27 7 058 834 Sjötrafik 26 10 14 13 10 9 0 16 1 4 0 2 105 840 Kommunikationer, totalt 127 49 71 2 147 574 4 046 19 199 23 64 17 32 7 368 Energi, vatten och avfall 855 Elförsörjning + gasförsörjning 24 9 338 19 181 2 1 103 2 32 13 18 742 860 Fjärrvärmeförsörjning 8 3 178 14 14 12 1 49 4 23 1 7 314 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 1 075 405 2 313 993 1 059 3 30 2 007 109 1 972 30 224 10 220 870 Avfallshantering 446 171 440 2 436 947 7 12 221 27 628 22 73 5 430 880 Energi, vatten och avfall, totalt 1 553 588 3 269 3 462 2 201 24 44 2 380 142 2 655 66 323 16 707 890 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 2 375 906 4 888 5 792 3 697 4 115 583 5 146 401 3 323 105 513 31 844 900 SUMMA DRIFTVERKSAMHET 187 334 71 806 27 366 93 473 33 124 29 191 15 471 14 545 31 552 66 435 2 306 12 100 584 703 910 Gemensamma lokaler 2 281 888 8 111 635 3 561 10 7 237 10 711 589 3 998 0 38 021 920 Gemensamma verksamheter 11 638 4 171 3 438 421 8 079 494 481 1 575 1 231 5 308 0 36 836 950 TOTALSUMMA 201 253 76 865 38 915 94 529 44 764 29 695 23 189 26 831 33 372 Därav från gemensamma verksamheter 75 741 18 371 2 306 12 100 659 560 Fördelning av gemensamma verksamheter 960 Kalkylerad PO + Kalkylerad kapitalkostn. -103 696 922 Nettokostnad gemensamma verksamheter 32 777 870 Interna kostnader -123 519 Soc.avg o pens.utbet./kostn. (56(ej 5635), 57 924 Därav debiterat i kolumn M 18 371 975 (ej572) 83 880 Förändr.pens.avs.[572] 926 Fördelning i kolumnen kommun nyckel 2 306 980 o.särsk.lönesk.pens.avs.[5635] 2 233 928 Fördelning i kolumnen SCB nyckel 12 100 982 Div. förluster, övr.riskk. [735,737,738,739] 601 985 Reaförluster o div. period. [77,78 "ej 787,788"] 571 989 Jämförelsestörande kostnader 410 Summering 520 040 990 Verksamhetens kostnad enligt RR 520 041

Statistiska centralbyrån 16 Driftredovisning 2011, miljoner kr Rad Verksamhetsblock/-områden Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader Löner Kalkylerad personalomkostnad Varor Entreprenad och köp av huvudverksamhet Övriga Bidrag och transfereringar Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD [50-51,53,54, [40"ej 401",41, [463] [464,47, 55x1, [45] [601] 55x2] 43, 461, 462, 58, 60,"ej 601", Kommun SCB 62,64-65] 61, 66-68, nyckel nyckel 70-72,731-734, 76, 787, 788]

Statistiska centralbyrån 17 Driftredovisning 2011, miljoner kr Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31-33] [341] [30, 34 ej 341, 35-36] Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 2011 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 2011 Kostnader 2010 Förändring kostnader 2010-2011 procent Kontroller Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 2011 procent EGENTLIG VERKSAMHET Block 1. POLITISK VERKSAMHET 100 Nämnd- och styrelseverksamhet 110 Stöd till politiska partier 120 Revision 130 Övrig politisk verksamhet 190 POLITISK VERKSAMHET, TOTALT Block 2. INFRASTRUKTUR, SKYDD mm 215 Fysisk o.teknisk planering, bostadsförbättr. 