Barn- och ungdomsnämnden, samhällsuppdraget Mål och budget 2015 och investeringsplan

Transkript

1 Barn- och ungdomsnämnden, samhällsuppdraget Mål och budget 2015 och investeringsplan Förvaltningsekonom, Lars Tosteberg Rapportnr: Dnr Bun 2014/119 Maj 2014

2 , rev (64) Innehåll 1. BAKGRUND EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR Bokslut Budget Budgetramar Regeringens vårproposition Statsbidrag Statsbidrag till kommuner som tillämpar maxtaxa Statsbidrag för kvalitetssäkrade åtgärder inom förskola, pedagogisk omsorg och fritidshem Statsbidrag för utbildning för barn som vistas i landet utan tillstånd Övriga generella statsbidrag år BUDGET Barn- och ungdomsnämnd Konsekvenser av besparingar Anslag för oförutsedda kostnader Kansli Konsekvenser av besparingar Förskola och pedagogisk omsorg Beskrivning av området Områdets förutsättningar och peng Konsekvenser av besparingar Fritidshem och fritidsklubb Beskrivning av området Områdets förutsättningar och peng Konsekvenser av besparingar Priser fritidsklubb Utbildning Beskrivning av området Områdets förutsättningar och peng Konsekvenser av besparingar VERKSAMHETSPLAN Uppdraget/Ansvarsområde Inriktningsmål och Effektmål Förskola och pedagogisk omsorg Fritidshem och fritidsklubb Utbildning Åtaganden Förskola och pedagogisk omsorg Fritidshem, pedagogisk omsorg och fritidsklubb för elever 6-12 år Förskoleklass, grundskola och grundsärskola Ekonomistyrregler Utbetalning av peng Hantering av startkostnader Lokalkostnadskompensation enskilda utförare Nyckeltal... 24

3 , rev (64) Vad kostar verksamheten i din kommun Effektivitetsnyckeltal i förskola och skola Peng och volymer Volymer Förskola och pedagogisk omsorg Fritidshem och fritidsklubb Förskoleklass Grundskola Grundsärskola Lokalpeng Miljömål Riskanalys och internkontrollplan Kapacitet och lokalkostnader Långsiktig personalförsörjning Barns och elevers lärande och utveckling Plan för uppföljning och utvärdering AKTUELLA STYRDOKUMENT Styrdokument fastställda av barn- och ungdomsnämnden SAMMANSTÄLLNING I EKONOMISKA TERMER AV NÄMNDENS FÖRSLAG FÖR 2014 OCH Budgetram 2014 (tkr) Budgetram 2015 (tkr) KONKURRENSPLAN Prövning av verksamheter - kansliet Prövning av verksamheter förskola/pedagogisk omsorg Prövning av verksamheter - Förskoleklass, grundskola, fritidshem och fritidsklubb Prövning av verksamheter - grundsärskolan TAXOR OCH AVGIFTER ÄSKANDEN OM MEDEL FÖR VOLYMFÖRÄNDRINGAR Expansionskostnader för lokal Startkostnader för nyetablerade enheter Startkostnad för lokaler Startkostnad personal Volymer med anledning av befolkningsprognosen Ökade volymer av lokaler INVESTERINGSBUDGET Investeringsäskanden Samhällsuppdraget Objektbeskrivning Investeringsäskande 2015 per objekt (tkr), nya objekt Investeringsäskande 2015 per objekt (tkr), beslutat i plan för budget Investeringsplan Samhällsuppdraget Objektbeskrivning Investeringsplan 2016 per objekt (tkr) Investeringsplan 2017 per objekt (tkr)... 58

4 , rev (64) Investeringsplan 2018 per objekt (tkr)... 61

5 , rev (64) 1. BAKGRUND Den 4 november 2013 fastställde kommunfullmäktige resultat- och balansbudget för 2014 samt ekonomisk plan för åren Detta beslut utgör ett viktigt underlag för beslut i kommunstyrelsen om preliminära budgetramar för Kommunstyrelsen beslutade den 25 november 2013 om riktlinjer och tidsplan för budgetprocessen för år Kommunstyrelsens beslut om preliminära nämndvisa ramar innebär en generell uppräkning av nämndernas ramar med en procent och ytterligare en procent för pengstyrd verksamhet. Senast den 13 juni 2014 ska nämnderna lämna in sina förslag till mål och budget för 2015 till kommunstyrelsen. Den fortsatta hanteringen kommer att ske i en sammanhållen budgetprocess där beslut om nämndernas Mål och budget (innehållande internkontroll-, konkurrens- och investeringsplan samt planer för uppföljning och utvärdering av mål och inkomna synpunkter och klagomål) för 2015, resultat- och balansbudget för 2015, ekonomistyrregler 2015, skattesats för 2015 samt ekonomisk flerårsplan för åren fattas vid samma tillfälle. För kommunstyrelsen och av fullmäktige Barn- och ungdomsnämnden fullgör kommunens uppgifter inom de delar av skolväsendet som utgörs av förskoleklass, grundskola och grundsärskola. Nämnden ansvarar också för förskola, familjedaghem, fritidshem och fritidsklubb.

6 , rev (64) 2. EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR 2.1. Bokslut 2013 Barn- och ungdomsnämnden redovisade i bokslut 2013 ett överskott för samhällsuppdraget om tkr. I hanteringen av 2013 års resultat hanterades för första gången startkostnader för nystartade för- och grundskolor samt expansionskostnader för lokaler som blev dyrare än beräknat bortom nämndens kontroll. Efter hanteringen av 2013 års resultat uppgår nämndens eget kapital för samhällsuppdraget till tkr Budget års budget för samhällsuppdraget omsluter tkr. Verksamhetens intäkter uppgår till tkr. Återstoden, tkr utgör den skattefinansierade delen av nämndens budget och redovisas i form av kommunbidrag. Det har gjorts en teknisk justering för 2014 gällande kundtjänst och för barn- och ungdomsnämndens del blir det 2,5 mnkr. I hanteringen av 2014 års resultat kommer startkostnader för nystartade för- och grundskolor samt expansionskostnader för lokaler som blev dyrare än beräknat att hanteras på samma sätt som för I budget 2015 kommer en modell för hantering av start- och expantionskostnader att föreslås som är hållbara över tid Budgetramar 2015 Kommunstyrelsen har fastställt preliminära driftbudgetramar för nämnderna. Beslutet innebär att 2015 års budgetram räknas upp med en procent och ytterligare en procent för pengstyrd verksamhet. En teknisk justering sker inom nämndens budgetram då 8 mnkr flyttas från programområdet Fritidshem och fritidsklubb till programområdet Förskola och pedagogisk omsorg. Av kommunstyrelsens beslut framgår att de preliminära ramarna ställer krav på fortsatt effektiviserings- och omprövningsarbete. Ramarna bygger på planerad produktion för år 2014 vilket redovisas i kapitel 4. Beslut om justeringar av planerad produktion för år 2015 fattas av kommunfullmäktige i december I samband med dessa beslut kommer ramarna att justeras. Barn och ungdomsnämndens preliminära nettokostnadsram för år 2015 uppgår till tkr. I budget 2015 kommer en modell för hantering av start- och expansionskostnader att föreslås som är hållbara över tid. Modellen presenteras i kapitel 9. Förslaget till system och rutiner är ett uppdrag från kommunstyrelsen (Kst 2014/74).

