ÅRSREDOVISNING

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING för Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Tilläggsupplysningar 9

2 ÅRSREDOVISNING för Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Tilläggsupplysningar 9 FASTSTÄLLELSEINTYG Undertecknad styrelseledamot intygar härmed, dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkningen fastställts på ordinarie bolagsstämma den. Stämman beslöt tillika godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Stockholm den Namn

3 Sid 3 (18) ÅRSREDOVISNING FÖR AMADEUS SCANDINAVIA AB Styrelsen och verkställande direktören för avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning Amadeus Scandinavias affärsidé är att erbjuda resemarknadens aktörer en elektronisk infrastruktur som sammanbinder bland annat flygbolag, hotell, hyrbilsföretag, rederier, charterarrangörer med resebyråer och slutkunder - företag och resenärer. Resebyråmarknaden Sedan 2001 råder en försämrad konjunktur för resebranschen och som inte nämnvärt förbättrats under Nya flygproducenter, lågkostnadsoperatörer, har fortsatt att etablera sig på resemarknaden. De nya aktörerna har ökat konkurrensen och pressat resebyråmarknadens vinstmarginal. Dessutom distribuerar dessa lågkostnadsoperatörer ofta sina egna produkter direkt mot slutkunden, vilket påverkar resebyråmarknaden negativt. Producentmarknaden Volymerna för flygproducenterna har fortsatt att minska för flera anslutna producenter. Under 2004 har dock knutits ett antal av marknadens lokala producenter till Amadeus globala bokningssystem. Produkter Amadeus erbjuder resebranschens aktörer en effektiv marknadsplats för köp och försäljning av resor genom att erbjuda access till Amadeus bokningssystem. Amadeus produktportfölj innefattar bokning av resa, utskrift av biljetter, support och helpdesk. Amadeus erbjuder även en portfölj av tilläggsprodukter vilka på olika sätt kompletterar basutbudet. Amadeus ambition är att löpande anpassa produktutbudet till de olika kundsegmenten såsom affärsresebyråer, privatresebyråer, resebyråer med blandad verksamhet samt tour operators.

4 Sid 4 (18) Koncernstruktur är ett helägt dotterbolag till Amadeus Global Travel Distribution S.A. (nedan kallat Amadeus GTD), som är börsnoterat vid Madrids fondbörs. har i sin tur dotterbolag med verksamhet i Norge (ägs till 100%), Danmark (100%) och Sverige (78,25%). upprättar inte koncernredovisning för Omsättning, resultat och ställning Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat e. finansiella poster Balansomslutning Soliditet (1) 39,7% 59,9% 39,6% 32,1% Avkastning på eget kapital (2) 15,9% 63,1% 36,2% 41,3% Avkastning på totalt kapital (3) 11,4% 44,5% 18,9% 19,1% Medelantal anställda (1) Justerat eget kapital*/ Balansomslutning (2) (Nettoresultat före bokslutsdispositioner x 72%) / Genomsnittligt justerat eget kapital (3) (Resultat efter finansiella intäkter och kostnader + räntekostnader) / Genomsnittlig balansomslutning *) Eget kapital inklusive 72% av obeskattade reserver Forskning och utveckling Koncernens produktutveckling sker till största delen i moderbolaget Amadeus GTD s regi. Framtida utveckling En stabilisering på resemarknaden och en viss förbättring i konjunkturläget förväntas ge en positiv branschutveckling jämfört med föregående år. Amadeus Scandinavia kommer att satsa på en offensiv marknadsföring i syfte att vinna marknadsandelar under Verksamhet i utlandet Bolaget har dotterbolag i Sverige, Norge och Danmark. Bolaget har ingått kommissionärsavtal med de tre rörelsedrivande dotterbolagen.

5 Sid 5 (18) Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel Balanserade vinstmedel från föregående år Årets resultat Styrelsen och verkställande direktören föreslår att i ny räkning balanseras Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalys samt tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i tusentals svenska kronor där ej annat anges.

6 Sid 6 (18) RESULTATRÄKNING Not Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning 1, Provisioner från dotterbolag Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3, Provisioner till dotterbolag Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Jämförelsestörande poster Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Aktuell skatt Uppskjuten skatt ÅRETS RESULTAT

7 Sid 7 (18) BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, datorer och datautrustning Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Uppskjutna skattefordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Fordringar hos moderbolag Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar hos moderbolag Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

8 Sid 8 (18) BALANSRÄKNING Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN slut Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser 18 Övriga ansvarsförbindelser Summa ansvarsförbindelser

