Delårsbokslut Augusti 2017

Transkript

1 Delårsbokslut Augusti 2017

2 Innehållsförteckning 1 Organisation 1.1 Kommunal förvaltning samt kommunal koncern 2 2 Förvaltningsberättelse 2.1 Inledning Vision och mål Finansiell analys Driftredovisning Investeringsredovisning Exploateringsredovisning Personalekonomisk redovisning 21 3 Räkenskapsrapporter, tilläggsupplysningar med mera 3.1 Resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys Noter Fem år i sammandrag Redovisningsprinciper Ekonomisk ordlista 38 4 Verksamhetsberättelse 4.1 Kommunstyrelse Strategienheten Kommunkontor Räddningstjänst Teknisk nämnd Samhällsbyggnadsnämnd Bildningsnämnd Socialnämnd Valnämnd Förtroendevalda revisorer Koncernens bolag och stiftelser 79 5 Revisionsberättelse 5.1 Revisionsberättelse 83 1

3 ORGANISATION Organisation kommunal förvaltning Kommunfullmäktige 49 ledamöter Revision 5 ledamöter Valnämnd 5 ledamöter Strategioch näringslivsenhet Kommunkontor Kommunstyrelse 13 ledamöter Räddningstjänst Socialnämnd 11 ledamöter Bildningsnämnd 11 ledamöter Socialförvaltning Bildningsförvaltning Tekniskt kontor Teknisk nämnd 9 ledamöter Samhällsbyggnadsnämnd 9 ledamöter Samhällsbyggnad skontor- 2

4 ORGANISATION Organisation kommunal koncern Oskarshamns kommun Byggebo i Oskarshamn AB 100% Oskarshamn Energi AB 50% Smålandshamnar AB 81% Oskarshamns Utveckling AB 100% Stiftelsen Forum 100% Stiftelsen Oskarshamns Sjöfartshotell 50% Oskarshamns Hamngods och Terminal AB 100% 3

5 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Inledning Vår omvärld Det är högkonjunktur i svensk ekonomi efter några år med stark tillväxt. Framförallt har byggsektorn ökat påtagligt som en följd av kraftigt växande byggnadsinvesteringar. Inte minst bostadsbyggandet har fortsatt öka i snabb takt. Det finns tydliga tecken att det är svårare än normalt för arbetsgivarna att bemanna lediga tjänster. Särskilt svårt är det inom delar av den offentliga sektorn men det har även strukturella orsaker. Arbetslösheten uppgår till ca 6,5 procent, vilket kan verka högt för att vara i en högkonjunktur men skillnaderna är stora. Under andra kvartalet 2017 hade 69 % av inrikes födda i åldern arbete och 4 % var arbetslösa. För utrikes födda var motsvarande siffror 62 % procent respektive 15 procent, vilket innebär utmaningar och påfrestningar både för samhället i stort och för den enskilde individen. Kommunsektorns del påverkas också av att befolkningen och behoven av skola, vård och omsorg fortsätter att växa i snabb takt. (Källa Cirkulär 17:47 & 17:42 från Sveriges kommuner och Landsting, SKL). Viktiga händelser Från årets början till den siste augusti, så har arbetslösheten i kommunen sjunkit med 165 personer och utgör idag en total arbetslöshet på 6,0 % att jämföra med länets snitt på 7,9 %. Arbetsmarknadsenhetens särskilda prioriteringar har legat på utrikesfödda och ungdomar. Fler arbetslösa medborgare har fått ett lönearbete under året. Under året har det utvecklats ett nära och konstruktivt samarbete med den lokala Arbetsförmedlingen. Oskarshamns kommun har uppmärksammats för ett gott samarbete mellan det offentliga och privata näringslivet med bl.a. snabbspår inom industrin och där nu nya spår - rekryteringsutbildningar planeras inom andra branscher. Ett intensivt arbete vad gäller det lokala näringslivet rullar vidare med att vara ute hos våra företag, arbeta med affärsutveckling och visa kommunens engagemang. En stark fokusfråga inom samhällsbyggnadsförvaltningen har varit bemötande, mot näringslivet såväl som mot medborgarna. Detta har bland annat medfört kraftigt förkortade handläggningstider. Ett annat fokusområde har varit att få ner omsättning av personal. Kommunen har under perioden tecknat ett medfinansieringsavtal med Trafikverket avseende ombyggnader av E22 södra och mellersta trafikplatser. Åtgärden hänger samman med ombyggnaden vid Gotlandterminalen, Scanias successiva flyttning av varuflöden till sitt logistikcenter vid södra trafikplatsen, den planerade terminal- och logistikparken samt en planerad ny sträckning för Rv 37 /47 mellan E22 södra trafikplatsen och Svalliden. Denna nya sträckning ingår som en av fyra insatsområden i Craftsamlings diskussion med regeringen med anledning av strängningen av O1 och O2 vid kärnkraftverket. På länsövergripande nivå har det under 2017 startat en samverkan för räddningstjänsterna i Kalmar, Jönköping, Kronoberg, Blekinge, Halland och Västra Götaland:s län. Under våren har räddningsresurser kartlagts för att snabbt kunna fördelas vid större resurskrävande räddningsinsatser. För första gången deltog Oskarshamns kommun i Krisberedskapsveckan genom en samlad insats från Räddningstjänst och kommunikationsfunktion. Kampanjen och Oskarshamns insats uppmärksammades både lokalt, regionalt och nationellt. Tre asylboenden i kommunen har lagts ned, vilket påverkat behovet inom barnomsorg och skola. Kikeboskolan har lagts ned och en paviljong i Figeholm har avvecklats och flyttats. Trots att andelen asylbarn minskat, finns dock fler barn i förskolan är tidigare. Under perioden har därför den nya förskolan Sidensvansen färdigställts. I början av året stod den nyrenoverade lokalen för Kristdala fritidsgård klar. Upprustningen av de kommunala och föreningsägda motionsspåren har tagit fart. På två av de kommunala badplatserna har tillgänglighetsanpassningar startats. Kulturverksamheten har under perioden genomfört Lörda! Lörda!. Med stöd av externa medel har sommarlovsaktiviteter genomförts för unga i åldern 6 till och med 16 år med gott resultat. Socialnämndens förändringsarbete med att minska förvaltningens kostnader inom äldreomsorg och omsorgen av funktionsnedsatta följer planen och ska vara avslutat inför budget Det är en utmaning att hålla budget utan att förlora i kvalitet då alla verksamheter förutom etableringen har ett ökat behov och fler antal brukare. Omsorgen om funktionsnedsatta är det område som ökar mest. Antalet ärenden kring missbruk av narkotika på högstadiet och gymnasiet har ökat. Brist på bostäder är ett kommunövergripande problem. För att långsiktigt planera socialförvaltningens behov har en arbetsgrupp bildats med KSAU som styrgrupp. Att bemanna i verksamheterna är en allt större utmaning. Ett kommunövergripande och långsiktigt arbete krävs för att möta framtida utmaningar med brist på personal. Tekniska kontoret har arbetat med projektering och genomförande av flera stora projekt t ex: 4

6 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Ombyggnad av Ernemar avloppsreningsverk Kommunalt VA i omvandlingsområden Ombyggnad av Solbacka servicehus Inre Hamnen (bostäder, allmänna ytor osv) Några projekt har avslutats under perioden t ex: Anläggandet av en ny vattentäkt vid Hummeln har i princip avslutats. Ombyggnad av räddningsstationen av arbetsmiljöskäl Vid Forum har arbetena med att anlägga parkeringsplatser, ett torg samt busshållplatser färdigställts. Utvändiga ytor i området kring järnvägsstationen och Åsavägen arbetas det vidare med. Byggebo uppför på Mejeriplan ca 60 stycken lägenheter samt lokaler för vård. Skadegörelsen på byggnader och anläggningar sker i stor utsträckning under skolloven. Några incidenter hade kunnat bli mer omfattande om de inte upptäckts i tid. Personalavdelningen har också jobbat vidare för att stärka vårt arbetsgivarvarumärke. Under 2017 har arbetet med att öka andelen medarbetare som arbetar heltid tagit fart. En fortsatt lönesatsning har skett på undersköterskor enligt avtal samt att i år har man även satsat på lärare, chefer, sjuksköterskor, socialsekreterare samt specialister. Inom arbetsmiljöområdet pågår ett aktivt arbete och för de åtta månaderna 2017 ses en minskning av sjukfrånvaron med ca 1 procentenhet jämfört med motsvarande period Satsningsområdet e-hälsa har under första halvåret fått stort fokus. Parallellt med detta har länets samverkan kring e-tjänster etablerats. Sju kommuner deltar. Förhoppningen är att de första e- tjänsterna ska lanseras före årsskiftet. Ett tredje område inom verksamhetsutveckling med stöd av IT är e-handel. Under den initiala piloten kommer beställningsområden inom Tekniska kontoret, Byggebo samt IT att omfattas. Oskarshamns kommun har planerat för stora investeringsvolymer de kommande åren. För att finansiera dessa kommer kommunen behöva ta upp externa lån. Med anledning av detta har en ny finansieringspolicy tagits fram. Finanspolicyn omfattar kommunen med bolag. Från och med tillämpar Oskarshamns kommun komponentavskrivning vid redovisning av materiella anläggningstillgångar, såsom byggnader, gator, vägar, park och VA. Verksamheternas nettokostnader Oskarshamns kommun har kännetecknats av höga nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag. Detta har varit möjligt tack vare kommunens finansiella tillgångar som har genererat stora finansiella intäkter. Under de senaste åren har stora insatser gjorts för att minska nettokostnaderna andel av skatteintäkter och statsbidrag. Kommunens beroende av finansnettot har därmed minskat väsentligt. Målet för mandatperioden är att nettokostnaderna i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag ska uppgå till 100 %. Delmålet för 2017 är 100,6 % och prognosen för 2017 visar 98,3 % bildades en Parlamentarisk grupp med uppdraget att minska socialnämndens kostnader med 50 mkr. Enligt planen ska socialnämnden minska sina kostnader ytterligare 2018 med 8 mkr. Därefter ligger socialnämndens nettokostnader på en nivå som är i paritet med övriga kommuner i Sverige. Periodens resultat kommunen Oskarshamns kommun redovisar ett resultat på 114,2 mkr för de första åtta månaderna. Prognosen för helåret visar på ett resultat på 92,6 mkr, vilket är 56,9 mkr bättre än det budgeterade årsresultatet. För hela verksamhetsåret prognostiseras verksamheterna ge ett överskott på 4,3 mkr. Skatteintäkter och statsbidrag för hela året beräknas bli +11,4 högre än budgeterat. Avvikelsen beror främst positivt utfall i inkomstutjämngen samt högre generella statsbidrag i form av välfärdsmiljonerna. Finansnettot per är 69,5 mkr, vilket innebär ett budgetöverskott om 53,1 mkr. Prognosen avseende finansnettot för helåret är 66,7 mkr. Det är 42,1 mkr bättre än budgeterat och beror främst på realisationsvinster och utdelningar. Under de första åtta månaderna har det investerats för 141,8 mkr. Av årsbudgeten på 384,4 mkr beräknas 305,0 mkr förbrukas under verksamhetsåret vilket medför en positiv budgetavvikelse om 79,4 mkr. Exploateringsbudgeten för år 2017 uppgår till 29,5 mkr, kostnaderna fram till och med augusti uppgår till 5,8 mkr och årsprognosen är att kostnaderna kommer att uppgå till 15 mkr. Periodens resultat koncernen Koncernen Oskarshamns kommun redovisar ett resultat om +128,2 mkr för de första åtta månaderna. Detta är en förbättring med 14,3 mkr jämfört med samma period förra året. Resultatet beror till stor del på positiva resultat i såväl Oskarshamns kommun som i Byggebo AB, Oskarshamn Energi AB och Smålandshamnar AB. Koncernens investeringar uppgår till 191,3 mkr jämfört med 164,2 mkr året innan. Det är framför allt Oskarshamns kommun, Oskarshamns Energi samt Byggebo som står för de höga investeringarna. 5

7 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Vision och mål Vår vision Visionen beskriver ett önskat tillstånd i ett tidsperspektiv på 30 år och har till uppgift att vägleda och styra kommunens organisation mot en gemensam bild i framtiden. Visionen för Oskarshamns kommun beslutades av kommunfullmäktige under hösten 2009 och lyder: Oskarshamn- ett internationellt energicentrum och en tillväxtkommun med hög livskvalitet. God ekonomisk hushållning Att kommunerna har en god ekonomisk hushållning och sköter sin ekonomi på ett ansvarsfullt sätt kan tyckas självklart. Kommunerna får inte förbruka mer resurser än de har och därigenom äventyra kommande generationers möjlighet att finansiera sin välfärd. Balanskravet har funnits i kommunallagen sedan 2000 och innebär att om ett bokslut redovisas med negativt resultat ska kommunfullmäktige besluta om en åtgärdsplan för att återställa underskottet, om det inte finns synnerliga skäl till underskottet. En åtgärdsplan på tre år ska visa hur och när det egna kapitalet ska vara återställt. Under 2005 stärktes kommunallagens krav kring god ekonomisk hushållning genom att det även ska finnas finansiella mål samt mål och riktlinjer för verksamheten, vilka även ska följas upp och utvärderas. Verksamhetsmål Vid uppföljningen av målen i slutet av 2011 konstaterades att många nämnder hade alltför många mål och kommunfullmäktige gav dem i uppdrag att minska antalet mål. Nämnderna reviderade sina verksamhetsmål under 2012 och de integrerades med budgetprocessen, där kommunfullmäktige fastställde målen i november Nämndernas reviderade verksamhetsmål gäller from 1 januari Kommunfullmäktige har under 2015 beslutat att målen ska revideras. De mål som kommunen inte själv kan påverka ska tas bort. Balanserade styrkort De kommunövergripande målen och nämndernas verksamhetsmål redovisas i den balanserade styrkortsmodellen. Det balanserade styrkortet omfattar fyra olika perspektiv som är viktiga för att få balans i verksamheterna. Perspektiven är ekonomi, medborgare, medarbetare och utveckling. Varje perspektiv består av ett styrkort som innehåller: Mål anger vad som ska uppnås Framgångsfaktor anger hur man ska uppnå målet Nyckeltal anger hur framgångsfaktorn ska mätas Mättid anger när nyckeltalet ska mätas Måltal anger vad nyckeltalet ska uppgå till Uppfyllelsetid anger när målet ska vara uppfyllt Balanserade styrkortsmodellen ska användas på alla nivåer i organisationen och ska ha en central roll både i budget och bokslut. För att få en tydlig röd tråd mellan kommunfullmäktiges och nämndernas styrkort så utgör kommunfullmäktiges framgångsfaktorer nämndernas mål. Nämnderna formulerar egna framgångsfaktorer som är specifika för sina verksamheter. Syftet är att alla verksamheter ska ha mål och framgångsfaktorer som i sin tur ska bidra till att de övergripande målen uppnås. Nedan redovisas uppföljning och kommentarer till kommunens övergripande balanserade styrkort. Nämndernas verksamhetsmål och balanserade styrkort följs upp och kommenteras under respektive nämndavsnitt. I redovisningarna av de balanserade styrkorten finns färgmarkeringar, grön färg innebär att målet är uppnått, gul färg anger att målet är på väg att uppnås, svart färg att mätning inte skett och röd färg att målet inte uppnåtts. Övergripande mål Kommunfullmäktige har givit i uppdrag att göra en översyn av kommunens mål. En första revidering kommer att presenteras i samband med behandlingen av 2017 års budget. Ekonomi Måltalen för detta perspektiv är tillika de nu gällande finansiella målen avseende nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag samt volym för skattefinansierade investeringar. Vad gäller nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag är målsättningen max 100 % vid innevarande mandatperiods utgång. För 2017 uppgår detta nyckeltal till 100,6 %. I delårsbokslutet augusti 2017 uppgår detta nyckeltal till 95,6 %. I helårsprognosen för år 2017 uppgår det till 98,3 %. Det är 2,3 procentenheter eller 34,9 mkr lägre än måltalet för Det andra måltalet anger att investeringsvolymen för skattefinansierade investeringar inte får överstiga 9,1 % av skatteintäkter och statsbidrag. Kommunen har länge haft stora investeringsvolymer. Avsikten med detta måltal är att bidra till att sänka investeringsvolymerna, så att de understiger avskrivningsvolymerna. Att målet beräknas i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag ger även en viss följsamhet mot inflationsutvecklingen. 9,1 % av skatteintäkter och statsbidrag motsvarar 137,3 mkr för Detta nyckeltal uppgår i delårsbokslut augusti 2017 till 7,0 %. Prognosen för hela 2017 är att detta nyckeltal kommer att uppgå till 11,4 %. Det är en avvikelse på 2,3 procentenheter eller 35,1 mkr. Medborgare Attraktiv kommun med hög livskvalitet Delaktiga medborgare NII-indexet på 40 har inte uppnåtts i den medborgarundersökning som SCB genomför. Vid mätningen 2015 fick kommunen indexet 38 (+1). Arbetet för att nå målet 40 måste fortsätta. Kommunen bör också fortsätta med möten om bl a utvecklingen av inre hamnen, hamnsaneringen, framtidsdagar och ÖP-arbetet samt artbetet med näringslivsvisionen. En förbättrad kommunikation om kommunens verksamhet bör också kunna bidrag till att målet nås. God kommunal service Målet NMI 54 i SCB:s medborgarundersökning är ännu inte uppnått års mätning gav indexet 49 (-1). Arbetet inom 6

8 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ramen för servicecenters verksamhet kommer att fortsätta med hög ambitionsnivå. Även annat utvecklingsarbete som handlar om service och bemötande kommer att fortsätta. Attraktiva boendeformer Målet är högt och vi är i dagsläget långt ifrån 40 nya bostäder per år. Ett prioriterat område 2017 för kommunstyrelsen och Strategi- och Näringslivsenheten är att öka bostadsbyggandet. Utvecklingen av inre hamnen borde långsiktigt ge förutsättningar för att nå målet. Under hösten 2016 påbörjades byggnationen vid Mejeriplan och Bovieran är nu ute till försäljning. Goda förutsättningar till försörjning I slutet av oktober var arbetslösheten (öppet arbetslösa + aktivitetsstöd) i Oskarhamn 7,2 %, riket 7,8 % och länet 8,3 %., från låga siffror under året ökade arbetslösheten under sista kvartalet, mycket kopplat till de nyanlända som nu anmäler sig hos arbetsförmedlingen. Medarbetare En förutsättning för att i framtiden kunna rekrytera, behålla och utveckla personal är att arbetsplatserna i kommunen är attraktiva. Inflytande, god arbetsmiljö, anställningsvillkor, trygghet och utveckling i arbetet blir konkurrensmedel. Nya generationer ställer nya krav och har delvis andra förväntningar på sina arbeten. Tryggad kompetensförsörjning/ utveckling Attraktionen i de kommunala anställningsvillkoren är en avgörande fråga för framtiden och påverkar ungas intresse och motivation att välja t ex undersköterske-, sjuksköterske- eller lärarjobb. Sedan mars 2016 finns det i kommunen två rekryterare som bistår alla chefer som har behov av hjälp vid rekrytering. Från januari till och med augusti 2017 har rekryterarna arbetat med 160 tjänster samt rekrytering till kommunens feriearbeten. Vi har också fortsatt att stärka vårt arbetsgivarvarumärke. Vi fortsätter att utveckla arbetet med sociala medier och har tagit vår närvaro på Linkedin ett steg vidare samtidigt som flera platsannonser på Facebook har fått stor uppmärksamhet. Som ett led i att säkra framtida kompetensförsörjning har Oskarshamns kommun erbjudit kommunens ungdomar feriearbete. Det har även i år varit många ungdomar som har fått feriearbete i Oskarshamns kommuns verksamheter, totalt 130 ungdomar. Budgeten förstärktes via Arbetsförmedlingen och vi kunde erbjuda fler ungdomar feriearbete. Tydligt och utvecklande ledarskap samt aktivt medarbetarskap Våren 2017 deltog åtta chefer från kommunen i regionförbundets ledarutvecklingsprogram. Goda arbetsvillkor De åtgärder som har satts in i form av två HR-specialister med uppdrag att arbeta med rehabilitering tillsammans med Socialförvaltningens och Bildningsförvaltningens chefer börjar ge effekt i form av minskande ohälsotal. Den negativa trenden med ökande sjukfrånvaro vänt. Ökad närvaro Närvaron är något högre (+ 0,67 %) jämfört med motsvarande period förra året. Däremot har VAB-dagar ökat något. Den enskilt största orsaken till att närvarotiden ökar är att sjukfrånvaron minskat med 0,78 procentenheter. Utveckling Samtliga framgångsfaktorer under utvecklingsperspektivet Utveckling av god infrastruktur och kommunikation, Breddat näringsliv och Attraktiv kommun föreslogs i samband med beslut om verksamhetsplan 2017 utgå ur de balanserade styrkorten. Detta med hänvisning till att kommunen inte förfogar över möjligheten att påverka målen. Det är dock viktigt att betona att kommunen inte kommer att sluta arbeta för att dessa mål ska realiseras. Utveckling av god infrastruktur och kommunikation Målet upprättad färjetrafik till Baltikum som innebär reguljär godstrafik minst en gång i veckan är inte nått. Från och med 2017 finns inte längre detta mål med i de balanserade styrkorten av den anledningen att kommunen inte ensam kan påverka utfallet. Målet kortad pendlingstid till Kalmar är nästan uppnått, 1:05 timme. Inom ramen för projektet Den attraktiva regionen arbetas det med ett koncept regional superbuss som kan innebära att målet nås. Måltalet för kortad pendlingstid till Växjö är 1:45 timme. Idag uppgår den till 2:10 timme. Breddat näringsliv För nya jobb inom tjänstesektorn är måltalet jobb på 5 år. Målet är inte uppnått men det är svårt att läsa av i statistiken, bl a på grund av att företag i ökad utsträckning använder bemanningsföretag. En del industrijobb kan synas som arbeten inom tjänstesektorn. Från och med 2017 finns inte längre detta mål med i de balanserade styrkorten av den anledningen att kommunen inte ensam kan påverka utfallet. För nyföretagande är måltalet 120 nya företag per år. Utfallet för 2016 är 130 nya företag. Kommunen arbetar aktivt bl a inom ramen för Atrinova, Attraktiva Oskarshamn och annat innovationsstödjande arbete för att stödja entreprenörskap i kommunen. Attraktiv kommun I fokus ranking Här är bäst att bo är kommunen placerad på plats 116, vilket innebär att målsättningen att vara bland de 100 bästa inte är infriad. Kommunen kommer att fortsätta att arbeta med frågor som innebär att servicen till kommuninvånarna blir ännu bättre. 7

