Nuvärdesmetoden: resultaten; poster i euro och övriga valutor (valutavis)

Transkript

1 VIRATI MYNDIGHETSSAMARBETSGRUPPEN (Finansinspektionen/Finlands Bank/Statistikcentralen) Utfärdat Ersätter Gäller fr.o.m RÄNTERISKER R Frekvens: Svarsnoggrannhet: Inlämningstid: För definitionerna svarar: Uppgifterna tillställs: Kvartalsvis euro 20 bankdagar Finansinspektionen Finansinspektionen Uppgiftslämnarnivåer: 203, 284, 292, 293 och 294 R03 R05 R06 R07 R08 R10 R15 R16 R17 Värdeförändring på fordringsbevis Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Aktiva Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Passiva Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Åtaganden utanför balansräkningen Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Derivatkontrakt, Värdeförändring på åtaganden utanför balansräkningen Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Nuvärdesmetoden: resultaten; poster i euro och övriga valutor (valutavis) Nuvärdesmetoden: schablonmetoden, aktiva; poster i euro och övriga valutor (valutavis) Nuvärdesmetoden: schablonmetoden, passiva; poster i euro och övriga valutor (valutavis) Nuvärdesmetoden: schablonmetoden, derivatkontrakt poster i euro och övriga valutor (valutavis) Anmärkning: Blankettmallarna har siffran 0 i de fält där sök- eller beräkningsformler förekommer i Excelarbetsböckerna eller motsvarande program Inget rapporteras i de grå fälten Bilagor: - Referenser: Finansinspektionens standard RA4.5 om rapportering av ränterisk Definitioner av rappportörkategorierna framgår av bilaga 6 "Rapportörerna i kreditinstitutsrapporteringen" Upplysningar: Finansinspektionen; Janne Kainu, Tel

2 RÄNTERISKER VÄRDEFÖRÄNDRING PÅ FORDRINGSBEVIS Frekvens: Kvartalsvis R03 Inlämningstid: 20 bankdagar Rapporten För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen / Värde Radnr knr Värdeförändring på fordringsbevis i handelslagret (trading book) då räntorna stiger med 1 procentenhet 95 1 Värdeförändring på fordringsbevis i låneportföljen (banking book) då räntorna stiger med 1 procentenhet

3 RÄNTERISKER AKTIVA Frekvens: Kvartalsvis R05 Inlämningstid: 20 bankdagar Rapporten För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen / Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt > 0 > 1 mån > 3 mån > 6 mån > 9 mån > 1 år > 2 år > 5 år J B C O Summa < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Fordringar som förfallit till betalning Radnr knr Balanspostnr KONTANTA MEDEL Kr FORDRINGAR PÅ KREDITINSTITUT OCH CENTRALBANKER Kr10 Kr FORDRINGAR PÅ ALLMÄNHETEN OCH OFFENTLIGA SAMFUND Kr10 Kr LEASINGOBJEKT Kr10 Kr FORDRINGSBEVIS OCH FORDRINGSBEVIS BELÅNINGSBARA HOS CENTRALBANKER I handelslagret (trading book) Kr10 Kr I låneportföljen (banking book) Kr10 Kr AKTIER OCH ANDELAR I handelslagret (trading book) Kr10 Kr I låneportföljen (banking book) Kr AKTIER OCH ANDELAR I ÄGARINTRESSEFÖRETAG Kr AKTIER OCH ANDELAR I FÖRETAG SOM HÖRTILL SAMMA KONCERN Kr DERIVATKONTRAKT Kr IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Kr MATERIELLA TILLGÅNGAR Kr PLACERINGSANDELSEMISSIONS- OCH GRUNDFONDSEMISSIONSFORDRINGAR Kr ÖVRIGA TILLGÅNGAR Kr RESULTATREGLERINGAR OCH FÖRSKOTTSBETALNINGAR Kr LATENTA SKATTEFORDRINGAR Kr SUMMA AKTIVA Oreglade fordringar

