Planeringsförutsättningar, budget och investeringar

Transkript

1 Planeringsförutsättningar, budget och investeringar Kommunfullmäktigemål till nämnderna Ekonomiska ramar för budget 2017 och plan Investeringsram och plan 2020 Innehåll Beslut... 2 Kommunfullmäktigemål Uppdrag... 5 Uppdrag, regler och styrning... 7 Planering, uppföljning, analys och utvärdering... 9 Intern styrning och kontroll... 9 Budget 2017 och plan för nämnderna... 9 Resultaträkning Finansieringsbudget och nyckeltal Investeringsbudget och plan Dokumentnamn: Planeringsförutsättningar, budget och investeringar Beslutad av: Kommunfullmäktige Dokumentdatum:

2 Beslut Kommunfullmäktige beslutar att fastställa skattesatsen år 2017 till 22,85 att fastställa mål på fullmäktigenivå att fastställa kommunstyrelsens förslag till nettokostnadsbudget 2017 och plan för respektive styrelse eller nämnd att godkänna att kommunstyrelsen under löpande år får besluta om omfördelning av medel, som frigörs till följd av samordningsvinster att godkänna att kommunstyrelsen får göra tekniska förändringar av budgetramar under förutsättning att nämnderna är överens och att förändringarna är kostnadsmässigt neutrala i kommunens budget att beslutad investeringsplan för åren gäller Planen justeras med följande investeringar: Snabbinsatsbil, 3 mnkr, läggs till i tekniska nämndens investeringsbudget år Innan investering i Renmarkstorget och Vasagatan påbörjas ska underlag och kalkyler presenteras och godkänns av kommunstyrelsens arbetsutskott. att fastställa kommunstyrelsens förslag till investeringsplan 2020 att kommunstyrelsen inom fastställd investeringsbudget för och plan för 2020 får göra tidsmässiga förskjutningar av investeringar för att anpassa till förändrade förutsättningar att i övrigt fastställa kommunstyrelsens förslag till direktiv för nettobudget 2017 och plan samt investeringsbudget och plan för 2020 att under perioden återställa underskott enligt balanskravsutredningen (28,0 mnkr), med 15,0 mnkr 2016 och 13,0 mkr Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 2 (13)

3 Kommunfullmäktigemål Mål för Umeås utveckling och samverkan med omvärlden (yttre kvalitet) 1.1 Övergripande mål Umeås tillväxt ska klaras med social, ekologisk, kulturell och ekonomisk hållbarhet med visionen om medborgare år Goda livsvillkor Vi ska skapa förutsättningar för kvinnor och män att ha samma makt att forma samhället såväl som sina egna liv Vi ska ha Sveriges bästa folkhälsa år Vi ska halvera barnfattigdomen till år Livslångt lärande Vi ska ha en likvärdig skola och förbättra kvaliteten i grundutbildningen för att uppnå jämlika uppväxtvillkor. 1.4 Växande näringsliv och kompetensutveckling Vi ska skapa förutsättningar för fler företag och fler arbetstillfällen i Umeå. 1.5 Välutvecklad ideell sektor För att klara framtidens utmaningar ska vi utveckla demokratin och stärka den sociala tilliten tillsammans med den ideella sektorn God samhällsplanering Vi ska öka bostadsbyggandet till enheter per år. 2 Personalpolitiska mål 2.1 Vi ska ha attraktiva och hälsofrämjande arbetsplatser. 2.2 Vi ska ha ett närvarande ledarskap som skapar förutsättningar för goda resultat. 2.3 Vi ska ha engagerade medarbetare med rätt kompetens. 2.4 Vi ska ha heltid och tillsvidareanställning som norm. Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 3 (13)

4 3 Finansiella mål (av betydelse för en god ekonomisk hushållning) 3.1 År 2020 ska resultatet i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning uppgå till lägst 1 procent. Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 4 (13)