9 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE EKONOMI God ekonomisk hushållning Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall God ekonomisk hushållning Begränsa nivån på nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag Verksamheternas nettokostnader dividerat med skatteintäkter och 2018: 100 % 2017: 100,6% Aug 2017: 95,6 % Begränsa nivån på skattefinansierade investeringar. statsbidrag Skattefinansierade investeringar dividerat med skatteintäkter och statsbidrag Max 9,1 % Aug 2017: 7,0 % MEDBORGARE Attraktiv kommun med hög livskvalitet Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Attraktiv kommun med hög livskvalitet Delaktiga medborgare Nöjd inflytandeindex (NNI) med ett index baserat på kommunens storlek God kommunal service Nöjd medborgarindex (NMI) NII ( ) Ny mätning genomförs under hösten. NMI (2015-1) MEDARBETARE Attraktiv arbetsgivare Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Attraktiv arbetsgivare Tryggad kompetensförsörjning/ utveckling Andel anställda som har en individuell utvecklingsplan Minst 50 % Mätning december Tydligt och utvecklande ledarskap samt aktivt medarbetarskap Nöjd medarbetarindex (HME) Ökning med 5 % 79 Värdet 2014 var 78. Goda arbetsvillkor Ökad närvaro Arbetsvillkorsindex (AVI) Faktisk arbetad tid i förhållande till total arbetstid AVI AVI % 79,7 % God ekonomisk hushållning Kommunallagens krav Att kommuner har en god ekonomisk hushållning och sköter sin ekonomi på ett ansvarsfullt sätt kan tyckas självklart. Kommunerna får inte förbruka mer resurser än de har och därigenom äventyra kommande generationers möjligheter att finansiera sin välfärd. Det självklara är inte alltid det enkla när angelägna behov, politiska ambitioner och osäkra planeringsförutsättningar ska inordnas i de ekonomiska ramarna. Enligt kommunallagen ska kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet, både på kort och på lång sikt. Kommunfullmäktige beslutade i december 2013 om riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Grundtanken bakom begreppet god ekonomisk hushållning är att varje generation av invånare ska bära kostnaderna för den service som de själva konsumerar. Kommunen ska vara väl förberedd på att kunna möta kraven på kommunal verksamhet genom att både verksamhet och ekonomi genomsyras av en god ekonomisk hushållning både på kort och på lång sikt. Kommunens resurser behöver användas på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. Verksamhetsmålen och de finansiella målen ska vara i fokus och arbetas med så att de uppfylls. Dessutom ska balanskravsresultatet enligt kommunallagen uppnås. Sedan 2011 har kommunen arbetat med en balanserad styrkortsmodell med målformulering i fyra olika perspektiv; ekonomi, medborgare, medarbetare och utveckling. Nämnderna har brutit ned de kommunövergripande målen till sina verksamheter med en tydlig röd tråd. Inför 2013 gjordes en översyn av antalet mål i syfte för att bättre kunna följa upp och fokusera på prioriterade mål. För att uppnå en god ekonomisk hushållning behöver flera faktorer samverka. Det behöver finnas samband mellan mål, resursåtgång, prestationer, resultat, kvalitet samt effekterna av detta. En annan förutsättning är att löpande intäkter täcker löpande kostnader, dvs att verksamheternas nettokostnader inte är högre än skatteintäkter och statsbidrag. Detta innebär att nettokostnaderna inte bör öka i snabbare takt än vad skatteintäkter och statsbidrag gör. Om kostnaderna under ett år överstiger intäkterna innebär det att kommande år, eller kommande generationer, måste betala för denna överkonsumtion. 8

10 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Oskarshamns kommun har länge haft verksamhetskostnader som överstiger intäkterna, vilket har sitt ursprung i att kommunen länge haft stora finansiella tillgångar som genererat avkastning som i sin tur finansierat verksamheternas kostnader. För att minska beroendet av finansnettot och den sårbarhet som uppstår vid finanskriser har kommunfullmäktige beslutat att verksamheternas nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag ska sänkas från 102,5 %, till 100 % som ska uppfyllas under innevarande mandatperiods utgång Vidare behövs en ekonomi i balans samt en väl fungerande uppföljning och utvärdering av ekonomi, verksamheter samt de mål som finns. Vid eventuella avvikelser ska åtgärder vidtas enligt de ekonomi- och verksamhetsstyrningsregler som kommunfullmäktige tidigare beslutat om. Hantering av resultatutjämningsreserv (RUR) Enligt kommunallagen är det fr o m 2013 möjligt att reservera delar av ett positivt balanskravsresultat till RUR. Denna reserv kan användas för att utjämna intäkter över en konjunkturcykel. Syftet är att kunna bygga upp en reserv under goda tider som kan användas under år med svag skatteunderlagsutveckling. Att reservera medel till RUR kräver dock att balanskravsresultatet är positivt. Oskarshamns kommun har i dagsläget ett ackumulerat negativt balanskravsresultat att återställa. En avsättning till RUR under ett år innebär att det årets balanskravsresultat minskar och det medför att ett ackumulerat negativt balanskravsresultat blir ännu mer negativt. Då det inte kan anses som god ekonomisk hushållning att sätta av till RUR så länge kommunen har ett ackumulerat negativt balanskravsresultat har kommunfullmäktige beslutat av avvakta med att fastställa riktlinjer för hantering av RUR till dess att kommunens negativa balanskravsresultat har återställts. Balanskravsresultatet Enligt kommunallagen ska kommunfullmäktige besluta om en åtgärdsplan för att reglera ett underskott inom tre år. I december 2013 beslutade kommunfullmäktige om en åtgärdsplan i syfte att reglera det negativa balanskravsresultatet. Åtgärdsplanen består av socialnämndens påbörjade uppdrag om att minska sina överkostnader med mkr fram till samt en allmän återhållsamhet i kommunens alla verksamheter. Då dessa åtgärder ska bidra till en sänkning av verksamheternas nettokostnader i förhållande till summan av skatteintäkter och statsbidrag, beslutade kommunfullmäktige att sänka det finansiella målet från 102,5 % till 100 %. Målet ska vara uppfyllt senast vid utgången av mandatperioden Genom att frigöra finansnettot ska detta istället bidra till att återställa det negativa balanskravsresultatet som därmed bedöms vara återställt senast år BALANSKRAVSUTREDNING 9

11 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE (mkr) aug-17 Ingående ackumulerat balanskravsresultat att reglera -320,9-297,0-278,2-242,6-150,5 Årets resultat -299,4 15,3 29,1 83,8 114,2 extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 vissa realisationsvinster enligt undantagsmöjlighet -27,9-43,7-50,5-51,8-39,0 vissa realisationsförluster enligt undantagsmöjlighet 5,6 4,0 3,2 7,7 4,7 orealiserade förluster i värdepapper 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 återföring av orealiserade förluster i värdepapper 2,1 0,1 0,0 0,0 0,0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar -319,7-24,3-18,2 39,6 79,9 medel till resultatutjämningsreserv 0,0 0,0 0,0 0,0 0 medel från resultatutjämningsreserv 0,0 0,0 0,0 0,0 0 synnerliga skäl 343,6 43,2 53,7 52,8 0,0 Årets balanskravsresultat 23,9 18,9 35,5 92,4 79,9 Utgående ackumulerat balanskravsresultat att reglera -297,0-278,2-242,6-150,5-70,6 BERÄKNING AV RESULTATUTJÄMNINGSRESERV Beräkning årets resultatutjämningsreserv Skatteintäkter, statsbidrag och utjämning 1 262, ,9 1324,6 1456,7 1509,3 1% av skatteintäkter, statsbidrag och utjämning 12,6 12,8 13,2 14,6 15,1 Årets resultat enligt resultaträkningen, se ovan -299,4 15,3 29,1 83,8 114,2 1) Årets resultat som överstiger 1% av skattintäkter, statsbidrag och utjämning -312,0 2,5 15,9 69,2 99,1 Årets resultat efter balanskravsjusteringar, se ovan -319,7-24,3-18,2 39,6 79,9 2) Årets resultat efter balanskravsjusteringar som överstiger 1% av skattintäkter, statsbidag och utjämning -332,3-37,1-31,4 20,0 64,8 Möjlighet att sätta av till resultatutjämningsreserv (det lägsta av 1 och 2)

12 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förkortad finansiell analys Kommun En god ekonomi är ett grundläggande villkor för att kunna uppnå de sociala och välfärdspolitiska mål, som är det syftet med kommunens verksamhet. På samma sätt är en svag ekonomi ett hinder eller en begränsning för kommunen, när det gäller att tillgodose angelägna behov inom olika verksamhetsområden. En balanserad finansiell utveckling är därför en förutsättning för att kommunens service kan behållas och utvecklas. RK-modellen Oskarshamns kommun använder den så kallade RK-modellen för att göra en ekonomisk analys av kommunens finanser. Modellen bygger på fyra delar, som är viktiga ur ett finansiellt perspektiv, när kommunens ekonomi skall bedömas. Syftet med modellen är att genom analys av de fyra delarna på ett sammanhållande sätt, kunna beskriva och identifiera kommunens finansiella styrkor och svagheter. Grundfrågan som skall besvaras är huruvida Oskarshamns kommun har en god ekonomisk hushållning eller inte. Var och en av de fyra delarna analyseras med hjälp av ett antal finansiella nyckeltal. De fyra delarna är: Det finansiella resultatet Vilken balans har kommunen haft mellan sina intäkter och kostnader under året och över tiden? Kapacitet/ långsiktig betalningsberedskap Vilken kapacitet har kommunen haft för att möta långsiktiga finansiella svårigheter? Riskförhållande Föreligger några risker som kan påverka kommunens resultat och kapacitet? Kontroll Vilken kontroll har kommunen över den ekonomiska utvecklingen? Delårsbokslutets finansiella analys bygger på en förkortad och förenklad variant av RK-modellen. Även den förkortade modellen omfattar de fyra perspektiven: resultat kapacitet - risk kontroll. Oskarshamns kommun Resultat- Kapacitet Oskarshamns kommuns bruttoomsättning uppgår till 1 307,6 mkr och balansomslutningen till 3,153,9 mkr. Delårsbokslut per sista augusti visar på ett positivt resultat om 114,2 mkr, vilket är 21,8 mkr högre än föregående år, då resultatet uppgick till +92,4 mkr. Helårsprognosen pekar på ett positivt resultat om 92,6 mkr, vilket innebär en positiv budgetavvikelse på 56,9 mkr. Oskarshamns kommuns resultatutveckling har tidigare varit extremt negativ vissa år. Anledningen har varit ett behov av stora positiva finansiella överskott, då verksamhetens kostnader varit högre än skatteintäkter och statsbidrag. I tider med finansiell oro har de finansiella överskotten uteblivit eller varit mindre än behovet. Målsättningen är att nettokostnaderna i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till högst 100 % vid innevarande mandatperiods utgång Prognosen för hela 2017 är att nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag kommer att uppgå till 98,3 %. Oskarshamns kommun i siffror aug- aug- aug- aug- aug- (mkr) Bruttoomsättning Balansomslutning Investeringsvolym 57,3 31,3 68,1 121,9 141,8 Resultat och kapacitet aug- aug- aug- aug- aug- (mkr) Periodens resultat: -Före extraordinära poster 52,9 56,6 52,3 92,4 114,2 -Efter extra ordinära poster 52,9 56,6 52,3 92,4 114,2 Nettokostnadsandel i % - Verks. nettokostnad Avskrivningar Summa Soliditet (exkl. internbank) i % 82% 80% 70% 72% 67% Skattesatser i kr -Primär-kommun 21,51 21,51 21,51 22,26 22,26 -Total-kommun 32,38 32,88 32,90 33,63 33,63 En viktig förutsättning för en långsiktigt god ekonomi är att inte verksamheternas nettokostnader ökar mer än skatteintäkterna och statsbidragen, förutsatt en oförändrad utdebitering. Mellan augusti 2016 och augusti 2017 har skatteintäkter och statsbidrag ökat med 1,4 % medan verksamhetens nettokostnader exklusive avskrivningar ökat med 3,8 %. Kommunens nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag har tidigare avvikit markant mot rikssnittet. Rikssnittet var % (bokslut 2016). Detta nyckeltal uppgick för

13 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE till 100,3 % för kommunens del. Bokslut 2016 visar en positiv budgetavvikelse om +83,8 mkr, vilken beror på ett starkt finansnetto samt högre skatteintäkter och generella statsbidrag än beräknat. Nedskrivning och avsättning avseende saneringskostnader i exploateringsprojekt gjordes dock med 25,8 mkr. Dessutom utökades avsättningen för kommande återställning av nedlagda deponier med 10,5 mkr. Ytterligare en avsättning på 16,2 mkr för lokalkostnader vid omställningsarbetet avseende ensamkommande barn gjordes. Skatteintäkter och generella statsbidrag blev 41,5 mkr högre än budgeterat. Finansnettot avvek med + 51 mkr gentemot budget. Oskarshamns kommuns nettokostnadsandel uppgår till 95,4 % per 31 augusti Målsättningen är att detta finansiella nyckeltal uppgår till högst 100 % vid innevarande mandatperiods utgång Föregående mandatperiod uppgick målet för detta nyckeltal till 102,5 %. Målsättningen för nyckeltalet uppfylls både för perioden januariaugusti och i prognosen för hela Kommunens investeringar har överskridit avskrivningsnivåerna under många år. Oskarhamns kommun tar en klart större andel av resurserna i anspråk till anläggningar/ fastigheter än jämförbara kommuner. Investeringsvolymen under 2017 prognostiseras överstiga avskrivningsvolymerna med 139,8 mkr. Kommunfullmäktige har fastslagit ett finansiellt tak för skattefinansierade investeringar (9,1 % av skatteintäkter och statsbidrag, för 2017 ca 137,3 mkr). Det målet kommer inte att uppnås i år, eftersom de skattefinansierade investeringarna beräknas uppgå till 172,4 mkr. Däremot uppfylls detta finansiella nyckeltal för perioden januari- augusti i år. Finans Oskarshamns kommuns finansiella tillgångar uppgår per augusti månad 2017 till 1 016,2 mkr. Motsvarande siffra per sista augusti 2016 var 935,7 mkr. Det övergripande målet för förvaltningen är en real avkastning om 4 procent per år, fram tills då en ny finanspolicy beslutades under 2017 med nytt mål om 3 procent. Under perioden januari-augusti 2017 uppgick den reala avkastningen till 4,6 procent jämfört med 5,1 procent året innan. Finansnetto 2017 prognostiseras uppgå till 66,7 mkr. Placeringarna består av tre delar. Den första delen är kopplad till pensionsskulden, den andra delen utgör en långsiktig medelsförvaltning och den tredje delen är en större donation som, enligt testamentet, ska användas till vård av behövande gamla med företräde för inom Döderhult boende. Kalmar Läns Pensionskapitalförvaltning (KLP) Pensionsportföljens bokförda värde uppgår per till 708,2 mkr medan portföljens marknadsvärde uppgår till 735,3 mkr. 417 mkr är placerade i aktierelaterade instrument (56,72 procent) och 295,7 mkr är placerade i ränterelaterade instrument (40,22 procent). Den totala avkastningen under 2017 uppgår till 4,4 procent. Långsiktig medelsförvaltning Den andra delen av kommunens medelsplaceringar benämns som en långsiktig medelsförvaltning och består av tre olika delar. Kapitalförvaltning i egen regi Portföljens värde per uppgår till 179,3 mkr varav 81,9 mkr är placerade i aktierelaterade instrument (45,6 procent), 97,4 mkr i ränterelaterade instrument (54,4 procent). De alternativa tillgångarna är helt avvecklade. Den totala avkastningen under perioden januari-augusti uppgår till 2,3 procent. Rådgivande förvaltning Portföljens marknadsvärde per uppgår till 32,2 mkr varav 15,1 mkr är placerade i svenska och nordiska aktier (47,1 procent), och 17,0 mkr i ränterelaterade instrument (52,9 procent). Portföljens bokförda värde uppgår till 28,2 mkr. Den totala avkastningen under perioden januari-augusti 2017 uppgår till 2,6 procent. Diskretionär förvaltning Portföljens marknadsvärde per uppgår till 38,1 mkr varav 18,6 mkr är placerade i svenska aktier (48,8 procent), och 19,5 mkr i ränterelaterade instrument (51,2 procent). Portföljens bokförda värde uppgår till 35,3 mkr. Den totala avkastningen under perioden januari-augusti 2017 uppgår till 5,8 procent. Donation Karin och Gösta Hedström Donationens marknadsvärde per augusti månad 2017 uppgår till 31,3 mkr, varav 15,4 mkr är placerade i aktierelaterade instrument (49,2 %) och 15,9 mkr i ränterelaterade instrument (50,8 %). Den totala avkastningen under perioden januari-augusti 2017 uppgår till 5,8 procent. Likviditetsförvaltning Utöver den ovan beskrivna förvaltningen finns även en kortsiktig likviditetsförvaltning för att undvika negativ ränta på koncernkontomedlen och som betalningsberedskap. Detta är fördelat hos flera institut då säkra placeringar utan negativ ränta överstigande en viss volym är svåra att hitta. Delar av placeringarna har gjorts i korträntefonder och inlåningskonto med positiv ränta i kombination med utökad kontokredit. Förvaltningen där uppgår till 163 mkr per sista augusti. Under 2017 har också 70 mkr förts över till förvaltningskonto från checkräkningen för att undvika negativ ränta vid ett plus 12

14 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE saldo. Detta hänger samman med en låg upparbetningsgrad för planerade investeringar. Risk - Kontroll Oskarshamns kommun aug- aug- aug- aug- aug- (procent) Kassalikviditet i % Balanslikviditet i % Borgensåtagande Kommunen, extern upplåning Budgetavvikelse, resultat före ex.post Kommunens betalningsberedskap på både kort och lång sikt är god och har så varit under lång tid. Anledningen är kommunens stora finansiella omsättningstillgångar. Stora delar av denna volym går under förhållandevis kort sikt att omsätta till likvida medel. Kommunens kassalikviditet uppgår till 57,6 %, vilket är en förbättring med 21,9 procentenheter jämfört med förra året. Den stora förändringen i kassalikviditet beror på att likvida medel har ökat betydligt mer än de kortfristiga fordringarna har minskat samtidigt som pensionsavsättningen och kortfristiga skulder är i nivå med föregående års värden. Kommunens balanslikviditet är högre än vid samma tidpunkt förra året. Det beror på att omsättningstillgångarna ökat medan pensionsavsättningen och kortfristiga skulder är i nivå med förra årets värden. Det är framförallt likvida medel och kortfristiga placeringar som ökat. Kommunen har nu egna långfristiga skulder på 175 mkr, vid årsskiftet 2016/ 2017 uppgick de till 75 mkr. Koncernen har sedan tidigare långfristiga skulder. Oskarshamns kommun fungerar som internbank inom koncernen, där upptagna externa intern-bankslån uppgår till 243,7 mkr. Inga egenfinansierade internbankslån finns. Förra året uppgick dessa lån till 257,3 mkr. De stora förändringarna de senaste åren är den utökade utlåningen till Oskarshamn Energi med anledning av byggandet av fjärrvärmeverket. Räntekostnaderna för de externa internbankslånen har per uppgått till 4,3 mkr, varav 0,7 mkr är upplupna ej erlagda räntor per Samma belopp har erhållits från låntagarna jämte ett påslag på 0,40 % för året På helårsbasis prognostiseras räntekostnaden till 5,5 mkr och räntepåslaget på 1,1 mkr. Pensioner Från och med 1998 skall större delen av kommunens pensionsskuld redovisas enligt den s k blandmodellen under ansvarsförbindelser utanför balansräkningen. Pensionsåtagandet uppgick i bokslut 2016 enligt kommunens pensionsadministratör Skandia, till 880,4 mkr varav 125,8 mkr redovisas i balansräkningen som avsättning och resterande 754,6 mkr som ansvarsförbindelse. En ökning med 1,3 mkr redovisas för perioden januari-augusti 2015 avseende avsättning för pensioner inklusive löneskatt. Pensionsåtagande enligt Skandia (mkr) Avsättning för pensioner Ansvarsförbindelse Totala förpliktelser Fondering - Finansiella placeringar Bokfört värde Marknadsvärde Orealiserat resultat Avkastning 30, , Totala förpliktels. - finans. placering beslutade kommunfullmäktige att pensionsportföljen skall täcka minst 40 % av kommunens ansvarsförbindelser för pensionsåtaganden. Med nuvarande ansvarsförbindelse på 703,0 mkr innebär detta ett belopp om minst 281,2 mkr. Det beslutades även att pensionsportföljen i fortsättningen skall förvaltas av Kalmar Läns Pensionskapitalförvaltning AB (KLP). Pensionsmedel har successivt förts över till bolaget, vilket innebär att kommunen är fullfonderad. Det bokförda värdet i KLP per uppgick till 708,2 mkr. Fördelningen av värdepapper i KLP är 56,7 % aktierelaterade instrument och 40,2 % ränterelaterade instrument. Kommunens resultat 31 augusti 2017 uppgår till 114,4 mkr, vilket är en förbättring med 22,0 mkr jämfört med samma period förra året. På helårsbasis prognostiseras 2017 ett överskott på 92,6 mkr, vilket innebär en budgetavvikelse på 56,9 mkr. Den målbeskrivning som kommunfullmäktige har antagit innebär att kommunens nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag inte skall överstiga 100 % vid innevarande mandatperiodsutgång Per ligger utfallet på 95,4 %. Om helårsprognosen håller i sig kommer nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag att uppgå till 98,3 %. Oskarshamns kommuns budgetföljsamhet på nämndsnivå är under 2017 tillfredsställande totalt sett. Verksamhetens prognostiserade nettokostnader är 3,5 mkr lägre än budgeterat. Det är framförallt som utgör de större positiva avvikelserna. Den prognostiserade skatteintäkterna och generella 13

