Datum Ersättare Åsa Andersson Sandberg (GL) Maja Loiske (V)

Transkript

1 1(94) Plats och tid Kommunhuset, Plenisalen, kl Beslutande Ledamöter Se bilagd förteckning Ersättare Åsa Andersson Sandberg (GL) Maja Loiske (V) Övriga närvarande Johan Stolpen (V), partiföreträdare Per Grängstedt (LBPO), partiföreträdare Martin Emmesjö, fastighetsekonom, del av mötet Jessica Jansson, ekonomichef, del av mötet Ola Ström, kommunchef, del av mötet Mathias Brandt, kommunsekreterare Justerare Justeringens plats och tid Kommunkontoret måndag 18/ kl ; 151 justerad Underskrifter Sekreterare Mathias Brandt Ordförande Annahelena Jernberg Justerare Hans-Otto Pohlmann Ritha Sörling ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag. Organ Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum då anslaget sätts upp då anslaget tas ned Förvaringsplats för protokollet Kommunkontoret Underskrift Mathias Brandt

2 2(94) Beslutande Tjänstgörande ersättare Anne Horneman S Allan Myrtenkvist S Marjo Pruuki (S) Martin Eklund S Thomas Lönn (S), Robert Örtlund (M), Annahelena Jernberg, ordf. S Christina Johansson M Ewa Lindbäck M Hans-Otto Pohlmann GL Samuel Eriksson V Katja Ollila (V) Ritha Sörling V Lars-Göran Zetterlund C Margeurite Wase Fredrik Dahlberg SD

3 3(94) Ärenden under beredningstid Håkan Ceder, VD för Tursam, informerar om verksamheten. Tar upp de inriktningar som styr arbetet och ger exempel på hur Hällefors och Bergslagen lyfts fram i marknadsföringen. Åsa Andersson Sandberg (GL) ställer fråga gällande upphandlingar av turistbyråerna vilken besvaras av Håkan Ceder. Kommunchef Ola Ström ställer fråga gällande hur längdskidåkning marknadsförs vilken besvaras av Håkan Ceder. Fastighetsekonom Martin Emmesjö informerar kring föreslagna taxor för attefallsåtgärder och om remissyttrandet gällande den regionala cykelplanen. Annahelena Jernberg (S) ställer fråga gällande vad attefallstaxorna avser att täcka vilken besvaras av Thomas Lönn (S). Annehelena Jernberg (S) ställer förtydligande frågor gällande några av de vägsträckor som nämns i yttrandet, vilken besvaras av fastighetsekonom Martin Emmesjö 118 Godkännande av kallelse till dagens sammanträde Ordförande Annahelena Jernberg (S) redogör för kallelsen till dagens sammanträde. Kommunstyrelsen godkänner kallelsen

4 4(94) 119 Fastställande av dagordning Ordförande Annahelena Jernberg redogör för att individärenden behandlas när IFO:s handläggare kommer till sammanträdet som föredragande och att ärendet förbundsordning för BKT ska läggas till dagordningen; bilagorna finns i utskicket men ärendet har fallit bort från dagordningen. Nya delegeringsbeslut har tillkommit. Lars-Göran Zetterlund (C) önskar att yttrandet över hans motion ska tas kl då han måste begära permission. I enlighet med detta fastställs dagordningen.

5 5(94) 120 Valärenden Ordförande Annahelena Jernberg (S) meddelar att Christina Johansson (M), som nominerats av Hällefors kommun, har valts in i styrgrupp för Business region Örebro, BRO, och i föreningsstyrelsen för Kommuninvest ekonomisk förening.

6 6(94) 121 Medborgarförslag om bryggor vid badplatsen i Grythyttan, dnr KS 15/00130 Rubricerade medborgarförslag inkom till kommunförvaltningen Ordförande Susanne Grundström (S) yrkar att ärendet ska remitteras till Kommunstyrelsen vilket bifalls. Kommunfullmäktiges beslut Medborgarförslaget remitteras till Kommunstyrelsen Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar ordförande Annahelena Jernberg (S) att medborgarförslaget ska remitteras till Bergslagens kommunalteknik för beredning vilket bifalls. Kommunstyrelsens beslut Medborgarförslaget remitteras till Bergslagens kommunalteknik för beredning Exp till Förslagsställaren BKT

7 7(94) 122 Medborgarförslag om cykelväg mellan Grythyttan och Hällefors, dnr KS 15/00127 Rubricerade medborgarförslag inkom till kommunförvaltningen Ordförande Susanne Grundström (S) yrkar att ärendet ska remitteras till Kommunstyrelsen vilket bifalls. Kommunfullmäktiges beslut Medborgarförslaget remitteras till Kommunstyrelsen Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar ordförande Annahelena Jernberg (S) att medborgarförslaget ska remitteras till kommunförvaltningen för beredning vilket bifalls. Kommunstyrelsens beslut Medborgarförslaget remitteras till Kommunförvaltningen för beredning. Exp till Förslagsställaren Ola Ström

8 8(94) 123 Medborgarförslag om hastighetssänkning på Kyrkogatan i Grythyttan, dnr KS 15/00128 Rubricerade medborgarförslag inkom till kommunförvaltningen Ordförande Susanne Grundström (S) yrkar att ärendet ska remitteras till Kommunstyrelsen vilket bifalls. Kommunfullmäktiges beslut Medborgarförslaget remitteras till Kommunstyrelsen Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar ordförande Annahelena Jernberg (S) att medborgarförslaget ska remitteras till kommunförvaltningen för beredning vilket bifalls. Kommunstyrelsens beslut Medborgarförslaget remitteras till kommunförvaltningen för beredning Exp till Förslagsställaren Ola Ström

9 9(94) 124 Peter Hjalmarssons medborgarförslag om hastighetssänkning på Kyrkogatan i Grythyttan, dnr KS 13/00196 En kompletterande bilaga till rubricerade medborgarförslag inkom till kommunförvaltningen Ordförande Susanne Grundström (S) yrkar att bilagan ska remitteras till Kommunstyrelsen vilket bifalls. Kommunfullmäktiges beslut Bilagan till tidigare medborgarförslag remitteras till Kommunstyrelsen Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar ordförande Annahelena Jernberg (S) att medborgarförslaget ska remitteras till kommunförvaltningen för beredning vilket bifalls. Kommunstyrelsens beslut Medborgarförslaget remitteras till kommunförvaltningen för beredning. Exp till Förslagsställaren Ola Ström

