BUDGETFÖRSLAG SÖDERHAMNS KOMMUN JOBB OCH VÄLFÄRD

Transkript

1 BUDGETFÖRSLAG SÖDERHAMNS KOMMUN JOBB OCH VÄLFÄRD

2 JOBB- OCH VÄLFÄRDSBUDGETEN Alliansen Söderhamn bildades på Ranbogården i Mo sensommaren 2011 som ett svar på den längtan vi upplevt finns i kommunen för ett maktskifte och för en nystart. Alltför länge har kommunen fått uppleva neddragningar och nedskärningar. Alliansen Söderhamn, som består av Centerpartiet, Moderaterna, Folkpartiet och Kristdemokraterna, är det alternativ som svarat bäst på frågorna om hur jobben ska bli fler, hur välfärdens kärna långsiktigt kan stärkas och hur valfriheten för alla som lever och verkar i kommunen ska bli större. Vi vill med detta budgetförlag för perioden visa att det är Alliansen som har de framtidsinriktade idéerna för Söderhamns kommun. Den nuvarande vänstermajoriteten med Socialdemokraterna i spetsen har inte aviserat någon som helst ork till förändring och prioritering. Politiken som skapat dagens problem består under deras styre. Alliansen Söderhamns grund vilar på den Ranboöverenskommelse som slöts år Vi har därefter visat viljan att styra kommunen gemensamt mot en bättre framtid, bl.a. i budgetförslaget vi lade för perioden och i en rad gemensamma motioner, yrkanden och interpellationer. Inget parti kan ensamt göra anspråk på majoritetstaburetterna. Vi är hitintills de enda som aviserat att vi vill möta väljarna gemensamt i valet 2014 och är därför fortsatt det enda stabila alternativet. Vårt budgetförslag leder till en bättre och starkare välfärd och förutsättningar för fler jobb åt söderhamnarna. Vi föreslår bl.a: Satsningar på välfärdens kärna Alliansen vill kraftigt förstärka skola, vård och omsorg genom en finansieringsmodell som prioriterar välfärden. Investeringar för nya gymnasielokaler och ett nytt äldreboende Alliansen vill totalt investera 165 i nybyggnationer för att möta framtidens skola och äldreomsorg. Entreprenöriella krafter ska ges större möjligheter Alliansen vill låta fler entreprenörer verka också på områden där Söderhamns kommun idag har monopol, genom ex. införande av LOV:en och utmaningsrätt. JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

3 Med dessa punkter tar vi ett första steg att vända den negativa trend som tynger Söderhamns kommuns invånare. Vi vill satsa mer på kärnverksamheterna som skola, vård och omsorg, men vi gör det i vetskap om att det inte finns obegränsat med pengar och att en ansvarsfull ekonomisk politik är nyckeln för att undslippa nedskärningar. För att få till stånd en verklig förändring måste prioriteringar göras. Söderhamn förtjänar mer än hög arbetslöshet och stort utanförskap, sjunkande skolresultat och få valmöjligheter inom äldreomsorgen. Vi vill ändra på det. Alliansen tror att Söderhamn kan bättre! JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

4 INNEHÅLLSFÖRTECKNING NÄMNDERNAS NETTORAMAR KOMMENTAR TILL NÄMNDERNAS NETTORAMAR 6 KOMMUNFULLMÄKTIGES NETTORAM 6 REVISIONENS NETTORAM 7 KOMMUNSTYRELSENS NETTORAM 7 ÖVERFÖRMYNDARNÄMNDENS NETTORAM 8 VALNÄMNDENS NETTORAM 8 KULTUR- OCH SAMHÄLLSUTVECKLINGSNÄMNDENS NETTORAM 9 BYGG- OCH MILJÖNÄMNDENS NETTORAM 10 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDENS NETTORAM 10 NÄMNDEN FÖR LÄRANDE OCH ARBETE 11 SOCIALNÄMNDENS NETTORAM 12 OMVÅRDNANDSNÄMNDENS NETTORAM 12 DEN FINANSIELLA STÄLLNINGEN 13 INVESTERINGSBUDGET KOMMENTAR TILL INVESTERINGSBUDGET 15 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDENS INVESTERINGAR 15 OMVÅRDNADSNÄMNDENS INVESTERINGAR 16 RESULTATBUDGET KOMMENTAR TILL RESULTATBUDGETEN 17 YRKANDE 19 JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

