Jessica Jansson, ekonomichef. Hans-Otto Pohlman, Lars-Göran Zetterlund

Transkript

1 1(7) Plats och tid Kommunhuset, Plenisalen, kl Beslutande Ledamöter Se bilagd förteckning Ersättare Se bilagd förteckning Övriga närvarande Jessica Jansson, ekonomichef Justerare Justeringens plats och tid Hans-Otto Pohlman, Lars-Göran Zetterlund Omedelbar Underskrifter Sekreterare Paragrafer 73 Jessica Jansson Ordförande Ritha Sörling (s) Justerare Hans-Otto Pohlman (GL) Lars-Göran Zetterlund (C) ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag. Organ Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum då anslaget sätts upp då anslaget tas ned Förvaringsplats för protokollet Kommunkontoret Underskrift Jessica Jansson

2 2(7) Beslutande Tjänstgörande ersättare Ritha Sörling S Allan Myrtenkvist S Martin Eklund (S) Ulrika Mellkvist C Frånvarande Joakim Waern V Frånvarande Lars-Göran Zetterlund C Birger Antonsson S Frånvarande Annalena Järnberg S Samuel Eriksson V Christina Johansson M Erkki Vuorijärvi (GL) Göran Strömqvist M Hans-Otto Pohlman GL

3 3(7) 73 Hällefors kommuns årsredovisning 2012 Sammanfattning Ekonomiberedningen har genomfört första dialogträffen med kommunstyrelsen, bildningsnämnden, omsorgsnämnden, val och demokratinämnden, Hällefors Bostads AB, Bergslagens Kommunalteknik, Bergslagens Räddningstjänst och Bergslagens Miljö och byggnämnd. Bergslagens överförmyndarnämnd hade däremot inte möjlighet att delta på dialogträffen. Kommunförvaltningen har utifrån inkommet material till ekonomiberedningen sammanställt kommunens årsredovisning för verksamhetsåret Beslutsunderlag Kommunfullmäktiges beslut Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsens verksamhetsrapport för verksamhetsåret 2012 Bildningsnämndens verksamhetsrapport för verksamhetsåret 2012 Omsorgsnämndens verksamhetsrapport för verksamhetsåret 2012 Årsredovisning för Hällefors kommuns 2012 Ärendet Kommunens antagna verksamhets- och ekonomistyrningspolicy innebär att ekonomiprocessen ska ske i dialogform. Nu har första dialogträffen genomförts av ekonomiberedningen, de politiska gruppledarna. Inför beredningen har alla verksamheter inlämnat ett skriftligt underlag som bygger på det frågeställningar som finns som bilaga i riktlinjerna till verksamhetsoch ekonomistyrningspolicyn. Efter genomförandet av dialogträff 1 identifierar ekonomiberedningen flera förbättringsområden. Dels behöver underlagen bättre beskriva vilka effekter som uppnåtts under året och hur måluppfyllelsen ökat eller sjunkit. Hur man mäter nöjdhetsgraden hos brukare och medborgare och vad den visar. Dels behöver arbetet med att ställa om verksamheterna utifrån demografi och statistiska underlag ta bättre fart. Nuvarande underlag är nästintill enbart beskrivande; hur det ser ut organisatoriskt, hur många brukare som ingår, aktiviteter som genomförts. Och alltför lösa antaganden om hur brukaren/eleven/medborgaren upplever verksamheten. Deadline för det skriftliga material som ombeds inkomma 10 dagar innan utsatt dialogträff behöver respekteras för att kommunens styrning ska få förutsättningar att fungera.