10 10(94) 125 Begäran om anslag för projektering för simhall och allaktivitetshus, dnr KS 15/00152 Kommunförvaltningen i mottog en skrivelse från Vision Hällevi, en sammanslutning av föreningar som bedriver verksamhet i anslutning till Hällevi idrottsplats, gällande kommunalt anslag för projektering av simhall och allaktivitetshus. Ordförande Susanne Grundström (S) konstaterar att förslaget inlämnats som ett medborgarförslag och att föreningar inte har rätt att lämna sådana. Ordförande yrkar däremot att ärendet ska remitteras till Kommunstyrelsen som har i sitt uppdrag att hålla kontakten med kommunens föreningar vilket bifalls. Kommunfullmäktiges beslut Ärendet remitteras till Kommunstyrelsen. Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar ordförande Annahelena Jernberg (S) att kommunförvaltningen ges i uppdrag att även fortsättningsvis ha kontakt med Vision Hällevi i fråga om projekteringen vilket bifalls. Kommunstyrelsens beslut Kommunförvaltningen ges i uppdrag att även fortsättningsvis ha kontakt med Vision Hällevi i fråga om projekteringen. Exp till Vision Hällevi Ola Ström

11 11(94) 126 Hällefors kommuns årsredovisning 2014, dnr KS 15/00088 Beslutsunderlag Årsredovisning för Hällefors kommun 2014 Ärendet Kommunens antagna verksamhets- och ekonomistyrningspolicy innebär att ekonomiprocessen ska ske i dialogform. Nu har första dialogträffen genomförts av ekonomiberedningen bestående av de politiska partiföreträdarna. Ekonomiberedningen kan konstatera att alla partier genom sin partiföreträdare inte varit representerade/delaktiga under den heldag som dialogen pågått med fokus på föregående år. Syftet med dialogträffarna är att det ska bygga på en bred förankring i politiken för att få en till en ökat kunskapsnivå och en långsiktig stabilitet i de större frågorna. Dialogen har skett med representanter från kommunstyrelsen, bildningsutskottet, omsorgsutskottet, Hällefors Bostads AB, Bergslagens Kommunalteknik, Bergslagens Räddningstjänst, Bergslagens Miljö och byggnämnd och Bergslagens Överförmyndarnämnd. I samband med dialogträff avseende årsbokslut 2013 beslutade ekonomiberedningen att kravet på skriftligt material utifrån givna frågeställningar skulle tas bort. Istället skulle dialogträffarna utgå från fyra frågeställningar; Styrkor, Möjligheter, Utmaningar och Framtid. På det sättet anser beredningen att dialogformen möter upp ett samarbete och att alla känner en tillhörighet. Det skapas en samhörighet och en vi-känsla. Alla är överrens om att dialogen är bra och ger stort informationsflöde och tillfälle till dialog med verksamheterna. Däremot ser ekonomiberedningen gärna att verksamheterna lämnar något skriftligt material i förväg för att beredningen ska kunna läsa in sig på berörda verksamheter och därmed ha något att diskutera omkring vid själva dialogen. Det handlar då främst om vad som har hänt i verksamheten, måluppfyllelsen och framtida utmaningar, och inte så mycket om ekonomiskt utfall. Kommunstyrelsens förvaltning kan konstatera att kommunen har låg måluppfyllelse vad gäller resultatmålen 2014 och att kommunen framöver behöver arbeta med formulering av mål för att på så vis definiera vilka nyckeltals som ska utvärdera målsättningen för att kunna mäta målet. Antalet mål är dels för många utifrån kommunens storlek och dels att målen inte är mätbara utifrån avsaknad av indikator som gör att målstyrningen blir omöjlig

12 12(94) att genomföra. Det samma gäller för de inriktningsmål som är antagna för mandatperioden Kommunförvaltningen har utifrån dialogen och verksamhetsrapporter sammanställt kommunens årsredovisning för verksamhetsåret 2014 som beretts av ekonomiberedningen. Ekonomi Kommunen redovisar ett positivt resultat på 7,3 miljoner kronor exklusive extra nedskrivningar, vilket jämfört med den antagna årsbudgeten är 6,1 miljoner kronor bättre. Detta positiva resultat innebär att kommunen valt att göra resultatpåverkande nedskrivningar med 5,4 miljoner kronor utifrån att kommunen har bokförda värden som är för högt värderat. Kommunens bokslut redovisar ett positivt resultat efter nedskrivningar på 1,9 miljoner kronor, vilket jämfört med den antagna årsbudgeten är 0,7 miljoner kronor bättre. I förhållande till den delårsrapport som presenterades för kommunstyrelsen är det en skillnad på 0,2 miljoner kronor.. Under de senaste fem åren har det egna kapitalet ökat med 37,0 miljoner kronor, vilket motsvarar en årlig ökningstakt med 15,2 procent. Nämnder och styrelsen uppvisar tillsammans en negativ avvikelse på totalt -14,2 miljoner kronor gentemot budget, som motsvarar kommunens totala verksamhetskostnader. Underskottet kan härledas till driftnämnderna som tillsammans redovisar ett underskott på -14,2 miljoner kronor. Skatter och generella bidrag uppvisar tillsammans en positiv avvikelse på totalt 14,0 miljoner kronor gentemot budget. Överskottet kan härledas till det nya utjämningssystemet. Finansnettot uppvisar en positiv avvikelse på 0,9 miljoner kronor gentemot budget. Vid avstämning av det lagstadgade balanskravet ska resultatet reduceras med de realisationsposter som uppstått under året. Kommunen har uppfyllt balanskravet varje år sedan detta infördes år 2000, med undantag för budgetåret Kommunens resultat för 2014 visar på ett positivt resultat på 1,9 miljoner kronor och vid en avstämning av Kommunallagens balanskrav redovisar kommunen ett justerat positivt resultat på 2,5 miljoner kronor. I årets årsredovisning har kommunens antagna finansiella målsättningar utvärderats utifrån ett femårsperspektiv och den antagna soliditetsplanen. Förvaltningen kan konstatera att kommunens målsättning med att förbättra kommunens soliditet är på rätt väg. Kommunen har totalt investerat 21,8 miljoner kronor under verksamhetsåret Investeringsbudget var 30,7 miljoner kronor, vilket innebär att den fastställda budgetramen inte förbrukades utan gav ett överskott på 8,9 miljoner kronor års investeringar har finansieras med 97,2 procent av egna medel och resterande del finansieras med medel som fanns vid ingången