5 NÄMNDERNAS NETTORAMAR (SKATTEMEDEL TILL NÄMNDERNA) Nuv. budget Budget Budget Nämnd Kommunfullmäktige -2,4-3,1-3,2 Revision -1,4-1,4-1,5 Kommunstyrelse -91,2-84,9-85,1 Överförmyndarnämnd -2,7-2,8-2,8 Valnämnd -0,4-0,4 0,0 Kultur- och samhällsutvecklingsnämnden -105,6-103,9-104,3 Bygg- och miljönämnden -10,1-9,8-10,0 Barn- och utbildningsnämnden -444,8-456,1-458,5 Nämnden för lärande och arbete -67,0-64,0-61,0 Socialnämnd -73,4-71,2-69,9 Omvårdnadsnämnd -438,9-455,8-466,5 Effektiviseringsåtgärder 5,0 3,5 5,5 Projekt- och utvecklingsmedel -2,5-2,5-2,5 Medel för inriktningsmål -1,5-0,7-0,7 Öronmärkta medel vid särskilda beslut -4,2-2,4-2,1 Prisökningar, ej fördelat på nämnd 0,0-5,3-16,2 Summa , , ,9 Interna poster Avskrivningar 45,0 40,0 46,0 Interna räntor 23,0 33,0 36,0 Ramkompensation kapitalkostnader -14,8-15,6-22,1 Pensionskostnader -37,0-36,0-39,0 Nettokostnader i resultatbudget JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

6 KOMMENTAR TILL NÄMNDERNAS NETTORAMAR Alliansen Söderhamn gör bedömningen att det fortsatt gäller att vara mycket ansvarsfull med kommunens finanser. Den världsomspännande lågkonjunkturen är fortfarande ett faktum och det finns betydande risker för ett litet exportberoende land som Sverige och därmed också för Söderhamns kommun. Vid stora världsekonomiska svängningar vill vi försäkra oss att välfärdens kärna kan fredas även efter en satsning och det har därför varit viktigt att våra förslag är fullt ut finansierade. Tillkommer ytterligare resurser, exempelvis genom att konjunkturen vänder och skatteintäkterna ökar, är vi beredda att använda dessa för att ytterligare förstärka välfärdens kärna. Alliansens förslag till nämndernas nettoramar utgår från Ranboöverenskommelsen, från vilken vi lagt stor vikt vid den överenskomna punkten: Mindre resurser till byråkrati mer resurser till förskola, skola, äldre- och handikappomsorg. Stora resurstillskott till barn- och utbildningsnämnden och omvårdnadsnämnden har tillskapats genom effektiviseringskrav på övriga nämnder. Omfördelning i den kommunala ekonomin är det enda sätt vi kan förstärka välfärdens kärna i en kommun som redan har över en krona mer i kommunalskatt än riksgenomsnittet. KOMMUNFULLMÄKTIGES NETTORAM Alliansens budgetförslag innehåller ingen förändring jämfört med plan. KOMMUNFULLMÄKTIGE Totalt Befintlig plan -3,1-3,2-6,3 Totala kostnader -3,1-3,2-6,3 Differens mot plan 0,0 0,0 0,0 JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

