1. Månadsuppföljning juni 2015, samtliga nämnder

Transkript

1 VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNLEDNINGSKONTORET DNR KS.093 ANDREAS FORSLUND SID 1/2 KOMMUNCONTROLLER KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning juni, samtliga nämnder Förslag till beslut Kommunstyrelsen godkänner månadsuppföljningen. Ärendet i korthet Det bokförda resultatet för Vallentuna kommun per 30 juni är 28,3 miljoner kronor. en för år är ett resultat om 16,2 miljoner kronor. Kommunens balanskravsresultat efter avdrag av realisationsvinster beräknas bli 14,2 miljoner kronor. en för innehåller ett resultat på 2,5 miljoner kronor enligt kommunplan en för visar ett överskott på 13,7 miljoner kronor jämfört med budget. Överskottet beror främst på återbetalning av premier från AFA Försäkring med 7,5 miljoner kronor, exploateringsintäkter med 6,4 miljoner kronor och att nämndernas resultat är positivt med 6,3 miljoner kronor. Skatter och bidrag minskar med 8,4 miljoner kronor. Handlingar 1. Månadsuppföljning juni, samtliga nämnder 2. Månadsuppföljning januari-juni, Vallentuna kommun 3. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder Victor Kilén T.f. kommundirektör Annika Hellberg Ekonomichef Ska expedieras till: Akten KOMMUNLEDNINGSKONTORET TUNA TORG VALLENTUNA TFN FAX KOMMUN@VALLENTUNA.SE

2 VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNLEDNINGSKONTORET DNR KS.093 SID 2/2

3 Vallentuna Månadsuppföljning januari-juni, Vallentuna kommun

4 Ekonomisk analys Sammanfattning Det bokförda resultatet för Vallentuna kommun per 30 juni är 28,3 miljoner kronor. resultat motsvarande period förra året var 27,9 miljoner kronor. en för kommunen för hela året är ett resultat om 16,2 miljoner kronor. Kommunens balanskravsresultat efter avdrag av realisationsvinster beräknas bli 14,2 miljoner kronor. för året innehåller ett positivt resultat på 2,5 miljoner kronor enligt kommunplan en för ligger således 13,7 miljoner kronor bättre än budget. Överskottet beror främst på: Skatter och bidrag minskar med -8,4 mnkr Nämndernas resultat är positivt med 6,3 mnkr AFA förbättrar resultatet positivt med 7,5 mnkr Exploateringarna ger intäkter med 6,4 mnkr Intäkter från skatter, generella statsbidrag och utjämning beräknas ge ett underskott på -8,4 miljoner kronor i förhållande till budget för. Nämnderna prognostiserar tillsammans ett överskott om 6,3 miljoner kronor och det beror på ett överskott på 4,9 miljoner kronor i socialnämnden, ungefär hälften av överskottet består av engångsintäkter som periodiserats. en för kommunstyrelsen är 1,2 miljoner kronor och innehåller att budgeten för oförutsedda utgifter (KSOF) inte kommer att nyttjas under året. AFA Försäkring har tagit beslut om återbetalning av premier under. Återbetalningen avser år 2004 och vår prognos är 7,5 miljoner kronor. Vallentuna kommun har fått exploateringsintäkter på 6,4 miljoner kronor från försäljning av tomter under första tertialet. Månadsuppföljning januari-juni, Vallentuna kommun 2(4)

5 Driftredovisning Resultaträkning Vallentuna kommun Verksamhetsblock (tkr) Avvikelse Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Gen. statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Periodens resultat (förändring av eget kapital) Avgår realisationsvinster Periodens resultat enl. balanskravet Driftredovisning samtliga nämnder Nämnd belopp (tkr) Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens verksamheter omfattar kommunledningskontoret, räddningstjänst, samhälls- Månadsuppföljning januari-juni, Vallentuna kommun 3(4) Avvikelse Kommunstyrelsen KS OF Överförmyndarnämnden Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Fritidsnämnden Kulturnämnden Barn- och ungdomsnämnden Skolpeng Utbildningsnämnden Gymnasiepeng Socialnämnden Summa nämnder Interna poster, övrigt Nämndernas nettokostnader exkl. avskrivningar * K = Kostnad, I = Intäkt, N = Netto Kommentarer

