Bokslut för Ålands Golfklubb r.f. 0682612-9 Räkenskapsåret 01.01.2015 31.12.2015 Innehållsförteckning Sida Kallelse till vårmöte 2 Verksamhetsberättelse 3-4 Resultaträkning 5-6 Balansräkning 7-8 Bokslutsprinciper/Noter 9-10 Säkerheter och ansvarsförbindelser/noter 10 Datering och underskrifter 11 Förteckning över bokföringsböckerna och 12 verifikationsslagen samt förvaringssättet Revisionsberättelse 13
VÄLKOMNA TILL VÅRMÖTET Ålands Golfklubb r.f. håller ordinarie vårmöte lördagen den 30 april 2016 kl. 12.00 i Kastelholm. FÖREDRAGNINGSLISTA 1. Val av ordförande och sekreterare för mötet. 2. Val av två justeringsmän. 3. Konstaterande av mötets behöriga sammankallande. 4. Föredragning av styrelsens årsberättelse, bokslut och revisionsberättelse. 5. Fastställande av bokslutet. 6. Beslutas om beviljande av ansvarsfrihet för styrelsen och andra redovisningsskyldiga eller andra åtgärder som förvaltningen av föreningens angelägenheter under det gångna verksamhetsåret, årsberättelsen eller revisionsberättelsen kan föranleda. 7. Framläggande av driftsbudgeten för innevarande verksamhetsår. 8. Utseende av valberedning. 9. Övriga ärenden. o Presentation av ett första utkast till utvecklingsplan för Ålands Golfklubb. Styrelsen I linje med vår målsättning att värna om miljön kommer vi inte att trycka upp årsberättelsen för 2015. Årsberättelse, bokslut och revisionsberättelse kommer att publiceras på klubbens hemsida www.agk.ax/klubben/arsberattelse senast en vecka före mötet. 2
STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2015 Styrelsen för Ålands Golfklubb avger härmed verksamhetsberättelse gällande år 2015. Vi kan se tillbaka på ett verksamhetsår som innehållit både glädjande besked i form av fina utmärkelser men också tråkigheter som kulminerade vid ett mer eller mindre kaotiskt höstmöte i slutet av november. Vi är många engagerade medlemmar och entusiaster med många olika åsikter inom klubben men för att vi ska kunna fortsätta utvecklas och ha en bra golfklubb i framtiden så måste vi behandla varandra med respekt och ödmjukhet starka värdeord som vi vill att skall genomsyra vår golfklubb i framtiden. Vi kunde rekordöppna Prinsessan för spel till våra medlemmar redan i slutet av februari och officiellt första veckan i mars. Som tidigare år bjöd vår korthålsbana på hög greenkvalitet redan från start som sedan höll i sig hela säsongen. Våra 18-hålsbanor höll även de kvalitetsmässigt en mycket bra standard hela säsongen. Juni och juli var kallare än normalt medan hösten gav oss bra golfväder på kanske de bästa banor vi någonsin haft. Ekonomi Vi lyckades tyvärr inte svänga den nedåtgående trenden för greenfeeförsäljningen. Ökad konkurrens från omvärlden och flera månader av kyligt väder samt en fortsatt svag kronkurs är faktorer som haft inverkan på försäljningen. Försäljningen minskade med 11 % eller med ca 98 000 euro jämfört med föregående år. Totalt antal greenfee landade på 16 646 st. Prinsessan har till antalet greenfee följt fjolårets siffror och slutade på totalt 762 st sålda greenfee. I takt med den minskade greenfeeförsäljningen följde också minskade intäkter för biluthyrningen med 8 % eller med ca 7 000 euro. Golfklubben har de senaste åren visat förlustresultat. Vi har under året arbetat med att öka vår kostnadseffektivitet. En översikt av verksamheten har visat att personalstyrkan på helårsbasis i förhållande till ekonomi och vår anläggnings storlek är för stor. Den insikten har förstärkts då vi för att få ett omvärldsperspektiv inhämtat input från ett antal mer eller mindre jämförbara golfanläggningar såväl i Finland som i Sverige. Den ekonomiska realiteten har föranlett en omorganisation av verksamheten med påföljden att två helårstjänster har dragits in. Den besparing som de indragna befattningarna medför är väsentlig. Arbetet med att kostnadseffektivisera verksamheten fortsätter och förutsatt att greenfee intäkterna håller nuvarande nivåer är kalkylen att golfklubben kan få ett svagt positivt resultat år 2016. Medlemsutveckling Medlemsantalet, som uppgår till 1013 st, har fortsatt vara stabilt vilket vi ser som mycket positivt. Trevligt är också att medlemmarna