7 REVISIONENS NETTORAM Alliansens budgetförslag innehåller ingen förändring jämfört med plan. REVISIONEN Totalt Befintlig plan -1,4-1,5-2,9 Totala kostnader -1,4-1,5-2,9 Differens mot plan 0,0 0,0 0,0 KOMMUNSTYRELSENS NETTORAM Alliansens budgetförslag innebär att kommunstyrelsen åläggs besparingar och effektiviseringar om totalt 18,9 under återstoden av budgetperioden. Under lång tid har kommunstyrelsens kostnader svällt i en takt som inte varit bra, särskilt inte om man beaktar att kommunen som helhet krymper i invånarantal och att välfärdens kärna har varit undermåligt prioriterad. Det är helt enkelt inte rimligt att kommunstyrelsens kostym sväller samtidigt som kommuninvånarantalet krymper. Välfärdens kärna måste komma först! KOMMUNSTYRELSEN Totalt Befintlig plan -93,9-95,0-188,9 Effektiviseringar/besparingar 9,0 9,9 18,9 Totala kostnader -84,9-85,1-170,0 Differens mot plan 9,0 9,9 18,9 JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

8 Det ska också nämnas att kommunstyrelsen redan för året 2012 redovisade ett överskott om 5,1, vilket förklarades bl.a. med att man visat stor försiktighet med att tillsätta vikarier vid vakanser på grund av sjukdom och tjänstledigheter. Detta är enligt Alliansen en sund inställning. Varje skattekrona som kan sparas genom försiktighet kan istället läggas på skola, vård och omsorg. ÖVERFÖRMYNDARNÄMNDENS NETTORAM Alliansens budgetförslag innehåller ingen förändring jämfört med plan. ÖVERFÖRMYNDARNÄMND Totalt Befintlig plan -2,8-2,8-5,6 Totala kostnader -2,8-2,8-5,6 Differens mot plan 0,0 0,0 0,0 VALNÄMNDENS NETTORAM Alliansens budgetförslag innehåller ingen förändring jämfört med plan. VALNÄMND Totalt Befintlig plan -0,4 0,0-0,4 Totala kostnader -0,4 0,0-0,4 Differens mot plan 0,0 0,0 0,0 JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

9 KULTUR- OCH SAMHÄLLSUTVECKLINGSNÄMNDENS NETTORAM Alliansens budgetförslag innebär att kultur- och samhällsutvecklingsnämnden åläggs besparingar och effektiviseringar om totalt 18 under återstoden av budgetperioden. VI vill att nämnden ser över sina verksamheter samtidigt som utmaningsrätten införs och mer läggs ut på entreprenad. Fastighetsbeståndet måste minska kombinerat med att kommunen i större grad använder sig av egna lokaler och minskar sina hyreskostnader. Långsiktigt måste också fler entreprenörer ges möjlighet att ta över nu kostsamma verksamheter och vända dem till att istället visa överskott. Nämnas kan bl.a. bowlingverksamheten, skärgårdsverksamheten, Stenö Camping m.fl. Också en allmän effektivisering måste ske i Söderhamns kommuns största nämnd. Vi vill återigen hänvisa till vår ambition om att prioritera välfärdens kärna före annat. KULTUR- OCH SAMHÄLLSUTVECKLINGSNÄMND Totalt Befintlig plan -111,5-114,7-226,2 Effektiviseringar/besparingar 7,6 10,4 18,0 Totala kostnader -103,9-104,3-208,2 Differens mot plan 7,6 10,4 18,0 JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

10 BYGG- OCH MILJÖNÄMNDENS NETTORAM Alliansen väljer att minska bygg- och miljönämndens nettoram om totalt 1 under återstoden av budgetperioden. BYGG- OCH MILJÖNÄMNDEN Totalt Befintlig plan -10,3-10,5-20,8 Effektiviseringar/besparingar 0,5 0,5 1,0 Totala kostnader -9,8-10,0-19,8 Differens mot plan 0,5 0,5 1,0 Förslaget om minskad nettoram är inte kopplat till verksamheterna nämnden bedriver utan som en del i att påvisa att självfinansieringsgraden måste öka. BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDENS NETTORAM Som ett led i vår strävan att satsa på välfärdens kärna väljer vi att kraftigt tillskjuta resurser till barn- och utbildningsnämndens nettoram. BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND Totalt Befintlig plan -442,1-444,5-886,6 Alliansens satsningar -14,0-14,0-28,0 Totala kostnader -456,1-458,5-914,6 Differens mot plan -14,0-14,0-28,0 JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