6 byggnadsförvaltningen och resultatenheterna TunaFastigheter samt avfallshantering. Den samlade prognosen för kommunstyrelsens verksamheter visar ett överskott på 1,2 miljoner kronor. en är beräknad på att kommunstyrelsens budget för oförutsedda utgifter inte kommer att nyttjas under året. Överförmyndarnämnden en för helåret är att överförmyndarnämnden kommer att gå med ett underskott på 0,2 miljoner kronor. I december månad skrevs ett nytt samverkansavtal med Täby kommun vilket gav en merkostnad på 0,2 miljoner kronor jämfört med föregående år. Den ökade kostnaden till Täby kommun fanns inte med i beräkningen när budgeten för beslutades. Intäkter för återsökningar från Migrationsverket har ökat mer än beräknat. Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Miljö- och samhällsbyggnadsnämndens verksamheter beräknas följa budget vid årets slut. Lägre intäkter inom miljöverksamheten kompenseras av högre intäkter inom övriga områden. en gällande miljöskydd är osäker eftersom personalomsättning och vakanser kan ge en ytterligare minskning av intäkterna. Fritidsnämnden en för helåret är en budget i balans. Kulturnämnden en för helåret är en budget i balans. Barn- och ungdomsnämnden Barn- och ungdomsnämndens budget består av flera delar. Den fasta budgetramen omfattar 139,1 miljoner kronor. en för är att den fasta ramen har en budget i balans. De intäktsfinansierade resultatenheterna är 15 stycken. Den sammanlagda prognosen för är att de sammantaget har ett underskott på cirka en miljon kronor. en för skolpeng, föräldraavgifter och statsbidraget maxtaxa omfattar 561,2 miljoner kronor. en för skolpengen är ett överskott på cirka en miljon kronor. Utbildningsnämnden Utbildningsnämndens budget består av en budgetram omfattande knappt 29,2 miljoner kronor, en resultatenhet som är intäktsfinansierad samt en budget för gymnasieskolpeng som omfattar 123,6 miljoner kronor. en som ligger för gymnasieskolpengen är volymstyrd och baseras på en befolkningsprognos. Den totala prognosen för fasta ramen visar på ett nollresultat vid årets slut. Inom fasta ramen förväntas nämnden visa ett underskott mot budget medan tilläggspeng inom gymnasiesärskolan ser ut att generera ett överskott. en för resultatenheten Vallentuna gymnasium är ett underskott på cirka 0,2 miljoner kronor vid årets slut. Gymnasieskolpengens prognos är ett överskott på 0,5 miljoner kronor för. Den är baserad på faktiskt antal elever per program för vårterminen samt att höstterminen är uppdaterad med siffror från den nya befolkningsprognosen. Socialnämnden Socialnämndens budget uppgår till 443,1 miljoner kronor. en för de olika blocken visar på såväl över- som underskott. Totalt sett beräknas ett överskott på 4,9 miljoner kronor. Inom blocket "Individ och familjeomsorg" prognostiseras ett överskott på 0,4 miljoner kronor. Överskottet kommer främst från HVB placeringar gällande barn (1,7 miljoner kronor). Utöver det här beräknas nettokostnaderna för ekonomiskt bistånd till 14 miljoner kronor, vilket är 0,7 miljoner kronor högre än budgeterat. Äldreomsorgen uppvisar ett överskott på totalt 1,7 miljoner kronor. Behovet av hemtjänst har visat sig stagnera jämfört med förra årets utveckling och prognosen har justerats därefter. Kostnaden för hemtjänst beräknas till 50,9 miljoner kronor, vilket är 0,5 miljoner kronor lägre än budgeterat. Nettokostnaderna för boende för äldre beräknas även bli lägre än budgeterat. Överskottet prognostiseras till 1,3 miljoner kronor. Blocket "Funktionsnedsättning enligt SoL" prognostiseras ge ett överskott på 2,2 miljoner kronor. Det förväntade överskottet återfinns inom insatserna boende, boendestöd och daglig sysselsättning. Månadsuppföljning januari-juni, Vallentuna kommun 4(4)

7 Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder

8 Innehållsförteckning Kommunstyrelsen... 3 Ekonomisk analys... 3 Barn- och ungdomsnämnden Ekonomisk analys Utbildningsnämnden Ekonomisk analys Fritidsnämnden Ekonomisk analys Kulturnämnden Ekonomisk analys Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Ekonomisk analys Socialnämnden Ekonomisk analys Överförmyndarnämnden Ekonomisk analys Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 2(32)

9 Kommunstyrelsen Ekonomisk analys Sammanfattning Kommunstyrelsens verksamheter omfattar kommunledningskontoret, räddningstjänst, samhällsbyggnadsförvaltningen och resultatenheterna TunaFastigheter samt avfallshantering. Den samlade prognosen för kommunstyrelsens verksamheter visar ett överskott på 1,2 miljoner kronor. en är beräknad på att kommunstyrelsens budget för oförutsedda utgifter inte kommer att nyttjas under året. Driftsredovisning kommunstyrelsen totalt Tkr Avvikelse Totalt Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 3(32)

10 Driftredovisning Driftredovisning nämndens verksamheter Verksamhet (tkr) Kommunledningskontorets verksamheter TOTALT Avvikelse K I N Politisk verksamhet K I N Övrig kommungemensam verksamhet K I N Kansli, Arbetsmarknad, Information K I N Ekonomiavdelningen K I N HR-avdelningen K I N IT-avdelningen K I N Kommunikation och marknad K I N Kommun- och samhällsskydd Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 4(32)