220 Näringslivsfrämjande åtgärder 225 Konsument- och energirådgivning 230 Turistverksamhet 249 Gator, vägar och parkering 250 Parker 261 Miljö- och hälsoskydd, myndighetsutövning 263 Miljö- hälsa och hållbar utveckling 267 Alkoholtillstånd m.m. 270 Räddningstjänst 275 Totalförsvar och samhällsskydd 290 INFRASTRUKTUR, SKYDD mm TOTALT Block 3. KULTUR OCH FRITID Kulturverksamhet 310 Stöd till studieorganisationer 315 Allmän kulturverksamhet, övrigt 320 Bibliotek 330 Musikskola / kulturskola 339 Kulturverksamhet totalt Fritidsverksamhet 300 Allmän fritidsverksamhet 340 Idrotts- och fritidsanläggningar 350 Fritidsgårdar 359 Fritidsverksamhet, totalt 390 KULTUR OCH FRITID, TOTALT 8 2 34 54 98 0 0 1 2 3 6 0 7 3 16 30 2 168 91 291 44 4 210 150 408 5 997 608 632 608 4% 1 530 243 1 061 2 008 4 842 53 19 438 52 562 4 0 85 11 100 73 26 148 20 267 2 146 20 1 533 3 267 6 966 34 5 515 1 115 1 669 611 0 185 187 983 56 1 467 62 586 103 0 27 9 139 151 44 299 255 749 12 2 238 29 281 4 773 360 4 996 7 015 17 144 36 809 2 837 3 882 3 774 3% 16 6 1 0 3 6 10 122 76 636 230 1 064 68 9 180 294 551 257 2 76 222 557 2 286 206 2 532 448 87 895 752 2 182 11 062 1 019 1 167 1 156 1% 21 34 85 69 209 792 288 682 965 2 727 32 9 98 234 373 845 331 865 1 268 3 309 13 761 1 237 1 451 1 388 5% 1 293 418 1 760 2 020 5 491 24 823

Statistiska centralbyrån 18 Driftredovisning 2011, miljoner kr Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31-33] [341] [30, 34 ej 341, 35-36] Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 2011 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 2011 Kostnader 2010 Förändring kostnader 2010-2011 procent Kontroller Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 2011 procent Block 4. PEDAGOGISK VERKSAMHET Förskola, fritidshem och annan pedagogisk verksamhet 400 Öppen förskola 407 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 415 Öppen fritidsverksamhet 425 Fritidshem 430 Förskoleverks och skolbarnoms totalt Skolväsendet för barn- o ungdom 435 Förskoleklass 440 Grundskola 443 Grundsärskola 450 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 469 Skolväsendet för barn o ungdom totalt Kommunal vuxenutbildning 470 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning Övrig utbildning 474 Särvux 475 Högskoleutbildning m.m. 476 Svenska för invandrare 478 Uppdragsutbildning 480 Utbildning, totalt 490 PEDAGOGISK VERKSAMH., TOTALT 1 1 8 48 58 3 634 45 4 369 6 494 14 542 156 0 129 211 496 789 20 0 14 60 94 620 2 072 1 749 2 004 4 826 5 883 47 5 269 8 817 20 016 72 489 6 493 7 644 17 17 3 0 107 711 821 109 54 3 699 10 765 14 627 11 0 334 569 914 134 67 8 395 2 771 11 367 12 4 753 233 1 002 269 125 13 288 15 049 28 731 0 2 57 51 110 21 5 1 537 342 1 905 0 0 20 17 37 11 14 518 17 560 6 0 306 253 565 13 1 310 66 390 Utbildning inkl. förskoleklass 320 147 16 036 15 795 32 298 140 872 14 053 14 855 14 686 1% 23 6 203 194 21 305 24 612 52 314 14

Statistiska centralbyrån 19 Driftredovisning 2011, miljoner kr Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31-33] [341] [30, 34 ej 341, 35-36] Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 2011 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 2011 Kostnader 2010 Förändring kostnader 2010-2011 procent Kontroller Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 2011 procent Block 5. VÅRD O OMSORG 500 Primärvård 505 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård Vård, omsorg: äldre och personer med funktionsnedsättning 510 Vård och omsorg om äldre 520 Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej L 513 Insatser enligt LSS/SFB 530 Färdtjänst/riksfärdtjänst 540 VoO: äldre, personer m.funktionsneds., tot. Individ- och familjeomsorg 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 569 Barn och ungdomsvård 571 Övriga insatser till vuxna 575 Ekonomiskt bistånd 580 Individ- och familjeomsorg, totalt 585 Familjerätt och familjerådgivning 590 VÅRD OCH OMSORG, TOTALT Block 6. SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 600 Flyktingmottagande 610 Arbetsmarknadsåtgärder 690 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER,TOTALT 790 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET 14 0 258 94 366 455 68 2 1 160 61 1 291 2 414 16 3 706 3 845 5 582 11 318 24 451 98 818 9 077 10 421 225 269 646 1 034 2 174 10 056 944 1 060 16 523 146 841 10 114 3 789 14 890 39 306 3 905 4 145 98 0 90 91 279 1 983 193 209 4 175 4 955 16 432 16 232 41 794 158 673 14 119 16 733 16 240 3% 17 15 55 287 366 325 1 033 5 865 552 619 32 529 42 33 1 277 648 2 000 14 992 1 450 1 581 16 741 10 127 192 134 463 1 477 123 156 36 28 432 123 619 13 046 1 324 1 376 143 475 2 267 1 230 4 115 35 380 3 449 3 800 3 670 4% 21 10 1 53 16 80 654 66 69 15 4 410 5 433 20 170 17 633 47 646 197 576 40 21 24 28 5 166 106 5 324 37 6 2 791 777 3 611 6 329 370 667 61 34 7 957 883 8 935 11 437 362 1 206 1 210 0% 16 784 6 443 56 398 52 313 131 938 490 003 44 388 51 370 50 006 3% 18

Statistiska centralbyrån 20 Driftredovisning 2011, miljoner kr Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31-33] [341] [30, 34 ej 341, 35-36] Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 2011 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 2011 Kostnader 2010 Förändring kostnader 2010-2011 procent Kontroller Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 2011 procent AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 800 Arbetsområden och lokaler 805 Hamnverksamhet 810 Kommersiell verksamhet 815 Bostadsverksamhet 820 Näringsliv och bostäder, totalt Kommunikationer 830 Flygtrafik 832 Buss, bil och spårbunden trafik 834 Sjötrafik 840 Kommunikationer, totalt Energi, vatten och avfall 855 Elförsörjning + gasförsörjning 860 Fjärrvärmeförsörjning 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 870 Avfallshantering 880 Energi, vatten och avfall, totalt 890 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 900 SUMMA DRIFTVERKSAMHET 910 Gemensamma lokaler 920 Gemensamma verksamheter 950 TOTALSUMMA 14 28 983 101 1 153 1 453 1 140 3 847 56 210 20 348 14 592 121 122 912 578 1 733 11 593 1 898 541 3 043 443 1 888 4 611 2 273 9 215 10 7 54 0 71 177 13 859 81 1 130 24 0 48 2 74 211 20 961 83 1 275 557 15 614 93 1 279 211 10 12 45 278 7 813 10 455 1 742 10 020 4 557 4 305 522 5 388 13 138 39 1 386 2 402 16 965 13 792 1 947 6 958 4 758 27 455 26 935 463 2 840 2 804 1% 22 30 576 8 390 63 356 57 071 159 393 12 191 3 059 812 33 674 37 736 715 313 3 031 32 699 36 758 31 482 11 762 67 199 123 444 233 887 970 Interna intäkter -123 444 982 Förs. expl.fastigheter, tomträtter [37] 1 932 985 Reavinster, div. periodiseringar [38] 2 334 989 Jämförelsestörande intäkter 195 Summering 114 904 990 Verksamhetens intäkter enl.rr 114 914