11 Vi anser att Söderhamns för- och grundskoleverksamheter under alltför lång tid varit eftersatta ekonomiskt, framförallt vad gäller personaltäthet och gruppstorlek i de yngre åldrarna. Vi har också fått våra farhågor besannade och mer därtill efter att ha följt den mediala rapporteringen om förskolornas situation. Föräldrar, barn och elever ska veta att det i Söderhamn ges en kvalitativ utbildning där alla barn blir sedda och ingen halkar efter. Alliansen är det enda alternativet som vill göra något åt problemen redan idag, istället för att låta barnen lida medan vi inväntar några önsketänkta statsbidrag. Prioriterar vi välfärdens kärna finns alla möjligheter att förstärka lärarnas och barnens situation det är de värda! Alliansen väljer, med hjälp av våra omprioriteringar inom den kommunala ekonomin, att tillskjuta barn- och utbildningsnämnden totalt 28 under återstoden av budgetperioden. Med dessa medel finns möjlighet för nämnden att med kraft förbättra skolverksamheterna med ökad lärartäthet och mindre barngrupper för de allra minsta barnen. NÄMNDEN FÖR LÄRANDE OCH ARBETE Alliansens budgetförslag innehåller ingen förändring jämfört med plan. NÄMNDEN FÖR LÄRANDE OCH ARBETE Totalt Befintlig plan -64,0-61,0-125,0 Totala kostnader -64,0-61,0-125,0 Differens mot plan 0,0 0,0 0,0 JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

12 SOCIALNÄMNDENS NETTORAM Alliansens budgetförslag innehåller ingen förändring jämfört med plan. SOCIALNÄMND Totalt Befintlig plan -71,2-69,9-141,1 Totala kostnader -71,2-69,9-141,1 Differens mot plan 0,0 0,0 0,0 OMVÅRDNANDSNÄMNDENS NETTORAM Omvårdnadsnämnden bedriver en av våra allra viktigaste välfärdsverksamheter: äldre- och handikappomsorg. I vår strävan att förbättra välfärdens kärna vill vi förstärka dessa verksamheter. Detta vill vi göra i kombination med att utöka valmöjligheterna för de som brukar omsorgen. Lagen om valfrihetssystem (LOV:en) ger kommunerna i Sverige möjlighet att konkurrensutsätta verksamheterna för att låta den enskilde människans önskan stå i fokus. Vill något välfärdsföretag bedriva omsorgsverksamhet i kommunen ska de få göra de under samma spelregler som Söderhamns kommun. Ett införande av LOV:en innebär också att kommunen själv måste kartlägga sina egna kostnaderna betydligt mer noggrant än vad som idag har gjorts för att kunna ge rätt peng till den entreprenör som bedriver samma verksamhet. Vi vill här vara tydliga med att det inte handlar om en upphandling av hela verksamheter, vilket under lång tid varit på tapeten när det gäller vinst i välfärden. Vi vill att människor själva ska få välja något annat än kommunens alternativ om man så önskar, och med LOV:en finns inte möjlighet att göra enorma vinster. Utöver valfriheten för människor som brukar omsorgen av ett eller annat skäl, kommer också utbudet av arbetsgivare öka för omsorgspersonalen i Söderhamn. Vi vet redan idag JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

13 att det måste bli mer attraktivt att jobba inom omsorgen för att fler människor ska välja den vägen. Med fler arbetsgivare som konkurrerar om vår kunniga omsorgspersonal ökar attraktiviteten för yrken av den typen. OMVÅRDNADSNÄMND Totalt Befintlig plan -450,3-461,0-911,3 Alliansens satsningar -5,5-5,5-11,0 Totala kostnader -455,8-466,5-911,3 Differens mot plan -5,5-5,5-11,0 Alliansen föreslår en kraftig verksamhetsförstärkning om totalt 11 under återstoden av budgetperioden. DEN FINANSIELLA STÄLLNINGEN Alliansen Söderhamn har genom förslagen till nämndernas nettoramar tagit hänsyn till en av de allra viktigaste punkterna i vår Ranboöverenskommelse som lyder: En ansvarsfull ekonomisk politik bildar en stabil grund för kärnverksamheterna, där varje skattekrona vägs mot sitt syfte. Vår kommun har sedan en lång tid befunnit sig i en situation med minskande befolkningsunderlag. Detta måste varje ansvarsfullt politiskt alternativ ta i beaktning när kommunens budget läggs. Den totala kommunala kostymen kan knappast svälla ytterligare. JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