13 13(94) av år Kommunen har uppfyllt målet att finansiera investeringarna med egna medel som dels inkommit under verksamhetsåret och dels med medel från ingången av föregående år. Kommunens likviditet vid årsskiftet 2014/2015 var 17,1 miljoner kronor. Orsaken till denna nivå är att verksamheternas preliminära utfall blivit bättre än tidigare gjorda prognoser och att kommunens budgeterade investeringar för år 2014 inte förbrukats. Låneskulden avseende långfristiga lån per den 31 december 2014 uppgick till 107,6 miljoner kronor. I förhållande till föregående år har låneskulden minskat med 12,0 miljoner kronor vilket innebär att målsättningen att amortera uppfyllts. Kommunen har fortsatt stora borgensåtaganden som kan betyda en finansiell risk för kommunen i form av övertagande av lån, alternativt att ge ägartillskott. Totalt har kommunen ett borgensåtagande på 189,7 miljoner kronor vid årets slut. Det största åtagandet har kommunen till Hällefors Bostads AB som uppgår till 130,0 miljoner kronor och i förhållande till föregående år har det totala borgensåtagandet minskat med 18,6 miljoner kronor. Folkhälsa Redovisning utifrån folkhälsoperspektivet hänvisar förvaltningen till kommunens årsredovisning för verksamhetsåret Miljö Redovisning utifrån miljöaspekter hänvisar förvaltningen till kommunens årsredovisning för verksamhetsåret Förvaltningens förslag till beslut Ekonomiberedningen föreslår kommunstyrelsen att - Hällefors kommuns årsredovisning 2014 godkänns. Under kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar ordförande Christina Johansson (M) att en förändring av texten ska ske så att handlingens text överensstämmer med tjänsteskrivelsens. Samuel Eriksson (V) yrkar avslag med motiveringen att handlingen är ofullständig och innehåller fel och otydligheter. Lars-Göran Zetterlund (C) och Hans-Otto Pohlmann (GL) yrkar bifall till förvaltningens förslag.

14 14(94) Allan Myrtenkvist och Anne Horneman, båda (S), yttrar sig utan att yrka. Ordförande Christina Johansson (M) ställer bifall mot avslag på förvaltningens förslag med tillägg för det egna yrkandet och finner att förslaget bifalls. Kommunstyrelsens beslut Texten i den bakomliggande handlingen förändras för att överensstämma med tjänsteskrivelsens text. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige Hällefors kommuns årsredovisning 2014 godkänns. Mot beslutet reserverar sig Samuel Eriksson och Katja Ollila, båda (V) Under Kommunfullmäktiges behandling av ärendet föredrar ekonomichef Jessica Jansson utförligt för årsredovisningen. Uppehåller sig särskilt vid kommunens ekonomiska årshjul och förhållandet mellan resultat- och balansräkning. Därefter ges tid för ledamöterna att ställa frågor till ekonomichefen. Terje Fröhlich (S) ställer fråga gällande känslighetsanalysen vilken besvaras av Jessica Jansson. Svaret föranleder följdfråga gällande inflation vilken besvaras av Jessica Jansson. Lasse Eriksson (SD) ställer frågor gällande verksamhetsmål, soliditetsmål och pensionsskuld vilka besvaras av Jessica Jansson Lars-Göran Zetterlund (C) ställer fråga gällande benämningen av citybanemedel vilken besvaras av Jessica Jansson. Stefan Backius (V) ställer fråga gällande driftens negativa resultat om 14 miljoner kronor vilken besvaras av Jessica Jansson. Samuel Eriksson (V) ställer fråga gällande de förändringar i årsredovisningen som skett sedan den behandlades i Kommunstyrelsen vilken besvaras av Jessica Jansson. Kommunstyrelsens ordförande Annahelena Jernberg (S) föredrar Kommunstyrelsens bokslut och tar särskilt upp resecentrum, renoveringen av

15 15(94) ishallen vid Hällevi, Grythyttans bibliotek, satsningen på feriearbete och utbildningen av undersköterskor. Johan Stolpen (V) ställer fråga gällande måluppfyllelse vilken besvaras av Christina Johansson (M). Lars-Göran Zetterlund (C) ställer fråga om samhällbyggnad och planering vilken besvaras av Annahelena Jernberg (S). Lasse Eriksson (SD) ställer fråga gällande dagens beslutsunderlag vilken lämnas obesvarad. Samuel Eriksson (V) yrkar återremiss med hänvisning till bristande beredning. Christina Johansson (M) föredrar omsorgsnämndens bokslut för 2014 och tar särskilt upp Gillersgården, tremålssystemet och hemtjänsten. Föredragningen leder till replik från Johan Stolpen (V). Lasse Eriksson (SD) ställer åter fråga gällande dagens beslutsunderlag vilken besvaras av ordförande Susanne Grundström (S). Stefan Backius (V) ansluter sig till Samuel Erikssons (V) återremissyrkande, med tillägg för att de 6,7 miljoner kronor som anges som resultat i förordet inte överensstämmer med sifferunderlaget. Annahelena Jernberg (S), Christina Johansson (M), Allan Myrtenkvist (S), Åsa Andersson Sandberg och Hans-Otto Pohlmann, båda (GL) yrkar bifall till Kommunstyrelsens förslag. Anne Horneman (S) yttrar sig utan att yrka. Yttrandet leder till replikskiften med flera ledamöter. Ulrika Mellkvist (C) lämnar i samband med detta sakupplysning gällande antagandet av kommunens övergripande mål. Ordförande Susanne Grundström (S) meddelar att hon först kommer att ställa proposition på Samuel Erikssons och Stefan Backius, båda (V), återremissyrkande och om detta avslås sedan proposition på Kommunstyrelsens förslag vilket bifalls. Ordförande ställer bifall mot avslag på Samuel Erikssons och Stefan Backius, båda (V), återremissyrkande vilket avslås. Votering begärs och genomförs genom handuppräckning. Kommunsekreteraren och justerarna är rösträknare. Ordförande finner att Kommunfullmäktige har 29 tjänstgörande ledamöter och för återremiss krävs 10 röster.

16 16(94) För återremiss röstar Ulrika Mellkvist (C), Stefan Backius, Gunilla Josefsson, Samuel Eriksson, Amanda Kron, Johan Stolpen, Berit Qvarnström, Fredrik Fogelqvist, samtliga (V), Lasse Eriksson och Fredrik Dahlberg, båda (SD). Mot återremiss röstar Christina Johansson, Vivianne Pettersson, Per Karlsson, Kenth W Johansson, Ewa Lindbäck, samtliga (M), Annahelena Jernberg, Allan Myrtenkvist, Anne Horneman, Siv Sander, Kari Paavonen, Martin Eklund, Susanne Grundström, Terje Fröhlich, Thomas Lönn, samtliga (S), Åsa Andersson Sandberg, Maria Jansson Andersson, Hans-Otto Pohlmann, samtliga (GL) och Per Grängstedt (LBPO). Lars-Göran Zetterlund (C) avstår. Ordförande Susanne Grundström (S) finner 10 röster för återremiss, 18 röster mot återremiss, en ledamot avstår. Ärendet återremitteras därmed till Kommunstyrelsen enligt Samuel Erikssons och Stefan Backius, båda (V), yrkande. Kommunfullmäktiges beslut Ärendet återremitteras till Kommunstyrelsen med hänvisning till bristande beredning samt korrigering så att resultatet i förordet överensstämmer med sifferunderlaget. Mot återremissen reserverar sig Christina Johansson, Vivianne Pettersson, Per Karlsson, Kenth W Johansson, Ewa Lindbäck, samtliga (M), Annahelena Jernberg, Allan Myrtenkvist, Anne Horneman, Siv Sander, Martin Eklund, Susanne Grundström, Terje Fröhlich, Thomas Lönn, samtliga (S), Åsa Andersson Sandberg, Maria Jansson Andersson, Hans-Otto Pohlmann, samtliga (GL) och Per Grängstedt (LBPO). Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yttrar sig Ritha Sörling (V) vilket leder till replikskifte med Christina Johansson (M). Ordförande Annahelena Jernberg (S) yrkar att årsredovisningen ska godkännas vilket bifalls. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige Hällefors kommuns årsredovisning 2014 godkänns.