15 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE statsbidragen beräknas bli 11,4 mkr högre än budgeterat. Det stora skillnaden beror främst de sk välfärdsmiljonerna samt positiv avvikelse på inkomstutjämningen jämfört med budget Finansnettot beräknas inbringa 42,1 mkr mer än budgeterat, vilket i huvudsak utgörs av realisationsvinster och utdelningar. En god budgetföljsamhet och prognossäkerhet är absolut nödvändigt om kommunen vill åstadkomma en bra kontroll över årets intäkter och kostnader. Socialförvaltningen men även övriga förvaltningars sedan flera år pågående förändringsarbete med målet att få ekonomin i balans är därför oerhört viktigt. Koncern I kommunallagen finns krav på att det kommunala ändamålet och de kommunala principer som utgör ram för verksamheten ska ingå i bolagsordningen. Detta tas upp i kommunens företagspolicy och i ägardirektiven till bolagen. Kommunstyrelsen ges också en förstärkt uppsiktsplikt, där beslut ska fattas för varje aktiebolag om den verksamhet bolaget bedrivit varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Resultat kapacitet Koncernen Oskarshamns kommun omsatte under perioden januari-augusti ,7 mkr och balansomslutningen uppgick till 4 569,4 mkr. Den sammanställda redovisningen för perioden januariaugusti 2017 visar på ett positivt resultat om 128,2 mkr. Samma period förra året uppgick resultatet till +113,9 mkr. Sammanställd redovisning i siffror aug- aug- aug- aug- aug- (mkr) Bruttoomsättning Balansomslutning Investeringsvolym Koncernens soliditet har minskat med 3,2 procentenheter jämfört med året innan och ligger på 50,5 %. Det egna kapitalet ökade med 105,0 mkr det senaste året och den totala balansomslutningen ökade med 326,1 mkr. åtaganden. Detta gäller framförallt Stiftelsen Forum vars soliditet ligger på 1 %. Byggebo AB visar ett positivt resultat på 12,4 mkr för januari- augusti i år. Enligt bolagets prognoser kommer resultatet att vara +8,4 mkr för hela Byggebo har erhållit aktieägartillskott med först 150 mkr vid två olika tillfällen, 75 mkr 2003 och 75 mkr 2007, utan några initiala avkastningskrav lämnade Byggebos styrelse in en hemställan om rekapitalisering av företaget till ägaren Oskarshamns kommun på 568 mkr beslutade kommunfullmäktige om att skjuta till ytterligare 360 mkr i kapitaltillskott. Beslutet verkställdes i november Med utgångspunkt av differens mellan det bokförda värdet på aktiekapitalet i Byggebo AB och bolagets egna kapital samt bestämmelser i Lagen om kommunal redovisning gällande värdering av anläggningstillgångar beslutade Oskarshamns kommun om att skriva ned det bokförda värdet på aktiekapitalet i Byggebo AB med 42,6 mkr i samband med bokslut Även per fanns det en differens mellan det bokförda värdet på aktiekapitalet i Byggebo och bolagens egna kapital. En nedskrivning om 11,2 mkr i kommunens balansräkning gjordes därför i samband med bokslut I bokslut 2013 skrevs värdet på kommunens aktiekaptial i Byggebo ned med 343,6 mkr, då bolaget skrivit ned värdet av fastigheter med 346,5 mkr. Oskarshamns Utvecklings AB har under ett flertal år redovisat negativa resultat. Ett av kommunfullmäktige beslutat kapitaltillskott om 10 mkr verkställdes Det bokförda värdet på aktiekapitalet i UTAB var 3,0 mkr högre än bolagets egna kapital vid årsskiftet I samband med bokslut 2008 gjordes, därför en nedskrivning av det bokförda värdet med samma belopp. Ytterligare kapitaltillskott på 10 mkr verkställdes i april I samband med bokslut 2014 skrev aktiekapitalet i UTAB ned med ytterligare 13,9 mkr. Då gjordes även ett aktieägartillskott med 20 mkr till bolaget. Det skrevs ned mot en fordran på egenfinansierad utlåning till bolaget. Vid det delårsbokslut augusti 2017 är det bokförda värdet på aktiekapitalet i UTAB 2,0 mkr högre än det egna kapitalet i bolaget. Soliditeten bör anses som god även om det inte finns någon generell nivå för hur hög soliditeten bör vara. Det är viktigt att även de olika bolagen har en god soliditet, eftersom risken finns att kommunen måste agera i situationer, då de enskilda bolagen eller stiftelserna inte kan uppfylla sina 14

16 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Sammanställd redovisning - Periodens resultat aug- aug- aug- aug- aug- (mkr) Periodens resultat - Totalt: -Före extraord.poster 60,4 61,6 88,3 113,9 128,2 -Efter extraord.poster 60,4 61,6 88,3 113,9 128,2 Periodens resultat efter extraordinära poster -Oskarshamns komm. 52,9 56,6 52,3 92,4 114,4 -Byggebo i Oskarshamn AB 1,8 2,0 26,5 13,0 12,4 -Oskarshamn Energi AB 14,3 14,2 11,7 19,3 13,4 -Smålandshamnar AB -2,6 1,2 8,7 2,7 2,0 -Oskarshamns Utveckling AB -2,2-2,3-0,9-0,6-0,7 -Stiftelsen Oskars. Sjöfartshotell 0,4 0,8 0,3 0,3-0,1 -Stiftelsen Forum 0,9 0,1 0,4-0,6-0,5 Nettokostnadsandel exkl. finansnetto 93,5 94,6 91,6 91,5 91,6 Soliditet (exkl. internbank) i % 56,6 50,8 51,4 53,7 50,5 Koncernens nettokostnadsandel exklusive finansnetto uppgår till 91,6 %, vilken är något högre än motsvarande period förra året. Nettokostnadsandelen har tidigare kunnat anses som hög i jämförelse med andra koncerner inom kommunal sektor. Detta har till stor del berott på Oskarshamns kommuns höga nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag. Verksamheternas nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag uppgår i Oskarshamns kommun i delårsbokslut augusti 2016 till 95,4 %. Det är Oskarshamns kommun och Byggebo A som ökat sina långfristiga skulder. Det är dock Byggebo i Oskarshamn AB står för huvudparten av skulderna. Oskarshamns kommun fungerar till en del som internbank inom koncernen. Per siste augusti 2017 uppgår utlämnade internbankslån till 243,7 mkr. Numera ingår Oskarshamn Energi AB samt stiftelsen Forum i internbanken. Byggebo i Oskarshamn AB, Oskarshamns Hamn AB samt stiftelsen Sjöfartshotellet är inte med i internbankssystemet utan tar egna externa lån med kommunal borgen. Koncernens resultat uppgår i år till +128,2 mkr, vilket är en förbättring med 14,3 mkr jämfört med samma period i fjol. Årets resultat påverkas av positiva resultat i Oskarshamns kommun, Byggebo AB, Oskarshamns Energi AB samt Smålandshamnar AB. Oskarshamns Utvecklings AB, stiftelsen Forum samt stiftelsen Sjöfartshotellet redovisar negativa resultat i delårsbokslut augusti Oskarshamns kommuns resultat per siste augusti uppgår till +114,2 mkr, vilket kan jämföras med ett resultat i fjol om +92,4 mkr. Koncernen har idag inte någon gemensam budgetstyrning utan varje bolag och stiftelse har en egen budgetuppföljning. Däremot upprättas förutom årsbokslut ett delårsbokslutsamt en förstärkt månadsuppföljning per år för hela koncernen. Risk - kontroll Koncernens kassalikviditet uppgår till 67,4 %, vilket är en förbättring med 20,1 procentenheter jämfört med föregående år. Förbättringen förklaras främst av att likvida medel ökat med 152,8 mkr. Koncernens likviditet innebär inte några större risker trots att den ligger under 100 %. Det är framförallt kommunens och Oskarshamn Energi:s betalningsberedskap på både lång och kort sikt som bidrar till koncernens förhållandevis goda likviditetsnivåer. Sammanställd redovisning aug- aug- aug- aug- aug- (procent) Kassalikviditet Balanslikviditet Koncernens långfristiga skulder uppgår till 1620,8, 4 mkr, det är 311,4 mkr högre än för ett år sedan. 15

17 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Driftredovisning - kommun (mkr) Bokslut Budget Utfall Avvik. Budget Prognos Avvik. Nämnd 2016 aug-17 aug-17 aug Avgiftsfinansierad verksamhet Kommunkontor 0,0-0,2 0,0 0,2-0,4-0,4 0,0 Räddningstjänst 1,2-0,1 1,8 1,9-0,1-0,1 0,0 Teknisk nämnd -1,0 3,9 5,8 1,9 6,0 6,0 0,0 Summa 0,2 3,6 7,6 4,0 5,5 5,5 0,0 Skattefinansierad verksamhet Strategi- och näringslivsenheten -35,4-30,9-23,9 7,0-46,3-42,8 3,5 Kommunkontor -41,9-36,7-26,5 10,2-54,8-44,5 10,3 Räddningstjänst -31,4-21,5-22,5-1,0-32,5-32,3 0,2 Teknisk nämnd -79,1-53,1-55,5-2,4-79,5-80,9-1,4 Samhällsbyggnadsnämnd -23,7-18,7-16,1 2,6-27,1-27,0 0,2 Bildningsnämnd -636,8-421,1-430,2-9,1-631,6-638,2-6,6 Socialnämnd -548,5-383,2-380,0 3,2-570,7-573,8-3,1 Valnämnd 0,0 0,0-0,0-0,0 0,0 0,0 0,0 Revision -1,1-0,7-0,7-0,1-1,1-1,1 0,0 Varav avskrivningar -94,0-52,0-48,1 3,9-78,0-72,2 5,8 Summa ,9-965,9-955,4 10, , ,6 3,1 Finans Övrig finansiell verksamhet -62,7-36,9-14,8 22,1-48,8-48,4 0,4 Summa -62,7-36,9-14,8 22,1-48,8-48,4 0,4 Verksamhetens nettokostnader ,4-999,2-962,6 36, , ,5 3,5 Skatteintäkter och statsbidrag 1456,7 998, ,3 8, , ,3 11,4 Resultat efter skatteintäkter -3,7-0,5 44,7 45,2 11,0 25,8 14,8 Finansnetto 87,5 16,4 69,5 53,1 24,6 66,7 42,1 Resultat efter finansnetto 83,8 15,9 114,2 98,3 35,6 92,5 56,9 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets resultat 83,8 15,9 114,2 98,3 35,6 92,5 56,9 Nettokostnader/skatteintäkter och statsbidrag 100,3 95,6 99,3 98,3 16

18 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Investeringsredovisning - kommun (Belopp i mkr) Bokslut 2016 Budget aug-17 Utfall aug-17 Avvik. aug-17 Budget 2017 Prognos 2017 Avvik Förslag till överföring till 2018 Avgiftsfinansierade investeringar Teknisk nämnd -125,7-103,7-49,0 38,0-155,4-98,6 56,8-56,8 Avloppsreningsverk -50,7-44,0-28,8 15,2-66,0-35,5 30,5-30,5 The Circle Resort -16,7 0,0 16,7-25,0 0,0 25,0-25,0 Vattenverk -58,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ny vattentäkt -2,0-2,0 0,0-3,0-3,0 0,0 0,0 DUF (Drift, underhåll, förnyelse) -9,4-10,3-6,2 4,1-15,4-14,6 0,8-0,8 VA-omvandlingsområden -7,5-22,7-10,0 12,7-34,0-34,0 0,0 0,0 Övriga investeringar 0,0-8,0-2,0 6,0-12,0-11,5 0,5-0,5 Kommunkontor -5,4-10,4 0,0 10,4-15,7-12,5 3,2-3,2 Räddningstjänst -0,7-1,7 0,0 1,7-2,5-0,5 2,0 0,0 Summa -131,7-115,8-49,0 66,8-173,6-111,6 62,0-60,0 Skattefinansierade investeringar Investeringspåse Teknisk nämnd -2,1-2,0-1,0 1,0-3,0-3,0 0,0 0,0 Strategi- och näringslivsenheten -0,2-0,1-0,1 0,0-0,2-0,2 0,0 0,0 Kommunkontor -3,1-2,4-2,0 0,4-3,6-3,6 0,0 0,0 Räddningstjänst -0,7-1,1-0,7 0,4-1,7-1,7 0,0 0,0 Samhällsbyggnadsnämnd 0,0-0,4-0,1 0,3-0,6-0,1 0,5-0,5 Socialnämnd -1,1-0,4-0,1 0,3-0,6-0,6 0,0 0,0 Bildningsnämnd -4,6-3,2-1,2 2,0-4,8-4,8 0,0 0,0 Teknisk nämnd Gator och vägar Gatuombyggnader -1,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gång- och cykelvägar -1,6-4,7-2,0 2,7-7,0-7,0 0,0 0,0 Övriga investeringar -4,8-6,0-5,0 1,0-9,0-11,0-2,0 2,0 Särskilda satsningar -3,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fastigheter Skolor och förskolor -15,1-3,3-2,0 1,3-5 -5,0 0,0 0,0 Vård och omsorg -0,9-6,0-6,0 0,0-9,0-7,0 2,0-2,0 Övriga fastigheter -16,4-25,3-27,0-1, ,0-5,0 5,0 Lönsamma investeringar -20,7-22,0-1,3-31,0-21,0 10,0-10,0 Övrigt Anpassning funktionshindrade -0,5-1,3-1,0 0,3-2,0-2,0 0,0 0,0 Teknisk nämnd -2,0-2,0-1,0 1,0-3,0-3,0 0,0 0,0 Räddningstjänsten -3,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunkontoret -12,6-11,2-5,9 5,3-16,7-11,3 5,4-5,4 Bildningsnämnden -1,4-7,0-3,8 3,2-10,4-10,4 0,0 0,0 Strategi- och näringslivsenheten -1,4-7,0-1,9 5,1-9,8-2,7 7,1-7,1 Summa utvecklingsområden -36,9-10,0 26,9-55,4-56,0-0,6-0,1 Summa skattefinansierat -77,2-141,0-92,8 48,2-210,8-193,4 17,4-18,1 Totalt -208,9-256,8-141,8 115,0-384,4-305,0 79,4-78,1 17

19 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Avgiftsfinansierade investeringar Avgiftsfinansierade investeringar uppgår till 49,0 mkr mot budgeterade 115,8 mkr, vilket innebär ett budgetöverskott om 66,8 mkr. Årsbudgeten är 173,6 mkr och nämnderna prognostiserar att förbruka 111,6 mkr till årsskiftet. 60,0 mkr föreslås äskas överföras till Teknisk nämnd De avgiftsfinansierade investeringarna uppgår till 49,0 mkr mot budgeterade 106,7 mkr. Årsbudgeten är 155,4 mkr. Helårsprognosen pekar på att 98,6 mkr kommer att användas 2017 samt att 56,8 mkr önskas överföras till Kommunkontoret Årsbudgeten och årsprognosen på 15,7 respektive 12,5 mkr avser hamninvesteringar. Inga investeringar har ännu gjorts. Räddningstjänst Periodens investeringar uppgår till 2,5 mkr. Räddningstjänstens helårsprognos är att 0,5 mkr kommer att användas. Skattefinansierade investeringar Skattefinansierade investeringar uppgår till 92,8 mkr mot budgeterade 141,0 mkr, vilket innebär en positiv avvikelse om 48,2 mkr. Helårsprognosen pekar på ett utfall om 193,4 mkr och en positiv budgetavvikelse om 17,4 mkr. 18,1 mkr föreslås äskas överföras till Teknisk nämnd Investeringsbudgeten för helåret omfattar 103,7 mkr. Nettoutfallet per sista augusti är 65,5 mkr. Helårsprognosen pekar på ett utfall på 99,4 mkr och att 4,3 mkr önskas överföras till Mer information om tekniska nämndens olika investeringsprojekt går att finna under nämndens verksamhetsberättelse. Kommunkontoret Periodens investeringar uppgår till 7,9 mkr mot budgeterade 13,6 mkr. Helårsprognosen pekar på att 5,4 mkr inte kommer att nyttjas. 5,4 mkr önskas därför överföras till De skattefinansierade investeringarna är IT-relaterade. Räddningstjänst Helårsbudgeten och helårsprognosen uppgår till 1,7 mkr. Samhällsbyggnadsnämnd Enligt helårsprognosen kommer 2017 års investeringsbudget om 0,6 mkr inte att användas. Socialnämnd Enligt helårsprognosen kommer investeringsmedlen att nyttjas. Bildningsnämnd Nämndens investeringar för perioden januariaugusti uppgår till 5,0 mkr mot budgeterade 10,2 mkr. Årsbudgeten är på 15,2 mkr och helårsprognosen beräknas till detsamma. 18

20 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Exploaterings- och utvecklingsprojektsredovisning Tillgången på mark för bostads- och verksamhetsändamål är en väsentlig förutsättning för kommunens fortsatta utveckling. Kommunen har i budget totalt avsatt 20,6 mkr till exploateringsändamål och 62,7 mkr för utvecklingsprojekt under Allteftersom beslut tas om att genomföra olika exploateringsprojekt fördelas budgeten till de olika projekten. Under perioden uppgår utgifterna för exploateringsmark och utvecklingsområden till 19,8 mkr varav 2,6 mkr avser bostadsområden och 17,2 mkr avser verksamhetsområden. Kommunen har samtidigt inkomster för såld tomtmark på 12,4 mkr. Exploatering bostadsområden Pärnuvägen: Uppfyllnad av 16 stycken tomter har utförts. Sju stycken av 22 stycken tomter är osålda. Kristineberg 1:1 Gölkärret: Bovieran AB har tackat nej till överenskommen markanvisning pga. för få intresseanmälningar. Detaljplan finns. Andra intressenter har hört av sig om exploateringsområdet. Området är i mindre omfattning förorenat av miljögifter. Östra Rotvik: Sju stycken nya tomter har skapats. Samtliga tomter har sålts. Vissa asfaltarbeten återstår Högskulla gård: För att öka områdets attraktivitet inför framtida tomtförsäljning har kommunstyrelsen beslutat att anlägga en sammanhållande strandpromenad mellan Rävudden och Circle Resort i Figeholm. Arbetet är avslutat. En intressent är intresserad att utveckla området för bostäder. Vånevik: Möjlighet finns att skapa mellan stycken nya fastigheter. En marknadsvärdering av tomterna är utförd. Protester mot exploateringen har inkommit och vissa kompletterande utredningar behöver göras. Exploatering verksamhetsområden (handelsområden) Snickeriet: Rivning av f.d. tekniska kontorets lokaler är utförd. Marksanering är klar. Omläggning av VA i Hyvelgatan är klart. Markanvisningsavtalet har reviderats och projektet är uppdelat i två etapper. Etapp I innehåller butikerna Willys och Big Burger. Etapp II har inletts med att bygga butikerna Rusta, Dollarstore och Jysk. Arbetet skall vara klart till våren Kommunen har för avsikt att förvärva två stycken fastigheter inom planområdet för att få till helheten. Centrumomvandling Nytt resecentrum: Utvändiga ytor i området kring järnvägsstationen och Åsavägen. Överenskommelser är träffade med Trafikverket Anläggningarbeten pågår och beräknas vara klara till februari Gamla resecentrum Forum: Nytt torg, nya storbusshållplatser samt nya parkeringsplatser på befintligt busstorg. Arbetena har färdigställts och inom kort fortsätter arbetena med torget Träffen och ytorna kring Coops nya utbyggnad. Mejeriplan: HSB som avsåg uppföra flerbostadshus med verksamheter knutna till vård/ handel/ kontor har sedan tidigare bestämt sig för att inte genomföra projektet. Byggebo har tagit över som byggherre. Marksanering är klar. Byggnation pågår. Duvan 6: Kommunen har beslut att avyttra fastigheten Duvan 6. Köparen EA Fastigheter AB kommer att uppföra 10 st hyreslägenheter på området. Marksanering har visat sig nödvändig och utförs inom kort. Ekebo: Det gamla HSB området samt två bergtomter tillsammans 15 stycken tomter grovterrasseras nu. Start tomtförsäljning efter årsskiftet. Inre hamnen: Del av Laxen 10: Förvärv av området som ska bli den nya Hamnparken är klart. Projektering park klar. Överenskommelse om att överta viss del av Borgmästargatan liksom Skolparksgatan är gjord med fastighetsägaren Bohman Fastigheter AB. Jungner 1: Kommunen kommer att förvärva fastigheten Jungner 1. Saft AB kommer att därefter hyrköpa fastigheten mot att kommunen får förvärva del av företagets mark på Jungnergatan. Kombiterminal med industriområde Kommunen har förvärvat av Svenska kyrkan del av Djurhult 1:5 ca 166 ha. Marken är avsedd till att användas för planerad kombiterminal med tillhörande industriområde. 19