11 Verksamhet (tkr) Avvikelse Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 5(32) K I N Räddningstjänst K I N Kommunstyrelsens oförutsedda utgifter K I N * K = Kostnad, I = Intäkt, N = Netto Kommentar till avvikelse Den samlade helårsprognosen för kommunledningskontorets verksamheter inklusive kommunstyrelsens budget för oförutsedda utgifter (KSOF) är ett överskott på 700 tkr. en är beräknad på att KSOF budget inte kommer att nyttjas under året. Politisk verksamhet Kommunfullmäktige beslutade i december om förändring av årsarvoden. Med anledning av ny mandatperiod genomförs även särskilda utbildningar. en för helåret är ett underskott på 300 tkr. Övrig kommungemensam verksamhet en visar ett underskott på tkr. Orsaken är att kommunen begärt en särskild revision som utförts under våren samt kostnader för juridiska tjänster. Kansli, Arbetsmarknad, Information Vallentuna kommun införde från och med en satsning på sommarjobb för ungdomar i åldern år. Det är 425 ungdomar som fått sommararbete i år och det är 122 fler än föregående år. På grund av ökat antal sommarjobb prognostiserar arbetsmarknadsenheten ett underskott på tkr. Kommunikation och marknad Verksamheten information prognostiserar ett överskott på 200 tkr som till stor del beror på tillfälligt lägre personalkostnader samt att kostnader för konsulter beräknas bli lägre än planerat. Vallentuna kommun kommer under året att se över näringslivsfunktionen, både när det gäller inriktning och omfattning. Ett arbete har inletts för att skapa en helt ny fristående besökarwebb "Upplev Vallentuna". KSOF (Kommunstyrelsens oförutsedda utgifter) Kommunstyrelsen beslutade i maj månad att överföra 600 tkr från KSOF till kommunledningskontoret inom verksamhetsområdet KAI. Syftet med budgetförändringen är att påbörja arbetet med att miljöcertifiera kommunen enligt ISO en för helåret är beräknad på att KSOF budget inte kommer att tas i anspråk och därmed kan bidra med ett överskott på tkr.

12 Driftredovisning nämndens verksamheter Tkr Samhällsbyggnadsförvaltningens verksamheter Totalt Avvikelse K I N Fysisk planering K I N Markreserven K I N Parkeringsverksamheten K I N Väghållning K I N Parkverksamheten K I N Natur- och vattenvård K I N Gemensam adm, (löner, material, utv.kostn., m.m. ) K I N Bostäder (brf) K I N Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 6(32)

13 Tkr Exploatering övrigt Avvikelse K I N Kommentarer till avvikelse Den samlade helårsprognosen för samhällsbyggnadsförvaltningens verksamheter exklusive resultatenheter visar ett överskott på 500 tkr. Gemensam administration (löner, material, utvecklingskostnader m.m. ) Förvaltningen har vakanta tjänster vilka kommer att tillsättas under året. För att verksamheterna ska kunna bedrivas enligt planerat har konsultstöd anlitats under rekryteringstiden. en pekar på att minskade lönekostnader på grund av vakanser kommer att täcka kostnader för konsultstöd. En del av de vakanta tjänsterna ska delvis finansieras genom debitering på investerings- och exploateringsprojekt, det är en viss osäkerhet om debitering kan ske enligt plan. Fysisk planering en för fysisk planering är ett överskott på 500 tkr. Arbete med att ta fram en fördjupad översiktsplan (FÖP) för Gillinge är vilande. Eftersom arbetet är vilande är det inte aktuellt att göra en åtgärdsvalsstudie innan den fördjupade översiktsplanen har tagits fram. Avsatta medel för ekonomisk utredning för Roslagsbanan kommer inte att nyttjas då utredningen genomfördes under år. Väghållning Kostnaderna för vinterväghållningen kommer att överstiga budget med cirka 600 tkr. Många halkbekämpningsinsatser har utförts. en visar att underskottet för vinterväghållning täcks inom den totala budgeten. Parkverksamheten en är att verksamheten kan bedrivas enligt budget. Kostnaderna för snöröjning har överskridit budget med cirka 150 tkr och även kostnader för utökade ytor. en är att minskat planerat underhåll ska täcka underskottet. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 7(32)

14 Driftredovisning nämndens verksamheter Tkr Resultatenhet TunaFastigheter Totalt K I Avvikelse N TuFa- administrativa kostnader, löner m.m K I N Fastighetsservice, personalkostnader, m.m. K I N Egna-, hyrda- och bostadsfastigheter K I N Städservice inklusive konferensservice K I N Kommentarer till avvikelse Helårsprognosen för resultatenhet TunaFastigheter är att verksamheterna kommer att kunna bedrivas enligt budget. en får ses som något osäker. Mögelsanering och evakuering av en skola samlas inom investering och det är oklart hur stor del av kostnaden som kommer att belasta drift- Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 8(32)