7 , rev (64) Nämnden planerar inte att disponera eget kapital under året Regeringens vårproposition I regeringens ekonomiska vårproposition som kom i april 2014 finns det förslag som kommer att konkretiseras i höstens budgetproposition som, om de blir verklighet, kommer att påverka budgetramarna för I förslagen som innebär permanenta nivåhöjningar på ca 3,7 mdr (vara mnkr kan tillfalla Järfälla) kommer en del att bli verklighet 2015 och andra delar att bli verklighet senare. I förslaget finns både generella statsbidrag och riktade statsbidrag som kommunen måste ansöka om hos Skolverket. Den största reformen med mindre klasser i lågstadiet beräknas gå i gång hösten 2015 medan satsningen på en 10 årig grundskolan beräknas gå i gång först Mer information kommer i höstens budgetproposition som kommer innan beslutet om Mål och budget 2015 i kommunfullmäktige. I förslaget till budget 2015 är 15 mnkr av statsbidraget inräknat i pengen för förskoleklass och årskurs ,6 mnkr av det ökade statsbidraget är inräknat i pengen för årskurs 6-9. Detta statsbidrag innehåller ökade resurser för sommarskola och läxhjälp. Om det blir några förändringar i riksdagens beslut angående statsbidragen måste elevpengen och en del övriga kostnader räknas om Statsbidrag Statsbidragens andel av de totala intäkterna sjunker med cirka en tiondels procent per år. De nominella beloppen för statsbidragen har legat stilla fram till år 2013 medan kommunbidraget ökar. År 2014 sänktes statsbidragen med tkr. År 2013 var statsbidragens andel av de totala intäkterna 2,6 procent jämfört med 2,8 procent år 2012 och 2,9 procent Statsbidrag till kommuner som tillämpar maxtaxa Kommuner som tillämpar maxtaxa inom förskola, pedagogisk omsorg och fritidshem erhåller årligen ett statsbidrag som kompensation för beräknat inkomstbortfall. För år 2015 budgeteras ett bidrag om tkr vilket ungefär motsvarar 2014 års bidrag. År 2013 var statsbidraget tkr vilket är tkr högre än Statsbidrag för kvalitetssäkrade åtgärder inom förskola, pedagogisk omsorg och fritidshem Kommuner som tillämpar maxtaxa erhåller även, efter ansökan, ett statsbidrag för kvalitetssäkrande åtgärder inom förskola, pedagogisk omsorg samt fritidshem. För åren 2015 budgeteras tkr vilket ungefär motsvarar 2014 års bidrag. Bidraget utbetalas till enheterna enligt uppgjord plan. År 2013 var statsbidraget tkr vilket är 489 tkr högre än 2014.

8 , rev (64) Statsbidrag för utbildning för barn som vistas i landet utan tillstånd Syftet med statsbidraget för s.k. papperslösa barn är att kommunerna som inom sitt område har barn som vistas i landet utan tillstånd och har kostnader för barnets utbildning ska kunna ansöka om ersättning för sina kostnader. För åren 2015 budgeteras 100 tkr. Statsbidraget betalades ut första gången hösten Övriga generella statsbidrag år 2015 I det generella statsbidraget till Järfälla kommun ingår det sedan tidigare fem olika satsningar som redan idag är riktade till barn- och ungdomsnämndens ansvarsområde. Dessa redovisas i tabellen nedan. Beloppen anges i kr per invånare och i beräkningen av beloppen har det antagits att kommunen har invånare. Statsbidrag Kr/invånare Totalt (tkr) Fler nationella prov* Lärarlegitimation* Nya skollagen* Införande av betyg från årskurs 6* Ökad undervisningstid i matematik** * Dessa statsbidrag ingår i pengen för 2014 men har inte hanterats på samma sätt som statsbidraget för ökad undervisningstid i matematik. ** Statsbidraget för ökad undervisningstid i matematik ligger från 2014 i pengen för årskurs 1-5 utöver ordinarie uppräkning på 2 %.

9 , rev (64) 3. BUDGET Barn- och ungdomsnämnd Barn- och ungdomsnämnden består av nio ledamöter och nio ersättare. Förutom arvoden och sociala avgifter till ledamöter och ersättare belastas nämndens budget med del av kostnader för förvaltningens sekretariat. Till detta kommer administrativa kostnader knutna till nämndens och arbetsutskottets sammanträden. Vartannat år har nämnden en budgetkonferens och nästa konferens är planerad till våren tkr Budget 2015 Budget 2014 Intäkter Kommunbidrag Övriga interna intäkter 0 0 Externa intäkter 0 0 Summa intäkter Kostnader Personalkostnad Lokalkostnader 0 0 Övriga kostnader Summa kostnader Resultat Konsekvenser av besparingar Den allra största delen av nämndens kostnader utgörs av personalkostnader. Övriga kostnader består av kostnader för Ipads, budgetkonferans och administrativa kostnader. Den mest sannolika effekten av en ramminskning är att antalet nämndsammanträden minskas ned från fem till sex. Arvoden till presidiet och nämndens ledamöter fastställs av kommunfullmäktige Anslag för oförutsedda kostnader Oförutsedda kostnader Budget 2015 Budget 2014 Intäkter Kommunbidrag Kostnader Resultat 0 0 Anslaget för oförutsedda kostnader är i stort sett oförändrat jämfört med 2014.