4 4(7) Ekonomiberedningen anser fortfarande att kommunfullmäktige bör fastställa budgetramar utifrån en resursfördelningsmodell för att ge beredningen förutsättningar att utföra sitt uppdrag. Beredningen behöver utgå från de nyckeltal som bör ligga till grund för respektive nämnd så som exempelvis nettokostnad per vård- och omsorgsplats, antal personal per barngrupp, lärartäthet, lokalyta per brukare och så vidare. I och med en sådan modell skulle ekonomiberedningen få ett verktyg att kunna bedöma på vilka grunder nämnderna håller eller inte håller sin ram. Kan det ha tillkommit fler brukare som behöver tillgå kommunens resurser under året? Kommunfullmäktige har fattat beslut om att bildnings- och omsorgsnämnden ska arbeta fram nyckeltal och kvalitetsmått utifrån de olika verksamhetsområden som respektive nämnd har i sitt reglemente. Redovisningen av detta uppdrag skulle göras i samband med denna dialogträff men inga nyckeltal eller kvalitetsmått har redovisats för beredningen. Det innebär att uppdraget kvarstår och att beredningen föreslår att bildnings- och omsorgsnämnden redovisar det vid andra dialogträffen Ekonomi Utifrån det material som inkommit till ekonomiberedningen, och med vissa kompletteringar från kommunförvaltningen, har årets upplaga av årsredovisningen arbetats fram. Bokslutet redovisar ett positivt resultat på 15,1 miljoner kronor, vilket jämfört med den antagna årsbudgeten är 3,7 miljoner kronor sämre. I förhållande till den finansiella rapport som presenterades för kommunstyrelsen är det en skillnad på 0,4 miljoner kronor. Främsta orsaken till att kommunens slutliga resultat inte motsvarar antagna budgetresultatet är att omsorgsnämnden överskrider fastställd budgetram med -19,9 miljoner kronor vilket beror på att verksamheten inte ställts om utifrån tilldelade resurser. Det positiva resultatet innebär att kommunens egna kapital och soliditet stärks med motsvarande 15,1 miljoner kronor. Det innebär också att kommunen därmed har åtgärdat 60 procent av den beslutade ekonomiska 5-årsplanen som antogs med start verksamhetsåret Soliditeten enligt fullfonderingsmodellen, d v s med hänsyn tagen till det pensionsåtagande som redovisas utanför balansräkningen som en ansvarsförbindelse, har förbättras med 24,1 procentenheter. Från att år 2008 uppgå till -60,2 procent till 2012 års -36,1 procent. Kommunens målsättning är att soliditeten ska uppgå till minst 20 procent.

5 5(7) Nämnder och styrelsen uppvisar tillsammans ett negativt resultat på totalt -10,4 miljoner kronor, som motsvarar kommunens totala verksamhetskostnader. Underskottet kan härledas till driftnämnderna som tillsammans redovisar ett underskott på -26,4 miljoner kronor. Genom att den överenskommelse som träffats mellan arbetsmarknadens parter och AFA försäkringens styrelse har kommunen erhållit 7,5 miljoner kronor. Ersättningen avser sänkt premie för verksamhetsåren 2007 och 2008 och enligt Rådet för kommunal redovisning ska denna återbetalning redovisas under verksamhetens intäkter och därmed minskar nämnder och styrelsers underskott. Vid avstämning av det lagstadgade balanskravet ska resultatet reduceras med de realisationsposter som uppstått under året. Kommunen har uppfyllt balanskravet varje år sedan detta infördes år 2000, med undantag för budgetåret Kommunens resultat för 2012 visar på ett positivt resultat på 15,1 miljoner kronor och vid en avstämning av Kommunallagens balanskrav redovisar kommunen ett justerat positivt resultat på 23,3 miljoner kronor. Kommunen har totalt investerat 19,1 miljoner kronor under verksamhetsåret Investeringsbudget var 22,6 miljoner kronor, vilket innebär att den fastställda budgetramen inte förbrukades utan gav ett överskott på 3,4 miljoner kronor. Kommunen har uppfyllt målet att finansiera investeringarna med egna medel. I och med att kommunen redovisar ett överskott på investeringar för verksamhetsåret 2012 förordar förvaltningen att det beslutas om en tilläggsbudgetering för år Det finns två områden som har behov av tilläggsbudgetering och det är investeringar på kommunens fastigheter med 1,5 miljoner kronor och omsorgsnämndens nya investeringsbehov utifrån den handlingsplan som finns framtagen med 0,5 miljoner kronor. Kommunens likviditet vid årsskiftet 2012/2013 var 35,1 miljoner kronor. Orsaken till denna nivå är att verksamheternas preliminära utfall blivit bättre än tidigare gjorda prognoser och att kommunens budgeterade investeringar för år 2012 inte förbrukats. Låneskulden avseende långfristiga lån per den 31 december 2012 uppgick till 139,5 miljoner kronor. I förhållande till föregående år har låneskulden inte förändrats och innebär att målsättningen att amortera inte uppfyllts. Kommunförvaltningen kommer att amortera 14,4 miljoner kronor den 18 mars 2013 enligt antagen finanspolicy, med anledning av den höga likviditeten. Kommunen har fortsatt stora borgensåtaganden som kan betyda en finansiell risk för kommunen i form av övertagande av lån, alternativt att ge ägartillskott. Totalt har kommunen ett borgensåtagande på 222,4 miljoner kronor vid årets slut. Det största åtagandet har kommunen till Hällefors Bostads AB som uppgår till 149,6 miljoner kronor och i förhållande till föregående år har det åtagandet minskat med 7,7 miljoner kronor.