15 budgeten. Fastighetsavdelningen har vakanta tjänster. För att verksamheterna ska kunna bedrivas enligt planerat har konsultstöd anlitats under rekryteringstiden. en pekar på att minskade lönekostnader på grund av vakanser kommer att täcka kostnader för konsultstöd. En del av de vakanta tjänsterna ska delvis finansieras genom debitering på investeringsprojekt, det är osäkert om debitering kan ske enligt plan. Under hösten konstaterades brister i inomhusmiljön i Ormstaskolans huvudbyggnad. Sanering och rengöring genomfördes. Tyvärr har lärare och några elever upplevt fortsatt problem med inomhusluften. En paviljong har tillfälligt ersatt ett klassrum och funnits på plats till terminsslut. Under våren har ytterligare undersökningar utförts och det står klart att hela huvudbyggnaden ska vara tömd senast årsskiftet /2016. Renovering av byggnaden är inte längre ett alternativ. Under sommaren kommer delar av huvudbyggnaden att rivas och paviljonger kommer att placeras ut längs Blekingevägen, i ett senare skede även där delar av huvudbyggnaden står i dag. Lösningen med paviljonger beräknas pågå till dess att Hagaskolan står klar, det vill säga cirka fyra år. Kostnaderna för mögelsanering och tillfällig paviljonglösning bedöms inte kunna rymmas inom driftbudget, eftersom det skulle innebära att inget planerat underhåll på övriga fastigheter skulle kunna genomföras. Kostnaderna samlas nu inom investering. Problem med fukt har även uppmärksammats i en förskola. En grundlig utredning har utförts under våren. Förskolan kommer att vara evakuerad under sommaren då markarbeten, arbeten på fasad och inomhus kommer att utföras. Åtgärder kommer att rymmas inom budget. Regler för lokalförsörjning och internhyra (kommunala författningssamlingen ) anger att TunaFastigheter inte behöver ansöka om att ta tidigare års överskott i anspråk. Det regleras enligt följande: TunaFastigheter är definierad som en intäktsfinansierad resultatenhet (se KFS punkt 4.1). Fastighetsförvaltning är en långsiktig verksamhet i vilken vissa större utgifter belastar enskilda år. För att inte behöva göra omprioriteringar av underhållsbudgeten vid sådana utgifter är TuFa undantagen de regler som gäller ombudgeteringar av över respektive underskott (se KFS punkt 4.8). Driftredovisning Tkr Resultatenhet Avfallshantering K I Avvikelse N Kommentar till avvikelse Verksamhet avfallshantering beräknas kunna bedriva verksamheten enligt budget. En ny avfallstaxa beslutades av kommunfullmäktige i slutet av förra året. Den nya avfallstaxan gäller från och med den första januari i år och innebär en höjning av avfallsavgifterna. De höjda avgifterna är en följd av att Vallentuna kommun dels började införa matavfallsinsamling, dels har nya entreprenörsavtal som påverkar kostnaderna. Utsorteringen av matavfall startade i det första området i oktober och det andra i april. Det tredje området erbjuds matavfallsinsamling från och med oktober och det sista området Bedömningen är att intäkterna för avfallsverksamheten fortsätter enligt prognos, men viss osäkerhet råder utifrån anslutningsgraden till matavfallsinsamlingen. Avfallstaxan är beräknad utifrån att 30 procent av abonnenterna ansluter sig till matavfallsinsamling. Detta innebär till exempel att om enbart 15 procent av abonnenterna vill börja med matavfallsinsamling kommer budgeten att gå med överskott med cirka 700 tkr per år. Om däremot 40 procent av abonnenterna väljer att börja sortera ut matavfall kommer avfallstaxan att gå med underskott med cirka 80 tkr. Avfallskollektivet är finansierat helt via avgifter och eventuella över- och underskott ska därför hållas inom kollektivet och påverkar inte kommunens resultat. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 9(32)

16 Barn- och ungdomsnämnden Ekonomisk analys Sammanfattning Barn- och ungdomsnämndens budget består av flera delar. Den fasta budgetramen omfattar 139,1 mnkr. en för är att den fasta ramen har en budget i balans. De intäktsfinansierade resultatenheterna är 15 stycken. Den sammanlagda prognosen för är att de sammantaget har ett underskott på cirka 950 tkr. Detta beskrivs utförligare under driftsredovisningsavsnittet nedan. en för skolpeng, föräldraavgifter och statsbidraget maxtaxa omfattar 561,2 mnkr. en för skolpengen är ett överskott på cirka tkr. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 10(32)

17 Driftredovisning Driftredovisning nämndens verksamheter Verksamhet (tkr) TOTALT Avvikelse Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 11(32) K I N Övergripande kommunalt BUN förvaltningsledning, kvalité K I N Övergripande kommunalt, skolskjuts, peng och admin K I N Strukturbidrag K I N Resurscentrum exkl. tilläggsbelopp K I N Tilläggsbelopp K I N * K = Kostnad, I = Intäkt, N = Netto Kommentar till avvikelse en för barn- och ungdomsnämndens fasta ram uppgår till tkr. en för de olika delarna inom förvaltningskontoret är förändrade från förra året eftersom viss omorganisation skett inom förvaltningsorganisationen. Inom förvaltningsledning ligger utfallet lågt mot budget. Det beror på att budgeten utökades med tkr, dessa har ännu inte något utfall då planeringen för hur de ska fördelas ut till kommunens elever inte är klarlagd. Förvaltningskontoret arbetar dessutom med kvalitetshöjande åtgärder på skolorna för nämndens tillfälligt utökade ram på tkr (endast ). Den största delen insatser ligger på höstterminen. Det höga utfallet inom skolskjuts beror på en felperiodisering som kommer att rättas. Utfallet för tilläggspeng ligger högt under första halvåret och åtgärder har vidtagits för att minska