9 Sid 9 (18) KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Inbetalning från kunder 0 0 Utbetalningar till leverantörer och anställda 0 0 Kassaflöden från den löpande verksamheten före betalda räntor och inkomstskatter 0 0 Erhållen ränta 0 0 Erlagd ränta 0 0 Betald inkomstskatt 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 0 0 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag 0 0 Försäljning av dotterföretag 0 0 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0 0 Försäljning av immateriella anläggningstillgångar 0 0 Förvärv av materiella anläggningstillgångar 0 0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 0 Erhållen utdelning 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamheten Nyemission 0 0 Upptagna lån 0 0 Amortering av skuld 0 0 Erhållna/utbetalade koncernbidrag 0 0 Utbetald utdelning 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 Årets kassaflöde 0 0 Likvida medel vid årets början 0 0 Kursdifferens i likvida medel 0 0 Likvida medel vid årets slut

10 Sid 10 (18) KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av varulager/pågående arbeten Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-) av fordringar Minskning(-)/ökning(+) leverantörsskulder Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Försäljning av dotterföretag Minskning av finansiella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Erhållen utdelning Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Lämnat aktieägartillskott Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Kursdifferens i likvida medel 0 0 Likvida medel vid årets slut

11 Sid 11 (18) slut De redovisningsprinciper som är tillämpade överensstämmer med Årsredovisningslagen samt allmänna råd och rekommendationer från Bokföringsnämnden och FAR. Följande värderings- och omräkningsprinciper är tillämpade i årsredovisningen: Intäktsredovisning Fakturerad försäljning omfattar försäljning av Amadeus produkter inklusive licenser och bokningsersättningar och med avdrag för lämnade rabatter i enlighet med RR 11. Intäkter redovisas när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och när huvudsakligen alla risker och rättigheter som är förknippade med ägandet övergått till köparen, vilket normalt inträffar i samband med leverans. Amadeus Scandinavia redovisar även provisioner från dotterbolagens kommissionärsförsäljning på den svenska, danska och norska marknaden. Provisionerna har i årets resultaträkning redovisats som separata poster såväl under intäkter som under kostnader. Jämförelsetalen för 2003 har därför justerats på motsvarande sätt. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften fördelas linjärt över leasingperioden. Skatter Periodens skattekostnad eller skatteintäkt består av aktuell och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för en period. Uppskjuten skatt beräknas utifrån den s.k. balansansatsen, vilket innebär att en jämförelse görs mellan redovisade och skattemässiga värden på bolagets tillgångar respektive skulder. Skillnaden mellan dessa värden multipliceras med aktuell skattesats, vilket ger beloppet för den uppskjutna skattefordringen/-skulden. Uppskjutna skattefordringar redovisas i balansräkningen i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga resultat. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningar enligt plan är gjorda enligt följande: Inventarier, datorer och datautrustning 20-50% Skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och bokförda avskrivningar är redovisade som bokslutsdisposition. Varulager Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d v s till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Verkligt värde utgörs av beräknat försäljningsvärde med avdrag för beräknad försäljningskostnad.

12 Sid 12 (18) Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs och orealiserade kursvinster och kursförluster ingår i resultatet. Förskott från kunder upptas till de kurser som rådde när respektive förskott erhölls, eftersom återbetalningsskyldighet inte förutses inträffa. Kursvinster (-förluster) på rörelserelaterade fordringar och skulder redovisas som övriga rörelseintäkter (rörelsekostnader). Kursdifferenser avseende finansiella tillgångar och skulder redovisas under resultat från finansiella investeringar. Forsknings- och utvecklingsarbeten Utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten kostnadsförs vanligtvis löpande när de uppkommer. Avsättningar Avsättningar redovisas när bolaget har ett befintligt åtagande som är hänförligt till en inträffad händelse och som troligt kommar att resultera i ett uflöde av resurser som kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Avsättningar för omstruktureringskostnader redovisas när bolaget har en fastställd detaljerad omstruktureringsplan som har meddelats berörda parter. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen har upprättats enligt den indirekta metoden. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar. Som likvida medel redovisas kassa- och banktillgodohavanden samt kortfristiga placeringar. Noter Not 1 Nettoomsättning per geografisk marknad Sverige Norge Danmark Baltiska staterna Övriga Europa Summa

13 Sid 13 (18) Not 2 Uppgift om inköp och försäljning inom samma koncern, mm Den största koncernen som bolaget tillhör Amadeus Global Travel Distribution S.A., Spanien Inköp 7,6% 4,5% Försäljning 66,4% 61,8% Inköp från och försäljning till dotterbolag i kommissionärsavtal Inköp 38,1% 48,0% Försäljning 20,9% 27,5% Not 3 Upplysning om revisorns arvode och kostnadsersättning Deloitte & Touche AB revisionsuppdrag övriga uppdrag Summa Med revisionsuppdrag avses granskningen av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är övriga uppdrag. Not 4 Operationella leasingavtal Årets kostnad för operationella leasingavtal uppgår till Framtida leasingavgifter avseende operationella leasingavtal med återstående löptid överstigande 1 år uppgår till: Räkenskapsår Räkenskapsår Räkenskapsår Räkenskapsår Därefter 0 Summa Not 5 Antal anställda, löner, andra ersättningar, sociala kostnader och sjukfrånvaro Medelantalet anställda med fördelning på kvinnor och män Kvinnor Män Totalt 82 74