17 17(94) 127 Inriktningsmål för Hällefors kommun , dnr KS 15/00162 Under allmänna utskottets behandling av ärendet föredrar ordförande Christina Johansson (M) majoritetens förslag till inriktningsmål. Ekonomichef Jessica Jansson redogör för de finansiella målen. Christina Johansson (M) förtydligar att vissa justeringar i texten gällande mål 2 och 3 kan komma att föredras vid Kommunstyrelsens sammanträde 12 maj. Christina Johansson (M) yrkar att siffran gällande positivt resultat ska vara 2,5 % istället för 3,5 % samt att amorteringarna under femårsperioden ska vara 20 miljoner kronor istället för 40 miljoner kronor vilket bifalls. Lars-Göran Zetterlund (C) yttrar sig utan att yrka. Ordförande Christina Johansson (M) yrkar att inriktningsmålen med de av henne själv föreslagna förändringarna ska antas vilket bifalls. Allmänna utskottet föreslår Kommunstyrelsen Förslaget till inriktningsmål antas med förändringar avseende positivt resultat 2,5 % istället för 3,5 % samt amorteringar om 20 miljoner kronor istället för 40 miljoner kronor under femårsperioden. Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet föredrar ekonomichef Jessica Jansson kort kring överskottsmålet. Christina Johansson (M) yrkar att mål 3 på sidan 5 ersätts med Att understödja människors personliga och sociala behov så att de kan leva det liv de vill och kan. Lars-Göran Zetterlund (C) yrkar bifall till allmänna utskottets förslag till överskottsmål. Annahelena Jernberg (S) tilläggsyrkar att soliditetsplanen med detta upphävs. Johan Stolpen (V), Ritha Sörling (V), Ewa Lindbäck (M) och Anne Horneman (S) yttrar sig utan att yrka. Ordförande Annahelena Jernberg (S) ställer först bifall mot avslag på Christina Johanssons (M) yrkande vilket bifalls. Därefter ställer ordförande

18 18(94) bifall mot avslag på allmänna utskottets förslag med tillägg för det egna yrkandet vilket bifalls. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige Förslaget till inriktningsmål antas med förändringar avseende positivt resultat 2,5 % istället för 3,5 % samt amorteringar om 20 miljoner kronor istället för 40 miljoner kronor under femårsperioden, samt förändring under mål 3 till Att understödja människors personliga och sociala behov så att de kan leva det liv de vill och kan. Soliditetsplan för Hällefors kommun upphävs. Mot beslutet reserverar sig Fredrik Dahlberg (SD), Ritha Sörling och Katja Ollila, båda (V)

19 19(94) 128 Strategisk planering för Hällefors kommun år och budget för år 2016, dnr KS 15/00180 Beslutsunderlag Sveriges kommuner och landstings cirkulär 15:14, vårproposition och vårändringsbudgeten för år Sveriges kommuner och landstings cirkulär 15:15, budgetförutsättningar för åren Förslag till årsbudget för Hällefors kommuns år 2016 och plan för åren , daterad Ärendet Kommunstyrelsens förvaltning har utifrån information och material som inkommit till ekonomiberedningen vid dialogträff 2, politiska majoritetens prioriteringar och de ekonomiska förutsättningar som råder för kommunen kommande år sammanställt ett förslag till strategisk planering för åren 2016 till 2020 innehållande en budget för verksamhetsåret Ekonomiberedningen kan konstatera att alla partier genom sin partiföreträdare inte varit representerade/delaktiga under den heldag som dialogen pågått med fokus på verksamhetsåret Syftet med dialogträffarna är att det ska bygga på en bred förankring i politiken för att få en till en ökat kunskapsnivå och en långsiktig stabilitet i de större frågorna. Dialogen har skett med representanter från kommunstyrelsen, Hällefors Bostads AB, Bergslagens Kommunalteknik, Bergslagens Räddningstjänst, Bergslagens Miljö och byggnämnd och Bergslagens Överförmyndarnämnd. Alla är överrens om att dialogen är bra och ger stort informationsflöde och tillfälle till dialog med verksamheterna. Däremot ser ekonomiberedningen fortfarande att verksamheterna lämnar något skriftligt material i förväg för att beredningen ska kunna läsa in sig på berörda verksamheter och därmed ha något att diskutera omkring vid själva dialogen. Det handlar då främst om vad som har hänt i verksamheten, måluppfyllelsen och framtida utmaningar, och inte så mycket om ekonomiskt utfall. Utifrån ekonomiberedningens önskan och den nya politiska organisationen har kommunstyrelsens förvaltning skrivit om riktlinjerna till verksamhets- och ekonomistyrningspolicyn som i stort innebär att det enbart ska ske en dialog under ett verksamhetsår och då i form av en budgetdialog. Det innebär att dialogträffarna under hösten 2015 inte kommer att genomföras. Budgetdialogen ska ske i mitten av april där ekonomiberedning och kommunstyrelseledamöter med fokus på framtiden. Alla nämnder, fullmäktiges presidium, kommunalförbund och kommunala bolag inom

20 20(94) kommunen bjuds in till verksamhetsdialog som genomförs under en bestämd period under april månad vid ett antal halvdagar. 5 dagar i förväg innan tid för budgetdialog, ska respektive verksamhetsområde lämna ett skriftligt underlag, vilket möjliggör för ekonomiberedningen att förbereda sig för dialogen. Det skriftliga underlaget ska kortfattat beskriva nuläget för verksamheten och beskrivning av framtida eventuella förändringar och orsaker till dem. Frågeställningar som diskuteras under dialogen är styrkor, möjligheter, utmaningar och framtid. Efter respektive avslutad budgetdialog genomförs minnesanteckningar av ekonomichef som sedan ligger till grund för politiska prioriteringar. Ekonomi Förslaget utgår från Sveriges kommuner och landstings senaste cirkulär 15:15, som anger kommunens budgetförutsättningar för åren Förslaget till årsresultat för år 2016 är tkr. Förvaltningen beräknar att kommunen erhåller tkr i skatter och generella statsbidrag för verksamhetsåret 2016 och är en utökning med 5,5 procent i förhållande till innevarande års driftsbudget. Förslaget till driftbudget för 2016 är att verksamhetens nettokostnader ska uppgå till tkr, och är en utökning med 5,1 procent i förhållande till innevarande års driftbudget. Finansnettot i förslaget till driftbudget för 2016 är tkr. Investeringsbudget föreslås uppgå totalt till tkr för år Förslaget utgår ifrån att investeringsnivån i förhållande till skatter och bidrag, investeringsandel, ska uppgå till högst 4,5 procent. För åren 2017 till 2020 beräknas investeringsandelen vara mellan 3,6 till 4,4 procent. Folkhälsa Kommunstyrelsens förvaltning har inte funnit några särskilda aspekter på frågan utifrån detta perspektiv. Miljö Kommunstyrelsens förvaltning har inte funnit några särskilda aspekter på frågan utifrån detta perspektiv.