18 kostnaderna till höstterminen. Dock kvarstår en oro att budgeten kanske inte kommer att kunna hållas. en för fasta ramen är en budget i balans. BUN resultatenheter Tkr Sparande i eget kapital Samlat överskott avvikelse Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 12(32) K I N BUF-kontoret pengfinansierad K I N Kostchef K I N Bällstabergsskolan K I N Ekebyskolan K I N Gustav Vasaskolan K I N Hammarbacksskolan K I N Hjälmstaskolan K I N

19 Tkr Sparande i eget kapital 644 Karbyskolan avvikelse Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 13(32) K I N Karlbergsskolan K I N Kårstaskolan K I N Lovisedalsskolan K I N Ormstaskolan K I N RC skolverksamheter K I N Optimus K I N SYV-organisation OBS: halvårsbudget K I N * K = kostnad, I = intäkt, N = netto Kommentarer till avvikelse BUN resultatenheter Resultatenheterna är 15 stycken till antal. Tio stycken är grundskolor där åtta skolor har en eller fler förskolor kopplad till sig, en skola har särskola med träningsskoledel och en skola är en ren grundskola som i sina lokaler rymmer särskilda undervisningsgrupper. Övriga resultatenheter består av Optimus (modersmål och förberedelseklass), särskilda undervisningsgrupper, organisationen för de kommunala skolornas kost, skolhälsovård, administration/avskrivning och studie- och yrkesväg-

20 ledning. Det samlade överskottet för resultatenheterna vid ingången av var tkr och kommer att bli ett mindre samlat överskott på 32 tkr för när det sammanlagda underskottet från bokslutet på minus tkr har överförts. Beslut om överföringar enligt ekonomistyrprincipen av över- och underskott har beslutats av kommunfullmäktige i juni och fördelningarna mellan resultatenheterna kommer att beslutas i barn- och ungdomsnämnden efter sommaren. Resultatenheterna planerar för en budget i balans men några av dem har svårt att nå dit. De arbetar alla hårt med att förändra sin organisation och sitt nyttjande av lokaler efter elevstrukturen för att nå balans i budgeten. Den totala prognosen för alla femton enheter är ett underskott på cirka 950 tkr. Beskrivning följer på de enheter som har prognos på underskott. Hjämstaskolan som tidigare år haft stora problem att få en budget i balans är på god väg att nå dit. De har arbetat med lokalöversyn, omorganisation och utbyggnad av skolans elevunderlag i de yngre åldrarna. en för är ett mindre underskott, skolans ekonomi vänder sedan under 2016 och når balans. Karbyskolan är en tvåparallellig F- 9 skola på landet. Vissa årskurser har delningstal som inte är ekonomiskt gynnsamma, de har två förskolor inom rektorsområdet som inte ligger samlat och därför är svåra att samorganisera. På sikt kommer lokalerna att effektiviseras så att förskolan inryms i skollokalen och hela skolan blir då bättre anpassad för elevunderlaget och lättare att organisera. Det kommer att skapa en mer varaktig balans i budgeten. Kårsta skolas prognosticerade underskott består av fler delar. Skolan har stora lokaler inklusive en idrottshall, trots att flera årskurser samläser är det svårt att få till en ekonomiskt hållbar organisation. Det pågår ett lokaleffektiviseringsprojekt kring Kårsta skolas förskoledel. Samordnas all förskoleverksamhet i skolbyggnaden kommer lokalerna utnyttjas mer effektivt, tjänster kan samordnas och påverkan på budgeten blir positiv. Hammarbacksskolan har från och med mars hela särskolan inom sin organisation, träningsskoledelen införlivades i organisationen under våren. Träningsskolan har fått flytta från sina anpassade lokaler i Ormstaskolan och huserar nu i lånade lokaler på Karlbergsskolan och Ekebyskolan. Flytten till lokaler som inte är helt anpassade till verksamheten och att grupperna är på fler ställen gör att större personalstyrka krävs, detta påverkar ekonomin negativt. RC skolverksamheter innehåller fyra särskilda undervisningsgrupper (SU-grupper), språkförskolan och de kommunala skolornas organisation för skolsköterskor. Delen "skolsköterskor" gör ett underskott på cirka 250 tkr, förändringar i den organisationen utförs under året och ekonomin kommer att vara i balans under Inom SU-grupperna är prognosen ett underskott på cirka 500 tkr. En förändring i samarbetet mellan socialförvaltningen och barn- och ungdomsförvaltningen gör att en intäkt försvinner och omställningen att minska elevantalet i samma utsträckning har inte gått att genomföra i den takt som var tänkt. Planering pågår för att uppnå balans i budgeten för den gruppen under Sammanlagt underskott för RC skolverksamheter är 750 tkr. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 14(32)