21 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Exploaterings- och utvecklingsprojekt 2017 (tkr) Utfall t o m Helårsbudget Kostnader t o Intäkter t o m 2017 m Prognos kostnader 2017 Prognos intäkter 2017 Total bruttokostnad t o m 2021 Status AVGIFTSFINANSIERADE INVESTERINGAR 9420 Ekebo (tkr) - avgiftsfinansierat Start aug 9427 Bästemansbacken (tkr) - avgiftsfinansi Start våren 2018 SUMMA UTVECKLINGSOMRÅDEN 9702 Trafikverket, markavtal Avslutad 9704 Deponicell Storskogen Pågår 9705 Glabo 1: Start nov 9706 Kvastmossen, ny väg Scania-fabrik Start våren Kombiterminal Pågår 9708 Duvan Pågår 9727 Bussparkering Forum (Osk 3:1) Pågår 9731 Bandmossan, del av O-hamn 3:4, väg Entreprenadstart hösten Del av K-berg 1:1 Bovieran Intressent saknas Bästemansbacken, Saltvik (skattefinan Start våren Expl Vånevik Söder Ej påbörjad 9740 Expl Oskarshamn 2: Avslut 9741 Expl Lejonet 17 m fl Coop Expl Gripen 20 Mejeriplan Pågår 9744 Expl Dragkroken 4 Svalliden Pågår 9748 Expl Press Kogyo Pågår Inre Hamnen Pågår 1) SUMMA EXPLOATERINGSPÅSE 9700 Exploateringspåse SUMMA EXPLOATERINGSOMRÅDEN 9725 Resecentrum (Osk 2:7) Pågår 9726 Cirkulationsplats Snickeriet (Osk 3:2) Klar Exploatering Ekebo Pågår 9729 Exploatering Pärnuvägen Pågår 9730 Snickeriet etapp Etapp 1 klar mars Etapp 2 pågår juni Expl Östra Rotvik Pågår 9746 Klämna 2:1 Svenska kyrkan Klart Expl POD Kristdala Pågår 9951 Ekebo (tkr) - skattefinaniserat Etapp 2 start sep Bandmossan, del av O-hamn 3:4 (tkr) Dp ej klar SUMMA SUMMA TOTAL ) Ks , 139 Återföring 16 mkr beräknas ske under oktober

22 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Personalekonomisk redovisning Antalet månadsanställda har minskat med 6 motsvarande 7,5 årsarbetare jämfört med 31 augusti Att antalet årsarbetaren är minskat mer jämfört med antalet anställda beror på att ett antal anställda gått ner i arbetstid. Område Etablering inom Socialförvaltningen står för den största minskningen. Övertiden har minskat inom samtliga förvaltningar som normalt har övertid. Undantaget är Tekniska kontoret där övertiden oförändrad jämfört med Sjukfrånvaron har fortsatt att minska sedan Den största minskningen är inom sjukperioden över 90 dagar. Sjukfrånvaron fram till och med augusti visar en minskning motsvarande 14,3 heltidstjänster jämfört med motsvarande period Kostnaden för sjuklön har ökat med 400 Tkr jämfört med motsvarande period Nyckeltal 2017 förändring jämfört med 2016 Totalt TK SBK RTJ KNK SF BF STEN Sjukfrånvaro% Sjukfrånvaro Omräknat till heltidstjänst Utveckling 2016 / 2017 Sjukfrånvaro dag 1-14 Sjukfrånvaro dag Sjukfrånvaro dag ,7 9,5 1,2 1,8 4, ,1 3,8-14,3-4,6-0,2 0,3 1,9-13,4-1,1 3,8 Övertid Mer- och fyllnadstid Månadsanställda +/ Årsarbetare+/- -7,5-17,1-2,8 0,3 9,0-18,8-12,6 34,5 Arbetad tid i % 78,9 81,6 78,1 85,8 83,0 77,5 78,8 82,9 Förklaringar TK Tekniskt kontor (Stab, Gatu-, Fastighets-, VAavdelning, Kost- och städ). SBK Samhällsbyggnadskontor (Adm, Miljö- och bygglov, Kart-, Planavdelning) RTJ Räddningstjänsten KNK Kommunkontoret (personal-, ekonomi-, ITavdelning samt fackliga på heltid). SF Socialförvaltningen Område Etablering (OE), Individ- och familjeomsorg (IFO), Äldreomsorg (ÄO), Omsorg för personer med funktionsnedsättning (OF). Hälso- och Sjukvårdsenheten (HSE), Centrala administrationen (CA), Ekonomisk bistånd (EK BI) BF Bildningsförvaltning, Central förvaltning, Förskola, Grundskola, skolområde Oscar (gymnasium), Fritid, Kultur. STEN Strategi- och näringslivsenhet, NOVA, Servicecenter (tom ), Arbetsmarknadsenheten och Miljöhuset (from ), LKO och mervärden, Hamnprojektet. Anställd Fysisk person med en/ flera anställningar. Personen räknas endast en gång med undantag för sammanställningar på förvaltningsnivå (eftersom enstaka personer kan vara anställda på flera förvaltningar). Anställningsformer Tillsvidareanställd - fast anställd. Timavlönad avlönas per arbetad timme och som anlitas vid behov. Månadsanställd person med månadslön (kan vara tillsvidareanställd och/eller visstidsanställd.) Heltidstjänst motsvarar en arbetstid på 165 timmar per månad. Vid helår = årsarbetare. Årsarbetare motsvarar en arbetstid på timmar per år. Övertid Tid utöver ordinarie arbetstid för en heltidstjänst. Enkel övertid: ersättningsnivå 180 %. Kvalificerad övertid: ersättningsnivå 240 %. Mer- och fyllnadstid Tid utöver ordinarie arbetstid för en deltidstjänst upp till motsvarande tiden för heltid. PO Personalomkostnad. Lagstadgade avgifter plus avtalsenliga kostnader, t.ex. försäkringar och pension 38,33% för Förklaringar till nyckeltalen Sjukfrånvaro % beräknas utifrån sjukfrånvaron i timmar delat med ordinarie arbetstid. Ordinarie arbetstid är arbetstiden i utifrån sysselsättningsgrad exklusive frånvaro som tjänst- studieeller föräldraledigheter (som har räknats om till timmar). Sjukfrånvaro i tid Antalet timmar sjukfrånvarotabellen visar om det ökat eller minskat jämfört med föregående kalenderår innehåller all sjukfrånvarotid även för anställda som slutat under året och för samtliga anställningsformer. Utveckling 2016/2017 Förändringen i timmar delat med antalet månader gånger 165. Vid beräkning av hela år är det samma sak som årsarbetare. Sjukfrånvaro för sjukperioder och övertid/mertid Beräknas som ökning eller minskning i timmar jämfört med föregående års jämförelseperiod. Ökning eller minskningen i timmar avgör om det blir uppåt eller nedåt pil. En triangel som pekar ner betyder att nyckeltalet har minskat jämfört med motsvarande jämförelseperiod. En triangel som pekar uppåt betyder att de har ökat. En tom ruta betyder att nyckeltalet är oförändrat eller att det inte går att mäta. För övertiden har endast förvaltningar med förändringar över 100 timmar tagits med. = nyckeltalet går i riktning med kommunens mål = nyckeltalet går inte i riktning med kommunens mål. 21

23 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Antalet anställda månadsanställda Antalet månadsanställda i kommunen utgjorde vid motsvarande årsarbetare, vilket är en minskning med 7,5 årsarbetare jämför med Av dessa var 2204 tillsvidareanställda (-16,8) och 288,7 visstidsanställda (+9,3). Den största ökningen återfinns inom STEN där antalet månadsanställda ökade med motsvarande 34,2 årsarbetare i när Arbetsmarknadsenheten och Miljöhuset flyttades till STEN. Antalet visstidsanställda har ökat med 9,3 årsarbetare. Det totala antalet tillsvidareanställda har minskat och är nu 2328 vilket är en minskning med 29 personer jämfört med 31 augusti Område Etablering inom Socialförvaltningen står för den största minskningen. SBK har minskat med 3 anställda vilket beror på att vakanta tjänster inte har återbesatts. Inom KNK har antalet månadsanställda ökat i och med att Servicecenter tillhör förvaltning från och med Inom ekonomiavdelningen ha antalet anställda ökat med 3 månadsanställda på grund av utökning med en tjänst samt vikarier för sjuk och föräldraledigheter. Personalavdelningen har ökat med en anställd som tillfällig förstärkning. Inom SF har antalet månadsanställda minskat med 19 anställda omräknat i årsarbetare är minskningen 18,3. Den största minskningen är inom OE i tabellen nedan syns förändringarna inom förvaltningen. Antal anställda och antal årsarbetare Antal anställda Antal årsarbetare mån / / - TK ,6 216,5-17,1 SBK ,8 44,1-2,8 RTJ ,5 66,8 0,3 KNK ,1 57,7 8,6 SF ,5 981,1-18,3 BF , ,4-12,4 STEN ,2 72,4 34,3 Totalt , ,9-7,5 Antal anställda och antal årsarbetare Tillsvidar eanställd Antal anställda Antal årsarbetare a / / - TK ,4 200,8-0,6 SBK ,8 40,1-3,8 RTJ ,5 66,8 0,3 KNK ,3 51,4 5,1 SF ,6 919,1-22,4 BF ,3 891,7 2,4 STEN ,2 34,4 2,3 Totalt , ,3-16,8 Antal anställda Antal årsarbetare Visstid / / TK ,3 15,8-16,5 SBK ,0 4,0 1,0 KNK ,8 6,3 3,5 SF ,9 62,0 4,1 BF ,5 162,7-14,8 STEN ,0 38,0 32,0 Totalt ,4 288,7 9,3 Tabellerna visar antalet anställda och årsarbetare på förvaltningarna och Månadsanställda per förvaltning Minskningen av antalet anställda inom TK förklaras till största delen av att Miljöhuset flyttas över till Arbetsmarknadsenheten inom STEN. Antal anställda och antal årsarbetare inom SF Månadsanställd Antal anställda Antal årsarbetare / / - OE ,9 36,9-29,0 IFO ,0 75,0-8,0 ÄO ,6 596,6 10,0 OF ,9 191,4 8,6 HSE ,9 71,4-0,5 ADM ,2 7,7 0,5 EK BI ,0 2,0 0,0 Totalt ,5 981,1-18,3 Månadsanställda och Inom BF har antalet anställda minskat med 12 motsvarande 12,4 årsarbetare. Se tabellen nedan för att se hur verksamheterna har förändrats. I tabellen ingår även enstaka personer som har sin grundanställning på annan förvaltning Antal anställda och antal årsarbetare inom BF Månadsanst. Antal anställda Antal årsarbetare Verksamhet / / Förskola ,7 8,7 Grundskola ,2 344,3-31,9 Elevstöd ,2 24,2-1 Gymnasiet ,8 125,3-2,5 Fritidshem ,3 82,2-2,1 Fritid & Kultur ,7 55,1-4,6 Förskoleklass ,9 21,1 2,2 Fritidsgårdar ,5 0,5 Adm Vuxenutb ,4 19,6 2,3 Övrigt ,5 32,4 3 Totalt ,8 1054,4-12,4 Månadsanställda och Inom STEN har det totala antalet månadsanställda ökat med 37 anställda motsvarande 34,3 årsarbetare. Det är den nya arbetsmarknadsenheten med Miljöhuset och projektet med hamnsaneringen som förklarar ökningen. Servicecenter har flyttat till 22

24 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE kommunkontoret vilket motsvarar en minskning med 9,8 årsarbetare inom STEN. Antal anställda utifrån sysselsättningsgrad/kön Kvinnor Män Totalt Syss. Grund Aktuell Grund Aktuell Grund Aktuell -50% % % % Totalt Andel heltid för kvinnor 71% och män 94% alla 76%. Mätdatum avser tillsvidareanställda. Grund innebär den sysselsättningsgrad som de är anställda på och aktuell betyder den sysselsättningsgrad som de arbetar på. Antal timavlönade årsarbetare Tillfälliga anställningar under tre månader avlönas med timlön. En högre andel timavlönade innebär en större flexibilitet att hantera variationer i arbetsflödet. Antal timavlönade i timmar och årsarbetare (alla) Antal timmar Antal årsarbetare / / TK ,3 3,5-3,8 SBK ,0 0,1 0,0 RTJ ,0 3,8 1,7 KNK ,8 4,4-0,4 SF ,9 89,2 27,3 BF ,8 33,0 1,2 STEN ,7 0,8 0,1 Totalt ,7 134,7 26,0 De timavlönade under januari augusti 2017 motsvarade 134,7 årsarbetare, vilket är en ökning med närmare 26 årsarbetare jämfört med motsvarande period Den största ökningen är inom Äldreomsorgen. Arbetstid Övertid och mertid Övertid och mertid används vid oplanerad frånvaro eller vid behov av akuta insatser i verksamheten. Övertid i timmar (jan-aug) Enkel övertid Kvalificerad övertid Mer- och fyllnadstid TK SBK RTJ KNK SF BF STEN Totalt Den totala övertiden januari-augusti har minskat med 6500 timmar jämfört med motsvarande period Mer- och fyllnadstiden har minskat med 6700 timmar den största delen inom SF följt av BF. Inom SF har bemanningsföretag används under semesterperioden Kostnaden för övertid har minskat med 1,5 miljoner kr (exkl PO), störst minskning inom SF med 1,2 miljoner samt RTJ 375 Tkr och BF med 320 Tkr. Mer- och fyllnadstiden minskade med 1,1 miljoner varav 820 Tkr inom SF och 145 Tkr inom BF och resten fördelat inom övriga förvaltningar. Övertid samt mer- och fyllnadstid tkr (jan-aug) Enkel övertid Kvalificerad övertid Mer- och fyllnadstid TK avg TK sk TK SBK RTJ av RTJ sk RTJ KNK SF BF STEN Totalt Arbetsmiljö Sjukfrånvaro Den totala sjukfrånvaron i procent av ordinarie arbetstid har minskat med 0,8 procentenheter till 7,4 jämfört med januari augusti Sjukfrånvaron motsvarade varje månad i snitt 180 heltidstjänster vilket är en minskning med motsvarande 14 heltidstjänster. Sjukfrånvaron för dag 1-14 motsvarar 78 heltidstjänster vilket är en minskning med 7 heltidstjänster. Sjukperioden dag motsvarade 33 heltidstjänster vilket är en minskning med 3. Sjukfrånvaron över 90 dagar minskade med motsvarande 6 heltidstjänster och till 69. Inom gruppen kvinnor är sjukfrånvaron 8,5% och för männen 3,5%. Kostnaden för sjuklön ökade med till 7,7 miljoner för perioden januari till augusti. Sjukfrånvaro hela kommunen förändring i heltidstjänster utifrån sjukperioder 23

25 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Ordinarie arbetstid och sjukfrånvaro (jan-aug) Ordinarie arbetstid Sjukfrånvaro i timmar i timmar i procent TK Kvinnor ,0% 5,9% Män ,7% 2,5% Totalt ,2% 4,4% SBK Kvinnor ,8% 4,5% Män ,3% 1,1% Totalt ,6% 3,1% RTJ Kvinnor ,5% 1,3% Män ,0% 2,5% Totalt ,0% 2,4% KNK Kvinnor ,3% 8,7% Män ,2% 3,4% Totalt ,4% 6,8% SF Kvinnor ,2% 9,9% Män ,5% 6,6% Totalt ,8% 9,6% BF Kvinnor ,8% 7,4% Män ,5% 2,8% Totalt ,0% 6,5% STEN Kvinnor ,0% 6,8% Män ,8% 4,5% Totalt ,0% 6,0% Kvinnor ,4% 8,5% Män ,8% 3,5% Tot ,2% 7,4% Sjukfrånvaro omräknat i heltidstjänster utifrån förvaltning och sjukperiod Sjukfrånvaro förändring timmar utifrån förvaltning och sjukperiod Inom Tekniska kontoret har sjukfrånvaron minskat inom samtliga sjukperioder jämfört med Minskningen är inom Fastighetsavdelningen och Kost- och städavdelningen. Flytten av Miljöhuset till Arbetsmarknadsenheten STEN har inneburit att sjukfrånvaron inom TK minskat med 0,4 procentenheter jämfört med om de inte flyttat Inom Samhällsbyggnadskontoret har sjukfrånvaron minskat inom sjukperioder över 14 dagar. Dag 1-14 har ökat med 300 timmar. Inom Räddningstjänsten har sjukfrånvaron ökat till 2,4% vilket innebär en ökning med 0,4 procentenheter jämfört med På Kommunkontoret har sjukfrånvaron ökat från 4,4% till 6,8%. IT-avdelningen är den enda avdelningen som har minskat. Servicecenter har tillkommit under 2017 men även om Servicecenter exkluderas är sjukfrånvaron densamma i procent. Socialförvaltningen Sjukfrånvaron har totalt sett minskat inom SF från 10,7 till 9,5. Se förklaring av förkortningar på första sidan) IFO, ÄO och OF har minskat medan OE och HSE har ökat. Totalt sett har sjukfrånvaron för dag 91- minskat med motsvarande 12,7 heltidstjänster. Dag 1-14 har minskat med motsvarande 2,8. Dag har dock ökat med motsvarande 2,1 heltidstjänster. Totalt blir det en minskning motsvarande 13,4 heltidstjänster. 24

26 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Inom Bildningsförvaltningen har också sjukfrånvaron minskat med 0,5 procentenheter till 6,5 procent. Omräknat i heltidstjänster motsvarar minskningen 1,1 heltidstjänster vilket ger en totalt på 64,6. Sjukfrånvaro över 90 dagar har minskat med motsvarande 6,1 heltidstjänster. Sjukperioden dag 1-14 har ökat med 3,6 motsvarande heltidstjänster dag har ökat med 1,4. Större delen av ökningen är inom åldersintervallen år, övriga intervall har minskat. Yrkesgrupperna barnskötare och elevassisten har ökat så pass mycket vilket medför en ökning i reella tal men en minskning i procent. Inom STEN har sjukfrånvaron fördubblats från 3% till 6%. Ökningen beror på att Arbetsmarknadsenheten och Miljöhuset ingår i förvaltningen från den 1 januari Om Arbetsmarknadsenheten och Miljöhuset exkluderas så har förvaltningen istället nästan halverat sin sjukfrånvaro. Sjukfrånvaro omräknat i heltidstjänster utifrån åldersintervall och sjukperiod Pågående sjukfall Oskarshamns kommun hos Försäkringskassan 2016/2017 Dag Dag Dag Dag 366- Sjukfallen hos Försäkringskassan ligger på en betydligt lägre nivå jämfört med motsvarande period Minskningen är inom kortare än 181 dagar. Andelen psykiska diagnoser ligger mellan procent. I begreppet ingår anpassningsstörningar och stressreaktioner samt mindre vanliga depressions- och ångestsyndrom. Sjukskrivning relaterade till psykiatriska diagnoser är vanligast i åldrarna år och är speciellt utbredd bland kvinnor. Avdrag för karensdag och kostnad för sjuklön i Tkr (jan-aug) 2017 Avdrag för Dag Dag Dag + / - karensdag Totalt TK SBK RTJ KNK SF BF STEN Exklusive PO 38,46% 25

27 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MM Resultaträkning Kommunal förvaltning Kommunal konc (Belopp i mkr) Not aug-17 aug-16 Budget Prognos Bokslut aug-17 aug Verksamhetens 1,26, 333,5 329,9 448,6 453,8 584,8 533,0 530,6 intäkter 28 Verksamhetens 2, , , , , , , ,4 kostnader Avskrivningar och 3, 30-48,1-56,4-78,0-72,2-94,0-82,7-87,6 nedskrivningar Verksam-hetens netto-kostnader -962,5-935, , , ,2-922,4-885,3 Skatteintäkter 4 897,0 857, , , ,3 897,0 857,6 Generella statsbidrag och utjämning 5 110,3 110,3 122,1 165,5 165,4 110,3 110,3 Finansiella intäkter 6, 31 80,9 71,0 39,8 84,3 105,2 64,7 54,0 Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster 7, 32-11,4-10,6-15,2-17,6-17,0-21,2-22,7 114,2 92,4 35,6 92,6 83,8 128,2 113,9 Extraordinära 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 intäkter Extraordinära 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 kostnader Periodens 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 skattekostnader Periodens resultat 8 114,2 92,4 35,6 92,6 83,8 128,2 113,9 26

28 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA Balansräkning (Belopp i mkr) TILLGÅNGAR Not aug-17 Bokslut 2016 Kommunal förvaltning aug-17 Bokslut 2016 Kommunal koncern Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar 9, 27, , , , ,7 Maskiner och inventarier 10, 27, 84,4 87,1 321,3 335,0 34 Pågående arbete 27, ,0 Summa materiella anläggningstillgångar 1 435, , , ,7 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar 12, ,9 139,9 6,8 6,7 Övriga långfristiga fordringar ,8 252,3 120,0 125,3 Summa finansiella anläggningstillgångar 383,7 392,2 126,8 132,1 Summa anläggningstillgångar 1 818, , , ,8 Omsättningstillgångar Förråd, exploatering mm 13 60,7 63,4 62,1 64,7 Fordringar 14 99,6 150,9 133,1 200,4 Kortfristiga placeringar ,5 880,9 988,3 887,2 Kassa och bank 16, ,2 75,3 230,8 116,9 Summa omsättningstillgångar 1 335, , , ,1 SUMMA TILLGÅNGAR 3 153, , , ,9 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 17, ,6 1855,8 2179,2 2084,7 Förändrad redovisningsprincip 0,0 0,0 0,0 0,0 Periodens resultat 8 114,2 83,8 128,3 96,5 Summa eget kapital 2 053, , , ,2 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 18, ,0 138,0 148,4 146,5 Avsättningar för återställande av deponier, grustäkt 19 35,7 36,2 35,7 36,2 Avsättning för latent skatt 0,0 0,0 4,9 5,8 Övriga avsättningar 19 60,8 63,0 60,8 63,0 Summa avsättningar 236,5 237,2 249,8 251,5 Skulder Långfristiga skulder 20, 21, 500,8 398,8 1620,8 1506,1 40 Kortfristiga skulder ,8 330,2 391,4 387,1 Summa skulder 863,6 729, , ,2 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 3 153, , , ,9 Ställda panter och ansvarsförbindelser Ställda panter 41 0,0 0,0 4,5 4,6 Ansvarförbindelse pension 23, ,1 703,0 691,6 703,6 Övriga ansvarsförbindelser 24, , ,9 1099, ,3 Operationella leasingavtal ,4 152,4 152,4 152,4 27