Statistiska centralbyrån 21 Driftredovisning 2011, miljoner kr Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31-33] [341] [30, 34 ej 341, 35-36] Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 2011 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 2011 Kostnader 2010 Förändring kostnader 2010-2011 procent Kontroller Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 2011 procent

Statistiska centralbyrån 22 Motpartsredovisning 2011, miljoner kr Från Rad- Verksamhetsblock/-områden driftredovisningen Entreprenad och köp av huvudverksamhet [463] Föreningar stiftelser Kommunägda företag Privata företag Kommuner Landsting Staten och statl. myndigheter Hushåll och individer Kommunalförb und Utlandet Differens mot driftredovisningen [4631] [4632] [4633] [4634] [4635] [4636] [4637] [4638] 190 Politisk verksamhet, totalt 79 1 1 20 38 2 0 8 8 0 1 290 Infrastruktur, skydd mm totalt 5 725 43 663 2 239 360 1 38 23 2 359 0-1 339 Kulturverksamhet totalt 227 60 37 80 5 2 1 6 35 0 1 359 Fritidsverksamhet, totalt 589 146 140 268 14 0 0 4 17 0 0 407 Förskola 10 345 4 835 16 5 229 187 2 20 54 3 0-1 412 Pedagogisk omsorg 532 53 0 443 5 0 0 31 0 0 0 425 Fritidshem 1 507 608 1 791 80 0 14 13 0 0 0 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 56 35 0 20 1 0 0 0 0 0 0 435 Förskoleklass 562 232 1 291 29 1 2 6 0 0 0 440 Grundskola 10 326 3 577 25 5 482 985 20 98 130 8 1 0 443 Grundsärskola 515 61 0 179 265 2 8 0 0 0 0 450 Gymnasieskola 17 493 1 022 62 7 256 6 848 485 26 145 1 640 9 0 453 Gymnasiesärskola 1 124 67 1 168 701 62 2 2 120 0 1 470 Grundläggande vuxenutbildning 142 8 5 84 25 0 1 0 19 0 0 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 1 358 30 29 851 303 17 2 4 122 0 0 474 Särvux 27 1 0 9 11 0 0 0 6 0 0 479 Övrig utbildning (rad 475+476+478) 854 38 12 674 58 14 8 7 43 0 0 509 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 500+505) 1 307 0 683 176 0 448 0 0 0 0 0 510 Vård och omsorg om äldre 15 479 1 557 385 13 066 173 226 33 22 13 4 0 519 Insatser till personer m. funktionsneds. totalt inkl. LSS ( 9 606 1 188 194 7 482 421 90 32 163 32 4 0 530 Färdtjänst/riksfärdtjänst 1 410 2 110 1 161 41 24 5 19 48 0 0 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 2 132 310 3 1 274 69 42 273 146 15 0 0 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 155 2 814 41 26 243 112 10 0 569 Barn och ungdomsvård 4 917 217 32 3 324 121 51 668 488 16 0 0 554 därav HVB-vård för barn och unga 113 22 1 980 44 29 560 256 10 0 580 Övrig Ifo + fam.rätt (rad 571+ 575+585) 395 48 5 252 57 5 5 12 11 0 0 600 Flyktingmottagande 833 51 32 683 24 2 12 19 10 0 0 610 Arbetsmarknadsåtgärder 141 24 22 67 10 0 8 6 3 0 1 890 Summa affärsverksamhet 5 792 6 2 121 3 231 183 14 11 1 223 2 0 940 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 1 056 42 457 319 101 2 19 2 115 0-1 950 TOTALSUMMA 94 529 14 262 5 037 55 119 11 115 1 512 1 286 1 311 4 866 20 1