14 Sid 14 (18) Fördelning ledande befattningshavare per balansdagen Kvinnor: styrelseledamöter 1 1 andra personer i företagets ledning inkl VD 0 1 Män: styrelseledamöter 2 2 andra personer i företagets ledning inkl VD 8 7 Totalt Löner och ersättningar Styrelsen och VD (varav tantiem och därmed jämställd ersättning) (212) (423) Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala kostnader enligt lag och avtal Pensionskostnader Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Av bolagets pensionskostnader avser 3686 (824) gruppen styrelse och VD. Bolagets utestående pensionsförpliktelse till dessa uppgår till 0 (0). Avtal om avgångsvederlag uppgående till 2 årslöner har träffats med verkställande direktören. Upplysning om sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 3% 4% Långtidssjukfrånvaro 65% 77% Sjukfrånvaro för kvinnor 4% 2% Sjukfrånvaro för män 2% 6% Sjukfrånvaro anställda under 29 år 2% 0% Sjukfrånvaro anställda år 3% 4% Sjukfrånvaro anställda 50 år och äldre 6% 0% Den totala sjukfrånvaron avses i procent av de anställdas sammanlagda ordinarie arbetstid. Långtidssjukfrånvaro avser frånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. Not 6 Jämförelsestörande poster Omstruktureringskostnader Summa

15 Sid 15 (18) Not 7 Resultat från andelar i koncernföretag Utdelning Realisationsresultat vid försäljning Summa Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter externa Ränteintäkter moderbolag Övriga finansiella intäkter 64 6 Summa Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader externa Räntekostnader koncernföretag 0-38 Nedskrivning av lånefordran Summa Not 10 Bokslutsdispositioner Förändring av periodiseringsfond Avskrivningar utöver plan Summa Not 11 Skatt på årets resultat Följande komponenter ingår i skattekostnaden: Aktuell skatt Redovisad skatt Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats Skatteeffekt av: Justering av skatt tidigare år Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter Anteciperad utdelning dotterföretag Avdragsgill återföring överavskrivningar Redovisad skatt

16 Sid 16 (18) Not 12 Inventarier, datorer och datautrustning Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 13 Andelar i koncernföretag Ingående anskaffningsvärde Lämnade aktieägartillskott Försäljningar 0-39 Utgående anskaffningsvärde Företagets namn Antal andelar Kapitalandel % Bokfört värde Amadeus Sweden AB Amadeus Norway AS Amadeus Denmark A/S Amadeus Receptionsservice AB Americs AB Summa Företagets namn Org.nr Säte Eget kapital Resultat Amadeus Sweden AB Stockholm Amadeus Norway AS Oslo Amadeus Denmark A/S Köpenhamn Amadeus Receptionsservice AB Stockholm Americs AB Stockholm 90 0 Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Upplupna ränteintäkter 0 9 Upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Summa

17 Sid 17 (18) Not 15 Förändring i eget kapital Aktiekapital Reserv-fond Fritt eget kapital Årets resultat Belopp vid årets ingång Fondemission Nyemission Koncernbidrag Aktieägartillskott Avsättning till reservfond Resultatdisposition enligt beslut vid årets bolagsstämma Utdelning Årets resultat Utgående balans Aktiekapital, aktier á nom 100 kronor. Not 16 Obeskattade reserver Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Avskrivningar utöver plan Summa Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Förutbetalda intäkter Övriga poster Summa Not 18 Ansvarsförbindelser Övriga ansvarsförbindelser Summa

18 Sid 18 (18) Not 19 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Anteciperad utdelning Realisationsvinst Övriga poster Summa Not 20 Uppgift om moderbolag Moderföretag i den största koncernen som är dotterföretag till och där koncernredovisning är upprättad är Amadeus Global Travel Distribution S.A., , i Madrid, Spanien. Bolaget upprättar inte koncernredovisning med hänvisning till Årsredovisningslagen kap 7 2. Stockholm den 10 mars Janchrister Egnefors Verkställande Direktör Juliane Sattel Ordförande Tomas Lopez Fernebrand Mats Mitsell Vår revisionsberättelse har avgivits den Deloitte & Touche AB Gunnar Abrahamsson Auktoriserad revisor