21 Skolpeng Tkr Avvikelse K I N Förskola K I N Pedagogisk omsorg K I N Grundskola K I N Förskoleklass / 6-åringar K I N Fritidshem K I N Statsbidrag K 0 0 I N Föräldraavgifter K I N Vårdnadsbidrag K I 0 0 N Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 15(32)

22 Kommentarer till avvikelser skolpeng Den totala nettobudgeten för skolpeng, vårdnadsbidrag, intäkter från föräldraavgifter och statsbidrag maxtaxa är tkr. en för bygger på befolkningsprognos (BFP ). en bygger på det faktiska utfallet av barn och elever i januari-juni och att antal barn och elever i juli-december är uppdaterad från den nya befolkningsprognosen (BFP ). Antalet barn och elever i förskola, pedagogisk omsorg och grundskola är färre i utfallet än i budget under årets första sex månader medan eleverna i förskoleklass och inskrivna på fritidshem är fler än i budgeten. Vårdnadsbidraget prognosticeras som utfallet. en sammantaget för helåret visar ett överskott på knappt 1000 tkr. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 16(32)

23 Utbildningsnämnden Ekonomisk analys Sammanfattning Utbildningsnämndens budget består av en budgetram omfattande knappt 29,2 mnkr, en resultatenhet som är intäktsfinansierad samt en budget för gymnasieskolpeng som omfattar 123,6 mnkr. Den budget som ligger för gymnasieskolpengen är volymstyrd och baseras på en befolkningsprognos. Den totala prognosen för fasta ramen visar på ett nollresultat vid årets slut. Inom fasta ramen förväntas nämnden visa ett underskott mot budget medan tilläggspeng inom gymnasiesärskolan ser ut att generera ett överskott. en för resultatenheten Vallentuna gymnasium är ett underskott på cirka 200 tkr vid årets slut. en för gymnasieskolpengen är ett överskott på 500 tkr för. Den är baserad på faktiskt antal elever per program för vårterminen samt att höstterminen är uppdaterad med siffror från den nya befolkningsprognosen. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 17(32)

24 Driftredovisning Driftredovisning nämndens verksamheter Verksamhet (tkr) TOTALT Avvikelse Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 18(32) K I N Utbildningsnämnden samt gymnasieintagningen i Sthlms län K I N Elevresor, inackorderingstillägg, elevförsäkring, lokaler, skoldatatek, ungdomsmott samt ungdomsuppföljning K I N Tilläggsbelopp inom gymnasieskolan K I N Tilläggsbelopp och elevresor inom gymnasiesärskola samt särvux K I N Vuxenutbildning inom Kunskapscentrum Nordost K I N * K = Kostnad, I = Intäkt, N = Netto Kommentar till avvikelse ramen för utbildningsnämndens fasta ram uppgår till knappt tkr inklusive Kunskapscentrum Nordost (KCNO). Den totala prognosen för fasta ramen är en budget i balans för. Utbildningsnämnden och antagningskostnaden ligger högt mot budget efter det första halvåret. Nämndens budget är lite lågt lagt, vilket kommer justeras till nästa år. Hela kostnaden för gymnasieantagningen har tagits under vårterminen och ligger mot budget. Elevresorna ligger högt mot budget. Enligt ett beslut i nämnden får alla folkbokförda elever i Vallentuna ett busskort, oavsett studieplats i Stockholms län. Arbetet med att se över Vallentuna gymnasiums lokaler fortsätter under året.

25 Tilläggsbelopp för gymnasiesärskolan ser ut att ligga lågt mot budget. Skolskjutsdelen har dock förbrukat mer än hälften av sin budget, vilket till stor del beror på att alla gymnasiesärelever går i andra kommuner. Vuxenutbildningens kostnader för vårterminen ligger lite över budget. Då höstterminerna brukar kosta lite mindre än vårterminerna beräknas KCNO ha en budget i balans vid årets slut. UN resultatenhet Tkr Ing. värde sparande i eget kapital avvikelse 662 Vallentuna gymnasium K I N * K = kostnad, I = intäkt, N = netto Kommentarer till avvikelse UN resultatenhet Resultatenheten Vallentuna gymnasium visar på ett underskott efter det första halvåret. Till stora delar beror underskottet på ovissheten kring programpengen för språkintroduktionsprogrammet som har varit under vårterminen. Avvaktan på beslut har lett till att gymnasiet inte har sökt tilläggspeng för elever som har haft ett extra stödbehov. Detta kommer att ändras till höstterminen. Vallentuna gymnasium arbetar för att klara det ekonomiska balanskravet och räknar med fler elever under höstterminen än vad som ligger i budgeten. Tappet som den lägre programpengen inom språkintroduktion genererar under kommer inte att kunna täckas fullt ut av tilläggspeng vilket kommer att bidra till att Vallentuna gymnasium beräknas gå med cirka 200 tkr i underskott. Gymnasieskolpeng summering Tkr Gymnasieskolpeng summering Avvikelse Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 19(32) K I N * K = kostnad, I = intäkt, N = netto Kommentarer till avvikelse gymnasieskolpeng ramen för gymnasieskolpengen uppgår till drygt tkr. Gymnasieskolpeng betalas ut till folkbokförda elever som går i Vallentuna gymnasium eller i kommunala och fristående gymnasieskolor utanför kommunen. Stockholms läns kommuner har tecknat nytt samverkansavtal där det har gjorts en översyn av den gemensamma programprislistan. Från och med införs även ett strukturtillägg, med syfte att ge utökat ekonomiskt stöd till skolor som har elever med extra stödbehov. Den finansiella koppling som finns mellan programpriset och strukturtillägget kan komma att påverka prognosen framöver. en för gymnasieskolpengen baseras på faktiskt antal elever per program för vårterminen, både de som studerar i länet och utanför, den nya befolkningsprognosen samt de slutliga ansökningarna till gymnasiet (åk 1) inför höstterminen. en för är att budgeten för gymnasieskolpengen kommer att ge ett överskott på cirka 500 tkr. en kan komma att förändras något längre fram i höst då elever byter program och skolor även efter den slutliga antagningen.

