Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Hjalmar nr 1

Transkript

1 2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hjalmar nr 1

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hjalmar nr 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Nina Kristina Avonell Ledamot Per Mikael Odström Ledamot avflyttad Dennis Peter Persson Ledamot Linda Elisabeth Johansson Linda Cecilia Oscarsson Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisor Chris Carlsson Ordinarie Extern BDO revision väst Valberedning Ida Bengtsson Albin Stormvinter Sida 1 av 15

3 Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Extra stämma nr 1 med anledning av ändring av stadgar. Extra föreningsstämma hölls Extra stämma nr 2 med anledning av ändring av stadgar. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun BRÄMAREGÅRDEN Göteborg BRÄMAREGÅRDEN Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1932 och består av 2 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 434 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 35 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lägenheter och 6 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Tvätteri 89 m² 3 år Ateljéverksamhet 110 m² 3 år Hobbylokal 81 m² löpande Frisör 30 m² 3 år löpande Gemensamhetsutrymmen Kommentar Bastu nyrenoverad 2007 Gemensamhetslokal Sida 2 av 15

4 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Injustering och kartläggning av fjärrvärme Byte av ventiler och kärl med tillhörande asbestsanering Ommålning och lagning av 2014 putsfasad Byte av 6 fönster i källarlokal 2014 Ateljén Ommålning av putsfasad 2010 Ommålning av träfasad 2010 Relining av stammar 2010 Elstambyte 2006 Elsanering gemensamhetslokaler, pågående El- armaturer 2006 Armaturer bytt i uppgångar och ovanför portar. Lågenergilampor används i dessa Montering säkerhetsdörrar vindar 2004 samt källare Montering säkerhetsdörrar 2003 Rörstambyte 2002 Relining av stammar utförd feb 2010 Omputsning av fasad 1986 Pågående underhållning under år Planerat underhåll Renovering av sprickor i fasad/trappuppgångar År 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Kabel-TV Leverantör Bredbandsbolaget Fiber 100/100Mb SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Com Hem AB Sida 3 av 15

5 Föreningens ekonomi Nyupplåtelse - 1 av 3 hyresrätter i föreningen har under året upplåtits till bostadsrätt vilket gett en ökad likviditet. Föreningens lån - Lånen är omförhandlade till lägre räntor. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Medlemsinsatser Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 20% Avskrivningar 20% Årsavgifter 80% Övrig drift 33% Fastighetsavgift 5% Taxebundna kostnader 25% Kapitalkostnader 11% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Stadgar / Bredband - Styrelsen har under året jobbat med att teckna ett gruppanslutningsavtal för bredband vilket sänker medlemmarnas bredbandskostnad väsentligt. Avgiften för bredband läggs som en extra post på ordinarie hyresavi för de medlemmar som vill ha åtkomst till bredbandet. Som en del i jobbet med bredbandsavtalet så uppdaterades även föreningens stadgar då dessa inte uppdaterats sedan föreningens grundande. De nya stadgarna följer nuvarande lagar och praxis. Nyupplåtelse - 1 av 3 hyresrätter i föreningen har under året upplåtits till bostadsrätt. Underhållsplan - Föreningen har upprättat en underhållsplan tillsammans med Bredablick. Kommande styrelse kommer att behöva justera och anpassa underhållsplanen under Föreningens lån - Lånen är omskrivna till lägre räntor Fortlöpande underhåll - Löpande underhåll har skett, både planerade som oplanerade. Klottersanering, portlås, vattenläcka mellan två lägenheter mm. Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 35 st Överlåtelser under året: 4 st Nyupplåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 47 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 4 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 49 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 434 m² lokaler. Sida 5 av 15

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15

11 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 år 100 år Standardförbättringar 10 år 10 år Port/säkerhetsdörr 20 år 20 år Miljöförbättringar 20 år 20 år Stambyte 30 år 30 år Fasad 20 år 20 år Tak 30 år 30 år Markanläggning 10 år 10 år Maskiner 5 år 5 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Brf Lägenheter Tvättstuga Entré/trapphus Lås Värmeanläggning/undercentral Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Tak Fönster Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll VVS Fasad Fönster Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska Åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Övriga förluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Maskiner Sida 12 av 15

14 Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG Insats Bostadsrätterna Sverige Sida 13 av 15

15 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,310 % Handelsbanken 3,070 % Handelsbanken 3,070 % SEB 1,050 % SEB 3,510 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 15

16

17

18

19 Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Snöröjning/sandning Städning entreprenad Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Fastighet förbättringar Entré/trapphus Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Tak Fönster Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll VVS Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Sida 1 av 2

20 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska Åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Maskiner SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor Övriga räntekostnader RESULTAT Sida 2 av 2