5 Uppdrag Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen i uppdrag 4 Uppdrag för Umeås utveckling och samverkan med omvärlden 4.1 Goda livsvillkor att inrätta en kommission för ett socialt hållbart Umeå. Kommissionen ska analysera skillnader i livsvillkor i Umeå kommun mellan grupper och geografiska områden, samt ge förslag på konkreta åtgärder för en socialt hållbar utveckling i hela Umeå kommun att Umeå C organiserar näringsidkare och fastighetsägare i kommundelarna för att utveckla deras centrumkärnor 4.2 Växande näringsliv och kompetensutveckling att arbeta fram en näringslivsstrategi för att möjliggöra fler etableringar och nysatsningar att ta fram en strategi för hur besöksnäringen ska utvecklas 4.3 God samhällsplanering att effektivisera lokalförsörjningen inom kommunen att utöka mängden byggklar mark att samordna planeringen av förskolor, skolor, vård- och omsorgsboenden vid utvecklandet av bostadsområden med AB Bostaden på ett klimatsmart sätt att ta fram en tidplan för att möta målet om att nå en fossilfri kollektivtrafik år att ta fram en plan för att fjärrvärme och el ska bli fossilfri att utreda hur fordonsflottan ska bli fossilfri att utreda förutsättningarna för att bygga förskolor och skolor fossilfritt/klimatneutralt att G/C-strategin ska ses över och ingå in den övergripande planeringen 5 Personalpolitiska uppdrag 5.1 att arbeta fram en plan för att minska sjukskrivningarna Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 5 (13)

6 6 Finansiella uppdrag 6.1 att utveckla och effektivisera investeringsprocess 6.2 att utreda/utvärdera samtliga investeringsanslag i syfte att skapa utrymme för tillkommande och förändrade investeringsbehov 6.3 att utreda äskade investeringar utöver plan, dessa beslutas av kommunfullmäktige 7 Övriga uppdrag 7.1 att utvärdera effekten av beslutet om en gemensam förvaltning avseende ekonomi, interna och externa processer samt kvalitativa aspekter. Uppdragen ligger under 2017 och ska stämmas av en gång per tertial. Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 6 (13)

7 Uppdrag, regler och styrning Vårt uppdrag Den gemensamma förvaltningen har till uppdrag att genomföra kommunfullmäktiges övergripande mål och nämndernas uppdragsplaner. Den gemensamma förvaltningen ska leda, anpassa och utveckla kommunorganisationen. Verksamhetsidé Med gemensamma krafter skapar vi ett gott liv i Umeå. Vi bidrar till välfärd för alla och ger goda förutsättningar för företagande, fritid och kultur. Värdegrund Medborgarfokus Vi skapar värde för dem vi finns till för. Öppenhet Vi är tillgängliga, tydliga och lyssnar med omtanke. Tillit Vi har förtroende för varandra och vår förmåga att möta utmaningar. Ständiga förbättringar Vi utvecklas positivt genom ständiga förbättringar och förnyelse. Styrprinciper Kommunnytta/medborgarnytta före enskild verksamhetsnytta. Alla beslut ska vara finansierade. Lika mål och krav för lika verksamheter. Fokus på uppföljning och analys. Lagstadgade planer Umeå kommun är enligt lag ålagd att utarbeta egna direktiv av vissa kommunala planer. Dessa lagstadgade planer bereds på kommunfullmäktiges uppdrag av aktuell nämnd och beslutas av fullmäktige (om så krävs i lagstiftningen) alternativt ansvarig nämnd. God ekonomisk hushållning God ekonomisk hushållning innebär att både kommunens finansiella och verksamhetsmässiga mål uppnås, att verksamheten bedrivs långsiktigt, ändamålsmässigt och effektivt och att Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 7 (13)