21 21(94) Förvaltningens förslag till beslut 1 Driftbudget (ramar) för år 2016 fastställs enligt följande (tkr): Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Totalt Investeringsvolym för år 2016 fastställs enligt följande (tkr): Kommunstyrelse Totalt Finansiella resultatmål för år 2016 fastställs. 4 Plan för åren avseende driftbudget, investeringsbudget, resultatbudget, balansbudget och finansieringsbudget antas. 5 Under år 2016 får ingen nyupplåning ske utifrån en investeringsnivå på kronor och ett resultat på kronor. Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar Christina Johansson (M) bifall till förvaltningens förslag med tillägg för fem utredningsuppdrag: Utreda möjligheterna att bygga en simhall Utreda gymnasieskolans kommande utmaningar och framtida inrikningar Utreda hur framtidens sociala mötesplatser för äldre ska se ut Utreda hur utbudet av kvalitativa utbildningar i Hällefors kommun kan utökas. Utreda cykelväg Grythyttan-Hällefors. Ritha Sörling (S) ställer fråga gällande framtida utbildningar vilken besvaras av Christina Johansson (M). Fredrik Dahlberg (SD) ställer fråga gällande Kommunstyrelsens internbudget vilken besvaras av ordförande Annahelena Jernberg (S) Fredrik Dahlberg (SD) ställer följdfråga gällande beslutsinstans vilken besvaras av ordförande Annahelena Jernberg (S). Fredrik Dahlberg (SD) ställer fråga gällande fullmäktiges budgetansvar vilken besvaras av ekonomichef Jessica Jansson. Fredrik Dahlberg (SD) yrkar avslag på förvaltningens förslag.

22 22(94) Hans-Otto Pohlmann (GL) och Anne Horneman (S) yrkar bifall till förvaltningens förslag med tillägg för Christina Johanssons (M) tilläggsyrkanden. Johan Stolpen (V) föredrar Vänsterpartiets förslag till investeringsbudget för Ritha Sörling (V) yrkar bifall till Vänsterpartiets investeringsbudget, men återremiss på förvaltningens driftbudget med hänvisning till bristande beredning. Med anledning av ovanstående yrkanden följer ett antal replikskiften. Lars-Göran Zetterlund (C) yttrar sig utan att yrka. Ordförande Annahelena Jernberg (S) ställer först bifall mot avslag på Vänsterpartiets budgetförslag vilket avslås. Därefter ställer ordförande bifall mot avslag på förvaltningens förslag med de av Christina Johansson (M) yrkade förändringarna vilket bifalls. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige 1 Driftbudget (ramar) för år 2016 fastställs enligt följande (tkr): Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Totalt Investeringsvolym för år 2016 fastställs enligt följande (tkr): Kommunstyrelse Totalt Finansiella resultatmål för år 2016 fastställs. 4 Plan för åren avseende driftbudget, investeringsbudget, resultatbudget, balansbudget och finansieringsbudget antas. 5 Under år 2016 får ingen nyupplåning ske utifrån en investeringsnivå på kronor och ett resultat på kronor. Under perioden ska fem utredningsuppdrag genomföras: Utreda möjligheterna att bygga en simhall Utreda gymnasieskolans kommande utmaningar och framtida inrikningar

23 23(94) Utreda hur framtidens sociala mötesplatser för äldre ska se ut Utreda hur utbudet av kvalitativa utbildningar i Hällefors kommun kan utökas. Utreda cykelväg Grythyttan-Hällefors. Mot beslutet reserverar sig Ritha Sörling och Katja Ollila båda (V) till förmån för eget förslag, Fredrik Dahlberg (SD) samt Lars-Göran Zetterlund (C)

24

25

26

27

28 24(94) 129 Resultatmål för Kommunstyrelsen 2015, dnr KS 15/00163 Under allmänna utskottets behandling av ärendet ställer Ronnie Faltin (S) fråga gällande egenfinansierade investeringar vilken besvaras av ekonomichef Jessica Jansson. Ronnie Faltin (S) yrkar att det ska framgå att det är nettoinvesteringar som ska vara egenfinansierade. Lars-Göran Zetterlund (C) yttrar sig utan att yrka. Ordförande Christina Johansson yrkar att resultatmålen för Kommunstyrelsen 2015 med de av Ronnie Faltin (S) föreslagna ändringarna ska antas vilket bifalls. Allmänna utskottet föreslår Kommunstyrelsen Resultatmål för Kommunstyrelsen 2015 antas med förtydligande av att nettoinvesteringar ska vara egenfinansierade. Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yttrar sig Christina Johansson (M) utan att yrka. Ordförande Annahelena Jernberg (S) ställer bifall mot avslag på förvaltningens förslag vilket bifalls. Kommunstyrelsens beslut Resultatmål för Kommunstyrelsen 2015 antas med förtydligande av att nettoinvesteringar ska vara egenfinansierade. Mot beslutet reserverar sig Ritha Sörling och Katja Ollila, båda (V)

29 25(94) 130 Förslag på sparåtgärder för kommunstyrelsen 2015, dnr KS 15/00166 Beslutsunderlag Kommunfullmäktiges beslut Kommunstyrelsens beslut Förslag på sparåtgärder och redovisning av omställningsåtgärder, daterad Ärendet Kommunstyrelsens förvaltning har arbetat fram förslag på sparåtgärder och redovisning av omställningsåtgärder utifrån uppdrag från kommunstyrelsen. Ekonomi Ramen för driftverksamheten är beslutat att vara tkr för år Kommunstyrelsen beslutade att kommunstyrelsens förvaltning skulle arbeta fram förslag på åtgärder med tillhörande konsekvenser. Totalt redovisar förvaltningen sex förslag på åtgärder. Flera av förslagen innebär att förvaltningen ska få i uppdrag att utreda olika områden för att på sikt få en mer effektiv och optimal verksamhet. De sju förslagen är: 1.Minska tomhyror på Sörgården 2.Effektivisera kommunens turistverksamhet 3.Utreda ansvaret för lokalvård, delar av gata och park. 4.Utreda ansvaret för bostadsanpassningen. 5.Utfasning av Naturbruksprogrammet på Pihlskolan 6.Teckna kollektivavtal med fackliga organisationerna 7.Effektivisera kommunens arbetsmarknadsenhet 8.Effektivisera kommunens bemanning inom äldreomsorgen Förvaltningen kommer under år 2015 att ha omställningskostnader på totalt 0,4 miljoner kronor avseende sanktionsavgifter och flytt av biblioteket i Grythyttan. Dessa kostnader har förvaltningen inga förslag på att spara. Under innevarande år kommer förvaltningen systematiskt att gå igenom alla verksamhetsområden för att se om ytterligare åtgärder går att vidta. Folkhälsa Kommunstyrelsens förvaltning har inte funnit några särskilda aspekter på frågan utifrån detta perspektiv Miljö Kommunstyrelsens förvaltning har inte funnit några särskilda aspekter på frågan utifrån detta perspektiv