spelat fler rundor än tidigare. Antalet registrerade rundor landade på just under 16 000 st. Investeringar och kvalitetshöjande åtgärder I syfte att fortsätta utveckla och höja kvaliteten på anläggningen har vi gjort en del investeringar och förbättringar under året. I restaurangköket har vi enligt plan bytt ut en del maskiner och arbetet med att byta resterande del av köksmattan fortsatte. Elstolpar vid övre parkeringen för husbilar och husvagnar förverkligades också under året. Ny utställningsyta och renoverade rabatter vid drivingrangen är också något som våra medlemmar och gäster kommer att mötas av i vår. Ytterligare införskaffades i enlighet med investeringsplanen en arbetstruck, bunkerkratta och firmabil. Utöver plan gjordes en del mindre investeringar och inköp såsom t.ex. ett ogräsjärn, röjsåg och gräsklippare. Samtliga investeringar har finansierats fullt ut med egna medel. Arbeten på banorna Vi slutförde arbetet med att bygga om greenområdet vid Slottsbanans hål 9. Vi är mycket nöjda med resultatet och vi vill ge en eloge till banchefen Johan Englund och hans arbetsteam för ett bra jobb. Arbetet med att förbättra våra bunkrar har fortsatt hög prioritet - vi har påbörjat renovering av och lagt ny dränering i greenbunkrarna på Kungsbanans hål 4. Dessa bunkrar kommer vi att förse med Capillary Concrete, ett hårt dräneringsskikt bestående av lecakulor och cement. I övre ändan mot gräskanten limmas en konstgräsremsa lodrätt mot gräskanten. Vattnet vid kraftiga regn som lätt rinner in i bunkern och spolar iväg sanden tar nu vägen på insidan av konstgräskanten och direkt ned i dräneringsskiktet. Skall bli mycket intressant och följa med hur det fungerar och om det minskar mängden waschouts. Ytterligare har vi renoverat och lagt ny dränering i greenbunkern på Kungsbanans hål 7 samt flyttat befintlig väg på samma hål. Bunkrar på Kungsbanans hål 10, 11 och 12 har även de fått nya dräneringar. 3
Gemensamt utvecklingsarbete Styrelsen bjöd i november in alla medlemmar till en gemensam utvecklingsdag för Ålands Golfklubb. Drygt 50 medlemmar deltog och flera medlemmar skickade även skriftligen in sin feedback. Vi lever i en föränderlig omgivning och försöker hela tiden anpassa oss för att på bästa möjliga sätt fortsätta vara en attraktiv anläggning för medlemmar och gäster. Vi är väldigt glada över det stora engagemanget bland medlemmar och personal, något som inte minst bevisades av den höga närvaron och de många konstruktiva förslagen som framfördes vid utvecklingsmötet. Styrelsen fick in mycket värdefull input och många idéer. Arbetet med att sammanställa och bearbeta allt material tog omedelbart fart. Ett första förslag till handlings-/utvecklingsplan kommer att presenteras vid vårmötet 2016. Ålands Golfklubb populär bland finska gäster Vid den stora galan som GolfDigest/Golflehti anordnade i Helsingfors den 1 december fick Ålands Golfklubb ta emot ett par av klubbens bästa utmärkelser någonsin Slottsbanan vann överlägset kategorin Banan jag helst rekommenderar till andra och Ålands Golfklubb fick också ta emot priset för Bästa 36-hålsanläggningen i Finland. Resultatet baserar sig på en undersökning som utförts av GolfDigest i samarbete med IRO Research som skickades till 121 000 golfare i Finland. 8 721 finska golfare deltog för att utvärdera totalt 147 finska golfanläggningar. Nu tillhör Ålands Golfklubb de absolut vassaste anläggningarna i Finland med bästa 36-hålsanläggning. I kategorin bästa 18-hålsbanan placerade sig Slottsbanan som nr 3 och Kungsbanan tätt efter som nr 4. Samtliga utmärkelser är tydliga kvitton på att all personal, såväl golfklubbens egen som restaurangens och proshopens personal, tillsammans gör ett enastående arbete genom att hålla en hög kvalitet och erbjuda hög service vid vår anläggning! Rättsprocess Den 10.03.2015 anhängiggjorde Bostads Ab Golfhuset i Sund ett tvistemål i Ålands tingsrätt där man stämde in Ålands Golfklubb och yrkade på ersättning för avtalsbrott, skador på väg, utrednings- och rättegångskostnader. Styrelsen har fattat beslut om att gå vidare i ärendet då man inte ser att det skulle finnas något som pekar på att golfklubben skall bli