Statistiska centralbyrån 23 Motpartsredovisning 2011, miljoner kr Rad- Verksamhetsblock/-områden 190 Politisk verksamhet, totalt 290 Infrastruktur, skydd mm totalt 339 Kulturverksamhet totalt 359 Fritidsverksamhet, totalt 407 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 425 Fritidshem 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 435 Förskoleklass 440 Grundskola 443 Grundsärskola 450 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 470 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 474 Särvux 479 Övrig utbildning (rad 475+476+478) 509 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 500+505) 510 Vård och omsorg om äldre Bidrag och transfereringar [45] Föreningar Kommunägda stiftelser företag Från driftredovisningen Privata företag Kommuner Landsting Kommunalförb und Staten, stal. myndigheter och Förs.kassan Hushåll och individer [4531] [4532] [4533] [4534] [4535] [4536] [4537, 4538] [451, 452] Utlandet Differens mot driftredovisninge n 571 401 4 111 9 1 31 6 8 0 0 2 209 426 363 293 59 8 931 52 74 2 1 1 471 963 298 139 4 29 0 20 18 0 0 1 703 1 466 62 154 7 0 1 6 7 0 0 101 10 0 51-3 0 0 1 43 0-1 105 5 0 2-1 0 0 0 99 0 0 3 2 0 2-1 0 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 60 7 13 31 1 0 2 2 4 0 0 4 0 2 1 0 0 0 1 0 0 0 356 12 17 30 3 1 11 4 277 1 0 4 0 0 1 0 1 0 0 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 6 1 0 4 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 50 12 1 6 0 0 2 10 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 017 85 5 99 1 3 4 15 805 0 0 519 Insatser till personer m. funktionsneds. totalt inkl. LSS ( 530 Färdtjänst/riksfärdtjänst 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 569 Barn och ungdomsvård 554 därav HVB-vård för barn och unga 580 Övrig Ifo + fam.rätt (rad 571+ 575+585) 600 Flyktingmottagande 610 Arbetsmarknadsåtgärder 890 Summa affärsverksamhet 940 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 950 TOTALSUMMA 5 041 127 1 132 4 1 1 4 422 353 0 0 98 0 41 12 0 18 25 0 3 0-1 157 94 1 11 0 1 0 2 48 0 0 38 0 9 0 0 0 0 22 0 207 56 0 11 2 5 0 6 127 0 0 6 0 5 0 0 0 5 49 0 10 319 149 5 24 1 1 5 155 9 979 0 0 1 418 8 0 3 0 1 2 10 1 393 1 0 170 93 9 23 4 8 11 3 18 1 0 4 115 34 1 559 1 791 4 3 19 699 5 0 1 504 132 146 85 11 6 82 32 9 0 1 29 695 4 085 2 527 3 019 105 87 1 127 5 446 13 292 5 2

Statistiska centralbyrån 24 Motpartsredovisning 2011 Rad Verksamhetsblock/-områden Specificering av vissa intäkter (i kol.övr. externa intäkter) Förs. av verksamh. till annan kommun Förs.av versamh. till landsting Driftbidrag fr. staten, statl. mynd. AF Driftbidrag från EU Markhyror och bidrag 190 Politisk verksamhet, totalt 290 Infrastruktur, skydd mm totalt 339 Kulturverksamhet totalt 359 Fritidsverksamhet, totalt 407 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 425 Fritidshem 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 435 Förskoleklass 440 Grundskola 443 Grundsärskola 450 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 470 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 474 Särvux 479 Övrig utbildning (rad 475+476+478) 509 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 500+505) 510 Vård och omsorg om äldre 519 Insatser till personer m. funktionsneds. totalt inkl. LSS ( 530 Färdtjänst/riksfärdtjänst 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 569 Barn och ungdomsvård 554 därav