30 26(94) Förvaltningens förslag till beslut - Kommunstyrelsens förvaltning får i uppdrag att genomföra de sparåtgärder som förvaltningen föreslår och redovisa utredningarna löpande under verksamhetsåret 2015 för politiskt ställningstagande. Under allmänna utskottets behandling av ärendet föredrar ordförande Christina Johansson (M). Hans-Otto Pohlmann (GL) ställer fråga gällande tomhyror på Sörgården vilken besvaras av ekonomichef Jessica Jansson. Hans-Otto Pohlmann önskar ett förtydligande gällande tomhyrorna i den bilaga som går till Kommunstyrelsen vilket förvaltningen åtar sig. Lars-Göran Zetterlund (C) ställer fråga gällande lokalvård, gata och park vilken besvaras av Christina Johansson (M) och ekonomichef Jessica Jansson. Ordförande Christina Johansson (M) ställer bifall mot avslag på förvaltningens förslag vilket bifalls. Allmänna utskottet föreslår Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens förvaltning får i uppdrag att genomföra de sparåtgärder som förvaltningen föreslår och redovisa utredningarna löpande under verksamhetsåret 2015 för politiskt ställningstagande. Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet ställer Ritha Sörling (V) fråga gällande total besparing vilken besvaras av ordförande Annahelena Jernberg (S). Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsens förvaltning får i uppdrag att genomföra de sparåtgärder som förvaltningen föreslår och redovisa utredningarna löpande under verksamhetsåret 2015 för politiskt ställningstagande. Exp till Ola Ström Jessica Jansson

31 27(94) 131 Verksamhets- och ekonomistyrningspolicy i Hällefors kommun, dnr KS 13/00072 Beslutsunderlag Kommunfullmäktiges beslut Verksamhets- och ekonomistyrningspolicy, daterad Ärendet Kommunförvaltningen har reviderat kommunens verksamhets- och ekonomistyrningspolicy utifrån kommunens nu gällande politiska organisation. Ekonomi Policyn är det styrdokument som tillämpas i samband med kommunens framtagande av budget och plan för kommande år och hur uppföljning av ekonomin ska genomföras under året och efter avslutat verksamhetsår. Revideringen innebär att policyn förtydligar vad gäller ordet nämnd. Nu utgår policyn från att det är en eller flera nämnder. Dessutom har det tagits bort att finansiella målsättningarna årligen ska antas i en soliditetsplan. Finansiella målen ska fastställas genom inriktningsmål och resultatmål i samband med budgetarbetet. Kommunförvaltningen kommer att revidera tidigare framtagna riktlinjer till policyn för att få med eventuella beslutade förändringar. Riktlinjernas målsättning är att ge tydliga regler och direktiv för att alla berörda ska få förutsättningar för att följa den föreslagna policyn. Folkhälsa Kommunstyrelsens förvaltning har inte funnit några särskilda aspekter på frågan utifrån detta perspektiv Miljö Kommunstyrelsens förvaltning har inte funnit några särskilda aspekter på frågan utifrån detta perspektiv Förvaltningens förslag till beslut - Tidigare antagna verksamhets- och ekonomistyrningspolicy upphör att gälla. - Förslag till reviderad verksamhets- och ekonomistyrningspolicy antas.

32 28(94) Under allmänna utskottets behandling av ärendet ställer ordförande Christina Johansson (M) bifall mot avslag på förvaltningens förslag vilket bifalls. Allmänna utskottet föreslår Kommunstyrelsen Tidigare antagna verksamhets- och ekonomistyrningspolicy upphör att gälla. Förslag till reviderad verksamhets- och ekonomistyrningspolicy antas. Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet ställer ordförande Annahelena Jernberg (S) bifall mot avslag på allmänna utskottets förslag vilket bifalls. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige Tidigare antagna verksamhets- och ekonomistyrningspolicy upphör att gälla. Förslag till reviderad verksamhets- och ekonomistyrningspolicy antas.

33 29(94) 132 Hällefors Bostads AB årsredovisning 2014, dnr KS 15/00168 Beslutsunderlag Årsredovisning och revisionsberättelse för Hällefors Bostads AB 2014 Ärendet Bolagsstyrelsen för Hällefors Bostads AB har sammanställt bolagets ekonomi i en årsredovisning för verksamhetsåret Ekonomi Hällefors Bostads AB redovisar för räkenskapsåret 2014 en vinst på 335 tusentals kronor efter skatt och en vinst på 532 tusentals kronor före skatt. Bolaget ägs till 100 procent av Hällefors kommun. Enligt ägardirektivet har bolaget två målsättningar: 1. Bolaget ska ha en avkastning på eget kapital som motsvarar genomsnittliga statslåneräntan föregående kalenderår, vilket uppfylls då avkastningen uppgår 436 tusentals kronor. Den genomsnittliga statslåneräntan för 2013 är 2,01 procent, som Skatteverket fastställt, SKV A 2014:01. Räntan används bland annat för att beräkna det värdeöverföringstak som regleras i 3 lagen om allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag. 2. Soliditeten ska långsiktigt vara 20 procent. Detta ekonomiska mål uppfylls inte då bolagets soliditet är 13,3 procent. Bolaget fastighetsbestånd omfattar 47 fastigheter med sammanlagt 769 bostadslägenheter, totalt m², samt lokalyta på m². Bolaget har även avtal med Hällefors kommun om förvaltning av kommunens fastigheter med en total lokalyta om ca m². Intäkterna består mest av hyres- och förvaltningsintäkter. Kostnaderna består mest av fastighets-, personal-, avskrivnings- och räntekostnader för långfristiga lån. Inga investeringar har gjort under 2014 på bolagets materiella anläggningstillgångar. Bolaget har amorterat 11,6 miljoner kronor på sina långfristiga lån. Den balanserade vinsten och årets vinst blir tillsammans kronor och föreslås i förvaltningsberättelsen överföras i ny räkning. Revisorerna har utfört en revision av bolagets årsredovisning för år 2014 och de tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. De tillstyrker också att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret Folkhälsa