ersättningsskyldig. Advokat Daniel Widman har anlitats och har för golfklubbens räkning bestridit käromålet i dess helhet. Förberedande förhandlingar har ägt rum under vintern och huvudförhandlingar kommer att ske den 2 och 3 maj 2016. Höstmötet Höstmötet i november 2015 tog en annan vändning än golfklubbens normalt lugna och trevliga medlemsmöten. En ajournering tvingades fram och höstmötet kunde slutföras först i början av januari 2016. Mötet i januari var kanske det mest välbesökta medlemsmötet i golfklubbens historia med 223 st medlemmar närvarande. Övrigt Styrelseordföranden erhöll fri spelavgift och styrelsens medlemmar erhöll 120 euro i rabatt på spelavgiften. Ordförandena i föreningens kommittéer erhöll 100 euro i rabatt på spelavgiften. Revisorernas arvoden uppgick till 4 330 euro. Styrelsen har under verksamhetsåret haft 10 protokollförda möten. Restaurangen har drivits av Mat & Golf Ab (Hasse Laaksonen och Bitte Westerlund). Shop och drivingrange har drivits av Chris Waldron Golf. Vi vill passa på att tacka våra samarbetspartners för det gångna året. Drygt 45 medlemmar har under året utfört ett mycket fint ideellt arbete i våra kommittéer. Verksamhetsåret presenteras mer utförligt i kommittéernas verksamhetsberättelser. Styrelsen önskar framföra ett stort tack till alla de medlemmar som bidragit, i stort och smått, till klubbens verksamhet under den gångna säsongen. Ett tack vill styrelsen också rikta till alla anställda som gjort ett fint jobb under det gångna året. Nu ser vi fram emot en framgångsrik golfsäsong 2016! Styrelsen för Ålands Golfklubb 2015 Håkan Clemes, ordförande Mikael Mörn, viceordförande Ulla Österlund Björn Wennström Tom Jansson Joakim Isaksson 4
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 RESULTATRÄKNING Not 1.1.2015 1.1.2014 31.12.2015 31.12.2014 ORDINARIE VERKSAMHET Intäkter Medlemmars spelavgifter 159 070,93 162 616,28 Klubbtävlingar 9 276,29 7 874,00 Deltagaravgifter 10 965,00 8 191,04 Gäster 868 520,43 972 853,56 Reklam 127 052,43 129 979,04 Hyresintäkter 60 876,03 44 588,93 Övriga intäkter 16 137,20 7 899,23 Sa Intäkter 1 251 898,31 1 334 002,08 Kostnader Personalkostnader 1 Löner och arvoden -566 579,62-558 267,51 Lönebikostnader -122 731,36-114 762,67 Sa Personalkostnader -689 310,98-673 030,18 Avskrivningar Byggnader och konstruktioner -45 327,88-45 102,54 Maskiner och inventarier -109 550,37-108 803,18 Övriga materiella tillgångar -97 858,70-96 241,30 Sa Avskrivningar -252 736,95-250 147,02 Övriga kostnader Övriga personalkostnader -26 945,75-18 793,53 Fastighetskostnader -96 920,07-91 285,13 Försäkringar -9 120,44-8 878,96 Banskötsel -108 912,23-158 451,80 Maskiners drift och underhåll -61 677,31-64 476,66 Servicekostnader -15 342,88-17 521,45 Kontor och administration -61 198,30-61 268,46 Utbildning -9 462,98-1 814,79 Marknadsföring -29 312,07-32 837,03 Klubbtävlingar -4 043,74-3 071,47 Ungdoms- och elitverksamhet -Personalkostnader -520,00 0,00 -Övriga kostnader -78 930,58-72 804,15 Övriga försäljningskostnader -78 131,81-89 689,00 Sa Övriga kostnader -581 047,16-620 892,43 Sa Kostnader -1 523 095,09-1 544 069,63 UNDERSKOTT -271 196,78-210 067,55 TILLFÖRDA MEDEL Intäkter Medlemsavgifter 237 634,32 236 733,79 Sa Intäkter 237 634,32 236 733,79 1 (8) 5
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 RESULTATRÄKNING Not 1.1.2015 1.1.2014 31.12.2015 31.12.2014 Kostnader Medlemsavgifter FGF -26 190,00-25 077,00 Övriga medlemskostnader -13 582,62-7 163,48 Sa Kostnader -39 772,62-32 240,48 SA TILLFÖRDA MEDEL 197 861,70 204 493,31 ÖVERSKOTT/UNDERSKOTT -73 335,08-5 574,24 INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET Intäkter 862,20 3 552,32 Kostnader -27 638,22-41 559,06 SA INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET -26 776,02-38 006,74 UNDERSKOTT -100 111,10-43 580,98 Allmänna understöd 39 125,00 28 976,44 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT -60 986,10-14 604,54 Inkomstskatt -1 907,33-2 409,25 RÄKENSKAPSPERIODENS UNDERSKOTT -62 893,43-17 013,79 6