4 RÄNTERISKER PASSIVA Frekvens: Kvartalsvis R06 Inlämningstid: 20 bankdagar Rapporten För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen / Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt > 0 > 1 mån > 3 mån > 6 mån > 9 mån > 1 år > 2 år > 5 år B C O Summa < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Radnr knr Balanspostnr SKULDER TILL KREDITINSTITUT Kr SKULDER TILL ALLMÄNHETEN OCH OFFENTLIGA SAMFUND På anfordran betalbara depositioner Övriga Kr SKULDEBREV EMITTERADE TILL ALLMÄNHETEN Kr DERIVATKONTRAKT OCH ANDRA SKULDER SOM INNEHAS FÖR HANDEL Kr ÖVRIGA SKULDER Kr RESULTATREGLERINGAR OCH FÖRSKOTTSBETALNINGAR LATENTA SKATTESKULDER EFTERSTÄLLDA SKULDER Kr ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER EGET KAPITAL SUMMA PASSIVA

5 RÄNTERISKER ÅTAGANDEN UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN Frekvens: Kvartalsvis R07 Inlämningstid: 20 bankdagar Rapporten För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen / Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt > 0 > 1 mån > 3 mån > 6 mån > 9 mån > 1 år > 2 år > 5 år B C O U U < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Radnr knr OÅTERKALLELIGA FÖRBINDELSER TILL FÖRMÅN FÖR KUND Köp av tillgångar genom terminskontrakt Forward/forward-depositioner där kreditinstitutet förbundit sig att göra depositionen Outnyttjade kreditarrangemang ÅTAGANDEN FÖR KREDITINSTITUTETS RÄKNING 10 3 ELLER TILL DESS FÖRMÅN Försäljningar av tillgångar genom terminskontrakt Forward/forward-depositioner där kreditinstitutet har förbundit sig att ta emot depositionen Tillbudsstående kreditarrangemang U U U0206 U U U0404 RÄNTERISKER DERIVATKONTRAKT R07 forts. 2/ ANDRA TERMINS- OCH FUTURKONTRAKT ÄN DE SOM RÄKNAS TILL HANDELSLAGRET Valutaterminer och -futurer Valutaköp Valutaförsäljningar Ränteterminer och -futurer Som skydd mot räntenedgång Som skydd mot ränteuppgång 0906 U0010 Kr U0011 Kr06 U0604 Kr03 Kr06 Kr04 U0604 Kr06

6 Frekvens: Kvartalsvis R07 Inlämningstid: 20 bankdagar Rapporten För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen / Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt > 0 > 1 mån > 3 mån > 6 mån > 9 mån > 1 år > 2 år > 5 år B C O U U < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Radnr knr RÄNTERISKER DERIVATKONTRAKT R07 forts. 3/ RÄNTE- OCH VALUTASWAPPAR Ränte- och valutaswappar som inte räknas till handelslagret (trading book) Ränteswappar, ränte- och valutaswappar och övriga swappar Kapitalfordran Kr03 U0013 Kr Kapitalskuld Kr03 U0014 Kr06 OPTIONSKONTRAKT OCH ÖVRIGA 25 0 DERIVATKONTRAKT Derivatkontrakt som inte räknas till handelslagret (trading book) Ränteoptioner (call och put), räntecaps och räntefloors, köpta och utfärdade Kr Som skydd mot räntenedgång U0015 Kr06 Kr04 U0015 Kr Som skydd mot ränteuppgång DERIVATKONTRAKT I HANDELSLAGRET 30 7 (TRADING BOOK)

7 RÄNTERISKER DERIVATKONTRAKT Frekvens: Kvartalsvis R08 Inlämningstid: 20 bankdagar Rapporten För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen / Värde Radnr knr Värdeförändring på derivat i handelslagret (trading book) då räntorna stiger med 1 procentenhet Derivatkontrakt som skyddar fordringsbevis (förklarad på formuläret R03) Derivatkontrakt som inte skyddar fordringsbevis (förklarad på formuläret R03) 95 6 Värdeförändring på derivat i låneportföljden (banking book) då räntorna stiger med 1 procentenhet Derivatkontrakt som skyddar fordringsbevis (förklarad på formuläret R03) Derivatkontrakt som inte skyddar fordringsbevis (förklarad på formuläret R03)