10 , rev (64) 3.2. Kansli Kansliets uppgift är i första hand att arbeta med prognoser och planering, budget, beställningar och avtal, kundval samt uppföljning och utvärdering. Kansliet ansvarar för långsiktiga systemfrågor för att hantera t ex kapacitets- och kvalitetsfrågor. Kansliets medarbetare medverkar också i ett stort antal kommunövergripande samarbets- och utvecklingsprojekt och är representerat i kommunens ledningsgrupp. Kansliet har 23 medarbetare. Årslönekostnaden motsvarar cirka 20 årsarbetare. I 2015 års budget finns ett anslag om 1,0 mnkr avsett för forskning och utveckling. Genom pensionsavgångar under de senaste åren, har många nya medarbetare rekryterats. Vid nyrekryteringar betonas kansliets kompetensbredd, akademisk utbildning och en inriktning på ett projektinriktat arbetssätt. Sammantaget kan kansliets förmåga att hantera sitt ansvar bedömas som mycket god. Kansliets medarbetare representerar nämnd och förvaltning i en mängd sammanhang inom och utanför kommunen. I samarbete med andra aktörer ska nämndens mål alltid fungera som ledning för kansliets synsätt och arbete. tkr Budget 2015 Budget 2014 Intäkter Kommunbidrag Övriga interna intäkter Externa intäkter Summa intäkter Kostnader Personalkostnad Lokalkostnader Övriga kostnader Summa kostnader Resultat 0 0 Ramminskningen 2014, med anledning av förändrad betalningsmetod för kundtjänsten, var på tkr. I denna ramminskning ingick abonnemangskostnader för kommunens egenregiverksamhet, För- och grundskolor (FoG), på 805 tkr. Denna summa, som beräknas bli 810 tkr år 2015, återfinns i övriga interna intäkter då samhällsuppdraget kommer att ta debitera FoG för dessa abonnemangskostnader.

11 , rev (64) Konsekvenser av besparingar Den allra största delen av kansliets kostnader utgörs av personalkostnader. Övriga kostnader består av kostnader för IT, Forskning & utveckling och administrativa kostnader. Den mest sannolika effekten av en ramminskning är att kostnaderna för personal måste minska.

12 , rev (64) 3.3. Förskola och pedagogisk omsorg Beskrivning av området Ansvarsområdet omfattar förskolor och pedagogisk omsorg i form av familjedaghem för barn 1-5 år samt öppen förskola. Det finns totalt 54 förskolor, 35 av dem i kommunal regi. Dessutom finns pedagogisk omsorg i form av familjedaghem, två av familjedaghemmen drivs i enskild regi. Förskolan är väl utbyggd och erbjuder flera former av pedagogik, som till exempel Reggio Emiliainspirerad verksamhet, Waldorf och Montessori. 69 procent av barnen är inskrivna i förskolor eller familjedaghem som drivs i kommunal regi och 31 procent i enskild regi. Totalt är cirka barn inskrivna i förskolan och cirka 85 barn i pedagogisk omsorg, i form av familjedaghem. De fristående förskolorna drivs som aktiebolag, personakooperativ eller föräldrakooperativ. Förskolans förutsättningar styrs av befolkningsutveckling och nyttjandegrad (andelen barn i åldern 1-5 år som har plats i förskola eller pedagogisk omsorg. Nyttjandegraden var under 2013 i genomsnitt 89,6 procent. Förskolans verksamhet styrs av läroplanen och är en del i hela utbildningskedjan. Förskolan har därmed ett eget kapitel i skollagen. För pedagogisk omsorg är läroplanen vägledande. Alla tre- till femåringar har rätt till allmän förskola. Den omfattar 525 timmar per år eller 15 timmar per vecka från höstterminen det år de fyller tre år. För hemmavarande barn finns öppna förskolor där barnen kan delta i en pedagogisk verksamhet tillsammans med föräldrar eller annan vuxen. Det finns öppna förskolor i kommunens tre av fyra kommundelar, Barkarby, Jakobsberg och Kallhäll. Öppna förskolan i Jakobsberg har ett utökat åtagande vilket innebär att verksamheten vissa tider även är öppen för barn som är inskrivna i någon verksamhet, förskola alternativt pedagogisk omsorg. För barn som av medicinska och/eller fysiska funktionshinder är i behov av särskilt stöd kan extra medel beviljas, tilläggsbelopp. De flesta av dessa barn finns inom ordinarie verksamhet. Några av dem som är i omfattande behov av stöd har sin placering i någon av kommunens specialavdelningar, Ugglan som är en språkpedagogisk avdelning på Vattmyra förskola, Pråmen som är en avdelning på Fastebol förskola för barn med flerfunktionsnedsättningar och Gullvivan som är en allergiavdelning. Barn till föräldralediga har möjlighet till förskola 30 timmar per vecka och samma gäller för barn till arbetssökande Områdets förutsättningar och peng 2015 Pengen för plats i förskolan räknas upp med 3,6 procent. Barn- och ungdomsnämndens budgetram har räknats upp med 2 % till Dessutom har det internt inom nämnden gjorts en teknisk justering av ramen där det har flyttats 8 mnkr från ramen från programområdet Fritidshem och fritidsklubb till programområdet Förskola och

13 , rev (64) familjedaghem. Utöver det så har programområdet Förskola och familjedaghem fått sänkta statsbidrag för maxtaxa på 2,2 mnkr, minskningen av statsbidraget fördelas med häften vardera på programområdena förskola/familjedaghem och utbildning. Detta ger totalt en positiv nettoeffekt på 6,8 mnkr. Pengen för plats i familjedaghem räknas upp med 2 %. Anslagen till modersmål, talpedagog och psykologresurs räknas upp med 4 %. Anslaget som under 2014 gäller en specialpedagog gäller två specialpedagoger och anslaget räknas dessutom upp med 4 %. tkr Budget 2015 Budget 2014 Intäkter Kommunbidrag Övriga interna intäkter 0 0 Externa intäkter Summa intäkter Kostnader Barnpeng Lokalkostnader Övriga kostnader* Summa kostnader Resultat 0 0 * Övriga kostnader är preciserade på sid Konsekvenser av besparingar Det har gjorts intern en teknisk justering av ramen inom nämnden där det har flyttats 8 mnkr från ramen från programområdet Fritidshem och fritidsklubb till programområdet Förskola och familjedaghem. Detta är en omprioritering till förmån för förskolan. Om kostnaderna överstiger ökningen av barnpengen måste enheterna effektivisera för att få en ekonomi i balans.