14 FINANSIELL STÄLLNING RESULTAT Totalt Resultat enl. nuv. plan 2,0 0,0 2,0 Resultat i Alliansens budgetförslag 3,0 1,0 2,0 Differens mot plan 1,0 1,0 2,0 Alliansen har på det totala planet vad gäller nämndernas nettoramar inte gjort särskilt stora omkast. Vi vill freda välfärdens kärna och det görs bäst genom en ansvarsfull ekonomisk politik med fullt ut finansierade satsningar. Med Alliansens budgetförslag stärks kommunens finanser med 1 per år, vilket totalt förbättrar resultatet med 2 under återstoden av budgetperioden. Vi ser därmed till att en ansvarsfull ekonomisk politik upprätthålls. JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

15 INVESTERINGSBUDGET Budget Budget Total invest. tkr Kommunstyrelsen Kultur- och samhällsutvecklingsnämnden Barn- och utbildningsnämnden Omvårdnadsnämnden Summa KOMMENTAR TILL INVESTERINGSBUDGET Alliansen Söderhamn föreslår att investeringsbudgeten justeras i förhållande till den ursprungligt lagda. Vi vill fortsatt ha en modell där var nämnd ges en summa pengar till investeringar utifrån fattade beslut i fullmäktige, utan att någon annan än nämnden själv beslutar och föreslår hur dessa medel ska fördelas. Vi vill däremot att kommunfullmäktige indikerar vilka investeringar som man vill se. För de nämnder som får ändrade investeringsanslag jämfört med plan ges nedan en önskan om inriktning, vilket också Alliansen vill arbeta utefter. BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDENS INVESTERINGAR Alliansen Söderhamn vill att barn- och utbildningsnämnden återtar sitt investeringsbeslut vad gäller Staffangymnasiets ventilationssystem m.m. Invånarantalet i Söderhamns kommun har minskat med ca personer och det är nödvändigt att anpassa kommunens egna och förhyrda lokalytor efter det minskade befolkningsunderlaget. JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

16 Alliansen Söderhamn anser därför att Staffansgymnasiets teoretiska utbildningar ska förläggas till CFL och att man där i första hand ska ta tillvara de ca kvm som idag inte används. En viss möjlighet till ökad beläggning i nuvarande utrymmen torde också finnas och det finns också mark i anslutning till CFL som medger en utbyggnad. Ett sammanhållet utbildningscentrum vid CFL skulle innebära verksamhetsmässiga fördelar och en stor samverkanspotential vilket också LA-nämnden framhöll i ett yttrande vid en tidigare motion i ärendet. Till Staffangymnasiets nuvarande byggnad föreslås bl.a. Kulturskolan och ungdomsverksamheten vid Verkstäderna flyttas och därmed kan hyreskontrakten med Kulturens Hus och Verkstäderna sägas upp. Investeringskostnaden beräknas till 105. Detta är enligt Alliansen ett mycket bättre alternativ än den investering på 55 i Staffangymnasiets nuvarande lokaler för att få en rimlig nivå i ventilationssystemet. OMVÅRDNADSNÄMNDENS INVESTERINGAR Demografin i Söderhamns kommun förändras. Vi blir allt fler äldre, och det är i grunden en positiv utveckling, men det ställer också högre krav på välfärden. Därför föreslår Alliansen Söderhamn att det investeras i ett nytt modernt äldreboende. Alliansen Söderhamn vill se ett helt nytt äldreboende. Vi har lyssnat in önskemål och kommit fram till att ett nytt äldreboende ska byggas i centrala Söderhamn. Vi vill däremot inte se att kommunen övertar några befintliga lokaler och däri gör ombyggnationer utan i sådant fall investerar i helt nya lokaler. Vi vill se byggnadsstart redan 2015 för att så snart som möjligt kunna öppna upp för nya platser som kan komma till gagn för all de som så väl behöver det. Alliansen Söderhamn vill med detta än en gång markera att välfärdens kärna måste sättas först, och ett nytt äldreboende är ett naturligt och viktigt steg att ta i en kommun som Söderhamns. Investeringskostnaden har beräknats till 60. JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