26 Fritidsnämnden Ekonomisk analys Sammanfattning Fritidsnämnden redovisar en nettoförbrukning om tkr (52) efter juni. Investeringar om 922 tkr har bokförts, varav 515 tkr på Kvarnbadet, 400 tkr på veda och 7 tkr på Bällstabergs konstgräsplan. en för helåret är en budget i balans. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 20(32)

27 Driftredovisning Driftredovisning nämndens verksamheter Verksamhet (tkr) TOTALT Avvikelse K I N Politisk verksamhet K I N Administration K I N Idrotts- och friluftsenheten K I N Ungdomsenheten K I N Föreningsbidrag K I N * K = Kostnad, I = Intäkt, N = Netto Kommentar till avvikelse Politisk verksamhet prognostiserar ett underskott om cirka 50 tkr på grund av utbildningsinsatser, vilket täcks upp av budget för Administration. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 21(32)

28 Kulturnämnden Ekonomisk analys Sammanfattning Kulturnämnden redovisar en nettoförbrukning om tkr (50) efter juni. Investeringskostnader om 540 tkr har hittills bokförts på investeringar i Kulturhuset. en för helåret är en budget i balans. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 22(32)

29 Driftredovisning Driftredovisning nämndens verksamheter Verksamhet (tkr) TOTALT Avvikelse K I N Politisk verksamhet K I N Administration K I N Allmän kulturverksamhet K I N Bibliotek K I N Kulturskolan K I N * K = Kostnad, I = Intäkt, N = Netto Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 23(32)

30 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Ekonomisk analys Sammanfattning Miljö- och samhällsbyggnadsnämndens verksamheter beräknas följa budget vid årets slut. Lägre intäkter inom miljöverksamheten kompenseras av högre intäkter inom övriga områden. en gällande miljöskydd är osäker eftersom personalomsättning och vakanser kan ge en ytterligare minskning av intäkterna. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 24(32)

31 Driftredovisning Driftredovisning nämndens verksamheter Verksamhet (tkr) TOTALT Avvikelse Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 25(32) K I N Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden K I N Gemensam administration K I N Bygglov och tillsyn K I N Kart- och mätverksamheten K I N Miljöskydd K I N Hälsoskydd K I N Livsmedel K I N

32 Verksamhet (tkr) Bostadsanpassning Avvikelse K I N * K = Kostnad, I = Intäkt, N = Netto Kommentar till avvikelse Bygglov: Alla tjänster är nu tillsatta och med extra resurser räknar avdelningen med att hinna med handläggningen och därmed öka intäkterna. Miljöskydd: På grund av stor personalomsättning beräknar verksamheten göra färre inventeringar, vilket leder till lägre intäkter. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 26(32)

33 Socialnämnden Ekonomisk analys Sammanfattning Socialnämndens budget uppgår till 443,1 mnkr. en för de olika blocken visar på såväl översom underskott. Totalt sett beräknas ett överskott på 4,9 mnkr. Inom blocket Individ och familjeomsorg prognostiseras ett överskott på 0,4 mnkr. Överskottet kommer främst från HVB placeringar gällande barn (1,7 mnkr). Utöver det här beräknas nettokostnaderna för ekonomiskt bistånd till 14 mnkr, vilket är 0,7 mnkr högre än budgeterat. Äldreomsorgen uppvisar ett överskott på totalt 1,7 mnkr. Behovet av hemtjänst har visat sig stagnera jämfört med förra årets utveckling och prognosen har justerats därefter. Kostnaden för hemtjänst beräknas till 50,9 mnkr, vilket är 0,5 mnkr lägre än budgeterat. Nettokostnaderna för boende för äldre beräknas bli lägre än budgeterat. Överskottet prognostiseras till 1,3 mnkr. Blocket Funktionsnedsättning enligt SoL prognostiseras ge ett överskott på 2,2 mnkr. Det förväntade överskottet återfinns inom insatserna boende, boendestöd och daglig sysselsättning. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 27(32)