HVB-vård för barn och unga 580 Övrig Ifo + fam.rätt (rad 571+ 575+585) 600 Flyktingmottagande 610 Arbetsmarknadsåtgärder 890 Summa affärsverksamhet 940 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 950 TOTALSUMMA [3611] [3612] [351,352] [358] [342,353,354 356, 357, 359] 30 0 97 4 16 197 25 1 384 235 873 17 17 264 23 346 6 0 87 5 121 191 5 3 408 29 578 6 0 47 0 70 83 0 468 1 158 1 1 4 0 2 26 0 27 1 33 1 018 4 1 484 50 713 262 0 26 0 19 6 538 9 597 65 673 673 0 33 3 19 20 0 19 1 7 262 1 1 048 46 121 11 0 1 4 2 66 3 758 44 66 0 103 195 0 1 076 151 237 897 24 1 651 307 47 467 26 9 369 30 5 4 0 39 74 4 77 2 135 49 0 12 0 62 88 21 762 7 318 25 2 332 1 141 62 1 248 16 251 14 11 4 970 12 68 17 3 2 191 181 87 145 6 323 13 3 922 300 27 516 179 511 10 595 530 20 402 971 21 244 10 595 530 20 402 971 21 244

Statistiska centralbyrån 25 Specificering pedagogisk verksamhet 2011, miljoner kr Rad- Verksamhet/skolform Brutto- Därav köp Brutto kostnad av entreprenad och intäkt huvudverksamhet Därav försäljn. av verksamhet till andra kommuner Interna intäkter Nämnare nyckeltal Anges i tusental Medelvärde 2010-10-15 2011-10-15 År 2011 07 Förskola, totalt 63 208 10 345 14 542 191 6 494 Antal inskrivna barn, förskolan Medelvärde 2010-10-15 2011-10-15 122 081 Förskola, kostnad per inskrivet barn för hemkommunen 071 Kommunal regi 46 369 Kommunal regi 375 370 380 123 652 Förskola, kostnad per inskrivet barn kommunal regi Därav pedagogisk verksamhet och omsorg 075 (kostnad för personal) 33 727 Hemkommun 463 73 Förskola, pers.kostnad andel av total kostnad kommunal regi. 077 Därav lokalkostnader 6 682 175 284 Antal barn vid köp/försäljning av förskoleplatse ht- 2010 ht- 2011 17 352 Förskola, kostnad för lokaler/barn kommunal regi 0799 Avgifter 3 634 I annan kommun 2 2 2 95 000 Förskola, köp av platser i annan kommun per barn 07991 Därav avgifter för verksamhet i enskild regi 355 Från annan kommun 2 2 2 95 500 Förskola, försäljning av platser till annan kommun per barn. 0724 Enskild regi 88 87 89 108 250 Förskola, köp av platser i enskild regi per barn. 073 7 Förskola, avgiftsfinansierringsgrad % 25 Fritidshem, totalt 15 421 1 507 4 826 83 2 004 Antal inskrivna barn, fritidshem Medelvärde 2010-10-15 2011-10-15 34 906 Fritidshem, kostnad per inskrivet barn för hemkommunen 251 Kommunal regi 11 910 Kommunal regi 343 337 350 34 723 Fritidshem, kostnad per inskrivet barn kommunal regi Därav pedagogisk verksamhet och omsorg 255 (kostnad för personal) 8 377 Hemkommun 382 70 Fritidshem, personalkostnad andel av total kostnad kommunal regi. 257 Därav lokalkostnader 1 926 18 49 Antal barn vid köp/försäljning av fritidshemspla ht- 2010 ht- 2011 5 563 Fritidshem, kostnad för lokaler/barn kommunal regi 2599 Avgifter 2 072 I annan kommun 2 2 3 40 000 Fritidshem, köp av platser i annan kommun per barn 25991 Därav avgifter för verksamhet i enskild regi 98 Från annan kommun 2 2 3 41 500 Fritidshem, försäljning av platser till annan kommun per barn. 2524 Enskild regi 39 38 39 34 057 Fritidshem, köp av platser i enskild regi per barn. 253 17 Fritidshem, avgiftsfinansieringsgrad 35 Förskoleklass, totalt 5 815 562 821 26 711 Antal inskrivna elever, förskolekl Medelvärde 