8 Ränterisk: Nuvärdesmetoden Frekvens: Kvartalsvis R10 Inlämningstid: 20 bankdagar Rapporten För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen / Belopp anges i tusentals euro Räntepunktsförändring Radnr knr Ränterisk beräknad med egen nuvärdesmetod Ränterisk enligt basscenario Räntepunktsförändring 10 8 Basscenario från Finansinspektionen Förändringen i euro 15 3 Beräknad med egen nuvärdesmetod 20 0 Beräknad enligt schablonmetoden

9 Ränterisk: Nuvärdesmetoden BALANSRÄKNING: AKTIVA Frekvens: Kvartalsvis Inlämningstid: 20 bankdagar För definitionerna svarar: Finansinspektionen Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen Belopp anges i tusentals euro Klassificeringsfaktorer i f 0mån mån. <t<1mån < mån. 1mån mån. <t<3mån < mån. 3mån mån. <t<6mån < mån. 6mån mån. <t<9mån < mån. J B C O krit krit krit C C0401 C0402 C0403 Radnr knr Kontanta medel Fordringar på kreditinstitut och centralbanker Fordringar på allmänheten och offentliga samfund Fordringsbevis och fordringsbevis belåningsbara hos centralbanken Övriga tillgångar Kr10 Kr10 Kr10 Kr10 Kr Kr Kr Kr Kr Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ

10 R15 Rapporten gäller / 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år 15 år < t < 20 år t > 20 år Fordringar som förfallit till C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1501 C1502 C1503 C1504 C1505 C16 betalning och oreglade fordningar

11 Ränterisk: Nuvärdesmetoden BALANSRÄKNING: PASSIVA Frekvens: Kvartalsvis Inlämningstid: 20 bankdagar För definitionerna svarar: Finansinspektionen Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen Belopp anges i tusentals euro Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. B C O krit krit C C0401 C0402 C0403 Radnr knr Skulder till kreditinstitut Kr Skulder till allmänheten och offentliga samfund På anfordran betalbara depositioner 0903 Övriga Skuldebrev emitterade till allmänheten Övriga skulder Efterställda skulder Kr Kr Kr Kr Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ

12 R16 Rapporten gäller / 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år 15 år < t < 20 år t > 20 år C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1501 C1502 C1503 C1504 C1505 C

13 Ränterisk: Nuvärdesmetoden DERIVATKONTRAKT Frekvens: Kvartalsvis Inlämningstid: 20 bankdagar För definitionerna svarar: Finansinspektionen Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen Belopp anges i tusentals euro Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år B C O krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 Radnr knr Valutaderivat Terminer K05 K05 Futurer Ränte- och valutaswappar Valutaoptioner Köpta valutaoptioner Kr Call Put Utfärdade valutaoptioner Call Put Övriga derivatinstrument Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ

14 R17A Rapporten gäller / 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år 15 år < t < 20 år t > 20 år C1501 C1503 C1504 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C

15 Ränterisk: Nuvärdesmetoden DERIVATKONTRAKT Frekvens: Kvartalsvis Inlämningstid: 20 bankdagar För definitionerna svarar: Finansinspektionen Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen Belopp anges i tusentals euro Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Radnr knr Räntederivat FRA Ränteswappar Kr Ränteoptioner Köpta ränteoptioner Cap Floor Call Put Utfärdade ränteoptioner Cap Floor Call Put Futurer Repoliknande kontrakt Övriga räntederivat Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ

16 R17B Rapporten gäller / 15 år < t < 20 år t > 20 år C1701 C

17 Ränterisk: Nuvärdesmetoden DERIVATKONTRAKT Frekvens: Kvartalsvis Inlämningstid: 20 bankdagar För definitionerna svarar Finansinspektionen Uppgifterna tillställs: Finansinspektionen Belopp anges i tusentals euro Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Radnr knr Övriga räntekänsliga derivatinstrument Övriga terminer och futurer Övriga swappar Exotiska optioner Köpta optioner Call Put Utfärdade optioner Call Put Övriga optioner Köpta optioner Call Put Utfärdade optioner Call Put Övriga räntekänsliga övriga derivatinstrument Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ

18 R17C Rapporten gäller / 15 år < t < 20 år t > 20 år C1701 C