8 ekonomiska aktiviteter sker i enlighet med lagar, regler och etablerade normer. Det genomförs så här: Umeå kommuns verksamhet styrs av kommunfullmäktiges mål och budgetramar. De i budget och uppdragsplan angivna målen med indikatorer ska följas upp under budgetåret och slutligt avrapporteras i bokslut/verksamhetsrapporter. Den ekonomiska planeringen ska utgå från försiktighetsprincipen, där säkerhet i antaganden är en viktig grundförutsättning. På lång sikt ska resultatet i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning uppgå till lägst 1 procent. Överskott är en nödvändig förutsättning för att finansiera framtida investeringar. Nettokostnaderna får inte öka snabbare än skatteintäkter, generella statsbidrag, utjämning och finansnetto. Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att Umeå kommun har god ekonomisk hushållning. Nämnderna har detta ansvar inom sitt område och inom ramen för sin budget och regelverket för inteckning i eget kapital. De tillgängliga resurserna bestämmer graden av måluppfyllelse ekonomin sätter gränsen och förutsätter optimalt resursutnyttjande. Vid resursbrist ska tvingande nivåer enligt lagstiftning och myndighetskrav prioriteras. Alla större förändringar av verksamheten ska kostnadsberäknas (kalkyleras) och resursavstämmas före genomförande. Alla beslut ska innehåll en ekonomisk konsekvensbeskrivning som tydliggör hur beslutet påverkar kommunens ekonomi och hur det ska finansieras. Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 8 (13)

9 Planering, uppföljning, analys och utvärdering De kommunala verksamheterna följs upp och utvärderas kontinuerligt. Uppföljning och utvärdering sker med syfte att följa måluppfyllelse, men även att uppnå kvalitet och utveckling av kommunens strukturella förutsättningar/resurser. Uppföljning och utvärdering ger även signaler om behov av och underlag för att kunna korrigera mål, planering eller resursfördelning. Uppföljning sker till exempel genom verksamhetsuppföljning genom månads, tertial och årsbokslut resultatutvärderingar process- och kvalitetsuppföljning medborgar- och brukarundersökningar synpunkter och klagomål från medborgare och brukare uppföljning av horisontella perspektiv uppföljning Intern kontroll förslag- och avvikelsehantering. Intern styrning och kontroll Kommunfullmäktige har beslutat om riktlinjer för kommunens arbete med intern styrning och kontroll. Den interna kontrollen skall baseras på riskanalyser, det vill säga identifiera händelser som medför risk för att uppgifter och mål inte nås samt ta fram lämpliga åtgärder mot dessa risker. Budget 2017 och plan för nämnderna Budget för 2017 och plan för utgår från av kommunfullmäktige fastställd budget för Budgetramarna är totalramar för respektive styrelser och nämnder. Budgetramarna avser nettokostnader och omfattar kostnader och intäkter. Ramarna har fastställts utifrån nuvarande organisation. Effekter på budgetramarna av eventuella organisationsöversyner och/eller överföring av verksamheter till nytt ansvar regleras som tekniska förändringar. Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 9 (13)

10 Tabell 1. Budget 2017 och plan Nämnd Budget (mnkr) Plan (mnkr) Överförmyndarnämnden 8,1 8,2 8,4 8,5 8,7 Kommunstyrelsen 309,5 409,7 467,8 488,1 494,7 Varav: Kraftverksamhet 82,0 44,0 44,0 44,0 44,0 Kollektivtrafik 72,3 108,5 112,5 122,5 122,5 Umeå folkets hus 21,3 21,7 22,1 22,5 22,9 Västerbottens museum 14,4 14,7 15,2 15,8 16,6 Norrlandsoperan 25,8 26,3 27,2 28,1 29,1 Konstnärligt campus 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 Bostadsförsörjning 5,6 12,9 21,1 24,6 Anslag för oförutsedda behov: Utvecklingsanslag 24,0 24,0 24,0 24,0 24,0 Övrigt 6,3 10,3 10,3 10,3 10,3 Kommunfullmäktige 3,5 3,5 3,6 3,6 3,7 Tekniska nämnden 1 049, , , , ,8 Byggnadsnämnden 41,4 42,4 44,0 44,5 46,1 Miljö- och hälsoskyddsnämnden 14,9 16,0 16,3 16,7 17,0 Äldrenämnden 908,1 961, , , ,5 Individ- och familjenämnden 1 102, , , , ,2 Fritidsnämnden 129,6 133,4 136,1 138,8 141,6 Kulturnämnden 112,5 114,5 117,5 120,5 123,6 För- och grundskolenämnden 1 699, , , , ,9 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden 437,4 446,4 458,6 471,9 487,3 Gemensam IT-nämnd, Umeå-Skellefteå 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gemensam nämnd, Umeåregionen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommungemensamma kostnader 479,6 516,5 571,5 630,5 676,5 Summa, verksamhetens nettokostnader 6 295, , , , ,5 Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 10 (13)