2010-10-15 2011-10-15 48 831 Förskoleklass, kostnad per elev för hemkommunen 351 Kommunal regi 4 542 Kommunal regi 94 94 94 48 324 Förskoleklass, kostnad per elev kommunal regi 355 Därav undervisning (kostnad för personal) 2 963 Hemkommun 104 65 Förskoleklass, pers.kostnad andel av total kostnad kommunal regi. 357 Därav lokalkostnader 946 10 23 Antal elever vid köp/försäljning av förskoleklas ht- 2010 ht- 2011 9 957 Förskolklass, kostnad för lokaler/elev i kommunal regi. 3521 I annan kommun 1 1 1 29 000 Förskoleklass, köp av platser i annan kommun per barn 3522 Från annan kommun 1 1 1 26 000 Förskoleklass, försäljning av platser till annan kommun per barn. 3524 Enskild regi 10 9 10 49 820 Förskoleklass, köp av platser i enskild regi per barn. 40 Grundskola, totalt 93 365 10 326 14 627 1 018 10 765 Antal inskrivna elever, grundsko Medelvärde 2010-10-15 2011-10-15 87 692 Kostnad per elev kommunal regi. 401 Undervisning 40 324 4 892 3 967 Kommunal regi 779 781 776 45 484 Kostnad per elev för undervisning kommunal regi. 402 Läromedel och utrustning 2 822 154 60 Hemkommun 889 3 425 Kostnad per elev för läromedel kommunal regi. 404 Måltider 5 135 866 682 Antal elever vid köp/försäljning av grundskolep ht- 2010 ht- 2011 5 480 Kostnad per elev för skolmåltider kommunal regi. 405 Skolskjuts, reseersättning o inackordering 2 661 55 31 I annan kommun 11 11 11 2 931 Kostnad per elev för skolskjuts hemkommun. 406 Elevvård och hälsovård 1 986 118 86 Från annan kommun 11 11 11 2 398 Kostnad per elev för elevvård kommunal regi. 407 Lokalkostnader 14 509 696 599 Fristående skola 110 108 111 17 732 Kostnad per elev för lokaler kommunal regi. 408 Övrigt 12 724 6 275 5 340 13 173 Kostnad per elev för övrigt kommunal regi. 4081 Fördelad gemensam verksamhet 2 878 89 621 Kostnad per elev för hemkommunen. 4091 Differens 0 0 0 90 273 Köp av platser i annan kommun per elev. 4092 92 545 Försäljning av platser till annan kommun per elev. 4094 78 738 Köp av platser i fristående skola per elev. Nyckeltal kostnad kr per barn/elev Beskrivning av nyckeltalen

Statistiska centralbyrån 26 43 Grundsärskola, totalt 5 127 515 914 262 569 Antal inskrivna elever, obligatorismedelvärde 2010-10-15 2011-10-15 358 200 Kostnad per elev kommunal regi. 431 Undervisning 2 233 249 219 Kommunal regi 10 10 9 198 400 Kostnad per elev för undervisning kommunal regi. 432 Läromedel och utrustning 72 2 0 Hemkommun 10 7 000 Kostnad per elev för löromedel kommunal regi. 434 Måltider 69 4 3 Antal elever vid köp/försäljning av obl. särskole ht- 2010 ht- 2011 6 500 Kostnad per elev för skolmåltider kommunal regi. 435 Skolskjuts, reseersättning o inackordering 444 22 15 I annan kommun 1 1 1 42 200 Kostnad per elev skolsjuts hemkommunen. 436 Elevvård och hälsovård 54 2 2 Från annan kommun 1 1 1 5 200 Kostnad per elev för elevvård kommunal regi. 437 Lokalkostnader 391 5 6 Landstingsskola 0 0 0 38 600 Lokalkostnad per elev kommunal regi. 438 Övrigt 1 215 354 324 Fristående skola 0 0 0 102 500 Kostnad per elev för övrigt kommunal regi. 4381 Fördelad gemensam verksamhet 134 424 260 Kostnad per elev för hemkommunen. 4391 Differens 0 0 0 265 000 Köp av platser i annan kommun per elev. 4392 262 000 Försäljning av platser till annan kommun per elev. 4393 Köp av platser från landsting per elev. 4394 Köp av platser i fristående skola per elev. 50 Gymnasieskola, totalt 48 620 17 493 11 367 6 538 2 771 Antal inskrivna elever, gymnasiemedelvärde 2010-10-15 2011-10-15 98 297 Kostnad per elev kommunal regi. 501 Undervisning 13 746 1 037 610 Kommunal regi 266 290 272 47 778 Kostnad per elev för undervisning kommunal regi. 502 Läromedel och utrustning 2 325 306 84 Hemkommun 377 7 590 Kostnad per elev för läromedel kommunal regi. 504 Måltider 1 367 250 115 Antal elever vid köp/försäljning av gymnasiesko ht- 2010 ht- 2011 4 199 Kostnad per elev för skolmåltider kommunal regi. 505 Skolskjuts, reseersättning o inackordering 1 355 117 9 I annan kommun 87 78 75 3 284 Kostnad per elev skolsjuts hemkommunen. 506 Elevvård och hälsovård 529 25 13 Från annan kommun 70 78 75 1 895 Kostnad per elev för elevvård kommunal regi. 507 Lokalkostnader 5 676 189 122 Landstingsskola 4 4 3 20 628 Lokalkostnad per elev kommunal regi. 508 Övrigt 5 189 2 396 1 818 Fristående skola 90 92 94 16 207 Kostnad per elev för övrigt kommunal regi. 5081 Fördelad gemensam verksamhet 940 100 347 Kostnad per elev för hemkommunen. 5091 Differens 0 0 0 97 563 Köp av platser i annan kommun per elev. 5092 93 400 Försäljning av platser till annan kommun per elev. 5093 121 250 Köp av plater från landsting per elev. 5094 88 621 Köp av platser i fristående skola per elev. 53 Gymnasiesärskola, totalt 3 808 1 124 1 002 673 233 Antal inskrivna elever, gymnasiemedelvärde 2010-09-15 2011-09-15 273 000 Kostnad per elev kommunal regi. 531 Undervisning 1 177 89 66 Kommunal regi 8 8 8 136 000 Kostnad per elev för undervisning kommunal regi. 532 Läromedel och utrustning 97 12 3 Hemkommun 10 10 625 Kostnad per elev för läromedel kommunal regi. 534 Måltider 46 3 1 Antal elever vid köp/försäljning av gymnasiesä ht- 2010 ht- 2011 5 375 Kostnad per elev för skolmåltider kommunal regi. 535 Skolskjuts, reseersättning o inackordering 232 10 1 I annan kommun 3 3 3 22 200 Kostnad per elev skolsjuts hemkommunen. 536 Elevvård och hälsovård 46 1 0 Från annan kommun 2 3 3 5 625 Kostnad per elev för elevvård kommunal regi. 537 Lokalkostnader 333 9 8 Landstingsskola 0 0 0 40 500 Lokalkostnad per elev kommunal regi. 538 Övrigt 674 191 154 Fristående skola 1 1 1 74 875 Kostnad per elev för övrigt kommunal regi. 5381 Fördelad gemensam verksamhet 79 284 272 Kostnad per elev för hemkommunen. 5391 Differens 0 0 0 273 667 Köp av platser i annan kommun per elev. 5392 336 500 Försäljning av platser till annan kommun per elev. 5393 Köp av plater från landsting per elev. 5394 223 720 Kpp av platser i fristående skola per elev. 70 Grundläggande vuxenutbildning, totalt 822 142 110 20 51 Invånarantal 19-64 5 653 109 Kostnad per invånare. 701 Undervisning 356 18 9 60 Kostnad per invånare för undervisning. 702 Läromedel och utrustning 21 1 1 4 Kostnad per invånare för läromedel 706 Elevvård och hälsovård 4 0 0 1 Kostnad per invånare för elevvård. 707 Lokalkostnader 101 4 3 17 Kostnad per invånare för lokaler. 708 Övrigt 168 67 38 28 Kostnad per invånare för övigt. 7081 Fördelad gemensam verksamhet 30 Differens 0 0 0