29 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA Kassaflödesanalys (Belopp i mkr) Not aug-17 Bokslut 2016 Kommunal förvaltning aug-17 Bokslut 2016 Kommunal koncern DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Periodens resultat 114,2 83,8 128,2 96,5 Justering för av- och nedskrivningar 3, 30 48,1 94,0 82,7 154,5 Ökning (+) / minskning (-) av avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 18, 39 2,0 3,0-1,7 38,9 Ökning (+) / minskning (-) av avsättningar för återställande av deponier, grustäkt 19-2,7 34,1 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 161,5 214,9 209,2 289,9 Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar samt kortfristiga placeringar 14, 15-50,4-116,9-33,8-129,8 Ökning (-) / minskning (+) av förråd och varulager 13 2,7-5,2 2,6-4,9 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder 22 32,6-169,9 4,0-63,5 Förändrad redovisningsprincip OHAB/ Smålandshamnar 3,4 I Medel från den löpande verksamheten 146,4-77,1 185,3 91,7 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar 9, 10, 27, 33, 34, ,0-225,4-191,5-299,1 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 9, 10, 33, 34 0,0 0,9 0,2 1,0 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0-6,6 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 II Medel från investeringsverksamheten -140,0-224,5-191,3-304,8 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning (-) / minskning (+) av långfristiga fordringar 11 8,6 16,8 5,3 9,6 Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder ,0 72,8 114,6-16,0 III Medel från finansieringsverksamheten 110,6 89,6 119,9-6,4 Förändring av likvida medel (I+II+III) 117,0-212,0 114,0-219,4 Likvida medel vid årets början 75,3 287,3 116,9 336,3 Förändring av likvida medel 117,0-212,0 114,0-219,4 Likvida medel vid periodens slut 192,2 75,2 230,8 116,9 28

30 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA Noter kommunen (mkr) Not 1 Verksamhetens intäkter aug-17 aug-16 Taxor och avgifter 98,7 97,3 Statsbidrag och övriga bidrag 169,8 169,0 Hyror och arrenden 26,1 26,9 Försäljning av verksamheter och 29,3 26,9 entreprenader Övriga intäkter 9,6 9,8 Summa 333,5 329,9 Not 2 Verksamhetens kostnader Personalkostnader varav: 894, ,0 -Nyintjänade pensioner (individuell del + förändring av pensionsavsätt.) 28,6 24,6 -Löneskatt på intjänade pensioner 6,9 6,0 -Utbetald löneskatt 3,2 4,7 -Utbetalade pensioner 27,2 27,2 Bidrag och transfereringar 36,5 34,3 Lokalkostnader 36,4 30,0 Entreprenad, köp av verksamhet samt konsulttjänster 134,7 156,5 Övriga kostnader 145,9 140,6 Summa 1 247, ,4 Not 3 Avskrivningar Planenliga avskrivningar - maskiner och inventarier 15,9 14,3 Planenliga avskrivningar - mark, byggnader och tekniska anläggningar 32,2 42,1 Nedskrivning av anläggningstillgångar 0,0 0,0 Summa 48,1 56,4 Not 4 Skatteintäkter Preliminära skatteintäkter 901,7 863,8 Preliminär avräkning innevarande år 2,2-5,2 Definitiv slutavräkning föregående år -6,9-1,0 Summa 897,0 857,6 Not 5 Generella statsbidrag Generellt statsbidrag 19,6 20,9 Inkomstutjämningsbidrag 94,2 88,7 Fastighetsavgift 32,6 31,6 Regleringsbidrag -0,2-0,6 Strukturbidrag 0,0 0,0 Kostnadsutjämningsavgift -30,5-25,0 Avgift till LSS-utjämning -5,4-5,2 Tillf konjunkturstöd 0,0 0,0 Summa 110,3 110,3 aug-17 aug-16 Not 6 Finansiella intäkter Aktieutdelning kommunala bolag 12,5 12,5 Ränta medelsplaceringar - nominella 0,9 0,8 Ränta medelsplaceringar - övriga 4,0 4,1 Ränteintäkt internbank 4,3 4,4 Ränteintäkt internbankegenfinansierad 0,0 verksamhet 0,0 Ränteintäkt likvida medel 0,1 0,1 Reavinster vid försäljning av aktier 37,2 19,9 Reavinster vid försäljning av 4,8 räntebärande värdepapper 5,8 Övriga finansiella intäkter 17,1 23,5 Summa 80,9 71,0 Not 7 Finansiella kostnader Räntekostnad internbank 4,3 4,2 Internbankskostnader - swap 0,0 0,0 Realiserade förluster aktier 2,6 4,0 Realiserade förluster övriga 2,1 1,1 värdepapper Övriga finansiella kostnader 1,0 0,2 Ränta på intjänade pensioner 1,5 1,0 Summa 11,4 10,6 Not 8 Årets resultat Årets resultat 114,2 92,4 Realisavinster vid försäljning av materiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 Realisationsvinster/ -förluster vid försäljning av värdepapper -34,4-22,1 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 Synnerliga skäl 0,0-0,9 Årets balanskravsresultat 79,9 69,4 Not 9 Mark, byggnader och aug-17 dec-16 tekniska anläggningar Ingående anskaffingsvärde 2 320, ,6 Ingående ackumulerade avskrivningar , ,4 Årets investeringar 45,0 8,5 Pågående investeringar 281,0 199,0 Årets avskrivningar -32,2-58,1 Korrigeringar 0,0 12,2 Årets försäljningar 0,0-1,0 Omflyttningar, utfördelningar 0,0-19,9 Utgående anskaffningsvärde 2 646, ,2 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,2 Summa - Mark, byggnader och tekniska anläggningar 1 350, ,0 29

31 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA aug-17 dec-16 aug-17 dec-16 Not 10 Maskiner och inventarier Not 14 Kortfristiga fordringar Ingående anskaffingsvärde 302,7 405,2 Ingående ackumulerade avskrivningar -215,6-308,1 Årets investeringar 13,2 16,5 Pågående investeringar 0,00 Årets avskrivningar -15,9-21,9 Korrigeringar 0,0 114,5 Årets försäljningar 0,0-5,8 Omflyttningar, strykningar 0,0-113,3 Utgående anskaffningsvärde 315,8 302,6 Utgående ackumulerade avskrivningar -231,5-215,6 Summa - Maskiner och inventarier 84,4 87,0 Not 11 Långfristiga fordringar Internlån Stiftelsen Forum 16,0 16,0 Internlån Oskarshamn Energi AB 227,7 236,2 Förskottering statlliga investeringar 0,0 0,0 infrastruktur Ernemar 0,1 0,1 Summa 243,8 252,4 Not 12 Aktier och andelar Oskarshamns Utvecklings AB aktier 5,1 5,1 Oskarshamns Hamn AB, aktier 1,4 1,4 Oskarshamns Hamngods och Terminal AB aktier 0,1 0,1 Oskarshamn Energi AB aktier 0,5 0,5 Kalmar Läns Pensionskapitalförvaltning AB 100 aktier 0,0 0,0 Byggebo i Oskarshamn AB aktier 126,2 126,2 Kommentus 10 st 0,0 0,0 Bostadsrätter 0,0 0,2 Andelar Södra 0,2 0,0 Kommuninvest 6,4 6,4 Summa 139,9 139,9 Not 13 Förråd, varulager och exploateringsområden Varulager och förråd 2,8 2,8 Exploateringsområden övriga 9,2 27,5 Kronoparken/ Kvastmossen 13,4 13,4 Exoloatering Ekebo 10,6 8,3 Exploatering Resecentrum 19,5 Exploatering cirkulationsplats 6,7 6,7 Snickeriet Exploatering Snickeriet -1,4 4,8 Summa 60,7 63,4 VA fordringar 2,1-0,1 Fakturafordringar 9,6 21,3 Fakturafordringar koncernbolag 2,3-2,6 Kortfristig fordran koncernbolag 5,3 Statsbidragsfordringar 0,7 0,4 Skattefordringar 23,5 24,2 Förutbetalda kostnader 8,2-0,3 Förutbetalda kostnader koncernbolag 1,0 0,4 Upplupna intäkter 44,0 74,5 Upplupna intäkter koncernbolag 0,0 0,0 Upplupna ränteintäkter, obl. 0,0 1,5 Upplupna ränteintäkter, internbank 1,3 1,2 Momsfordran 7,0 25,2 Summa 99,6 150,9 Not 15 Kortfristiga placeringar* Räntebärande medelsplaceringar 492,7 429,0 -varav KLP 293,7 264,9 -varav Hedströms donation 15,9 14,4 Aktierelaterade instrument ,1 -varav KLP 392,1 363,3 -varav Hedströms donation 12,4 15,1 Alternativa tillgångsslag 0 0,0 Nedskrivning -0,2-0,2 Summa 982,5 880,9 För ytterligare beskrivning av marknadsvärde mm se avsnitt Finans sid 4-5. Not 16 Kassa och bank Kassa 0,0 0,1 Plusgiro -43,5-96,0 Koncernkonto 31,2 18,4 Bankkonto, övriga 204,4 152,8 Summa 192,2 75,3 aug-17 dec-16 Not 17 Eget kapital Eget kapital vid årets början 1 939, ,8 Förändrad redovisningsprincip - avsättning för återställande av deponier och grustäkt Årets resultat 114,2 83,8 Eget kapital 2 053, ,6 varav: VA-verksamhet 28,8 23,0 30

32 aug-17 dec-16 Not 18 Avsättningar för pensioner Ingående avsättning 138,0 135,0 Pensionsutbetalningar -5,8 Nyintjänad pension 7,7 Ränte- och basbeloppsuppräkning 0,5 Förändring av löneskatten 0,6 Ändring av försäkringstekniska 0,0 grunder Övrigt 2,0 0,1 Summa 140,0 138,0 Fördelning mellan särskild avtals/ ålderspension, förmånsbestämd/ kompl pension, ålderspension, pension till efterlevande, visstidspension ehålls från Skandia till helårsbokslutet. Aktualiseringsgrad 98,0 % (bokslut Antal visstidförordnande Politiker 6 6 Tjänstemän 0 0 Not 19 Övriga avsättningar - Avsatt för återställande av deponi Stor-skogen samt nedlagda deponier Redovisat värde vid årets början 36,2 31,6 Nya avsättningar 17,1 Ianspråkstagna avsättningar -0,5-12,1 Outnyttjade belopp som återförts 0 Förändring av nuvärdet -0,4 Summa 35,7 36,2 * Avsättningen avser återställande av deponin Storskogen samt nedlagda deponier i Oskars-hamns komun. Ursprungliga avsättningaren gjordes Återställningen påbörjades 2005 och beräknas pågå till Avsatt för återställande av grustäkt** Redovisat värde vid årets början 0,0 0,1 Nya avsättningar 0,0 Ianspråkstagna avsättningar -0,1 Outnyttjade belopp som återförts 0,0 Förändring av nuvärdet 0,0 Summa 0,0 0,0 Avsättningen avser återställande av grustäkt Forshults-gropen. Avsättningen gjordes Återställnings-arbete har gjorts och godkänts av länsstyrelsen. Inga mer förpliktelser. - Avssättning Hamnsanering Redovisat värde vid årets början 26,4 27,2 Nya avsättningar 0,0 Ianspråkstagna avsättningar -0,8 Outnyttjade belopp som återförts 0,0 Summa 26,4 26,4 Avsättning gjord Avser kommunens del i saneringen av Oskarshamns hamnbassäng aug-17 -Avsättning för att återställa förorenad mark i exploateringsprojekt dec-16 Redovisat värde vid årets början 20,4 Nya avsättningar 20,4 Ianspråkstagna avsättningar 0,0 Outnyttjade belopp som återförts 0,0 Summa 20,4 20,4 -Avsättning lokalkostnader i omställnings-arbete område Etablering Redovisat värde vid årets början 16,2 Nya avsättningar 16,2 Ianspråkstagna avsättningar -2,2 0,0 Outnyttjade belopp som återförts 0,0 Summa 14,0 16,2 Avsättning gjord för lokalkostnader i omställnings-arbete inom område Etablering pga ändrade förutsätt-ningar för att bedriva verksamheten i form av ny lagstif-tning, sänkt ersättning och lägre behov av avtal platser pga hårdare gränskontroll, uppskrivning av åldrar. aug-17 dec-16 Not 20 Långfristiga skulder Lån i banker och kreditinstitut 175,0 75,0 Skuld för anläggningsavgift 82,1 71,6 Summa 257,1 146,6 Not 21 Internbank Kommuninvest 243,7 257,3 Summa 243,7 257,3 Genomsnittlig räntebindningstid 2,37 4,2 Genomsnittlig upplåningsränta 1,97 2,50 Internbankens lånestruktur i % Andel som förfaller Andel som förfaller Andel som förfaller Andel som förfaller Andel som förfaller Summa 100,0 100,0 Not 22 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 67,8 61,5 Leverantörsskulder koncernbolag 1,6 15,1 Anställdas skatter 22,3 20,0 Kortfristig skuld, Koncernbolag 31,2 23,8 Upplupna räntekostnader, internbank 0,7 1,1 Upplupna pensionskostnader, individuell del 28,5 40,0 Upplupna pensionskostnader, individuell del, löneskatt 7,3 10,2 Övriga kortfristiga skulder 1,5 1,7 Upplupna kostnader 10,7 10,6 Förutbetalda intäkter 81,9 44,3 Förutbetalda skatteintäkter 10,2 5,5 Arbetsgivaravgifter 25,8 23,2 Semesterlöneskuld och okompenserad övertid 73,3 73,3 Summa 362,8 330,2 31

33 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA Not 23 Ansvarsförbindelse aug-17 dec-16 pension Ingående värde ansvarsförbindelse 703,0 740,0 Pensionsutbetalningar -27,0 Nyintjänad pension -3,6 Ränte- och basbeloppsuppräkning 6,1 Förändring av löneskatten -7,2 Ändring av försäkringstekniska grunder 0,0 Övrigt -11,9-5,2 Summa pensionsförpliktelser och löneskatt 691,1 703,0 Not 24 Övriga ansvarsförbindelser- Specificerande av borgensåtagande- ej uppdaterad Kommunala bolag och stiftelser 1092,7 1076,3 varav: Byggebo AB 1073,1 1056,9 Oskarshamns Hamn AB 19,0 19,0 Byggebo AB (pensionsutfästelse) 0,3 0,1 Stiftelsen Strandagården 0,3 0,3 Föreningar inom kommunen 0,6 0,6 Kommunalt förlustansvar för egna hem 0,1 0,0 Summa 1 093, ,9 Oskarshamns kommun har i januari 1996 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och fram-tida förpliktelser. Samtliga 288 kommuner som per var medlemmar i Kommun-invest ekonomisk förening har ingått likalydande borgens-förbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommun-invest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlems-kommunerna vid ett eventuellt ianspråks-tagande av ovan nämnd borgens-förbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i för-hållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i för-hållande till storleken på medlems-kommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Oskarshamns kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till kronor och totala tillgångar till kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kronor Not 25 Leasingavtal operationella Bilar 5,5 5,8 Förfallotider: - Inom ett år 3,0 3,7 - Senare än ett år men Inom fem år 2,6 2,2 -Senare än fem år 0,0 0,0 Hyror 146,9 122,2 Förfallotider: - Inom ett år 36,2 25,5 - Senare än ett år men Inom fem år 80,4 74,1 -Senare än fem år 30,3 22,7 Övrigt 0,0 0,0 Förfallotider: - Inom ett år 0,0 0,0 - Senare än ett år men Inom fem år 0,0 0,0 -Senare än fem år 0,0 0,0 Summa 152,4 128,1 Not 26 Jämförelsestörande post & synnerliga skäl aug-17 dec års saneringskostnader i exploateringsprojekt 0,0 5,4 Summa 0,0 5,4 Avsättning kommunens del i Hamnsaneringe Ny avsättning 0,0 0,0 Ingående värde vid årets början 26,5 27,2 Inaspråkstagna avsättningar 0,0-0,8 Summa 26,5 26,5 Avsättning gjord Avser kommunens del i saneringen av Oskarshamns hamnbassäng åren Avsättning för att återställa förorenad mark i exploateringsprojekt Ny avsättning 0,0 20,4 Ingående värde vid årets början 20,4 0,0 Inanspråkstagna avsättningar 0,0 0,0 Summa 20,4 20,4 Avsättning gjord för att återställa förorenad mark i exploateringsprojekt under Beräkning gjord utfirån tidigare genomförda saneringsåtgärder. Utökning av avsättning för kommande återställnings-åtgärder av nedlagda deponier Ny avsättning 0,0 10,5 Summa 0,0 10,5 Denna ingår i rad Ny avsättning i Avsättning Storskogen och nedlagda deponier. Utredning och kostnadsberäkning avseende åtgärder för att återställa nedlada deponier gjord av Tekniska kontoret lämnade länsstyrelsen rapport om nedlagda deponier i Oskarshamns kommun. Avsättning lokalkostnader i omställningsarbete område Etablering Ingående värde vid Ny avsättning 0,0 16,2 Ingående värde vid 16,2 0,0 Ianspråkstagna avsättningar -2,2 0,0 Summa 14,0 16,2 Avsättning gjord för lokalkostnader i omställningsarbete inom område Etablering pga ändrade förutsättning för att bedriva verksamheten i form av ny lagstiftning, sänkt ersättning och lägre behov av antal platser pga hårdare gränskontroll och uppskrivning av åldrar. Not 27 Pågående arbeten, ej avslutade investeringar som ännu inte lyfts över till anläggingsregistret Pågående investeringar ,8 199,0 Pågående investeringar ,2 0,0 Summa 281,0 199,0 32

34 SAMMANSTÄLLD REDOVISNING Noter sammanställd redovisning (mkr) Not 28 Verksamhetens intäkter aug-17 aug-16 Oskarshamns kommun 333,5 329,9 Byggebo i Oskarshamn AB 119,1 118,5 Oskarshamn Energi AB 74,0 76,4 Smålandshamnar AB 40,4 42,5 Övriga 10,6 10,8 Elimineringar -44,6-47,4 Summa 533,0 530,6 Not 29 Verksamheterns kostnader Oskarshamns kommun 1 247, ,4 Byggebo i Oskarshamn AB 77,6 73,6 Oskarshamn Energi AB 47,7 49,0 Smålandshamnar AB 34,1 34,0 Övriga 10,0 9,8 Elimineringar -44,6-47,4 Summa 1 372, ,4 Not 30 Avskrivningar Maskiner och inventarier 30,4 26,8 Fastigheter och övriga anläggningstillgångar 52,2 60,6 Summa 82,7 87,4 Not 31 Finansiella intäkter Oskarshamns kommun 80,9 71,0 Byggebo i Oskarshamn AB 0,1 0,1 Övriga 0,0 0,5 Elimineringar -16,4-17,6 Summa 64,7 54,0 Not 32 Finansiella kostnader Oskarshamns kommun 11,4 10,6 Byggebo i Oskarshamn AB 11,1 13,9 Övriga 2,6 3,3 Elimineringar -3,9-5,1 Summa 21,2 22,7 Not 33 Fastigheter och anläggningar dec-16 Oskarshamns kommun 1 069, ,0 Byggebo i Oskarshamn AB 1 238, ,0 Övriga 62,6 64,4 Summa 2 370, ,4 Not 34 Maskiner och inventarier Oskarshamns kommun 84,4 87,1 Byggebo i Oskarshamn AB 1,4 1,9 Oskarshamn Energi AB 205,8 210,3 Smålandshamnar AB 25,5 30,6 Övriga 4,3 5,1 Summa 321,3 335,0 aug-17 dec-16 Not 35 Pågående arbeten Oskarshamns kommun 281,0 199,0 Byggebo 39,0 16,4 Oskarshamns Energi 16,3 7,0 Övriga 0,0 0,0 Summa 336,3 222,3 Not 36 Aktier och andelar Bostadsrätter 0,1 0,1 Andelar Södra 0,2 0,2 Andelskapital i Kommuninvest AB 6,4 6,4 Summa 6,8 6,7 Not 37 Kassa och bank Oskarshamns Kommun 192,2 75,3 Byggebo i Oskarshamn AB 7,5 0,1 Oskarshamn Energi AB 21,7 34,2 Smålandshamnar AB 2,0 0,0 Oskarshamns Hamngods- och Terminal AB 0,3 0,3 Oskarshamns Utvecklings AB 0,0 0,0 Stiftelsen Oskarsh.Sjöfartshotell 1,0 1,1 Stiftelsen Forum 6,1 6,0 Summa 230,8 116,9 Not 38 Eget kapital Ingående eget kapital 2 179, ,7 Årets resultat 128,3 96,5 Summa 2 307, ,2 Not 39 Avsättning pension Oskarshamns Kommun 140,0 138,0 Byggebo i Oskarshamn AB 7,9 7,9 Smålandshamnar AB 0,5 0,6 Summa 148,4 146,5 Not 40 Långfristiga skulder Oskarshamns kommun 370,1 146,6 Byggebo i Oskarshamn AB 1 073, ,9 Oskarshamn Energi 143,8 147,2 Övriga koncernbolag 33,8 37,3 Egen finansierad utlåning till koncernbolagen 22,3 Summa 1 620, ,3 Not 41 Ställda panter Ställda panter Fastighetsinteckningar 4,5 4,6 Summa 4,5 4,6 Not 42 Ansvarsförbindelse pension Smålandshamnar AB 0,5 0,6 Oskarshamns kommun 691,1 703,0 Summa 691,6 703,6 Not 43 Ansvarsförbindelser Oskarshamns kommun 1 093, ,9 Byggebo i Oskarshamn AB 6,3 6,3 Stiftelsen Sjöfartshotellet 0,2 0,2 Summa 1099,9 1083,3 33