11 Resultaträkning Resultaträkningen för 2017 och plan är baserad på ett genomsnittsindex på 1,65 procent, verksamheternas behovsberäkningar för samt beslut enligt avtal, beräknade kostnader för pensioner och investeringar. Skatteintäkter, statsbidrag och utjämning bygger på regeringens skatteprognos i april 2016 samt ett förväntat generellt statsbidrag på 45 mnkr. Tabell 2. Resultaträkning Post Budget (mnkr) Plan (mnkr) Verksamhetens intäkter 1 526, , , , ,9 Verksamhetens kostnader 7 415, , , , ,4 Avskrivningar 406,0 412,0 435,0 454,0 464,0 Verksamhetens nettokostnader 6 295, , , , ,5 Skatteintäkter, statsbidrag, utjämning 6 337, , , , ,6 Förväntat generellt statsbidrag 45,0 45,0 45,0 45,0 Finansnetto 27,0 23,0 35,0 41,0 42,0 Effektiviseringskrav 65,4 113,4 98,3 Resultat 15,0 60,2 69,7 72,1 74,4 Kommunens resultat för 2017 förväntas uppgå till 60,2 mnkr. Den långsiktiga målsättningen är att 2020 ska resultatet i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning uppgå till lägst 1 procent. Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 11 (13)

12 Finansieringsbudget och nyckeltal Finansieringsbudgeten visar att avskrivningarna förväntas öka med 58 mnkr och att kommunens skuld förväntas öka under perioden med anledning av att det finns investeringsbehov. Tabell 3. Finansieringsbudget Post Budget (mnkr) Plan (mnkr) Tillförda medel: Resultat 15,0 60,2 69,7 72,1 74,4 Avskrivningar 406,0 412,0 435,0 454,0 464,0 Pensionsavsättning 7,2 11,2 21,7 34,0 48,9 Summa tillförda medel 428,2 483,4 526,4 560,1 587,3 Använda medel: Nettoinvesteringar 925, ,4 837,8 712,0 881,0 Summa använda medel 925, ,4 837,8 712,0 881,0 Förändring av rörelsekapital 497,1 605,0 311,4 151,9 293,7 Nettoinvesteringarna är beräknade och kalkylmässigt fördelade under perioden , utifrån att beslutat investeringstak/utrymme på 4 253,1 mnkr förbrukas under perioden (beslut i kommunfullmäktige i december 2015). Förändringen av rörelsekapitalet indikerar att kommunens skuld kommer att öka med mnkr för perioden Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna förbättras något med anledning av förväntat resultat. Tabell 4. Nyckeltal Post Budget (%) Plan (%) Nettokostnadernas andel av skatteintäkter och generella statsbidrag (exklusive avskrivningar) ,9 92,6 92,3 92,1 92,2 Soliditet 24,5 23,9 23,7 23,8 23,6 Samtidigt försämras soliditeten under den kommande perioden som en följd av planerad investeringstakt. Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 12 (13)

13 Investeringsbudget och plan 2020 Kommunens investeringstak för perioden uppgår till mnkr. Utöver nedanstående ram för kvarstår 430 mnkr i pågående och/eller beslutade projekt från Tabell 5. Investeringsbudget och plan Nämnd Budget (mnkr) Plan (mnkr) Överförmyndarnämnden Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige Tekniska nämnden Varav: Gator och parker Fastighet, med flera Brandförsvar och säkerhet IT Städ- och måltidservice Byggnadsnämnden Miljö- och hälsoskyddsnämnden Äldrenämnden Individ- och familjenämnden Fritidsnämnden Kulturnämnden För- och grundskolenämnden Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Gemensam IT-nämnd, Umeå-Skellefteå Gemensam nämnd, Umeåregionen Summa nämnder Planeringsförutsättningar, budget och investeringar, Umeå kommun 13 (13)