14 , rev (64) 3.4. Fritidshem och fritidsklubb Beskrivning av området Fritidshem för elever i förskoleklass och årskurs 1-3 finns i 18 kommunala skolor och i två fristående skolor. Ett fåtal barn har plats i familjedaghem. Fritidsklubbar med öppen verksamhet för elever i årskurs 4, 5 och/eller 6 finns i 18 kommunala skolor och i två fristående skolor Områdets förutsättningar och peng 2015 Pengen för fritidshemmen i årskurs F-3 minskar med 4,2 % för heltidsplatser och ligger kvar på samma nivå som 2014 för deltidsplatser. Det har gjorts intern en teknisk justering av ramen inom nämnden där det har flyttats 8 mnkr från ramen från programområdet Fritidshem och fritidsklubb till programområdet Förskola och familjedaghem. tkr Budget 2015 Budget 2014 Intäkter Kommunbidrag Övriga interna intäkter 0 0 Externa intäkter Summa intäkter Kostnader Peng Lokalkostnader Övriga kostnader* Summa kostnader Resultat 0 0 * Övriga kostnader är preciserade på sid Konsekvenser av besparingar Det har gjorts intern en teknisk justering av ramen inom nämnden där det har flyttats 8 mnkr från ramen från programområdet Fritidshem och fritidsklubb till programområdet Förskola och familjedaghem. Detta är en omprioritering till förmån för förskolan. Konsekvenserna för fritidshemmen kan till exempel bli minskad personaltäthet Priser fritidsklubb Avgiften på 600 kronor per termin till fritidsklubb är densamma 2015 som för 2014.

15 , rev (64) 3.5. Utbildning Beskrivning av området Ansvarsområdet omfattar förskoleklass, grundskola årskurs 1-9 och grundsärskola årskurs 1-9 för åldersgruppen 6-16 år. Förskoleklass finns i 18 kommunala skolor och i två fristående skolor. Förskoleklass är inte obligatorisk men nästan alla barn går i förskoleklass. 93 procent av förskoleklassbarnen går i kommunala skolor, 6 procent går i fristående skolor i kommunen och några få barn går i skola i annan kommun eller går kvar i förskolan. Alla skolpliktiga barn och ungdomar går i grundskola eller grundsärskola. Undervisningen av grundskoleelever sker i 22 kommunala skolor och i tre fristående skolor. 83 procent av eleverna går i kommunala skolor och 11 procent går i fristående skolor i kommunen. Drygt två procent går i andra kommuners skolor och drygt tre procent i fristående skolor utanför kommunen. Två kommunala skolor har klasser med grundsärskoleelever, Sandvikskolan och Kolarängskolan. Samundervisningsklasser med både grundsärskole- och grundskoleelever finns i Olovslundskolan och Björkebyskolan. Kommunens förberedelseklasser för barn som nyligen flyttat till Sverige och inte har svenska som modersmål finns i Aspnässkolan, Berghemskolan, Källtorpskolan, Tallbohovskolan och Ulvsättraskolan. På Sandvikskolan finns en särskild undervisningsgrupp för elever med autismspektrumtillstånd. I gruppen finns förskoleklassbarn och elever i årskurs 1-3. På Källtorpskolan finns en särskild undervisningsgrupp för elever i årskurs 6-9 med autismspektrumtillstånd Områdets förutsättningar och peng 2015 Programområdet Förskola och familjedaghem fått sänkta statsbidrag för maxtaxa på 2,2 mnkr, minskningen av statsbidraget fördelas med häften vardera på programområdena förskola/familjedaghem och utbildning. Pengen för förskoleklass räknas upp med 7,3 %, pengen för årskurs 1-5 räknas upp med 7,3 % och pengen för årskurs 6-9 räknas upp med 3,9 procent år Ramuppräkningen är i grunden 2 %. I regeringens vårproposition tillkommer resurser från staten för förskoleklass och årskurs 1-5 i form av en lågstadiesatsning för mindre klasser. Summan är 2 mdr för hela landet år 2015 och ca 15 mnkr av dessa beräknas tillfalla Järfälla. Om lågstadiesatsningen inte blir av eller förändras i riksdagens beslut hösten 2014 måste pengen räknas om. I regeringens vårproposition tillkommer också resurser från i form av läxhjälp och lovskola. Summan är 0,5 mdr för hela landet år 2015 och ca 3,6 mnkr av dessa beräknas tillfalla Järfälla. De ökade resurserna har lagts i pengen för årskurs 6-9 som beräknas öka med 3,9 % år 2015

16 , rev (64) Grundsärskolepengen får en total uppräkning 2015 på 2 procent med en högre uppräkning för nivå 1 och 2 på 3,5 % och en mindre uppräkning för nivå 3 och 4 på 1 %. Anslagen till modersmål, Järfälla stöd och behandling och skoldatatek räknas upp med 3 %. Anslagen gällande barn i behov av särskilt stöd räknas upp med totalt 8 %. Även KomTek (som BUN finansierar tillsammans med UBN) har fått en utökning av anslaget för att kunna utöka verksamheten med en halv tjänst. tkr Budget 2015 Budget 2014 Intäkter Kommunbidrag Övriga interna intäkter 0 0 Externa intäkter Summa intäkter Kostnader Peng Lokalkostnader Övriga kostnader* Summa kostnader Resultat 0 0 * Övriga kostnader är preciserade på sid Konsekvenser av besparingar Om statsbidragen uteblir eller förändras i riksdagens beslut hösten 2014 måste pengen och vissa övriga kostnader räknas om. Penguppräkningen utan statsbidrag, som finns med vårpropositionen, är på 2 procent. Om penguppräkningen skulle bli 2 % kommer verksamheten att tvingas till effektiviseringar.