6 6(7) Folkhälsa Ett av Hällefors kommuns politiskt prioriterade områden är Den serviceinriktade och hälsofrämjande kommunen. Under verksamhetsåret har kommunen delfinansierat det folkhälsoavtal som slutits med Örebro läns landsting för perioden De resultatmål som är antagna och utvärderade för 2012 bär ett folkhälsoperspektiv, bl a utifrån länsmålen i länets folkhälsoplan. Miljö Ett annat av kommunens prioriterade målområden är långsiktigt hållbar tillväxt. För verksamhetsåret hade kommunen som mål att anta en ny översiktsplan och det har inte uppfyllts. Kvar finns fortfarande dokumentet från 1990 och ett antal kompletteringar inom olika områden. En projektledare anställdes 2012 för att påbörja arbetet med en översiktsplan och en politisk grupp valdes för arbetet. En inventering har gjorts av de dokument som finns inom området och en redovisning har lämnats i kommunstyrelsen under första hälften av året. Därefter slutade projektledaren och den politiska gruppen avstannade i arbetet. Ett omtag har gjorts och kommunförvaltningen har nu anställt en samhällsplanerare enligt beslut. Tjänsten är tillsatt från 1 januari 2013 och arbetet med översiktsplanen går igång igen. Tjänsten arbeta såväl med översiktsplanarbete, kommunen som ekokommun och infrastrukturområdet. Social hållbarhet i samhällsplanen tillgodoses också via samarbetet med norra länsdelens folkhälsoteam. Förvaltningens förslag till beslut Ekonomiberedningen föreslår kommunstyrelsen att - Hällefors kommuns årsredovisning 2012 godkänns. - Kommunstyrelsen tilläggsbudgeteras för fastighetsinvesteringar med tkr för år Omsorgsnämnden tilläggsbudgeteras för investeringar med 500 tkr för år Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att - Hällefors kommuns årsredovisning 2012 godkänns. - Kommunstyrelsen tilläggsbudgeteras för fastighetsinvesteringar med tkr för år Omsorgsnämnden tilläggsbudgeteras för investeringar med 500 tkr för år 2013.

7 7(7) - Ge bildningsnämnden och omsorgsnämnden en påminnelse om uppdraget att arbeta fram nyckeltal och kvalitetsmått utifrån de olika verksamhetsområden som respektive nämnd har i sitt reglemente. Redovisning av nyckeltal och kvalitetsmått ska göras i samband med nästa dialog med ekonomiberedningen i april Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige - Hällefors kommuns årsredovisning 2012 godkänns. - Kommunstyrelsen tilläggsbudgeteras för fastighetsinvesteringar med tkr för år Omsorgsnämnden tilläggsbudgeteras för investeringar med 500 tkr för år Ge bildningsnämnden och omsorgsnämnden en påminnelse om uppdraget att arbeta fram nyckeltal och kvalitetsmått utifrån de olika verksamhetsområden som respektive nämnd har i sitt reglemente. Redovisning av nyckeltal och kvalitetsmått ska göras i samband med nästa dialog med ekonomiberedningen i april 2013.