35 SAMMANSTÄLLD REDOVISNING Noter, Ekonomiska engagemang (mkr) Lån Givare Mottagare Oskarshamns kommun 130,7 Oskarshamns Energi AB 50% 114,7 Stiftelsen Forum 100% 16,0 Summa 130,7 130,7 Utdelning Given Mottagen Oskarshamns kommun 12,5 Oskarshamns Energi AB 50% 12,5 Oskarshamns Hamn AB 96% 0,0 Summa 12,5 12,5 Finansiella intäkter/ kostnader Intäkt Kostnad Oskarshamns kommun 3,9 Byggebo AB 100% 2,1 Oskarshamns Hamn AB 96% 0,0 Stiftelsen Forum 100% 0,0 Oskarshamns Energi AB 100% 1,7 Summa 3,9 3,9 Fordran/ skuld koncernkonto Fordran Skuld Oskarshamns kommun 31,2 Oskarshamns Utveckling AB 100% 1,2 Byggebo AB 100% 7,5 Oskarshamns Hamn AB 96% 22,5 Summa 31,2 31,2 Interimsfordringar/ interimsskuld Fordran Oskarshamns kommun 0,5 Skuld Stiftelsen Forum 100% Byggebo AB 100% 0,5 Summa 0,5 0,5 Försäljning inom koncernen Köpare Säljare Oskarshamns kommun 26,9 10,3 Byggebo AB 100% 12,3 14,7 Oskarshamns Hamn AB 96% 4,6 0,3 Oskarshamns Energi AB 50% 0,4 15,3 Stiftelsen Sjöfartshotellet 50% 0,1 0,0 Stiftelsen Forum 100% 0,4 4,0 Summa 44,6 44,6 34

36 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA Fem år i sammandrag aug-13 aug-14 aug-15 aug-16 aug-17 RESULTATRÄKNING (mkr) Intäkter 261,6 264,2 275,1 329,9 333,5 Kostnader , , , , ,9 Avskrivningar -53,0-53,8-51,9-56,4-48,1 Verksamhetens nettokostnader -824,4-854,3-875,0-935,9-962,5 Skatteintäkter 738,5 750,4 798,2 857,6 897,0 Generella statsbidrag 102,3 107,7 82,5 110,3 110,3 Resultat före finansnetto 16,4 3,8 5,7 32,0 44,8 Finansnetto 36,4 52,8 46,7 60,4 69,5 Resultat efter finans netto 52,9 56,6 52,4 92,4 114,2 Extraord. intäkter och extr. kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Periodens resultat 52,9 56,6 52,4 92,4 114,2 NETTOINVESTERINGAR (mkr) 95,0 31,3 68,0 68,0 140,1 BALANSRÄKNING (mkr) Anläggningstillgångar 1 770, , , , ,8 Omsättningstillgångar 927,3 999, , , ,1 Summa tillgångar 2 698, , , , ,9 Eget kapital 2 179, , , , ,8 Avsättningar 134,2 157,3 157,7 191,6 236,5 Skulder 384,2 471,3 714,6 687,9 863,6 Summa eget kapital och skulder 2 698, , , , ,9 Ansvarsförbindelser Pensionsskuld inkl. löneskatt 714,5 782,7 743,1 725,1 691,1 Borgensåtagande 1 221, , , , ,4 NYCKELTAL Nettokostnader/skatteintäkter och statsbidrag (%) 98,0 99,6 99,4 96,7 95,6 Resultat före EO/skatteintäkter och statsbidrag (%) 6,4 6,6 5,9 9,5 11,3 Soliditet exkl. internbank (%) 82,4 79,9 70,1 72,2 66,7 Kassalikviditet (%) 60,5 60,8 62,6 35,7 58,0 Balanslikviditet (%) 226,4 235,3 222,1 231,1 265,5 ÖVRIGT Antal invånare 30/ Antal tillsvidareanställda årsarbetare Utdebitering 21,51 21,51 21,51 22,26 22,26 35

37 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA Redovisningsprinciper Kommun Redovisningen följer lagen om kommunal redovisning och rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning. Oskarshamns kommun har däremot svårt att leva upp till den kommunala redovisningslagens 2 kap 8 som föreskriver dokumentation av redovisningssystemet. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde, där inget annat anges. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Värdering av kortfristiga placeringar har gjorts enligt portföljmetoden till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärdet. Redovisning av hyres-/ leasingavtal behandlas i Rådets rekommendation nr. 13.2, där man skiljer mellan operationella och finansiella leasingavtal. Hittills har alla leasingavtal klassificerats som operationella och redovisats under ansvarsförbindelser. Fordonsenheten ansvarar bl a för att registerhålla alla utom Räddningstjänstens fordon. Skatteintäkterna och även fastighetsavgifterna har periodiserats i enlighet med rekommendation nr 4.2 från Rådet för kommunal redovisning. Kommunen använder SKL:s prognos rörande skatteintäkter vid såväl årsbokslut som prognoser under löpande år. Detta innebär att kommunen i delårsbokslutet för 2017 har bokfört en korrigering på slutavräkning för 2016 samt en preliminär slutavräkning för 2017 med tillämpning av cirkulär 17:42. Den korrigerade slutavräkningen för 2016 uppgår till +2,2 mkr på helår (+83 kr per invånare, ). Den preliminära slutavräkningen för 2017 uppgår till -10,4 mkr på helår (-390 kr per invånare ). Försäljning av varor och tjänster redovisas vid leverans till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. I koncernredovisningen elimineras koncernintern försäljning. Övriga intäkter som intjänats intäktsredovisas enligt följande: hyresintäkter i den period uthyrningen avser, ränteintäkter i enlighet med effektiv avkastning samt erhållen utdelning, när rätten att erhålla utdelning bedöms som säker. Pensionsskulden är den beräknade framtida skuld som Oskarshamns kommun har till arbetstagare och pensionstagare. Den samlade pensionsskulden återfinns under raderna avsättningar för pensioner, kortfristiga skulder och ansvarsförbindelser. Den redovisas enligt den s k Blandmodellen, vilket innebär att pensioner som intjänats före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse. Pensionsförmåner intjänade fr.o.m redovisas som en kostnad i resultaträkningen och en avsättning i balansräkningen. Oskarshamns kommun betalar varje år ut hela det årliga intjänandet av pensionen för individuell avsättning. Beräkning av pensionsskulden följer Skandia:s kalkyler, vilka i sin tur baseras på Riktlinjer för beräkning av pensionsskuld (RIPS) och de pensionsbestämmelser AKAP-KL, som började gälla from Enligt den av Skandia gjorda beräkning vid årsskiftet 2016/ 2017 uppgick kommunens ansvarsförbindelse till 703,0 mkr inklusive löneskatt. Den delen av pensionsskulden som redovisas som avsättning i balansräkningen uppgick till 138,0 mkr inklusive löneskatt. Aktualiseringsgraden för kommunens pensionsförpliktelser är enligt uppgift från Skandia 98 %. I enlighet med RKRs rekommendation nr 20 har interbankslånen till Stiftelsen Forum och Oskarshamns Energi AB samt aktierna i aktier i de kommunal koncernföretagen klassificerats som anläggningstillgångar, då syftet är stadigvarande innehav och brukande. De kortfristiga placeringarna har klassificerats som omsättningstillgångar, då de är tillgängliga för att möta löpande utbetalningar samt är föremål för köp och försäljning kontinuerligt. Beträffande de finansiella skulderna har upptagna lån hos Kommuninvest, vilka vidareutlånas till de kommunala koncernföretagen klassificerats som långfristig skuld, då den ursprungliga löptiden är längre än tolv månader, kommunen har för avsikt att refinansiera skulden långfristigt och det finns överenskommelse till stöd för denna avsikt. Övriga finansiella skulder har klassificerats som kortfristiga. De sammansatta finansiella instrumenten redovisas utan uppdelning på komponenter samt redovisas enligt lägsta värdets princip. Oskarshamns kommuns finanspolicy reglerar riskhanteringen inom flera olika områden. Ränteriskerna regleras genom att de tillåtna bindningstiderna är angivna utifrån medelsförvaltningens placeringshorisont. Kreditriskerna hanteras genom att utgivarna av finansiella instrument klassificeras i olika kategorier. Exponeringen i de tillåtna kategorierna är reglerade och får inte överstiga de angivna andelarna. Vid hantering av risker vid upplåning finns regler avseende räntebindningstider och vilka instrument som får användas för att hantera risker vid upplåningen. Vid eventuell upplåning i utländsk valuta anges hur den ska valutasäkras. När det gäller den långsiktiga medelsförvaltningen anges vilka tillgångsslag som är tillåtna samt den procentuella fördelningen mellan tillgångsslagen. Den geografiska exponeringen i aktieportföljen är procentuellt reglerad, där norm 36

38 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA portföljen ska vara 60 procent globala aktier och 40 procent svenska aktier. Anläggningstillgångarna har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för planenliga avskrivningar. Avskrivningarna påbörjas månaden efter det att anläggningen tagits i bruk. I delårsbokslut augusti 2017 har endast avslutade investeringar har lyfts över till anläggningsregistret. Pågående investeringar har därför ökat från 111,9 mkr i 2016 års delårsbokslut till 281,0 mkr i 2017 års delårsbokslut. Rak avskrivning tillämpas. Komomponentavskrivning tillämpas from 2017 på områdena fastigheter, gator och vägar samt vainvesteringar. I samband med införandet av komponentavskrivningsmetoden genomfördes en genomgång av hela anläggningsregistret. Avskrivningstiderna har fastställts med utgångspunkt från RKR:s skrift om avskrivningar men en egen bedömning av tillgångarnas beräknade nyttjandetid görs med undantag för hamninvesteringar, där avskrivningstiden på fem år är matchad mot hyresavtalet för Gotlandsbolaget. Oskarshamns kommun gör inga löpande omprövningar av avskrivningsmetod och nyttjandeperiod. För mark görs inga avskrivningar. Vad gäller byggnader och tekniska anläggningar är avskrivningstiderna år och vanligast 20 år eller 33 år. Avskrivningstidens längd beror på beskaffenheten på investeringen samt beräknad nyttjandeperiod. För maskiner och inventarier är avskrivningstiderna 3-15 år i allmänhet, i vissa fall upp till 20 år. Datorer skrivs av på 3 år och datorprogram på 5 år i regel. Undantagsfallet med avskrivningstid 20 år kan röra sig om vissa specialfordon inom räddningstjänsten. Avskrivningstiden beror på investeringens beskaffenhet samt beräknade nyttjandeperiod. För konst och aktier (i kommunala bolag) görs inga avskrivningar. Anskaffningar uppgående till ett basbelopp eller mindre oavsett livslängd redovisas som driftskostnader. Detsamma gäller anskaffningar som har en livslängd på mindre än tre år oavsett belopp. Semesterlöneskulden omfattar även grupperna ferieanställda, uppehållsanställda samt semestergrupp 3. Ingen ny semesterlöneskuldsberäkning har gjorts per utan den per används i delårsbokslut augusti Samma förhållande gäller för beräkningen av okompenserad övertid. Sammanställd redovisning Sammanställd redovisning för Oskarshamns kommun omfattar aktiebolag och stiftelser, i vilka kommunen har ett bestämmande eller betydande inflytande. I bolag definieras detta som lägst 20 % av aktiernas totala röstvärde. Den sammanställda redovisningen utgör ett sammandrag av kommunens och dotterföretagens balans- och resultaträkningar. I detta sammanhang elimineras olika interna mellanhavanden mellan de ingående enheterna. Därefter läggs kommunens och dotterföretagens räkenskaper samman genom en s.k. konsolidering. Den sammanställda redovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Med förvärvsmetoden menas att det av kommunen vid förvärvstillfället förvärvade egna kapitalet i dotterföretaget har eliminerats. Därefter intjänat kapital räknas in i den sammanställda redovisningens egna kapital. Den proportionella konsolideringen betyder att, om dotterföretagen inte är helägda, tas endast ägd andel av räkenskapsposterna med. Interna transaktioner mellan de olika enheterna har i allt väsentligt eliminerats. På grund av skilda redovisningssätt för de olika enheterna är det inte möjligt med någon exakt avstämning. Då det bedöms röra sig om i sammanhanget marginella skillnader torde det inte ha någon väsentlig betydelse för den visade bilden av kommunens ekonomiska ställning. Räntekostnader redovisas enligt huvudmetoden. Lagen om allmänna vattentjänster ställer krav på särredovisning av VA-verksamheten. Verksamheten ska bokföras och redovisas enligt god redovisningssed, där resultat- och balansräkning redovisas särskilt. Oskarhamns kommun tar fram en VA-redovisning, vilken biläggs årsredovisningen. De under inbetalda anläggningsavgifterna har skuldförts och intäktsförs sedan successivt i takt med att investeringsobjekten skrivs av. För perioden januari- augusti 2017 har det inbetalats 1,1 mkr i anläggningsavgifter. De kommer att med lika stor del tas upp som en intäkt under 33 år. 37

39 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA Ekonomisk ordlista Anläggningskapital: Bundet eget kapital i anläggningar. Utgör skillnaden mellan anläggningstillgångar och långfristiga skulder. Anläggningstillgångar: Fast och lös egendom avsedd att stadigvarande innehas. Avskrivningar: Planmässig värdeminskning av anläggningstillgångar. Balansräkningen: Visar den ekonomiska ställningen den 31/ Här framgår hur kommunen har använt sitt kapital (tillgångar) och hur kapitalet har anskaffats (skulder och eget kapital). Driftbudget: Den del av kommunens budget som innehåller anslag för drift av den löpande verksamheten. Eget kapital: Kommunens egna kapital består av anläggningskapital (bundet kapital i anläggningar m.m.) och rörelsekapital (fritt kapital för framtida drift- och investeringsändamål). Finansiella intäkter och kostnader: Poster som inte är direkt hänförliga till verksamheterna, exempelvis räntor. Kassaflödesanalysen: Visar en översiktlig sammanfattning av hur periodens drift-, investerings- och låneverksamhet m.m. har påverkat likviditeten. Interkommunal ersättning: Ersättning kommunen erhåller för att gymnasieelever från andra kommuner studerar i Oskarshamn. Internränta: Kalkylmässig kostnad för det kapital (bundet i anläggnings- och omsättningstillgångar) som utnyttjas inom en viss verksamhet. Investeringsredovisning: Omfattar investeringar i anläggningar, inventarier m.m. samt vissa kapitalinkomster men inga finansiella utgifter och inkomster. Kapitalkostnad: Benämning för internränta och avskrivning. Kortfristiga skulder: Skulder med en förfallotid om ett år eller mindre från balansräkningsdagen. Likviditet: Betalningsberedskap på kort sikt (förmåga att betala skulder i rätt tid). Långfristiga skulder: Skulder överstigande ett års löptid. Nettoinvesteringar: Investeringsutgifter efter avdrag för investeringsbidrag och det bokförda värdet på sålda materiella anläggningstillgångar. Nettokostnader: Driftkostnader efter avdrag för driftbidrag, avgifter och ersättningar. Finansieras med skattemedel. Resultaträkning: Översiktlig sammanställning av årets intäkter och kostnader och hur det har påverkat eget kapital. Soliditet: Anger hur stor del av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. 38

40 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kommunstyrelsen UPPDRAG Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen lyder under kommunfullmäktige och motsvarar kommunens regering. Kommunstyrelsens uppdrag regleras av 6 kap kommunallagen och omfattar bl a att leda och samordna kommunens verksamheter, uppmärksamt följa de frågor som kan inverka på kommunens utveckling och ekonomiska ställning, bereda ärenden till kommunfullmäktige och föreslå beslut. Kommunstyrelsen består av 13 ledamöter som utses av kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen har ett arbetsutskott. Arbetsutskottet Kommunstyrelsens arbetsutskott bereder ärenden och lägger fram förslag till beslut inför kommunstyrelsens sammanträden. Utskottet har också, via delegation från kommunstyrelsen, viss beslutanderätt i en del frågor. Sedan 1 januari 2011 är arbetsutskottet även personalutskott. I rollen som personalutskott hanterar utskottet ärenden som gäller förhållandet mellan Oskarshamns kommun som arbetsgivare och anställda i kommunen. Förvaltningsorganisation Medan det till varje nämnd finns en förvaltning som arbetar inom ett specifikt verksamhetsområde och verkställer politiska beslut, så har kommunstyrelsen Strategi- och Näringslivsenheten, Kommunkontoret och Räddningstjänsten med motsvarande funktion. Det har under 2017 skett organisationsförändringar, då Strategi- och Näringslivsenheten nu utökats med Arbetsmarknadsenheten samt att Servicecenters verksamhet nu finns under Kommunkontorets organisation. PERIODENS HÄNDELSER Periodens händelser finns beskrivet under avsnitten för Strategi- och näringslivsenheten, Kommunkontoret respektive Räddningstjänsten. EKONOMISK REDOVISNING Kommunstyrelsens budget är uppdelad på Strategi och näringslivsenheten, Kommunkontoret och Räddningstjänsten och följs upp under respektive avsnitt. VERKSAMHETSMÅL Kommunstyrelsen har beslutat om ett eget balanserat styrkort med verksamhetsmål, där ansvaret för framgångsfaktorerna delas upp mellan Strategi- och Näringslivsenheten (STEN), Kommunkontoret (KNK), Räddningstjänst (RTJ) samt Internationella rapportörer (IR). Detta redovisas nedan. Ekonomi Begränsa nivån på nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag (STEN) Framgångsfaktorn att hålla budgeten är uppfyllt per augusti. Prognosen för 2017 är att man kommer att hålla sin samlade budget. (KNK) Kommunkontorets målsättning är att verksamheten inte ska förbruka mer än anvisade budgetmedel. Utfall per sista augusti visar ett överskott mot budget om 6,7 mkr. På helårsbasis är prognosen att kommunkontoret kommer att redovisa ett överskott för helåret om 10,3 mkr. (RTJ) Räddningstjänsten visar ett överskott om 0,7 mkr i delårsbokslutet, vilket har uppnåtts genom att perioden inte har haft några större kostsamma räddningsinsatser. Flera större projekt är dock inplanerade under hösten vilket innebär att prognosen för helåret 2017 är ett överskott på 0,2 mkr. Medborgare Delaktiga medborgare (STEN) Framgångsfaktorn är att STEN ska medverka till en god kommunikation med kommuninvånarna genom olika aktiviteter. STEN kommer att delta vid framtidsdagarna i september. God kommunal service (KNK) Enkätundersökning avseende god kommunal service kommer att göras i september 2017 och därefter redovisas i samband med årsbokslutet i december. (RTJ) Antalet brandskyddsutbildade ligger nu på stycken. Förvaltningen har fortsatt många förfrågningar om att anordna brandskyddsutbildning för näringslivet. I de fall förvaltningen inte har tecknat avtal om utbildning hänvisar vi alltid till privata aktörer. Goda förutsättningar till försörjning (STEN) Framgångsfaktorn är att genom Nova erbjuda en god efter gymnasial utbildning anpassad till arbetsmarknadens behov. (KNK) När det gäller praktik- och ferieplatser har 10 platser erbjudits och varit tillsatta. Målet har uppnåtts. 39

41 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Medarbetare Tryggad kompetensförsörjning/ utveckling (STEN) Framgångsfaktorn är rätt strategisk kompetens för de aktuella frågor som kommer att ligga inom ramen för STEN:s ansvar. STEN diskuterar kontinuerligt behovet av ny kompetens kopplat till prioriterade områden. (KNK) Målet avseende andel tillsvidareanställda på kommunkontoret som har en individuell utvecklingsplan är uppfyllt. (RTJ) Måltalet uppnås men fortfarande finns behov av tillsynsutbildningarna för befäl samt utbildning i stab och ledning. företag. En redovisning av resultatet av årets Insikts undersökning kommer att följas i december (KNK) Kommunkontoret kan bidra till attraktiv kommun genom tillgänglig och uppdaterad information. En enkätundersökning genomförs i september. Tydligt och utvecklande ledarskap samt aktivt medarbetarskap (KNK) Målet avseende tydligt och utvecklande ledarskap samt aktivt medarbetarskap har minskat mellan mätningarna och därmed uppfylls inte detta mål. Goda arbetsvillkor (STEN) Den första framgångsfaktorn är ett gott genomfört systematiskt arbetsmiljöarbete samt en bra genomförd verksamhetsplanering. Den andra framgångsfaktorn är ökad närvaro med utgångspunkt för minskad sjukfrånvaro. Målet kommer att följas upp i december (KNK) Målet kring ökad närvaro uppfylls inte. Måltalet är att ha max 2,5 % sjukfrånvaro. Utfallet var 4,32 %. Detta är en ökning jämfört med föregående mätning då utfallet var 3,19 %. Utveckling Utveckling av god infrastruktur och kommunikation (STEN) Framgångsfaktorn är pendlingstiden till/ från Kalmar. Inom ramen för projektet Den attraktiva regionen arbetas det med ett koncept regional superbuss. (RTJ) Räddningstjänstens delaktighet i byggprocessen och planarbete har under året ökat och når uppsatt måltal. Breddat näringsliv (STEN) Framgångsfaktorn är nyföretagande. Attraktiv kommun (STEN) Första framgångsfaktorn är den totala Fokus rankingen. Kommunen har som mål att ligga bland de 100 bästa kommunerna i denna rankning. År 2017 är kommunen på plats 99. Andra framgångsfaktorn är den kommunala servicen till 40