17 , rev (64) 4. VERKSAMHETSPLAN 4.1. Uppdraget/Ansvarsområde Barn- och ungdomsnämnden fullgör kommunens uppgifter inom de delar av skolväsendet som utgörs av förskoleklass, grundskola och grundsärskola. Nämnden ansvarar också för förskola, pedagogisk omsorg, fritidshem och fritidsklubb. Nämnden har det dubbla uppdraget att både ansvara för att alla barn inom Järfällas geografiska område har till gång till de verksamheter som finns inom skolväsendet för åldersgruppen 0-16 år, och att vara styrelse för egenregiverksamheten inom Förskolor & grundskolor, FoG Inriktningsmål och Effektmål Förskolors och skolors verksamhet styrs av flera statliga styrdokument såsom skollag, läroplan för respektive verksamhet samt kursplaner för skolans olika ämnen. Överstatliga styrdokument, bl. a FN:s barnkonvention, har också stor betydelse. Kommunens mål för verksamheterna kompletterar och fördjupar de nationella målen. Verksamheterna vilar på demokratins grund. Alla delar av verksamheten, från förskolan till och med grundskolans slut, ingår i en sammanhållen grundläggande utbildning för barn och unga som rör kunskapsutveckling, förmedling och förankring av samhällets grundläggande värden och de ungas personliga och sociala utveckling. Järfälla ska enligt den av kommunfullmäktige antagna visionen år 2015 ha en skola på en ledande nationell nivå. Under en följd av år har resultaten också förbättrats väsentligt, och Järfällas relativa position bland landets kommuner stärkts. För att nå ännu högre vilket är fullt möjligt - krävs en fortsatt förbättring av de faktiska studieresultaten, kostnadseffektivitet, och ett klimat av pedagogisk utveckling och innovation. Att vara ledande på nationell nivå innebär alltså inte bara att ha studieresultat i paritet med andra goda skolkommuner, utan att utveckla arbets- och organisationsformer som i sig skapar förutsättningar för ytterligare resultatförbättring och innovation. För att kunna möta dessa ambitioner, har nämnden under budgetperioden utvecklat styrningen av verksamheten en utveckling som kommer att fortsätta under Nämndens mål kommer under perioden att fortsätta ansluta nära till de kommungemensamma portal- och inriktningsmålen. Mål uttrycks i budgetdokumentet för samhällsuppdraget. För den kommunala egenregiverksamheten, där nämnden som nämnts agerar som styrelse, kan specifika mål för verksamheterna formuleras i samband med kommande budgetarbete för Förskolor & grundskolor, FoG. Fristående verksamheter erbjuds alltid att på frivillig basis delta i utvecklingsarbete. Långsiktiga strategiska handlingsplaner för nämndens och förvaltningens arbete samlas till en grupp dokument som förtydligar arbetet med mål, uppföljning, planering och arbetssätt. Till de långsiktiga handlingsplanerna hör Kvalitetssystematik för utveckling, Program för resultatförbättring, Strategi och handlingsplan för förvaltningens arbete med forsknings- och utvecklingsfrågor, och för internationellt arbete, Ka-

18 , rev (64) pacitetsplan och Plan för långsiktig personalförsörjning. Samtliga dessa dokument revideras årligen för att ständigt vara aktuella. Till Kapacitetsplanen fogas en investeringsplanering för att möta behovet av nya platser i förskolan och grundskolan. Planeringen sträcker sig för närvarande till 2021, och blir alltmer omfattande i korrespondens med kommunens allt snabbare expansion. De verksamhetsmål som redovisas nedan, anger önskvärda förändringar under de kommande åren både i anslutning till nämndens egen höga ambitionsnivå och målen i den nya skollagen och läroplanen för grundskola Förskola och pedagogisk omsorg Inriktningsmål god välfärd Järfällaborna ska få ut bästa möjliga välfärdstjänster för sina skattepengar. Kommunalt finansierade verksamheter ska bedrivas effektivt med ständigt förbättrade resultat och hög brukarupplevd kvalitet avseende såväl verksamhetens innehåll som personalens bemötande ständigt förbättrade resultat Effektmål Andelen barn som ges den ledning och stimulans som de behöver i sitt lärande och sin personliga utveckling för att de utifrån sina egna förutsättningar ska kunna utvecklas så långt som möjligt enligt utbildningens mål ska öka varje år. Redovisningsform Kvalitetsundersökning Uppföljning/mätmetod Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen hög brukarupplevd kvalitet avseende verksamhetens innehåll Effektmål Uppföljning/mätmetod Redovisningsform Andelen pojkar och flickor som ges Delårsbokslut Kvalitetsundersökning samma förutsättningar ska öka varje och verksamhetsberättelsen år. Andelen föräldrar som kan rekommendera sitt barns förskola ska öka varje år. Kvalitetsundersökning Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen hög brukarupplevd kvalitet avseende personalens bemötande Effektmål Uppföljning/mätmetod Redovisningsform Andelen föräldrar som anser att personalen bemöter barnen på ett bra sätt och verksam- Delårsbokslut Kvalitetsundersökning ska öka varje år. hetsberättelsen

19 , rev (64) Inriktningsmål hållbar utveckling Järfälla ska vara en trygg och snygg kommun. Effektmål Andelen barn som känner sig trygga ska öka varje år Redovisningsform Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Kvalitetsundersökning Uppföljning/mätmetod Fritidshem och fritidsklubb Inriktningsmål god välfärd Järfällaborna ska få ut bästa möjliga välfärdstjänster för sina skattepengar. Kommunalt finansierade verksamheter ska bedrivas effektivt med ständigt förbättrade resultat och hög brukarupplevd kvalitet avseende såväl verksamhetens innehåll som personalens bemötande hög brukarupplevd kvalitet avseende verksamhetens innehåll Effektmål Uppföljning/mätmetod Redovisningsform Andelen elever som kan rekommendera sitt fritidshem till en kompis ska och verksam- Delårsbokslut Kvalitetsundersökning öka varje år. hetsberättelsen Andelen föräldrar som är nöjda med verksamheten i fritidshemmet ska öka varje år. Kvalitetsundersökning Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Utbildning Inriktningsmål god välfärd Järfällaborna ska få ut bästa möjliga välfärdstjänster för sina skattepengar. Kommunalt finansierade verksamheter ska bedrivas effektivt med ständigt förbättrade resultat och hög brukarupplevd kvalitet avseende såväl verksamhetens innehåll som personalens bemötande ständigt förbättrade resultat Effektmål Andelen elever som ges den ledning och stimulans som de behöver i sitt lärande och sin personliga utveckling för att de utifrån sina egna förutsättningar ska kunna utvecklas så långt som möjligt enligt utbildningens mål ska öka varje år. Andelen elever i årskurs 9 som når högre betygssteg (A, B, C) ska öka varje år. Andelen elever som når målen i de ämnen där kunskapskrav finns i årskurs 3 ska öka varje år. Kvalitetsundersökning Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Förvaltningsstatistik Förvaltningsstatistik Uppföljning/mätmetod Redovisningsform Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen

20 , rev (64) Andelen elever som når målen i de ämnen där kunskapskrav finns i årskurs 6 ska öka varje år. Andelen elever som når målen i alla ämnen i årskurs 9 ska öka varje år. Det genomsnittliga meritvärdet i årskurs 9 ska förbättras varje år. Andelen elever som är behöriga till gymnasieskolan ska öka varje år. Förvaltningsstatistik Förvaltningsstatistik Förvaltningsstatistik Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Förvaltningsstatistik Andelen pojkar och flickor som ges samma förutsättningar ska öka varje år, Skola elever. Andelen pojkar och flickor som ges samma förutsättningar ska öka varje år, Skola föräldrar. Andelen elever som kan rekommendera sin skola till en kompis ska öka varje år. Andelen föräldrar som kan rekommendera sitt barns skola ska öka varje år. Redovisningsform Kvalitetsundersökning Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Kvalitetsundersökning Kvalitetsundersökning Kvalitetsundersökning hög brukarupplevd kvalitet avseende verksamhetens innehåll Effektmål Uppföljning/mätmetod Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen hög brukarupplevd kvalitet avseende personalens bemötande Effektmål Uppföljning/mätmetod Redovisningsform Andelen elever som anser att de blir Delårsbokslut och Kvalitetsundersökning väl bemötta av vuxna på skolan ska verksamhetsberättelsen öka varje år. Andelen föräldrar som anser att personalen bemöter barnen på ett bra sätt ska öka varje år. Kvalitetsundersökning Inriktningsmål hållbar utveckling Uppföljning/mätmetod Det sociala utanförskapet ska brytas. De som av olika anledningar hamnat utanför ska alltid erbjudas en väg in/tillbaka. Effektmål Redovisnings- Andelen elever som anser att de blir väl bemötta av andra elever på skolan ska öka varje år. Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Kvalitetsundersökning form Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen

21 , rev (64) Järfälla ska vara en trygg och snygg kommun. Effektmål Andelen elever som känner sig trygga ska öka varje år. Andelen föräldrar som anser att barnen känner sig trygga i skolan ska öka varje år. Redovisningsform Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen Kvalitetsundersökning Kvalitetsundersökning Uppföljning/mätmetod Delårsbokslut och verksamhetsberättelsen 4.3. Åtaganden Förskola och pedagogisk omsorg För barn mellan ett och fem år erbjuds plats i förskolor eller pedagogisk omsorg, i form av familjedaghem. Detta gäller under förutsättning att barnet är folkbokfört i Järfälla kommun och att båda föräldrarna arbetar eller studerar. Förskolan styrs av skollagen, Läroplanen för förskolan och Barn- och ungdomsnämndens mål. Läroplanen är också vägledande för verksamheten i pedagogisk omsorg. Vi åtar oss Ditt barn kan få plats i en förskola eller i pedagogisk omsorg när hon eller han har fyllt ett år. Senast fyra månader efter det att du anmält ditt intresse ska barnet få en plats i någon av våra förskolor eller pedagogisk omsorg. Förskolorna och den pedagogiska omsorgen har öppet elva timmar per dag. Tiderna anpassas så långt det är möjligt efter familjernas behov. Förskolorna och den pedagogiska omsorgen är öppna vardagar året om. Om förskolan eller den pedagogiska omsorgen behöver stänga, till exempel vid planeringsdagar eller semester, får barnen en tillfällig plats i en annan förskola eller pedagogisk omsorg. Barnen får näringsriktiga måltider. Barn som är i förskolan eller i pedagogiska omsorgen hela dagen får frukost, lunch och mellanmål. Du erbjuds utvecklingssamtal med personalen om ditt barn minst en gång per år. Ditt barn ska känna trygghet. Förskolan har en plan för arbetet mot kränkande behandling. Planen behandlar även situationer där barn känner sig kränkta av vuxna. Öppen förskola Alla barn under fem år som inte går i den vanliga förskolan eller i annan pedagogisk omsorg är välkomna till öppna förskolan. Där deltar barnen tillsammans med en för-

22 , rev (64) älder eller annan vuxen i den pedagogiska verksamheten. På öppna förskolan i Jakobsberg är även barn som redan är inskrivna i den vanliga förskolan eller i pedagogisk omsorg välkomna vissa tider. Vi åtar oss Öppen förskola finns i flera kommundelar i Järfälla. Öppen förskola är avgiftsfri. Den pedagogiska verksamheten leds av utbildad personal Fritidshem, pedagogisk omsorg och fritidsklubb för elever 6-12 år För elever i förskoleklass till årskurs 3 erbjuds fritidshem eller pedagogisk omsorg. Elever som går i grundsärskola, samundervisningsklasser eller i särskilda undervisningsgrupper kan gå i fritidshem till och med årskurs 6. Detta gäller under förutsättning att eleverna är folkbokförda i Järfälla och att föräldrarna arbetar eller studerar. För elever i årskurs 4-6 finns fritidsklubb. Om ditt barn inte gått i förskola eller pedagogisk omsorg måste du anmäla barnet. Vill du byta från pedagogisk omsorg till fritidshem gör du också en anmälan. För barn i fritidshem eller pedagogisk omsorg betalar du månadsavgift enligt maxtaxa. Är ditt barn anmält till fritidsklubbens verksamhet betalar du en avgift per termin. Fritidshem och fritidsklubbar styrs av skollagen och av Barn- och ungdomsnämndens mål. För fritidshem gäller också Läroplan för grundskolan, förskoleklassen och fritidshemmet. Vi åtar oss När ditt barn börjar skolan får det plats på fritidshemmet i den skola där hon eller han går. Fritidshemmet är öppet elva timmar per dag. Tiderna anpassas efter familjernas behov, så långt det är möjligt. Om du är föräldraledig har ditt barn rätt till fritidshem under skoldagar mellan kl 9 och kl 16 men inte under skollov och studiedagar. Familjen betalar reducerad taxa. Fritidshem och fritidsklubb är öppna vardagar året runt. Om fritidshemmet eller fritidsklubben behöver stänga, till exempel vid planeringsdagar och semester, erbjuds barnen en tillfällig plats i ett annat fritidshem/fritidsklubb. För ditt barn i årskurs 4-6 finns fritidsklubbar med öppen verksamhet. Barnet anmäls och familjen betalar en avgift per termin. Inga extra kostnader tillkommer för mellanmål och lunch.

