ÅRSREDOVISNING. Bostadsrättsföreningen, som är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), har sitt säte i Lund.

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING Styrelsen för ( ) får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret , föreningens 25:e verksamhetsår. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen, som är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), har sitt säte i Lund. Bostadsrättsföreningens byggnad uppfördes år 1993 på fastigheten Myntet 3-5 som föreningen innehar med äganderätt Fastighetens adress är Stora Fiskaregatan 9-13 i Lund. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande R o k Antal , , Yta m² Garage 27 Ordinarie föreningsstämma hölls den 26 april 2017, varvid 22 röstberättigade medlemmar deltog. Styrelsens sammansättning under året efter ordinarie föreningsstämma Lars Bengtsson ordförande Violet Salomonsson vice ordförande Inga-Britt Holma sekreterare Kristín Rut Kristjánsdóttir vice sekreterare Håkan Dolck styrelseledamot Frederic Meriaux styrelseledamot Emily Hallbäck ledamot utsedd av HSB Skåne Cecilia Isacson styrelsesuppleant Av föreningen vald revisor har varit Carl von Friesendorff med Magnus Planck som revisorssuppleant samt revisor från BoRevision i Sverige AB, vilken är utsedd av HSB Riksförbund. Sida 1 / 13

2 Föreningen har avtal med nedanstående leverantörer Leverantörer Avtalstyp Borås elnät elavtal Kraftringen uppvärmning med fjärrvärme ComHem kabel-tv Bredbandsbolaget bredband HSB Skåne ekonomisk och teknisk förvaltning HSB Skåne underhållsplansavtal Länsförsäkringar fastighetsförsäkring (fullvärde) I föreningens fastighetsförsäkring ingår bostadsrättstillägg för föreningens lägenheter. Bostadsrättstillägget försäkrar den boendes underhållsansvar utöver den vanliga hemförsäkringen. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Fastighetsbesiktning Årets stadgeenliga besiktning har utförts den av styrelsen i samband med uppdatering av underhållsplan. Vid besiktningen framkom inga väsentliga brister. Underhåll Under året har föreningen genomfört följande större underhållsåtgärder: Byte av ståldörr till garaget (ingång från gården). Framtida underhåll Föreningens underhållsplan innehåller under de kommande tre åren följande mer omfattande planerade åtgärder. År Åtgärd 2018 Byte och målning av viss takplåt, stuprör och rännor OVK besiktning och injustering fläktsystem lgh Byte av mindre fläktaggregat, målning av entredörrar. Ekonomi Årsavgifterna uppgick under året till i genomsnitt 873 kr/m² bostadslägenhetsyta. Den för år 2018 upprättade budgeten visade inget höjningsbehov och styrelsen beslutade att lämna årsavgifterna oförändrade. Sida 2 / 13

3 Diagram över årsavgifternas förändring under 5 år, belopp i kr/m² bostadsrättsyta bostäder Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till kr. Under året har föreningen amorterat kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 54 år. Kommentar till Årets resultat Årets resultat är med några avvikelser i enlighet md budget. I enlighet med underhållsplanen har vi under året bytt garagedörrar till källaren. I övrigt bara löpande underhållsåtgärder. Byte av radiatorpump och flera stopp i avloppen, med påföljande spolningar, är de huvudsakliga förklaringarna till att kostnaderna för löpande underhåll blev större än budgeterat. De upprepade stoppen i avloppen gjorde att styrelsen beslutade att genomföra avloppsspolning i hela vårt system, vilket genomfördes i början av Kostnaderna för el och vatten har blivet högre än budgeterat. Föreningens elförbrukning har ökat och vattentaxorna har höjts. Kostnaderna för trappstädning har däremot blivet väsentligt lägre än budgeterat pga av en ny upphandling av städtjänster. I övrigt inga större avvikelser mot budget och föregående år. Kommentar till finasiering Föreningen har sedan starten relativt stora lån men de senaste årens sjunkande räntor har dels medfört kraftigt sänkta räntekostnader dels möjlighet att öka amorteringstakten. Lånen är fördelade på fyra större lån på vardera 5-6 mkr med långa bindningstider (5-10 år) samt ett mindre rörligt lån för att få en jämnare räntekostnadsutveckling över tid. Fördelaktiga räntor på lånen har gjort att vi kunnat öka amorteringstakten ytterligare så att vi fr o m 2017 har en amorteringstakt på ca 54år. Väsenliga risker och osäkerhetsfaktorer som föreningen står inför Föreningens ekonomi är framförallt känslig för förändring i räntenivån, kostnader för fjärrvärme och underhåll. Långa bindningstider på lånen och mindre storlek på respektive lån har minskat föreningens känslighet på räntehöjningar. Nytt och bättre värmesystem har medfört väsentligt lägre uppvärmningskostnader. Föreningens byggnader och anläggningar är nu cirka 25 år gamla. Sannolikheten att byggnader och anläggningar fungerar sämre eller havererar ökar ju äldre dessa blir. Genom att följa underhållsplanen, antingen i form av besiktning/bedömning av underhållsläget eller direkta unnderhållsåtgärder, förebygger vi dåligt fungerande anläggningar och byggnader. Sida 3 / 13