42 VERKSAMHETSBERÄTTELSE EKONOMI Kommunövergripande mål: God ekonomisk hushållning Verksamhetsmål Framgångsfaktor Nyckeltal Måltal Utfall KS: Begränsa nivån på nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag ALLA: Bedriva verksamheten inom budgetramen Nettokostnader i förhållande till budgetramen Max 100% <100% MEDBORGARE Kommunövergripande mål: Attraktiv kommun med hög livskvalitet Verksamhetsmål Framgångsfaktor Nyckeltal Måltal Utfall KS: Delaktiga medborgare STEN: Vi ska medverka till en god kommunikation med kommuninvånarna genom olika aktiviteter Invånarnas möjlighet att påverka kommunala beslut område Information (NII-index) 42 Redovisas helår KS: God kommunal service STEN: Erbjuda en god efterfrågad eftergymnasial utbildning Studentnöjdhet (enkät) Minst medelvärde 3 på en 4- gr skala Redovisas helår KNK: God återkoppling och handläggning Intern enkät 80 % nöjda Uppföljning i december RTJ: Många erbjuds en god utbildning Antal utbildade personer >1.000st (augusti) Nöjda utbildningsdeltagare (bedömningsskala 1-5) Snitt 3,5 4,3 KS: Goda förutsättningar till försörjning STEN: Genom Nova erbjuda en god eftergymnasial utbildning anpassad till arbetsmarknadens behov Heltidsutbildningar Deltidsutbildningar 7 st 15 st 6 st 11 st KNK: Erbjuda praktik- och ferieplatser. Antalet praktik- och ferieplatser 5 platser 10 platser 41

43 VERKSAMHETSBERÄTTELSE MEDARBETARE Kommunövergripande mål: Attraktiv arbetsgivare Verksamhetsmål Framgångsfaktor Nyckeltal Måltal Utfall KS: Tryggad kompetensförsörjning/ utveckling STEN: Rätt strategisk kompetens för de aktuella frågor som kommer att ligga inom ramen för Strategioch näringslivsenhetens ansvar. Diskutera behovet av kompletterande strategisk kompetens i gruppen. Den kan finnas på annat håll i organisationen. Redovisar aktiviteten. Genomförs Genomförs kontinuerligt KNK: Göra individuella utvecklingsplaner Andel tillsvidareanställda på KNK som har en individuell utvecklingsplan 100 % 100 % RTJ: Utbildad personal i nivå med uppdrag samt förmåga att möta kommande krav. Antal anställda med relevant kompetens för sitt uppdrag Öka 1 % 1 % KS: Tydligt och utvecklande ledarskap samt aktivt medarbetarskap STEN: Att frågan om chefsoch medarbetarkompetenser i Oskarshamnsmodellen diskuteras på enheten. KNK: Tydlig och utvecklande kommunikation Medarbetarenkäten Medarbetarenkäten Bibehåll status Förbättra resultatet m 10 % jämfört m fg år Bibehåll status Minskat från 76,2 till 69,3 % KS: Goda arbetsvillkor STEN: Se ovan samt gott genomfört systematiskt arbetsmiljöarbete. Bra genomförd verksamhetsplanering. AVI AVI 120 Uppföljning i december KNK: God trivsel, arbetsglädje och gemenskap Medarbetarenkäten Förbättra resultatet med 10 % jmf med fg år Ökat från 85,2 % till 87,0 % ALLA: Ökad närvaro Sätta ett mål med utgångspunkt från sjukfrånvaro Max 2,5 % 4,32 % 42

44 VERKSAMHETSBERÄTTELSE UTVECKLING Kommunövergripande mål: Ökad tillväxt Verksamhetsmål Framgångsfaktor Nyckeltal Måltal Utfall KS: Utveckling av god infrastruktur och kommunikation STEN: Pendlingstid Kalmar RTJ: Medverkan i samtliga planprocesser Snabb-buss Deltagande i antal tillfällen i relation till totalt genomförda planmöten < 1 tim 90 % 1,05 93 % KS: Breddat näringsliv STEN: Nyföretagande Genomförda affärsinsatser KS: Attraktiv kommun STEN: Fokus ranking total FOKUS ranking Topp år 2016 STEN: Kommunal service till företag Insikt 25 % bästa Uppföljning i december KNK: Tillgänglig och uppdaterad information Enkät 75 % nöjda Uppföljning i december UFS: Unga vill bo i Oskarshamn Unga som vill stanna 6,6 % ( %) På gång Unga som vill bo i kommunen om 10 år 8,1 % (2009 7,4 %) På gång UFS: God samverkan Trygghetsindex, polisens trygghetsmätningar 1,28 (2009 1,42) På gång Självskattat allmänt hälsotillstånd 74 % ( ,7%) På gång Barnfattigdomindex 5,1 % (2008 5,7 %) På gång Antalet aktiva förvaltningar och kommunala bolag Samtliga förvaltningar På gång IntR: Internationellt erfarenhetsutbyte Antal projekt 10 På gång Förvaltningsövergripande projekt 2 På gång 43

45 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kommunstyrelse Strategi- och Näringslivsenheten Kommunstyrelsens ordförande: Peter Wretlund Kommundirektör: Rolf Persson NÄMNDENS UPPDRAG Strategi- och Näringslivsenheten (STEN) är en samlad strategisk resurs som har en aktiv roll i kommunens utvecklingsarbete under ledning av kommundirektören. STEN ska driva ett strategiskt utvecklingsarbete, möjliggöra framförhållning och långsiktighet i kommunstyrelsens arbete samt ansvara för genomförandet av politiska beslut om kommunövergripande utvecklingsarbete. PERIODENS HÄNDELSER Verksamhet Näringsliv Organisationen består idag av Näringslivschef och en affärsutvecklare, där den senare arbetar inom ramen för OKG-underleverantörsprojektet. Ett intensivt arbete rullar vidare med att vara ute hos våra företag, arbeta med affärsutveckling och visa kommunens engagemang. Arbetet med att genom workshops med företagare och kommunala tjänstemän förankra en näringslivsvision, har avslutats under våren. De workshops som riktat sig till våra kommunala tjänstemän har också haft som syfte att lyfta frågan kring vår roll, bemötande och att våga även arbeta främjande. Visionen förbereds nu för lansering under hösten. Vi arbetar vidare med att stärka samverkan mellan de lokala och regionala aktörer som arbetar gentemot vårt näringsliv. Vidare har förstudien kring OKG:s underleverantörer avslutats. Ansökning till ERUF och Regionförbundet om en fortsättning har också lämnats in och beviljats, med en totalbudget på 8.9 mkr över 3 år. Vidare har en ansökan lämnats till Tillväxtverket på 4.5 mkr, med fokus på frågan kring vårt beroende av stora utlandsägda industriella företag. Infrastruktur Projektet Kvastmossen Terminal & logistikpark är inne i ett avgörande skede. Kommunen har från Svenska Kyrkan förvärvat 166 ha skogsmark söder om järnvägen mitt emot Scanias logistikcentra. Detaljplanearbetet kommer att vara klart i oktober. Därefter går planen ut på samråd och beräknas kunna bli antaget under första halvåret Parallellt löper planering för etablering av kommersiell drift av anläggningen samt för försäljning av industrimark. Avsikten är att terminal och spåranläggning ägs av kommunen eller ett kommunalt bolag. Driften av terminalen planeras ske genom en kommersiell aktör. Avgörande för ett slutgiltigt beslut om att starta anläggningsarbeten är att nödvändiga avtal kan träffas med tänkta varutransportörer och entreprenörer. Kommunen har under perioden tecknat ett medfinansieringsavtal med Trafikverket avseende ombyggnader av E22 södra och mellersta trafikplatserna. Avsikten är att förbättra trafikflöden och trafiksäkerhet. Åtgärden hänger även samman med ombyggnaden vid Gotlandterminalen, Scanias successiva flyttning av varuflöden till sitt logistikcenter vid södra trafikplatsen, den planerade terminaloch logistikparken samt en planerad ny sträckning för Rv 37 /47 mellan E22 södra trafikplatsen och Svalliden. Denna nya sträckning ingår som en av fyra insatsområden i Craftsamlings diskussion med regeringen med anledning av strängningen av O1 och O2 vid kärnkraftverket. Oskarshamns kommun har tecknat avtal med Kalmar länstrafik (KLT) om planering och genomförande av kollektivtrafik i skärgården och skoltrafiken att gälla från 21 augusti Framtidens infrastruktur i landet är en fråga som kommer att påverka så väl kommunens som regionens framtida utvecklingsmöjligheter. Under året har fortlöpande remisser blivit besvarade och dialoger blivit genomförda på olika nivåer. Under hösten ska kommunen lämna synpunkter på den regionala infrastrukturplanen och den nationella infrastrukturplanen för perioden Turism Från och med 2017 har Oskarshamns kommun träffat nytt avtal med destinationsbolaget Attraktiva Oskarshamn AB. Avtalsperioden är år och avtalet omfattar följande områden: varumärkesarbete och platsmarknadsföring, attraktionsfrågor, utveckling av handel och stadskärna, drift av Oskarshamns Turistbyrå, utveckling av besöksnäring, rekrytering och inflyttarservice och externt utförda näringslivstjänster/ näringslivsservice. Tjänsterna ska följas upp och utvärderas fortlöpande under avtalstiden. I uppdraget ingår även att bolaget ska ta fram handlingsplaner inom olika områden och vara ansvarig för att åtgärderna i handlingsplanerna genomförs och följs upp. Detta sker i nära samverkan med beställaren Oskarshamns kommun. Arbetsmarknad Från årets början till den siste augusti, så har arbetslösheten i kommunen sjunkit med 165 personer och utgör idag en total arbetslöshet på 6,0 % att jämföra med länets snitt på 7,9 %. Arbetsmarknadsenhetens särskilda prioriteringar har legat på utrikesfödda och ungdomar. Hittills i år har 277 arbetslösa utrikesfödda fått ett lönearbete och arbetslösheten för målgruppen har minskat från 547 personer till

46 VERKSAMHETSBERÄTTELSE personer, trots att ca. 130 nya nyanlända har bosatt sig i Oskarshamns kommun. En stark arbetsmarknad samt Arbetsmarknadsenhetens verksamheter och arbete har bidragit till att fler arbetslösa medborgare har fått ett lönearbete under året. Under året har det utvecklats ett nära och konstruktivt samarbete med den lokala Arbetsförmedlingen, med månatliga ledningsmöten. Vidare har Oskarshamns kommun uppmärksammats nationellt för ett gott samarbete mellan det offentliga och privata näringslivet med bl.a. snabbspår inom industrin och där nu nya spår - rekryteringsutbildningar planeras inom andra branscher. Under året har kommunstyrelsens beslut om projekt för nyanlända kvinnor genomförts, där arbetsmarknadsenheten i samverkan med AF och SFI planerar för ytterligare två gruppintag under år Även beslutet om att under 2017 växla försörjningsstöd till kommunala jobb har bearbetats och vid halvårsskiftet hade 12 långtidsarbetslösa fått jobb. Landsbygd Under våren/ sommaren/ hösten 2017 har fokus varit kust- & skärgårdsområde med nätverksskapande åtgärder och kartläggning. Arbetet kommer att vävas samman med aktuella styrdokument på olika nivåer och externa samarbetspartners underlag för att utmynna i närliggande projekt och långsiktigt strategiskt arbete. Under hösten 2017 startar också motsvarande arbete i övriga delar av kommunen. Arbete med att ansluta Oskarshamns kommun till gemensamt utvecklingsprogram för kust- & skärgård Östergötland/ Småland har pågått. Tjänsten som landsbygdsutvecklare på STEN är en ny resurs sedan september 2016, vilket inneburit att våren även ägnats åt formande av tjänsten. Centrumomvandling Utvändiga ytor i området kring järnvägsstationen och Åsavägen arbetas det vidare med. Färdigställandet är beräknat till mars Vid Forum har arbetena med att anlägga parkeringsplatser, ett torg samt busshållplatser färdigställts. Mejeriplan är sanerad från markföroreningar. Byggebo uppför, där ca 60 stycken lägenheter samt lokaler för vård. Fastigheten Duvan 6 har avyttrats till EA Fastigheter. Företaget avser uppföra 10 stycken hyreslägenheter under hösten. Inre hamnen Förvärv av del av Laxen 10 är genomfört om ca kvm. Marksaneringsarbeten startar under hösten. Avtal om att överta del av Skolparksgatan och Borgmästaregatan är beslutat och klart. Avtal om att kommunen förvärvar Junger 1 som sedan Saft AB hyrköper är beslutat. I affären ingår även att kommunen förvärvar del av Jungnergatan som företaget äger. Bostadsområden Markanvisningsavtalet med Bovieran har tyvärr dragits tillbaka. Orsaken till det är att det inte fanns tillräckligt många intresserade köpare. Efter det att tomterna på Pärnuvägen har grovterrasserats återstår det sju stycken tomter av 22 kvar till försäljning. Försäljningen av de sju tomterna i Östra Rotvik är slutsålda. På Ekeboområdet håller 15 stycken tomter på att grovterraseras. Försäljning påbörjas efter årsskiftet. Nova Det har varit stort intresse för Novas utbildningar som startat i höst Sjuksköterskeprogrammet (12 platser) har haft totalt 370 sökande. Till den nya YH-utbildningen Integrationspedagog har 56 personer sökt utbildningen med studieort Oskarshamn. Sammanlagt var det 146 sökande till de 35 platserna, som fördelades på två studiegrupper i Oskarshamn respektive Värnamo. Nova fick avslag på de fyra YH-ansökningar som skickats in till Myndigheten för yrkeshögskolan. Nova var dock med som samarbetspartner i en ansökan som gjorts av Jönköping University om att starta utbildningen Integrationspedagog (ny) och den ansökan beviljades. Halva EU-projektet Brilliant är genomfört. Projektet är ett samarbete mellan olika universitet, forskningsinstitut och industri runt Östersjön med målet att studera långvariga hållbara utvecklingsalternativ inom kärnkraftstekniken. Ett studiebesök genomfördes i mars månad i Oskarshamn. 14 deltagare har deltagit i Företagarskolan som Atrinova genomfört. Vid kursens slut hade tre nya företag bildats. En ny omgång startar under september månad med 15 deltagare. Linköpings universitet och mångmiljonprojektet FunMat II, där Oskarshamn är en part, har beviljats medel från Vinnova. Kompetenscentret FunMat II bedriver forskning inom högpresterande material med ytor som optimerats på nanonivå för batterier, bränsleceller och verktyg. Från Oskarshamn deltar Saft AB och Oskarshamns kommun genom Bildningsförvaltningen. KTH, SKB och Oskarshamns kommun har skrivit ett Memorandum of Understanding (MoU). Avsikten med MoU:n är att gemensamt, kraftfullt och koordinerat fördjupa samarbetet med att utveckla SKBs underjordiska forskningsanläggning Äspölaboratoriet till en framtida internationell forskningsoch innovationsinfrastruktur. Under april har vi välkomnat Arbetsförmedlingen som medlem i Trinova. 45

47 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Hamnsaneringen Arbetet är i full gång. På grund av vissa inkörningsproblem ligger dock entreprenören efter den uppsatta tidplanen. VERKSAMHETSMÅL Redovisningen av verksamhetsmålen för perspektiven ekonomi, medborgare, medarbetare och utveckling finns redovisade i kommunstyrelsens inledande kapitel. Övrigt Samordnaren och kommunikatören i kansliet för Craftsamling började sitt arbete vid årsskiftet. Ett flertal projekt har startats upp. Coop:s utbyggnad har påbörjats. Den 13 januari var näringsministerns och landsbygdsministerns statssekreterare på besök. De var inbjudna för att informeras om behovet av insatser kopplat till nedläggningen av reaktor 1 och 2 vid OKG. Ett välbesökt dialogmöte med Migrationsverket och Oskarshamns kommun arrangerades den 16 februari. Ministern för högre utbildning och forskning besökte Äspölaboratoriet den 17 mars. Statssekreterarbesöket den 13 januari följdes upp med ett besök i Stockholm Ekonomiskt utfall Strategi- och näringslivsenheten inklusive servicecenter och Nova redovisar ett budgetöverskott för driften på 7,8 mkr per augusti Periodens överskott härleds till största del till kommunstyrelsens buffert på nyschablonen om 2,0 mkr, medel för landsbygdsutveckling om 1,5 mkr, överskott för arbetsmarknadsenheten om 1,2 mkr, medel för miljöförbättring om 0,6 mkr samt medel för upprustning Strandagården om 0,6 mkr. I helårsprognosen bedöms budgetöverskottet uppgå till 3,5 mkr. Budgetöverskottet för helåret består främst av en eftersläpning av nyttjande av Strategienhetens medel för Landsbygdsutveckling om 1,0 mkr, upprustning Strandagården om 0,6 mkr, medel inom Arbetsmarknadsenheten om 1,0 mkr samt Nova om 0,9 mkr. För investeringarna uppgår budgetöverskottet per augusti 2017 till 4,7 mkr. I helårsprognosen bedöms budgetöverskottet till 7,0 mkr och hänförs mestadels till projekten, Utveckling mindre tätorter och landsbygd om 1,1 mkr och 6,0 mkr Södra infarten & kombiterminalen. 46

48 VERKSAMHETSBERÄTTELSE EKONOMI Driftbudget (tkr) 2016 Utfall augusti Utfall augusti 2017 Helårsbudget Helårsprognos Avvikelse Skattefinansierade verksamheter A700 STEN , , , , ,0 A730 LSN & KSO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 A740 LKO & Mervärde 0,0-2,8 0,0 0,0 0,0 A750 Hamnprojekten -395, , , ,8 0,0 A760 Nova , , , ,1 900,0 S:a skattefin verks , , , , ,0 Summa , , , , ,0 Investeringsbudget (tkr) 2016 Utfall augusti Utfall augusti 2017 Helårsbudget Helårsprognos Avvikelse Skattefinansierat Investeringspåse 0,0-113,6-200,0-200,0 0,0 Entre stadshuset 0,0-57,0 0,0-137,0-137,0 Inredning sammanträ -162,6 0,0-324,0-324,0 0,0 Utv mindre tätorter & 0,0 0, ,0-800, ,0 Omv ramp Södra&Me 0,0 0, ,0 0, ,0 Södra infarten & Kom -977, , , ,0 0,0 S:a skattefinansierat , , , , ,0 47

49 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kommunstyrelse Kommunkontor Kommunstyrelsens ordförande: Peter Wretlund Ordförande för kommunstyrelsens arbetsutskott: Peter Wretlund Kommunkontorschef: Eva-Carin Öhlin NÄMNDENS UPPDRAG Kommunkontoret har en aktiv roll i kommunens utvecklingsarbete och biträder kommunstyrelsen i dess ledningsuppgifter samt lämnar service och stöd såväl externt som internt. Kommunkontoret omfattar personalavdelning, ekonomiavdelning, ITavdelning och servicecenter. Verksamheten styrs delvis av lagar, förordningar och centrala och lokala avtal. Därutöver ger kontoret support och stöd till kommunens medborgare, medarbetare, chefer och förtroendevalda. I kommunkontoret ingår även en avgiftsfinansierad verksamhet som avser kommunens hamnanläggningar. From 1 januari 2017 har Servicecenter flyttat från kommundirektörsfunktionen till kommunkontoret. Personalen arbetar ständigt med kompetensutveckling för att förbättra informationsflödet och ge en bättre service internt och externt. Antal ärenden har ökat under första halvåret jämfört med PERIODENS HÄNDELSER Inom arbetsmiljöområdet pågår ett aktivt arbete och för de åtta månaderna 2017 ses en minskning av sjukfrånvaron med ca 1 procentenhet jämfört med motsvarande period Både den långa och korta frånvaron har minskat. Personalavdelningen har också jobbat vidare för att stärka vårt arbetsgivarvarumärke. Vi fortsätter att utveckla arbetet med sociala medier och har tagit vår närvaro på Linkedin ett steg vidare samtidigt som flera platsannonser på Facebook har fått stor uppmärksamhet. I början av 2017 ändrades arbetsuppgifterna för kommunikationsfunktionen och arbetsfördelningen mellan kommunikatörerna. Följden har blivit en mer renodlad kommunikationsfunktion. Under året har kommunikationsfunktionen varit delaktig i arbetet med e-tjänster. För intranätet och hemsidan har ett nytt verktyg tagits i bruk som ger bättre översikt över hur webplatserna används och större kontroll över vilka uppdateringar som behövs. I arbetet med sociala medier är det främst Instagram som växt, då kontot fungerat som stafett-konto mellan olika verksamheter inom Oskarshamns kommun. Detta har genererat både engagemang, stolthet och helhetssyn. För första gången deltog Oskarshamns kommun i Krisberedskapsveckan, genom en samlad insats från Räddningstjänst och kommunikationsfunktion. Kampanjen och Oskarshamns insats uppmärksammades både lokalt, regionalt och nationellt. Under 2017 har arbetet med att öka andelen medarbetare som arbetar heltid tagit fart. Vi fortsätter med att arbeta fram en plan, där bland annat resultatet av en enkät till kommunens deltidsarbetande ingår. Arbetet sker i nära samarbete med de fackliga organisationerna och förvaltningarnas representanter. From augusti 2017 finns en projektorganisation för att stödja arbetet. En plan för aktiva åtgärder för jämställdhet antogs i december Under 2017 har förvaltningarna utifrån planen valt prioriterade områden och beskrivit åtgärder som ska genomföras, dessa åtgärder rapporteras till kommunstyrelsen under första kvartalet Översynen av lönerna är genomförd enligt avtal och utbetalningen skedde enligt tidplan. En fortsatt satsning har skett på undersköterskor enligt avtal samt att i år har man även satsat på lärare, chefer, sjuksköterskor, socialsekreterare samt specialister. Personalavdelningen har nu lokalt kollektivavtal klart för extratjänster och arbetet med att hitta arbeten för de som står långt ifrån arbetsmarknaden har startat upp. Anställningarna kommer att vara ett år och kan skapas i organisationen. Som ett led i att säkra framtida kompetensförsörjning har Oskarshamns kommun erbjudit kommunens ungdomar feriearbete. Det har även i år varit många ungdomar som har fått feriearbete i Oskarshamns kommuns verksamheter, totalt 130 ungdomar. Utöver feriearbeten i kommunens verksamheter erbjöds 22 platser hos kommunens olika föreningar. Vi har också hjälpt Landstinget med att förmedla sökande ungdomar till landstingets feriearbeten. Budgeten förstärktes med kr från Arbetsförmedlingen och vi kunde erbjuda flera ensamkommande ungdomar feriearbete. Den goda konjunkturen innebar att flera av de som blev erbjudna feriearbete tackade nej på grund av att de fått ordinarie sommarjobb. Våren 2017 deltog åtta chefer från kommunen i Regionförbundets ledarutvecklingsprogram. I januari 2017 rekryterades en ny verksamhetsutvecklare till Kommunkontoret för att ingå i H2Osamverkan med Högsby kommun och Hultsfreds kommun. Satsningsområdet e-hälsa har under första halvåret fått stort fokus, där en operativ styrgrupp etablerats med socialcheferna och IT-cheferna i de tre kommunerna. En gemensam strategi för e-hälsa 48