17 RESULTATBUDGET Prognos Budget Budget Plan Verksamheter nettokostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintänker och kommunalekonomisk utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Reservering för pensionsåtagande före Prognosjustering -25 Årets resultat KOMMENTAR TILL RESULTATBUDGETEN Totalt sett ger Alliansens budgetförslag för åren starka offentliga finanser för kommunen. Trots stora satsningar på välfärdens kärna och investeringar för nytt äldreboende och nya gymnasielokaler uppnås ett överskott. Nyckeln handlar om att prioritera. Alliansen Söderhamn arbetar vid utformning av förslag och satsningar efter följande prioriteringslista: 1. Ordning och reda i de kommunala finanserna 2. Fredande och utvecklande av välfärdens kärna 3. Kommunalskattesänkningar JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

18 Det budgetförslag vi lagt fram ger att vi kunnat uppfylla både de översta punkterna. Vår absolut största vilja till satsningar i välfärdens kärna har genom finansierade satsningar kunnat uppfyllas utan att riskera de kommunala finanserna. Det som däremot inte kunnat tillgodosetts har varit en sänkning av kommunalskatten. Alliansen Söderhamns målsättning är att Söderhamns kommun ska komma ner på en kommunalskattenivå i paritet med riket i övrigt. Invånarnas intjänade pengar ska inte i det långsiktiga perspektivet tvingas betala mer än majoriteten av befolkningen i övrigt i skatt. Ett förslag om kommunalskattesänkning kommer dock endast att ges när satsningarna på välfärdens kärna kommit på plats och utsikterna för de kommunala finanserna tillåter det. Vårt budgetförslag kombinerat med ett införande av LOV:en, utmaningsrätt och en översyn av vilka verksamheter som kommunen kan låta andra entreprenöriella krafter ta över kommer att skapa goda förutsättningar för fler jobb i Söderhamns kommun. Vi bör också se över om det ska inrättas en strategi för de viktiga gröna näringarna som verkar i Söderhamns kommun, så att de bättre än idag stöttas och tas tillvara. Sammantaget kan sägas att Alliansen Söderhamns budgetförslag är det första steg som krävs för att vända den negativa spiral vi dragits med alltför länge. Vi söker därför stöd för denna budget i Söderhamns kommunfullmäktige. JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG

19 YRKANDE Med anledning av detta budgetdokument vill Centerpartiet, Moderata Samlingspartiet, Folkpartiet liberalerna och Kristdemokraterna gemensamt som Alliansen Söderhamn yrka: att Söderhamns kommunfullmäktige antar detta dokument som sitt eget. att Söderhamns kommunfullmäktige fastställer kommunalskattesatsen till 21:66 per skattekrona. att Söderhamns kommunfullmäktige antar de i detta budgetdokument föreslagna nettoramar för nämnderna för budgetperioden att Söderhamns kommunfullmäktige antar det i detta budgetdokument förslag om investeringsbudget för budgetperioden att bemyndiga varje enskild nämnd och styrelse att själva utforma sina respektive investerings- och driftbudgetar inom de angivna ramar som fullmäktige antar för budgetperioden ALLIANSEN SÖDERHAMN genom Magnus Svensson (C) Pär-Olof Stål (C) Hans Sundgren (M) Viktor Wärnick (M) Annika Persson (FP) Olle Persson (KD) Alliansens kommunstyrelsegrupp i Söderhamn Fotot på dokumentets framsida är taget av Ulrika Vendelbo och är hämtat ur Moderaternas interna bildbank. JOBB OCH VÄLFÄRD BUDGETFÖRSLAG