34 Driftredovisning Driftredovisning nämndens verksamheter Verksamhet (tkr) TOTALT Avvikelse Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 28(32) K I N Politisk verksamhet K I N Förvaltningsövergripande verksamhet K I N Individ- och familjeomsorg K I N Äldreomsorg K I N Funktionsnedsättning enligt LSS K I N Funktionsnedsättning enligt SoL K I N * K = Kostnad, I = Intäkt, N = Netto Kommentar till avvikelse Individ- och familjeomsorg Inom blocket Individ- och familjeomsorg återfinns kostnader för placeringar, öppenvård, rådgivning och ekonomiskt bistånd. en för blocket individ- och familjeomsorg är att nettokostnaden hamnar på 48,9 mnkr för vilket ger ett överskott på 0,4 mnkr. Antalet institutionsplaceringar har sedan 2012 successivt minskat. en för ger ett över-

35 skott på 1,7 mnkr avseende boenden för barn och ungdomar medan HVB-placeringar för vuxna visar ett resultat nära nollstrecket. Arbetet med att hitta alternativa individanpassade former av öppenvård istället för placeringar fortsätter och för görs ytterligare investeringar inom området. En resurseffektiv intern regi gör att Individ och familjeomsorgen trots satsningarna inom öppen vården visar ett prognosticerat nära noll resultat. Kostnaden för ekonomiskt bistånd fortsätter att månadsvis fluktuera. För uppgår budgeten till 13,3 mnkr medan nettokostnaderna för ekonomiskt bistånd prognostiseras till 14 mnkr. Myndighetsavdelningens arbete fortsätter med ett tätare samarbete med arbetsförmedlingen, försäkringskassan samt också genom stödåtgärder underlättat för personer att komma in på arbetsmarknaden. Inom verksamheter gällande råd och stöd prognosticeras det ett underskott på 0,5 mnkr. De stora avvikelserna mellan prognos och budget beror på att vi inte fick den inströmning av ensamkommande flyktingbarn som förväntades. Nettoresultatet påverkas inte av det här eftersom migrationsverket täcker alla eventuella kostnader. Äldreomsorg Den totala nettokostnaden för äldreomsorg beräknas till 173,7 mnkr. Med en budget på 175,4 mnkr innebär det ett prognostiserat överskott på 1,7 mnkr. De mest omfattande verksamheterna inom äldreomsorgen är boende och hemtjänst, vilka motsvarar 65 respektive 29 procent av de totala nettokostnaderna. Övriga verksamheter är dagvård, restaurangverksamhet, avlösarteam, trygghetslarm, Riksfärdtjänst och turbundna resor. Kostnaden för hemtjänsten beräknas till 52,0 mnkr, vilket är 0,5 mnkr mindre än budgeterat och 4,3 mnkr mer än års utfall. Behovet av hemtjänst har visat sig stagnera jämfört med förra årets utveckling och prognosen har justerats därefter. Antalet personer som har hemtjänstinsatser uppgick i januari till 403 vilket kan jämföras med antalet i maj på 421 personer, en ökning med cirka 4,5 procent. Under samma period har antalet beviljade timmar minskat från drygt i januari till strax under i maj, vilket innebär en minskning med drygt 2,8 procent. en baseras på att utvecklingen övergår till att stiga med befolkningsprognosen och att antalet hemtjänsttimmar för helåret landar på strax under timmar, vilket är antalet budgeterade timmar under. Kostnaden för särskilt boende äldre beräknas till 113 mnkr, vilket är 1,3 mnkr mindre än budgeterat och 0,65 mnkr mindre än. en för de övriga verksamheterna visar ett underskott på totalt 0,1 mnkr. Funktionsnedsättning enligt LSS Lite drygt 65 procent av de totala nettokostnaderna inom blocket Funktionsnedsättning enligt LSS (Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade) avser boende och daglig verksamhet för vuxna. Övriga delar innefattar bland annat korttids- och elevhemsboende för barn samt kostnader för personliga assistenter. Nettokostnaderna beräknas till 155 mnkr, vilket innebär ett prognostiserat underskott på 1,4 mnkr. Jämfört med innebär det en kostnadsökning på 8,5 mnkr. Den största kostnadsökningen avser placering på boende för vuxna och där visar prognosen ett underskott på 1,6 mnkr. En viss del av det förväntade underskottet inom boende för vuxna förklaras av en flytt från boende för barn och unga till boende för vuxna, det här förklarar också till viss del det förväntade överskottet på boende för barn och unga. Ett prognostiserat underskott återfinns även inom daglig verksamhet där volymen ökat mer än budgeterat. Utöver det här beräknas även personlig assistans, ledsagarservice, kontaktperson och avlösarservice uppvisa underskott som dels förklaras av befolkningsutveckling men också av att socialförvaltningen i större utsträckning använder den här sorten av insatser för att undvika andra mer resursintensiva insatser. Funktionsnedsättning enligt SoL Inom blocket Funktionsnedsättning enligt SoL (Socialtjänstlagen) återfinns kostnader framför allt för olika typer av boende alternativt boendestöd samt sysselsättning för vuxna med en funktionsnedsättning. Nettokostnaderna beräknas till 14,2 mnkr, vilket innebär ett prognostiserat överskott på 2,2 mnkr. Månadsuppföljning januari-juni, samtliga nämnder 29(32)