34 30(94) Redovisning utifrån folkhälsoperspektivet hänvisar förvaltningen till bolagets årsredovisning för verksamhetsåret Miljö Redovisning utifrån miljöaspekter hänvisar förvaltningen till bolagets årsredovisning för verksamhetsåret Förvaltningens förslag till beslut - Hällefors Bostads AB:s årsredovisning 2014 godkänns. - Resultat-, balansräkning och förvaltningsberättelse för 2014 godkänns. - Att den balanserade vinsten och årets vinst på totalt kronor överförs i ny räkning. - Styrelsen beviljas ansvarsfrihet för den tid årsredovisningen omfattar. - Ovanstående beslut ska gälla som ombudsinstruktion vid årsstämma i Hällefors Bostads AB. Under allmänna utskottets behandling av ärendet yrkar ordförande Christina Johansson (M) att frågor rörande avkastning och ägarutdelning bör förtydligas i bolagets ägardirektiv. Ronnie Faltin (S) ställer fråga gällande tomma lokaler vilken besvaras av ekonomichef Jessica Jansson. Allmänna utskottet föreslår Kommunstyrelsen Hällefors Bostads AB:s årsredovisning 2014 godkänns. Resultat-, balansräkning och förvaltningsberättelse för 2014 godkänns. Att den balanserade vinsten och årets vinst på totalt kronor överförs i ny räkning. Styrelsen beviljas ansvarsfrihet för den tid årsredovisningen omfattar. Ovanstående beslut ska gälla som ombudsinstruktion vid årsstämma i Hällefors Bostads AB. Frågor rörande avkastning och ägarutdelning bör skyndsamt förtydligas i bolagets ägardirektiv.

35 31(94) Under kommunstyrelsens behandling av ärendet föredrar bolagets ordförande Bertil Johnson årsredovisningen och framtida utmaningar. Bertil Johnson delar till ledamöterna ut en tillgänglighetsrapport och redogör för denna, samt önskar att detta noteras i protokollet vilket godkänns. Christina Johansson (M) tilläggsyrkar att beslut om ett nytt ägardirektiv ska tas under Ordförande Annahelena Jernberg (S) ställer bifall mot avslag på allmänna utskottets förslag med Christina Johanssons (M) tillägg vilket bifalls. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige Hällefors Bostads AB:s årsredovisning 2014 godkänns. Resultat-, balansräkning och förvaltningsberättelse för 2014 godkänns. Att den balanserade vinsten och årets vinst på totalt kronor överförs i ny räkning. Styrelsen beviljas ansvarsfrihet för den tid årsredovisningen omfattar. Ovanstående beslut ska gälla som ombudsinstruktion vid årsstämma i Hällefors Bostads AB. Frågor rörande avkastning och ägarutdelning bör skyndsamt förtydligas i bolagets ägardirektiv. Beslut om ett nytt ägardirektiv ska antas under Mot tilläggsyrkandet reserverar sig Ritha Sörling och Katja Ollila, båda (V)

36 32(94) 133 Lars-Göran Zetterlunds (C) motion om skolskjuts över kommungränserna, dnr KS 15/00013 Beslutsunderlag Lars-Göran Zetterlunds (C) motion om skolskjuts över kommungränserna, dnr KS 15/00013 KF Kommunallagen Skollagen 10 kap Ärendet Lars-Göran Zetterlund (C) har lämnat in en motion till Kommunfullmäktige angående skolskjutsverksamheten på landsbygden. Motionen remitterades av Kommunfullmäktige till bildningsutskottet. Motionären föreslår: - Att man tar fram riktlinjer för en kommunövergripande skolskjutsverksamhet - Att man tar fram riktlinjer för en interkommunal ersättning som gynnar samverkan mellan kommunerna. Förvaltningens bedömning Riktlinjer för en kommunövergripande skolskjutsverksamhet finns i Skollagen. Som motionären mycket riktigt påpekar, har man vid val av annan skola än den man tilldelats inte automatiskt rätt till skolskjuts till den valda skolan. Kommunen kan dock om det går att ordna utan kostnader eller bekymmer erbjuda skolskjuts. Ett försvårande faktum i just detta fall är att kommunen i förvaltningsrätten vunnit ett mål just beträffande detta geografiska område och denna skola. Förvaltningen finner det mycket svårt att utan att bryta mot kommunallagens intentioner kring likabehandling, inrätta ett avtal på det sätt som motionen föreskriver. Avtal som tar hänsyn till kommunallagen kommer i detta fall att innebära betydande merkostnader, vilket förutom faktiska effekter i förvaltningens ekonomi också troligen bryter mot kommunallagen beträffande god ekonomisk hushållning. Riktlinjer för en interkommunal ersättning mellan kommuner finns på samma sätt beskrivna i skollagen. Att för ett enskilt område göra avsteg från denna lag är med samma anledning som i ovanstående fall mycket tveksamt.

37 33(94) Förvaltningen bedömer att ovanstående sakbedömning är tillräckligt för att avslå motionen från Lars-Göran Zetterlund (C), med motiveringen att lösning enligt förslaget inte är juridiskt eller ekonomiskt hållbart. Förvaltningens förslag till beslut Bildningsutskottet föreslår Kommunstyrelsen att besluta om att Avslå motionen från Lars-Göran Zetterlund Bildningsutskottet föreslår Kommunstyrelsen Avslå motionen från Lars-Göran Zetterlund Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar Lars-Göran Zetterlund (C) återremiss till Bildningsutskottet med motiveringen att frågan om dialog med andra kommuner är bristande beredd. Ewa Lindbäck (M) bifaller återremissyrkandet. Ordförande Annahelene Jernberg (S) ställer bifall mot avslag på Lars-Göran Zetterlunds (C) yrkande vilket bifalls. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige Motionen återremitteras till bildningsutskottet på grund av bristande beredning. Exp till Förslagsställaren Efter ärendets avgörande utgår Lars-Göran Zetterlund (C), kl Han ersätts av Margeurite Wase (C). Ordförande Annahelena Jernberg (S) föreslår 10 minuters ajournering vilket bifalls. Efter ajourneringen återupptas förhandlingarna.