50 VERKSAMHETSBERÄTTELSE har utarbetats och antagits politiskt i de tre kommunerna, vilket banar väg för en fortsatt samverkan inom området. Parallellt med detta har länets samverkan kring e- tjänster etablerats och går under namnet Cesam H. Sju kommuner deltar och två gemensamma resurser har rekryterats parallellt med att en e-tjänsteplattform har upphandlats. I Oskarshamns kommun har en eutvecklingsgrupp etablerats med samtliga förvaltningar representerade, som bland annat diskuterar, vilka e-tjänster som ska prioriteras i ett första steg. Förhoppningen är att de första e- tjänsterna ska lanseras före årsskiftet. Ett tredje område inom verksamhetsutveckling med stöd av IT är e-handel. Under våren har en upphandling genomförts för samtliga kommuner under Inköpscentralen. Avtal är tecknat och ett projekt för Oskarshamns kommun och Västerviks kommun initieras under hösten, där en av H2Os verksamhetsutvecklare är projektledare. Under den initiala piloten kommer beställningsområden inom Tekniska kontoret, Byggebo samt IT att omfattas. I takt med den ökande digitaliseringen och ökade krav från verksamheterna blir förvaltningen av våra verksamhetssystem allt mer avgörande. Inom H2O har en modell för systemförvaltning utarbetats och piloter pågår kring ett fåtal system i de tre kommunerna. Kommunkontoret har nyligen fattat beslut om att etablera systemförvaltning enligt denna modell för de mest verksamhetskritiska systemen inom förvaltningen. Det länsgemensamma telefoniavtal som upphandlades under 2016 visar på relativt stora besparingar för kommunens förvaltningar. Ett omfattande projekt har etablerats som syftar till att byta telefoniplattform under hösten 2017 samt erbjuda ny teknik och bättre kapacitet. Under våren har mallar för informationssäkerhetspolicy och riktlinjer för informationssäkerhet utarbetats i samverkan med regionförbundet och andra kommuner i länet. Oskarshamns kommun har beslutat att samverka med Högby kommun i rekrytering av ett Dataskyddsombud, som är en obligatorisk roll i den nya lagstiftningen. Under första halvåret har ett systemstöd för interndebitering av IT-tjänster utvecklats och driftsatts. Utbildning av samtliga chefer inom kommunen genomförs tidig höst. I projektet kring kommunal ledningsplats som drivs tillsammans med Myndigheten för samhällsskydd och beredskap, MSB, har ny audio/ video-teknik installerats i stadshusets konferensrum. Tekniken öppnar också upp för resfria möten. IKT-projektet som pågått under några år har nu gått in i en förvaltningsfas men innehåll och utbud utvecklas hela tiden. Ett exempel är att ett system för att administrera läsplattor inom projektet är under införande. Under året har en strategisk analys av kommunens ekonomi tagits fram. Oskarshamns kommun har planerat för stora investeringsvolymer de kommande åren. För att finansiera dessa kommer kommunen behöva ta upp externa lån. Med anledning av detta har en ny finansieringspolicy tagits fram med syfte att tydliggöra förvaltningsuppdraget avseende kommunens finanser. Finanspolicyn omfattar kommunen med bolag inklusive till kommunkoncernen associerade stiftelser och är ett ramverk från Kommunfullmäktige i syfte att ange övergripande målsättningar, ansvarsfördelning och principer för finansverksamheten inom kommunkoncernen. Arbetet med att ta emot e-fakturor från kommunens leverantörer har fortsatt även under En kraftig ökning av antalet leverantörer som skickar e-fakturor har skett under innevarande år och idag är 567 av kommunens leverantörer anslutna till e- fakturasystemet. Från och med tillämpar Oskarshamns kommun komponentavskrivning vid redovisning av materiella anläggningstillgångar, såsom byggnader, gator, vägar, park och VA. Komponentavskrivning ger en mer rättvisande och verklighetsnära redovisning. EKONOMISKT UTFALL EKONOMI Driftbudget (tkr) 2016 Utfall augusti Utfall augusti 2017 Helårsbudget Helårsprognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Personalavdelningen , , , , ,0 Ekonomiavdelningen , , ,0 0,0 IT-avdelningen , , , ,0 Servicecenter* -742, ,1-1880, ,3 0,0 S:a skattefin verks , , , , ,0 Avgiftsfin verks Hamnverksamheten 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 S:a avgiftsfin verks 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 *Föregående år låg Servicecenter under Strategienhetens verksamhet. Men för jämförelsens skull så är Servicecenter redovisat på kommunkontoret även under utfall

51 VERKSAMHETSBERÄTTELSE EKONOMI Investerings-budget (tkr) Utfall augusti Utfall augusti Helårsprognos Helårs-budget Avvikelse Verksamhetsomr Netto Skattefin verks Maskineroch invent , , , , ,0 Investeringspåse , , , ,0 0,0 S:a skattefin verks , , , , ,0 Avgiftsfin verks Investeringspåse hamnverksamheten 0,0 0, , , ,0 S:a avgiftsfin verks 0,0 0, , , ,0 Drift Kommunkontorets budgetavvikelse för perioden januari-augusti 2017 visar ett överskott om 6,7 mkr. Personalavdelningens visar ett överskott om 3,0 mkr, ekonomiavdelningen ett överskott om 0,3 mkr och IT-avdelningen visar ett överskott om 3,3 mkr. Överskottet på personalavdelningen härleds till en eftersläpning av kostnader inom vissa verksamheter samt att kostnader för heltidsresan inte börjat omsättas ännu. Överskott på IT-avdelningen härleds till dels högre intäkter och lägre personalkostnader än budgeterat. Prognosen för helåret visar på ett överskott om 10,3 mkr som fördelar sig på personalavdelningen om 1,6 mkr och IT-avdelningen om 8,7 mkr. Personalavdelningens överskott härleds dels till att heltidsresan inte genomförs fullt ut 2017 dels till att föregående års överskott som överfördes till årets budget inte kommer nyttjas fullt ut. IT-avdelningens överskott härleds till dels högre intäkter vilket beror på en ändring av budgetmodell där inte nätverksavgiften justerats. KOMMANDE HÄNDELSER Inom ramen för löftesprocessen och en mer tillitsbaserad styrning ser vi tre viktiga prioriteringsområden för kommande år: För att de löften vi tagit fram ska fungera att arbeta med i verksamheterna samt vara tydliga för invånarna är det viktigt att vi fortsätter hålla i arbetet. Vi behöver arbeta med att förstärka helhetsperspektivet och samsynen inom kommunens verksamheter. I och med löftesarbetet blir det viktigt för oss att inför kommande mandatperiod hitta former för att arbeta med brukarinflytande kopplat direkt till våra verksamheter, på ett kommungemensamt sätt. För att komplettera helhetsbilden och stärka tilliten mellan politik medarbetare invånare bör vår form för medborgardialog även den utvecklas, utifrån samtliga sju diskrimineringsgrunder, till skillnad från dagens råd, där endast två är representerade. Detta för att få en väl fungerande medborgardialog. Ett eventuellt lagkrav där offentlig sektor i Sverige har krav på e-faktura från sina leverantörer föreslås träda i kraft vid årsskiftet 2018/ I takt med den ökade digitaliseringen och exponeringen är informationssäkerhet ett område som måste prioriteras ytterligare av kommunens verksamheter framöver, inte minst med tanke på den Allmänna Dataskyddsförordningen som träder i kraft i maj VERKSAMHETSMÅL Redovisning av verksamhetsmålen och balanserade styrkort för perspektiven ekonomi, medborgare, medarbetare och utveckling finns redovisade i kommunstyrelsens inledande kapitel. Investering IT-avdelningens investeringar för perioden januariaugusti uppgår till 7,9 mkr. Av årets budget på 20,4 mkr är prognosen att 15,0 mkr kommer att förbrukas, vilket innebär att 5,4 mkr prognostiseras överföras till Projekten som prognostiseras överföras är e-förvaltning om 3,0 mkr och bredbandssatsningen om 2,4 mkr. Den avgiftsfinansierade verksamhetens investeringsbudget uppgår till 15,7 mkr och prognosen är att 12,5 mkr beräknas investeras under året och att 3,2 mkr prognostiseras överföras till

52 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kommunstyrelse - Räddningstjänst Kommunstyrelsen: Peter Wretlund Förvaltningschef: Morgan Olsson Uppdrag Räddningstjänstens förvaltning sorterar under kommunstyrelsen. Förvaltningens ansvarsområden är brottsförebyggande arbete, räddningstjänst, intern säkerhet i kommunen, säkerhetssamordning och säkerhetsskyddsarbete. Förvaltningens uppdrag regleras bland annat i lagen om skydd mot olyckor och lag om kommuners och landstings åtgärder inför och vid extraordinära händelser i fredstid och höjd beredskap. Grundläggande för verksamheten är ett snabbt ingripande för att rädda liv, egendom och miljö. Verksamheten omfattar räddningsinsatser, övning, planläggning, utbildning, brand- och olycksutredning samt tillsyn, tillståndsverksamhet och sotningsverksamhet. Räddningstjänstens ansvar omfattar även att analysera egna räddningsinsatser. Förvaltningen leder också kommunens interna säkerhetsarbete, och samordnar arbetet med planeringen av kommunens verksamhet vid störningar och oönskade händelser. PERIODENS HÄNDELSER Verksamhet Räddningstjänst Förvaltningen tydliggör nu vilka arbetsområden anställda skall arbeta med. Operativa arbeten fördelas mellan skiften. Effektiviseringar har också genomförts i det dagliga planeringsarbetet och driften. Samverkan mellan Högsby, Mönsterås och Oskarshamn i den gemensamma operativa ledningsorganisationen fungerar mycket bra efter ett års drift. På länsnivå görs också framsteg med målet att genomföra följande samverkansprojekt. Räddningstjänsterna i Kalmar Län genomför egen grundutbildning för deltidsbrandmän, tre försökskurser med start våren 2018 Räddningstjänsterna i Kalmar Län verkar för att byta/ uppgradera gemensamt ledningsfordon Införa gemensam operativ ledningsstruktur att använda vid större händelser som kräver samverkan På länsövergripande nivå har det under 2017 startat en samverkan för räddningstjänsterna i Kalmar, Jönköping, Kronoberg, Blekinge, Halland och Västra Götaland:s Län. Under våren har räddningsresurser kartlagts för att snabbt kunna fördelas vid större resurskrävande räddningsinsatser. Byggnation av tvättstuga för sanering av utrustning och kläder från sotpartiklar och andra cancerogena ämnen är klar och tas i drift under september. Räddningstjänsten Oskarshamn har under 2016 och 2017 deltagit i ett europeiskt projekt om räddningsinsatser kopplat mot nya energikäller (ex. vätgasdrivna fordon och solpaneler). Vi har fått nationell och internationell uppskattning för framtagandet av utbildningsmateriel i ämnet som presenterades på ett möte i Lissabon, där de flesta europeiska länders räddningstjänster närvarade. Kommande händelser Förvaltningen står utan möjligheter att öva varma rökdykningar enligt arbetarskyddsstyrelsens föreskrifter. Planering för övningsområde med klimathus pågår sedan en tid tillbaka. Det är av största vikt för verksamheten att hitta en långsiktig lösning. Under hösten kommer tekniska förvaltningen vara behjälplig i arbetet med beräkningar för projektet. Nya fordon och ny teknik I slutet av året levereras ett nytt ledningsfordon som innebär effektivare räddningsinsatser och säkrare arbetsmiljö för ledning av räddningsinsatser kopplade till den operativa ledningsorganisationen för Oskarshamn, Högsby och Mönsterås kommuner. 51

53 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Brandförebyggande Med början i september genomförs hembesök, där brandstyrkorna åker ut till våra hem och erbjuder information om hur man skyddar sitt hem mot brand och olyckor. I samband med dessa besök genomförs också trapphustillsyn. VERKSAMHETSMÅL Redovisning av verksamhetsmålen och balanserade styrkort för perspektiven ekonomi, medborgare, medarbetare och utveckling finns redovisade i kommunstyrelsens inledande kapitel. Räddningstjänstsamverkan Den räddningstjänstsamverkan som påbörjats på olika nivåer kommer att fortsätta utvecklas. Oskarshamns räddningstjänst kommer att ha en framträdande roll i de flesta samverkansformerna samt stå som värd då många möten förläggs hos oss på grund av vårt geografiska läge mitt i länet. Verksamhet Krisberedskap och säkerhet Under planperioden har en utbildning i stabsmetodik genomförts, och ytterligare en planeras under hösten. Arbetet med att kartlägga tillgången på stabspersonal, samt inventera behovet av utbildning i stabsarbete inom respektive förvaltning pågår. Det planeras även för förvaltningsvisa övningar i krisledning under hösten, och KKÖ17 kommer i slutet av året att fungera som ett bra test på kommunens förmåga att hantera störningar och kriser. I slutet av 2015 antog kommunfullmäktige Policy för Informationssäkerhet. Med stöd av den har arbetet med att informationsklassa centrala verksamhetssystem inletts. Under perioden har en arbetsgrupp jobbat med att ta fram Riktlinjer för Informationssäkerhet, och resultatet av det arbetet kommer att läggas på politikens bord före årsskiftet. Vidare har en interaktiv utbildning i informationssäkerhet testats. Den är framtagen inom det länsövergripande projektet ITSäk och tanken är att samtliga anställda ska genomgå utbildningen under Arbetet med att ta fram en Handlingsplan mot Våldsbejakande extremism pågår, vilket även gäller översynen av kommunens säkerhetspolicy och säkerhetshandbok. Ekonomiskt utfall Räddningstjänsten redovisar ett överskott om 0,7 mkr för tidsperioden januari - augusti Överskottet har uppnåtts genom att perioden inte har haft några större kostsamma räddningsinsatser. Flera större projekt är dock inplanerade under hösten, vilket innebär att prognosen för helåret 2017 är ett överskott på 0,2 mkr. 52

54 VERKSAMHETSBERÄTTELSE EKONOMISKT UTFALL Driftbudget (tkr) 2016 Utfall augusti Utfall augusti Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Räddningstjänst , , , ,7 200,0 S:a skattefin verks , , , ,7 200,0 Avgiftsfin verks Räddningstjänst 485, ,5-82,1-82,1 0,0 S:a avgiftsfin verks 485, ,5-82,1-82,1 0,0 Summa , , , ,8 200,0 EKONOMI Investerings-budget (tkr) 2016 Utfall augusti Utfall augusti Helårsbudget 2017 Helårsprognos Helårsbudget 2017 Helårsprognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Investeringspåse ,4-697, , ,0 0,0 S:a skattefin verks ,4-697, , ,0 0,0 Avgiftsfin verks OKG, SKB -389,0-19, ,0-510, ,0 S:a avgiftsfin verks -389,0-19, ,0-510, ,0 Summa ,4-717, , , ,0 53

55 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Teknisk nämnd Ordförande: Yvonne Bergvall Förvaltningschef: Torsten Nilsson NÄMNDENS UPPDRAG Enligt reglementet ska tekniska nämnden svara för fastighetsförvaltning, väghållning, allmän vattenoch avloppsförsörjning (VA), park- och skogsskötsel samt städ- och kostverksamhet. Nämnden fullgör också trafikfrågor (trafiknämnd) och svarar dessutom för det lokala trafiksäkerhetsarbetet inom kommunen. En stor del av tekniska kontorets uppgift är att förvalta egendomen på ett effektivt och miljövänligt sätt för alla som dagligen använder gator, skolor, va-anläggningar osv. Förutom drift ska tekniska nämnden genomföra investeringar i fastigheter och anläggningar samt medverka som utförare i exploateringar. Tekniska nämndens och kontorets verksamhet utgår från de mål och den budget som är beslutad. PERIODENS HÄNDELSER Verksamhet Sommaren har varit lugn efter en mycket intensiv vårsäsong. Förra årets flyktingrush har övergått i en mer stabil fas. Parkeringsskiva infördes i centrum den 1 juli till mångas glädje. Fler parkeringsautomater har vidare blivit kundvänligare och försetts med möjlighet att betala med kort. Antalet p-platser i centrum har ökat. Skadegörelsen på byggnader och anläggningar sker i stor utsträckning under skolloven. Hittills är kostnaden 0,7 mkr på fastigheterna. Prognosen ligger på 1 mkr för hela året, helt i onödan. Några incidenter, som mindre bränder vid skolor, hade kunnat bli mer omfattande om de inte upptäckts i tid. Tekniska kontoret har överklagat Länsstyrelsens beslut om att inte få använda övervakningskameror. Projektering och genomförande pågår av flera stora projekt. Vissa av projekten är exploaterings- och utvecklingsprojekt, där gatuavdelningen medverkar vid de delar som avser anläggningsarbeten. Vidare svarar gatuavdelningen för en omfattande åtgärd att sluttäcka resten av den gamla deponin på Storskogens avfallsanläggning. Ombyggnad av Ernemar avloppsreningsverk 54 Kommunalt VA i omvandlingsområden som Långö/ Kråkelund, Norra Bockara, Kilen osv Omläggning VA Furuvägen (DUF) Ny ventilation på Oscarsgymnasiet och Nova Nytt Resecentrum vid järnvägsstationen (finansieras delvis av mervärdespengar). Ombyggnad av Solbacka servicehus Reservvattenledning till Mockebo Inre Hamnen (bostäder, allmänna ytor osv) Några projekt har avslutats under perioden: Vissa delprojekt i stadsomvandlingen är slutförda; markarbetena vid nya Resecentrum, centrumhållplatsen för bussar, ny parkering på f d Resecentrum, nytt kulturhustorg med en mindre scen Anläggandet av en ny vattentäkt vid Hummeln har i princip avslutats. Några mindre moment återstår Nya förskolan Nya Sidensvansen öppnade efter sommaren Anpassningar av WC på Hultgården i Misterhult av arbetsmiljöskäl Ombyggnad av räddningsstationen av arbetsmiljöskäl Viss asfaltering sker numera som investeringsprojekt, t ex Södra Fabriksgatan Ekonomiskt utfall Övergången till komponentmodellen när det gäller avskrivningar har medfört att kapitalkostnaderna minskat med drygt 15 mkr för tekniska nämnden på helårsbasis. Sex mkr avser VA-verksamheten och resten, 9 mkr, de skattefinansierade verksamheterna; ca 6 mkr för fastighet och 3 för gatuavdelningen. Detta innebär att fastighetsavdelningen ska visa ett positivt resultat vid årets slut om ca 6 mkr, då internhyrorna inte är sänkta under året. VA visar ett överskott på 6 mkr pga komponentmodellen. Helårsutfallet bedöms även bli + 6 mkr (kostnader-intäkter). För de skattefinansierade verksamheterna uppvisas avvikelser för perioden för kost- och städavdelningen (KoS) negativt med 1,4 mkr. Fastighetsavdelningens avvikelse för kapitalkostnaderna är enligt ovan, + 6 mkr. De låga energipriserna och energiprojekt bidrar till goda driftresultat inom fastighetsförvaltning och VA. Va-verksamheten har förbrukat en tredjedel av investeringsbudgeten (155 mkr på ett sextiotal projekt), en tredjedel förbrukas under hösten och en

56 VERKSAMHETSBERÄTTELSE tredjedel överförs till De större projekt som fortsätter 2018 är Ernemar ARV, Figeholms ARV och The Circle Resort. Drygt halva den skattefinansierade investeringsbudgeten är upparbetad t o m augusti i ett trettiotal större eller mindre projekt. Ett par större projekt, Resecentrum och Gotlandsrangeringen, finansieras helt eller delvis med mervärdespengar. För närvarande bedöms överföringarna till 2018 omfatta 61 mkr. Vidtagna åtgärder KoS aviserade under våren ett underskott om 2 mkr. Genom översyn av matsedlar och användning av oskalad potatis i skolan minskar underskottet med 0,6 mkr till 1,4 mkr. De flesta ekonomiska avvikelser åtgärdas genom omfördelning mellan befintliga projekt. Förskolan vid Sidensvansen blir 2 mkr dyrare p g a grund- och finplaneringsarbeten samt forceringskostnader för att bli klara till inflyttningen i augusti. Målet är att komma ner i 5 % sjukfrånvaro, enligt kommunens övergripande mål. Målet är nått för de sju senaste månaderna 2017 med 4,7 % och under de senaste tolv månaderna ca 4,9 %. