Årsredovisning 2014 ROTEN. Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen ROTEN

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Roten Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Håkan Tjernström Åke Ålund Emil Holmgren Pernilla Brandström Ordförande Vice ordförande Sekreterare Ledamot Johan Huhtalo Suppleant Flyttade november 2014 Daniel Söderberg Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Emil Holmgren, Daniel Söderberg och Håkan Tjernström. Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Revisorer Christina Andersson Ordinarie Extern KPMG AB Lars Andersson Suppleant Intern Sida 1 av 15

3 Valberedning Jan Eriksson (flyttat) Kristina Larsson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Roten Sundsvall Tallroten Sundsvall Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes och består av 4 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 232 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 64 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Kontor 33 m² Renovering pågår Sida 2 av 15

4 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades april Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Renovering av affärslokalen på Odengatan Ombildning av lokal med hyresrätt till en bostad med hyresrätt Byte till säkerhetsdörrar för samtliga 2014 lägenheter och källarutrymmen Asfaltering utanför Västergatan 23, 2014 men tillhörande parkeringar Byte av avloppsledningar i garagen, 2012 Västergatan 25 Asfaltering och uppmärkning av p platser Installation av avisningsutrustning 2011 för stuprör och takrännor Översyn och underhåll av tak 2011 All utrustning i skyddsrummen har 2010 Uppfyller de krav som MSB ställer uppdaterats Tätning runt elementrör och 2010 montering av vattenvarnare Byte av garageportar 2009 Fasadrenovering Byte av stuprör och takrännor Plåtskoning av samtliga skorstenar 2008 Nya balkonger Större balkonger med ett nytt smidesräcke. Renovering av rökgångar till eldstäder 2008 Det finns 9 st lägenheter med öppna spisar Byte av radiatorventiler 2008 Samtliga vattenradiatorer(element) Nytt styrsystem till fjärrvärmesystemet 2008 Värme injustering Planerat underhåll År Byte av fönster och balkongdörrar 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Tv(basutbud) och Internetleverantör(eget tillval) Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Fastighetsförvaltning Kollektivt bredband, fiber 100/100Mbit och Ip- telefoni Leverantör Comhem SBC Sveriges BostadsrättsCentrum SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Castor Bredbandsbolaget Sida 3 av 15

5 Övrig information Brf. Roten är belägen i Haga, kvarteret ingår i Sundsvalls Kommuns kulturmiljöinventering som ett utpekat område med höga kulturvärden från 1950-talet. Haga var fram till 1965 en del av Sköns landskommun. Bebyggelseområdet utvecklades huvudsak under 1950-talet och är ett gott exempel på den bostadsexpansion som då föregicks. Här finns hög arkitektoniska värden med tidstypiska detaljer från 1950 som bör bevaras. Det gäller i huvudsak detaljer såsom tegelarbeten, fönster, dörrar och smidesdetaljer. Föreningens ekonomi Lokalen på Odengatan 3, kommer efter renovering och ombildning till hyreslägenhet (1 rok om 33 kvm) att ge en ökad hyresintäkt jämfört med tidigare. Planen är att hyra ut lägenheten under en begränsad tid om cirka 4-5 år, efter det tas ställning till att eventuellt ombilda hyresrätten till bostadsrätt. Om lägenheten säljs kommer den att ge ett extra större tillskott till kassan för Brf. Rotens framtida underhåll och utveckling. Enligt styrelsens beslut höjdes avgifterna med 2 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning korta fordringar PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Investeringar i fastigheten Minskning av föreningens lån Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 4% Hyror 6% Kapitalkostnader Avskrivningar 4% 14% Reparationer 1% Periodiskt underhåll 18% Årsavgifter 90% Övrig drift 30% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 30% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Stämman röstade JA till motionen om att byta samtliga dörrar för lägenheter och källarutrymmen till säkerhetsdörrar. Styrelsen har verkställt stämmans beslut. Styrelsen ser hela tiden över driftkostnader, fasta avtal och abonnemang för att föreningen ska drivas så kostnadseffektivt som möjligt. Under året har bl.a. föreningens premie för fastigheternas fullvärdesförsäkran hos Länsförsäkringar sänkts med cirka 25 %. Asfaltering har utförts utanför Västergatan 23, men tillhörande parkeringar. Två nya grillar har monterats på varje sida om föreningens fastigheter. Affärslokalen på Odengatan 3 genomgår en renovering. Lokalen har fått en ny dörrinstallation och nya fönster med tillhörande balkongdörr har monterats. Därtill kommer lokalen att få ett nytt kök och badrum, dessutom kommer alla ytskikt att bli nya. Styrelsen har beslutat att ombilda lokalen med hyresrätt till en bostad med hyresrätt. Händelser efter året Styrelsen har fått i uppdrag att ta fram offerter på fönsterbyten till föreningens samtliga fastigheter. Resultatet kommer att redovisas våren 2015, vid Brf Rotens stämma. Stämman kan då ta beslut i frågan om en eventuell investering. Om stämman röstar för ett fönsterbyte har styrelsen budgeterat med en avgiftshöjning på cirka 2-4 % från och med , för att behålla god likviditet och avsättning för framtida underhåll i föreningens fastigheter. Renoveringen av lokalen på Odengatan 3 kommer att vara klar under början av En ny torktumlare installerades i tvättstugan under januari månad Förbättringsmålning av samtliga parkeringsplatser kommer att ske under våren Sida 5 av 15

7 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 64 st. Överlåtelser under året: 9 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar : 80 st. Förändring från föregående år: 79st. Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 232 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa ansamlad förlust Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Pågående byggnation Not Maskiner och inventarier Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Inträdesavgifter Reservfond Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Ansamlad förlust Balanserad vinst Ansamlad förlust Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 50 år 50 år Fastighetsförbättring 10 år 10 år Värmeanläggning 20 år 20 år Garage/parkeringsplats 20 år 20 år Balkonger/terrasser 30 år 30 år Maskiner 10 år 10 år Inventarier 16 år 16 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror lokaler Hyror parkering Hyror garage Hyror förråd Hyror antennplats Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Bredbandsintäkter Öresutjämning 87 3 Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning OVK Obl. Ventilationskontroll Gemensamma utrymmen 0 96 Gård Förbrukningsmateriel Reparationer Tvättstuga Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Elinstallationer Mark/gård/utemiljö Vattenskada Periodiskt underhåll Entré/trapphus VVS Fönster Mark/gård/utemiljö Garage/parkering TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele och datakommunikation Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader 0 64 Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Bostadsrätterna Sverige Ek För OBS konto Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd kvinna. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Kostnadsersättningar och naturaförmåner Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Maskiner Inventarier Sida 12 av 15

14 Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION Pågående om- och tillbyggnad Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Sida 13 av 15

15 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Vattenkostnad Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Inträdesavgifter Reservfond Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Ansamlad förlust Balanserad vinst Ansamlad förlust Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 0,960 % Rörlig Swedbank 0,990 % Rörlig Swedbank 0,780 % Rörlig Swedbank 0,920 % Rörlig Swedbank 0,910 % Rörlig Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 15

16

17