ÅRSREDOVISNING Brf Maskinkajen

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2015 Brf Maskinkajen

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Maskinkajen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att förvalta fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter, hyror och andra intäkter samt se till att ekonomin är god. Via föreningens intäkter ska fastighetens löpande drift-, underhåll- och kapitalkostnader finansieras. Styrelsen gör därför årligen en budget som ligger till grund för dessa utgifter. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll ska anpassas utifrån föreningens underhållsplan. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på vilka åtgärder, som genomförs. Orsaken till förändringen av föreningen kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig från 2014 till En större underhållsåtgärd kommer att genomföras på fasaden det kommande året. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgiften planeras vara oförändrad det närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i Eriksbergs samfällighetsförening och Barchmans plats. Samfälligheterna förvaltar kajer, sopsug, viss parkering, park och gator. Styrelsen Helge Sune Andersson Monica Victoria Borg Marianne Linnéa Carlström Bert Lennart Ferm Bo Thomas Ivarsson Yvonne Sylvia Lönn Karl Lennart Ring Malin Louvisa Saxén Lasse Tapani Vuorio Frejs Revisorer AB John Rune Hilmersson Karl Jonas Lennart Hann Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Revisor Revisor Huvudansvarig revisor Sida 1 av 15

3 Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Karl Jonas Lennart Hann Ordinarie Extern Frejs Revisorer AB John Rune Hilmersson Ordinarie Intern Valberedning Sten Alfvenhjelm Kerstin Björn Lars-Inge Persson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Extra stämma med anledning av fasadrenovering. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Sannegården 28: Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1998 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 65 lägenheter med bostadsrätt samt 5 lägenheter och 15 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 15

4 Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Frisörsalong 42 m² Godisbutik 99 m² Fastighetsmäklare 123 m² Restaurang 221 m² Utbildningsverksamhet 76 m² Caféverksamhet 98 m² Solarium 59 m² Tandläkare/Tandvård 421 m² Hrm/Riteline i Gbg AB 819 m² Konsultföretag 175 m² Fastighetsmäklare 223 m² Serverrum 7 m² Serverrum 7 m² Fastighetsservice 56 m² Livsmedelsbutik 286 m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig framtill Underhållsplanen är behov av översyn och konkretisering. En stor energi har lagts på förberedelserna för en fasadrenovering av Maskinkajen 3 och 9 under Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Förberedelser för fasadombyggnad Maskinkajen 3 och Byte av garageporten Nytt porttelefonsystem Påbörjar arbetet med energioptimering, värme/ventilation Byte av cirkulationspump på Styrgången 2014 Byte av rökdetektorer för ventilationssystem 2014 Planerat underhåll År Fasadombyggnad Maskinkajen 3 och Översyn av fönsterförsegling 2016 Planering och byte av DUC-ar LB 11 och Fortsatt energioptimering 2016 Kylkondensor Tempo 2016 Renovering av hissar Sida 3 av 15

5 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Teknisk Förvaltning Ekonomisk förvaltning El Värme Hissar Besiktning hiss Porttelefon Entrémattor TV, tele, IT IT Telefon Sopor Försäkring Leverantör Bredbandsbolaget och ComHem GUAB SBC Göteborg Energi Göteborg Energi Schindler Hiss Inspekta AB Certego Björkmans mattor Comhem Bredbandsbolaget Telia Renova Trygg Hansa Föreningens ekonomi Föreningen höjde avgifterna för garageplatserna Föreningens ekonomi är fortsatt god. Föreningen har medvetet genomfört begränsat med långtidsplanerat underhåll under 2015 med anledning av den förestående fasadrenoveringen. Styrelsen föreslår att hela årets resultat används till Fond för yttre underhåll. Utgiften för Fasadrenoveringsprojektet var vid årsskiftet kr. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av materiella anläggningstillgångar Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 4 av 15

6 Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 34% Hyror 66% Kapitalkostnader 32% Avskrivningar 18% Reparationer 7% Periodiskt underhåll 2% Övrig drift 20% Taxebundna kostnader 15% Fastighetsavgift 6% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Se utfört underhåll och förvaltningsberättelsen i övrigt. Händelser efter året Se avsnittet om teknisk status och planerat underhåll. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 65 st Överlåtelser under året: 9 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² totalyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Sida 5 av 15

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll att i ny räkning överförs 0 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Nedskrivning av finansiella tillgångar Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Pågående byggnation Not Summa materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Övriga långfristiga Not värdepappersinnehav SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15

11 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 år 100 år Hissanläggning 10 år 10 år Fastighetsförbättring 10 år, 20 år 10 år, 20 år Ventilation 10 år, 20 år 10 år, 20 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror garage moms Hyror garage Hyror förråd Hyresrabatt Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor Sotning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gemensamma utrymmen Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Brf Lägenheter Lokaler Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Periodiskt underhåll Byggnad Lokaler Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Fasad Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Samfällighetsavgift Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster 0 2 Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Studieverksamhet Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Kostnadsersättningar Sociala kostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Sida 12 av 15

14 Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 PÅGÅENDE BYGGNATION Fasadrenovering Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Inkasso Not 10 ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Insats Bostadsrätterna Sverige Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Nordea Bostadsobligationsfond Bokfört värde Verkligt värde Bokfört värde Sida 13 av 15

15 Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag SBAB 3,100 % Nordea 0,320 % SBAB 0,620 % Nordea, swap-lån 4,240 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Sida 14 av 15

16

17

18

19 Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror garage moms Hyror garage Hyror förråd Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Mattvätt/Hyrmattor Sotning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Brf Lägenheter Lokaler Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Periodiskt underhåll Ventilation Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Fasad Sida 1 av 2

20 Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftskostnader Försäkring Samfällighetsavgift Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Revisionsarvode arvoderad Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Nedskrivning korta placeringar Låneräntor Räntekostnader skattekonto Övriga räntekostnader Övriga finansiella kostnader RESULTAT Sida 2 av 2