38 34(94) 134 Svartälvstorps Förvaltnings AB årsredovisning 2014, dnr KS 15/ Beslutsunderlag Årsredovisning och revisionsberättelse för Svartälvstorps Förvaltnings AB 2014 Ärendet Bolagsstyrelsen för Svartälvstorps Förvaltnings AB har sammanställt bolagets ekonomi i en årsredovisning för verksamhetsåret Ekonomi Svartälvstorps Förvaltnings AB redovisar för räkenskapsåret 2014 en vinst på kronor. Bolaget ägs till 65 procent av Hällefors kommun samt till 35 procent av Spendrups Bryggeri AB. Bolaget äger och förvaltar en industrifastighet där Hellefors Bryggeri AB är ensam hyresgäst. Intäkterna består av hyresintäkter och kostnaderna består mest av avskrivnings- och räntekostnader för långfristiga lån. Inga investeringar har gjort under Bolaget har amorterat 7 miljoner kronor på sina långfristiga lån. Den balanserade vinsten och årets vinst blir tillsammans kronor och föreslås i förvaltningsberättelsen överföras i ny räkning. Revisorerna har utfört en revision av bolagets årsredovisning för år 2014 och de tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. De tillstyrker också att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret Folkhälsa Redovisning utifrån folkhälsoperspektivet hänvisar förvaltningen till bolagets årsredovisning för verksamhetsåret Miljö Redovisning utifrån miljöaspekter hänvisar förvaltningen till bolagets årsredovisning för verksamhetsåret Förvaltningens förslag till beslut - Svartälvstorps Förvaltnings AB:s årsredovisning 2014 godkänns. - Resultat-, balansräkning och förvaltningsberättelse för 2014 godkänns. - Att den balanserade vinsten och årets vinst på totalt kronor överförs i ny räkning.

39 35(94) - Styrelsen beviljas ansvarsfrihet för den tid årsredovisningen omfattar. - Ovanstående beslut ska gälla som ombudsinstruktion vid årsstämma i Svartälvstorps Förvaltnings AB. Under allmänna utskottets behandling av ärendet föredrar ordförande Christina Johansson (M) utförligt. Ronnie Faltin (S) ställer fråga gällande tidigare beslutat avtalspaket vilken besvaras av ekonomichef Jessica Jansson. Hans-Otto Pohlmann (G) yttrar sig utan att yrka. Ordförande Christina Johansson (M) ställer bifall mot avslag på förvaltningens förslag vilket bifalls. Allmänna utskottet föreslår Kommunstyrelsen Svartälvstorps Förvaltnings AB:s årsredovisning 2014 godkänns. Resultat-, balansräkning och förvaltningsberättelse för 2014 godkänns. Att den balanserade vinsten och årets vinst på totalt kronor överförs i ny räkning. Styrelsen beviljas ansvarsfrihet för den tid årsredovisningen omfattar. Ovanstående beslut ska gälla som ombudsinstruktion vid årsstämma i Svartälvstorps Förvaltnings AB. Under Kommunstyrelsens behandling av ärendet yrkar Christina Johansson (M) bifall till allmänna utskottets förslag. Ordförande Annahelena Jernberg (S) ställer bifall mot avslag på allmänna utskottets förslag vilket bifalls. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige Svartälvstorps Förvaltnings AB:s årsredovisning 2014 godkänns. Resultat-, balansräkning och förvaltningsberättelse för 2014 godkänns.

40 36(94) Att den balanserade vinsten och årets vinst på totalt kronor överförs i ny räkning. Styrelsen beviljas ansvarsfrihet för den tid årsredovisningen omfattar. Ovanstående beslut ska gälla som ombudsinstruktion vid årsstämma i Svartälvstorps Förvaltnings AB.

41 37(94) 135 Bergslagens Räddningstjänsts årsredovisning 2014, dnr KS 15/00170 Beslutsunderlag Bergslagens Räddningstjänsts direktionsprotokoll Årsredovisning och revisionsberättelse för Bergslagens Räddningstjänst 2014 Ärendet Bergslagens Räddningstjänst (BRT) har sammanställt förbundets ekonomi i en årsredovisning för verksamhetsåret Ekonomi BRT redovisar för räkenskapsåret 2014 en förlust på 1,0 miljoner kronor för de sex medlemskommunerna Degerfors, Filipstad, Hällefors, Karlskoga, Kristinehamn och Storfors. Orsaken till förlusten är främst omställningskostnader i samband med planering, avveckling samt inflyttning till Karlskogas nya brandstation. Förbundets verksamhetsredovisning är uppdelad i fyra avdelningar där respektive avdelning särredovisas: Stabsavdelning Räddningsavdelning Brandskyddsavdelning Larmcentral Respektive verksamhetsavdelning har egna mål och förvaltningens bedömning utifrån årsredovisningen är att måluppfyllelsen är god inom förbundet. Intäkterna består till största delen av kommunbidrag, taxor och avgifter. Kostnaderna består mest av personal-, hyres-, kommunikations-, drifts-, utrustnings-, försäkrings- och avskrivningskostnader. Under 2014 har förbundet erhållit 6,4 miljoner kronor i driftbidrag från Hällefors kommun. Totalt har förbundet genomfört investeringar på 6,6 miljoner kronor. Investeringarna avser främst ett släckfordon och ett personal/transportfordon. Revisorerna har utfört en revision av förbundets årsredovisning för år 2014 och de tillstyrker att årsredovisningen godkänns och att förbundsdirektionen beviljas ansvarsfrihet. Förvaltningen kan konstatera att underskottet som är för verksamhetsåret 2014 har finansierats av tidigare års överskott. Totalt har förbundet ett eget kapital på 38,3 miljoner kronor vid 2014 års utgång. Enligt tidigare

42 38(94) genomförd revisionsgranskning har KPMG konstaterat att det finns två möjligheter att reglera det balanserade överskottet mot medlemskommunerna. Revisorerna rekommenderar det första alternativet. 1. Direktionen beslutar, med hänvisning till synnerliga skäl och efter noggrann utredning av det finansiella läget, att underbalansera budgeten under ett eller flera år, som led i att anpassa förbundets eget kapital till en i sammanhanget rimlig finansiell handlingsberedskap. 2. Direktionen beslutar att reglera medlemskommunernas respektive andel av förbundets tillgångar och skulder, genom en utbetalning som minskar det egna kapitlet. Avseende framtida överskott rekommenderar revisorerna att förbundsordningen ändras så att medlemskommunerna erlägger en preliminär avgift för respektive verksamhetsår, vilken vid årets slut avräknas mot verksamhetens faktiska kostnader, varefter förbundet återbetalar ett överskott till medlemskommunerna, alternativt tilläggsdebiterar medlemmarna vid underskott. Revisorernas uppföljning av regelverket för resultatutjämningsreserver visar att dessa inte är tillämpliga på kommunalförbund. Revisorerna i Bergslagens Räddningstjänstförbund överlämnade utredningen om eget kapital inom Bergslagens Räddningstjänstförbund, för kännedom till direktionen och kommunfullmäktige i respektive medlemskommun Folkhälsa Redovisning utifrån folkhälsoperspektivet hänvisar förvaltningen till förbundets årsredovisning för verksamhetsåret Miljö Redovisning utifrån miljöaspekter hänvisar förvaltningen till förbundets årsredovisning för verksamhetsåret Förvaltningens förslag till beslut - Bergslagens Räddningstjänsts årsredovisning 2014 godkänns. - Förbundsdirektionen beviljas ansvarsfrihet för den tid årsredovisningen omfattar. Under allmänna utskottets behandling av ärendet föredrar ekonomichef Jessica Jansson.