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BALANSRÄKNING Not 31.12.2015 31.12.2014 A K T I V A BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar 2 Byggnader och konstruktioner 732 084,51 769 411,40 Maskiner och inventarier 489 305,29 532 111,90 Golfbanor 1 153 161,79 1 177 470,72 Övriga materiella tillgångar 146 344,33 193 543,39 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 0,00 15 770,48 Sa Materiella tillgångar 2 520 895,92 2 688 307,89 SA BESTÅENDE AKTIVA 2 520 895,92 2 688 307,89 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga Kundfordringar 8 960,68 0,00 Övriga fordringar 10 459,74 17 671,97 Resultatregleringar 6 753,32 3 515,86 Sa Kortfristiga 26 173,74 21 187,83 Sa Fordringar 26 173,74 21 187,83 Kassa och bank 20 638,29 83 304,18 SA RÖRLIGA AKTIVA 46 812,03 104 492,01 S A A K T I V A 2 567 707,95 2 792 799,90 7
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BALANSRÄKNING Not 31.12.2015 31.12.2014 P A S S I V A EGET KAPITAL Golfbanefond 84 093,96 84 093,96 Låneskötselfond 1 699 595,79 1 699 595,79 Hyllningsfond 116,69 116,69 Balanserad vinst/förlust från tidigare räkenskapsperioder -513 649,03-496 635,24 Räkenskapsperiodens resultat -62 893,43-17 013,79 SA EGET KAPITAL 1 207 263,98 1 270 157,41 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Skulder till kreditinstitut 1 070 001,26 1 197 468,59 Övriga skulder 2 102,35 2 102,35 Sa Långfristigt 1 072 103,61 1 199 570,94 Kortfristigt Skulder till kreditinstitut 135 749,49 127 158,56 Skulder till leverantörer 37 860,47 17 518,09 Övriga skulder 13 021,62 61 711,59 Resultatregleringar 101 708,78 116 683,31 Sa Kortfristigt 288 340,36 323 071,55 SA FRÄMMANDE KAPITAL 1 360 443,97 1 522 642,49 S A P A S S I V A 2 567 707,95 2 792 799,90 8
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BOKSLUTSPRINCIPER Värderingsprinciper och värderingsmetoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar förutom för maskiner. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningstiderna är: Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Golfbanor Övriga materiella tillgångar 10-40 år 3-10 år 40 år 8-40 år Poster i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till euro enligt den kurs som Europeiska centralbanken noterade på bokslutsdagen. NOTER RESULTATRÄKNING 1 Personalkostnader 31.12.2015 31.12.2014 Personalkostnader i resultaträkningen 689 310,98 673 030,18 Aktiverade personalkostnader 4 261,93 9 077,38 Totalt 693 572,91 682 107,56 NOTER BALANSRÄKNING 2 Materiella tillgångar Byggnader och Maskiner och Golfbanor Övriga materiella konstruktioner inventarier tillgångar Totalt Anskaffningsutgift 01.01.2015 1 449 113,86 2 069 438,57 2 405 256,95 391 737,69 6 315 547,07 Ökningar 01.01-31.12.2015 8 000,99 69 743,76 13 994,03 1) 12 356,68 104 095,46 Minskningar 01.01.15 31.12.15 0,00-3 000,00 0,00 2) 0,00-3 000,00 Anskaffningsutgift 31.12.2015 1 457 114,85 2 136 182,33 2 419 250,98 404 094,37 6 416 642,53 Ackumulerade avskrivningar 01.01.2015 679 702,46 1 537 326,67 1 180 388,69 245 591,84 3 643 009,66 Avskrivningar under perioden 45 327,88 109 550,37 85 700,50 12 158,20 252 736,95 Ackumulerade avskrivningar 31.12.2015 725 030,34 1 646 877,04 1 266 089,19 257 750,04 3 895 746,61 Bokföringsvärde 31.12.2015 732 084,51 489 305,29 1 153 161,79 146 344,33 2 520 895,92 1) Inklusive aktiverade personalkostnader 4 261,93 2) Erhållna investeringsbidrag 0,00 5 (8) 9
SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Säkerheter för egna skulder 31.12.2015 31.12.2014 Inteckningar i legorätt 1 368 521,00 1 368 521,00 Inteckningar som säkerhet totalt 1 368 521,00 1 368 521,00 NOTER ANGÅENDE PERSONALEN OCH MEDLEMMAR AV FÖRVALTNINGSORGAN Genomsnittliga antalet anställda 31.12.2015 31.12.2014 Banskötsel och städ personal 13,09 13,00 Administration, banvärd adm. Personal 4,55 4,00 Totalt 17,64 17,00 10
11
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET Använda bokföringsböcker Balansbok Verifikationslista Huvudbok Lönebokföring inbunden på papper digitalt digitalt på papper Verifikationsslag och förvaringssätt Huvudbokföringsverifikat 1-565 pappersverifikat Bokslutsverifikat 7000-7014 pappersverifikat Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning. Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab. 12
13