23 , rev (64) Du och ditt barn har utvecklingssamtal, antingen på fritidshemmet eller tillsammans med en lärare i skolan. Ditt barn ska känna trygghet. Därför har fritidshemmet en plan för arbete mot kränkande behandling. Planen behandlar även situationer där barn och ungdomar känner sig kränkta av vuxna Förskoleklass, grundskola och grundsärskola Järfälla erbjuder förskoleklass, grundskola och grundsärskola. Grundskola för årskurs 1 till 9 finns i 21 kommunala och tre fristående skolor. Skolor för de yngre barnen har också förskoleklasser och fritidshem. Grundsärskola finns på fyra skolor. Skolorna styrs av Läroplan för det grundskolan, förskoleklassen och fritidshemmet, skollag och Barn- och ungdomsnämndens mål. Vi åtar oss Ditt barn får en individuell utvecklingsplan som görs i samråd med barnet, dig och lärare. Om ditt barn är i behov av extra stöd görs ett åtgärdsprogram i samråd med dig. Där ska framgå vad som ska göras. Du och ditt barn har tillsammans med läraren utvecklingssamtal minst en gång varje termin. För förskoleklass gäller minst en gång per år. Då utvärderas och revideras utvecklingsplanen tillsammans med ditt barn och lärare. Ditt barn ska känna trygghet. Därför har skolan en plan för arbetet mot kränkande behandling. Planen behandlar även situationer där barn och ungdomar känner sig kränkta av vuxna. Om ditt barn inte når godkända resultat i svenska, engelska och matematik erbjuds lovskola från årskurs 7. Om ditt barn behöver mer tid att nå godkända resultat kan hon/han få extra skolår Ekonomistyrregler För att tydliggöra ansvar och befogenheter samt att få en smidig administrativ hantering fastställer kommunfullmäktige varje år regler för ekonomistyrning för styrelser och nämnder. Varje nämnd ska dessutom ta fram ekonomistyrregler för sina egna ansvarsområden Utbetalning av peng Barn- och ungdomsförvaltningen har under 2014 börjat att använda ett nytt system för utbetalning av peng till förskolor och skolor. Det nya utbetalningssystemet, kallat Betalning och beräkning, kopplar ihop verksamhetssystemet Procapita med ekono-

24 , rev (64) misystemet Raindance. Det nya utbetalningssystemet är ett modernt system som bland annat ökar kvalitén, förbättrar prognossäkerheten och minskar sårbarheten. Ekonomistyrreglerna 1-4 togs vid barn- och ungdomsnämndens sammanträde i december Det förskott som idag finns hos fristående enheter kommer att återkrävas om enheten avvecklas eller blir uppköpt. 2. Utbetalning av barnpeng sker månadsvis och betalas ut enligt principen dag för dag. Förskolan/familjedaghemmet får betalt för det antal dagar innevarande månad som barnet är placerat där. Undantag görs för augusti månad där helt månadsbelopp betalas ut för förskole- och fritidshemsbarn placerade i augusti. 3. Utbetalning av fritidshemspeng och skolpeng till skola och grundsärskola sker månadsvis. Skolan får peng för de antal elever som är registrerade på enheten den 10:e innevarande månad. 4. Registering av barn/elever ska ske innan den 10:e varje månad för att peng ska betalas ut för barnet innevarande månad. För barn/elever som registreras efter den 10:e sker utbetalning av peng månaden efter. En slutlig peng görs alltid månaden efter då alla registeringar är gjorda för föregående månad Hantering av startkostnader Järfälla kommun kommer att växa med ca invånare de närmaste åren. Denna expansion kommer att föra med sig att nya förskolor och skolor kommer att tas i bruk nästan varje år. Varje nystartad enhet kommer att ha startkostnader vilket innebär att lokalkostnaderna den första tiden kommer överstiga lokalpengen och kostnaden för bemanningen större per barn/elev när organisationen är under uppbyggnad. För att nämnden ska få grepp om dessa startkostnader måste utföraren redovisa och specificera sina startkostnader per enhet varje år i december. 5. Startkostnader uppstår från och med 1 juli det år som en skola startar och från och med den månad som en förskola startar. Kostnader för tiden före driftstarten ska föras till byggprojektet. 6. Utföraren av en förskola eller skola som uppbär startkostnader måste redovisa och specificera dessa till förvaltningschefen senast i december varje år under startperioden. Ersättning för startkostnader kan endast ges till enhet som har kommit till på samhällsuppdragets initiativ. Olika enheter kan ha olika långa startsträckor. Nämnden måste fastställa hur länge det är rimligt att en enhet får ersättning för eventuella startkostnader. Exempelvis kan en ny 6-9 skola ha full beläggning när det fjärde driftåret inleds och borde då ha ekonomi för en acceptabel organisation som finansieras av elev- och lokalpeng samt övriga normala ersättningar som går ut till skolan. Nämndbeslut om verksamhetsstart ska innehålla en plan för tillväxt/intag till nya årskurser. 7. Den tid för hur länge startkostnader kan ges för en förskola eller skola fastställs av barn- och ungdomsnämnden.

25 , rev (64) Lokalkostnadskompensation enskilda utförare Kommunens egen regi (För- och grundskolor) har fått ersättning för lokaler med faktisk lokalkostnad från och med Sedan tidigare har också tre privata utförare med mycket höga lokalkostnader ersättning på samma sätt. Från 1 juli 2015 kommer fristående enheter lokaliserade inom Järfälla kommun att få ersättning för lokaler på samma sätt alltså med ersättning för faktisk lokalkostnad. För enheter som har en stor andel elever från andra kommuner kommer de att ersättas med samma andel av lokalkostnaderna som andelen Järfällaelever motsvarar. Bakgrunden till förändringen är den höga andelen nybyggnation med mycket höga kapitalkostnader som Järfälla har och kommer att ha i växande utsträckning under många år framöver på grund av ökande befolkning. Nuvarande lokalpeng som räknas fram som ett genomsnitt av egna regins lokalkostnader ger för utförare med låga lokalkostnader en ersättning utöver deras faktiska kostnader för lokaler. Med tiden innebär ett vidhållande vid systemet med lokalpeng enligt genomsnittsprincipen att kommunens kostnader för lokaler ökar mer än nybyggnationen i sig föranleder i och med att ett antal utförare får större ersättning än de har kostnader. Dessutom får dessa enheter en över tid växande konkurrensfördel gentemot övriga utförare, i huvudsak egna regin, men även för närvarade ett par privata utförare som bara har ersättning för faktisk lokalkostnad. 8. Samtliga utförare som är lokaliserade inom Järfälla kommuns gränser ges lokalkostnadskompensation från och med 1 juli Fram till den 30 juni 2015 gäller lokalpeng. 9. Kommunala och fristående för- och grundskolor lokaliserade utanför Järfällas kommungräns kommer att få lokalpeng enligt tabellen på sidan Nyckeltal Vad kostar verksamheten i din kommun I november varje år presenteras ett antal nyckeltal från SCB:s bok Vad kostar verksamheten i din kommun?. Dessa nyckeltal presenteras sedan också i verksamhetsberättelsen. De nyckeltal som vi använder är följande: Kostnad förskola, kr/inskrivet barn och år Kostnad pedagogisk omsorg, kr/inskrivet barn och år Kostnad fritidshem, kr/inskrivet barn och år Kostnad förskoleklass hemkommun, kr/elev och år Kostnad grundskola hemkommun, kr/elev och år Nyckeltalen presenteras i en tidsserie 4-5 år tillbaka för att visa utvecklingen över tid. Jämförelse görs också med genomsnittet i Stockholms län samt med 5-6 kommuner som har liknade struktur som Järfälla. Ovanstående nyckeltal kan vid behov, (för grundskola och grundsärskola), brytas ned i undervisning, (personalkostnad), läromedel och utrustning, lokaler, måltider, skolskjuts och elevhälsa. Nyckeltalet för förskola kan brytas ned i personal- och lokalkostnader.

26 , rev (64) Effektivitetsnyckeltal i förskola och skola Förskolan och skolan är komplicerade kunskapsorganisationer som utför en mängd aktiviteter som ska resultera i att barn och elever får en så bra kunskapsutveckling som möjligt. Detta ställer krav på effektivt resursutnyttjande och utveckling av kvalitén. För att veta om vi är effektiva och har en hög kvalitet så måste vi ta fram olika effektivitetsnyckeltal, både gällande ekonomi och kvalitet. Under våren 2014 har följande effektivitetsnyckel tagits fram. Nyckeltalen kommer att redovisas och följs upp i verksamhetsberättelse och kvalitetsredovisning. 1 Resursandel i lärandesituationer av lärarnas totala arbetstid (inkl. förtroendearbetstid) och hur stor andel av denna tid tillbringar läraren med elever i en undervisningssituation. Resursandel för förberedelse eller efterarbete av lektion av lärarnas totala arbetstid (inkl. förtroendearbetstid). Resursandel övriga arbetsuppgifter av lärarnas totala arbetstid (inkl. förtroendearbetstid) Peng och volymer Volymer 2014* Förskola/pedagogisk omsorg 1-3 år Förskola/pedagogisk omsorg 4-5 år Fritidshem 6-9 år Förskoleklass 921 Grundskola Grundsärskola inklusive samundervisningsklass 110 *Volymer för 2015 läggs in efter den nya befolkningsprognosen för 2015 som görs efter nämndens beslut Förskola och pedagogisk omsorg Peng för förskola 1 5 år Kronor per 1-30 tim v tim/v barn och år år år Inom ramen för arbetet med projektet Avlastning för lärare, som beskrivs i Plan för långsiktig personalförsörjning, kommer en särskild utredning av lärarnas arbetstidsanvändning att göras, som underlag för bl. a effektivitetsnyckeltalen.

27 , rev (64) Peng för pedagogisk omsorg 1 5 år Kronor per 1-30 tim v tim/v barn och år år år Övriga kostnader barn 1-5 år tkr tkr Kvalitetssäkrande åtgärder Administrationsbidrag Moms Viktad peng Barn i behov av särskilt stöd Transporter Psykologresurs Modersmål Öppen förskola Kostkonsulenter Talpedagog Specialpedagog (2st) Administration Kundförluster Summa Fritidshem och fritidsklubb Peng för fritidshem 6-9 år Kronor per barn och år Full närvarotid Reducerad närvarotid, barn till föräldralediga Tilläggsbelopp för fritidshem 6-12 Kronor per barn och år Sandvikskolan (AST)* F Grundsärskola/samundervisning nivå Grundsärskola/samundervisning nivå Grundsärskola/samundervisning nivå * AST = Autism Spektrum Tillstånd

28 , rev (64) Övriga kostnader fritidshem/fritidsklubb 6-12 år tkr Kvalitetssäkrande åtgärder Administrationsbidrag Administration Barn i behov av särskilt stöd* Moms Kostkonsulenter Anslag Fritidsklubb Summa Förskoleklass Peng för förskoleklass Kronor per barn och år Övriga kostnader för förskoleklass tkr Administrationsbidrag Moms Barn i behov av särskilt stöd Modersmål Skolskjutsar Summa Grundskola Peng för grundskola Kronor per barn och år Skolår Skolår Särskilda undervisningsgrupper, tilläggsbelopp Kronor per barn och år Källtorpskolan 6-9 (AST)* Sandvikskolan förskoleklass (AST)* Sandvikskolan 1-5 (AST)* Fjällenskolan 6-9 (AST)* * AST = Autism Spektrum Tillstånd

29 , rev (64) Övriga kostnader för grundskola tkr tkr Förberedelseklass Barn i behov av särskilt stöd Skolskjutsar Viktat bidrag Modersmål Studiehandledning Anslag till Järfälla barn och elevhälsa inkl specialpedagoger Skoldatatek Administrationsbidrag Moms Sommarhögskola Lovskola Kostkonsulenter Administration Ersättning till profilskolor Simundervisning Datortäthetsgaranti Skolbio Sjukhusskola KomTek Utvecklingsresurs Summa Grundsärskola Peng för grundsärskolans egenregiverksamhet Kronor per barn och år Nivå 1 Samundervisningsklass F Grundsärskola Samundervisningsklass Grundsärskola Nivå 2 Träningsskola F Träningsskola Nivå 3 Autism F Autism Nivå 4 Flerfunktionsnedsättningar F Flerfunktionsnedsättningar