4 Medlemsinformation Antal medlemmar vid räkenskapsårets början 49 Antal tillkommande medlemmar under räkenskapsåret 3 Antal avgående medlemmar under räkenskapsåret 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut 50 Under året har, baserat på kontraktsdatum, inga bostadsrätter överlåtits (förra året överläts 4 bostadsrätter). Anledningen till att medlemsantalet överstiger antalet bostadsrätter i föreningen är att mer än en medlem kan bo i samma lägenhet. HSB Skåne innehar även ett medlemskap i föreningen. Det ska noteras att vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare samt att om en medlem innehar flera bostadsrätter har medlemmen en röst. Flerårsöversikt Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Eget kapital, tkr Taxeringsvärde, tkr varav byggnad, tkr Soliditet 34% 33% 32% 33% Årsavgift/m² bostadsrättsyta bostäder Bankskuld/m² bostadsrättsyta Räntekostnad/m² bostadsrättsyta Belåningsgrad (skuld/tax-värde) 48% 49% 61% 60% Avsättn. underhållsfond/m² byggnadsyta Ianspr.tagande underhållsfond/m² byggn Avskrivning/m² byggnadsyta En snittlägenhet på 76 m² kan förenklat sägas vara belånad med kr vid årets utgång. På en snittlägenhet på 76 m² belöper en månadsavgift om ca kr/månad. Sida 4 / 13

5 Förändring i eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond yttre Balanserat Årets Totalt insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt föreningsstämman: Balanseras i ny räkning Styrelsens disposition av fond för yttre underhåll: Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Ianspråktagande av fond för yttre underhåll Årets resultat Belopp vid årets utgång Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat före reservering/ianspråktagande av yttre fond Reservering till fond för yttre underhåll, enligt underhållsplan Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad för planerat underhåll Årets resultat Summa till stämmans förfogande Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning Sida 5 / 13

6 RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat Tilläggsupplysning Över-/underskott efter disposition av underhåll Årets resultat Reservering till fond för yttre underhåll Ianspråktagande av fond för yttre underhåll Över-/underskott efter disposition av underhåll Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarar årets kostnad för planerat underhåll. Reservering till fond för yttre underhåll baseras på föreningens underhållsplan. Sida 6 / 13

7 BALANSRÄKNING Belopp i kr Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 / 13

8 BALANSRÄKNING Belopp i kr Not Eget kapital och skulder Eget kapital 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 8 / 13

9 KASSAFLÖDESANALYS Belopp i kr Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av rörelsefordringar Ökning/minskning av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av skuld Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Sida 9 / 13

10 NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554) och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2). Avskrivningstid på byggnader: 120 år. Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. Styrelsen är behörigt organ för beslut om underhållsplan och reservering till, respektive ianspråktagande av, fond för yttre underhåll. Belopp anges i svenska kronor om inget annat anges. 1 Nettoomsättning Hyresintäkter övrigt Årsavgifter bostäder Intäkter pant, överlåtelser Summa nettoomsättning Driftskostnader Löpande underhåll Underhåll enligt plan Lokalvård, städning Snöröjning El Uppvärmning Vatten, avlopp Renhållning Kabel-TV, internet Fastighetsförsäkringspremier Fastighetsskatt Förvaltningsavtal Summa drift Övriga externa kostnader Kontorsmaterial, tele, porto Advokat, kronofogdemyndigheten, inkasso Externt revisionsarvode Kostnader pant, överlåtelser Övriga förvaltningskostnader Övriga externa tjänster Medlemsavgifter Summa övriga externa kostnader Personalkostnader Arvode styrelsen Revisionsarvode Bilersättning 0 81 Sociala avgifter Summa personalkostnader Sida 10 / 13

11 5 Byggnader och mark Byggnaderna är helt avskrivna år: 2112 Anskaffn Ack av- och Årets Redov värde värde nedskrivning avskrivning Ursprunglig byggnad Ursprunglig mark Fastighetsförbättringar I Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden byggnader Ingående anskaffningsvärden mark Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade nedskrivningar/avskrivning över plan Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärden byggnad - bostäder Taxeringsvärden byggnad - lokaler Taxeringsvärden mark - bostäder Summa taxeringsvärde Fastighetsbeteckning: Myntet 3-5 Byggnads- och värdeår: 1993 Det finns uttagna pantbrev i fastigheten, se nedan i not Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärde (andel i HSB Skåne) Utgående redovisat värde Övriga fordringar Skattekonto Skattefordringar Avräkningskonto HSB Skåne Summa övriga fordringar Sida 11 / 13

12 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring Förutbetald kabel-tv Förutbetald internet Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Sparbanken Skåne transaktionskonto Summa kassa och bank Förändring i eget kapital Specifikation av förändring i eget kapital finns i förvaltningsberättelsen. 11 Övriga skulder till kreditinstitut Låneinstitut Ränta Konv datum Amortering Swedbank Hyp AB Swedbank Hyp AB Swedbank Hyp AB Swedbank Hyp AB Swedbank Hyp AB 0,76% ,67% ,04% ,03% ,50% Nästa års amortering beräknas uppgå till Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Genomsnittsränta vid årets utgång 2,38% Amorteringar inom 2-5 år beräknas uppgå till Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till Övriga skulder Mervärdesskatt Utgående värde Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda månavgifter/hyror Upplupna räntekostnader Beräknat arvode för revision Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Likvida medel vid årets slut Tillgodohanvanden hos banker och andra kreditinstitut Kortfristiga, likvida placeringar Sammansättning av likvida medel vid årets slut i kassaflödesanalys Sida 12 / 13

13 15 Ställda säkerheter Fastighetsinteckning Uttagna pantbrev i fastighet Summa pantbrev som ställts som säkerhet för egen skuld ort och datum Lars Bengtsson Violet Salomonsson Inga-Britt Holma Kristín Rut Kristjánsdóttir Håkan Dolck Emily Hallbäck Frederic Meriaux Vår revisionsberättelse har avgivits den Carl von Friesendorff Av föreningen vald revisor BoRevision i Sverige AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor Sida 13 / 13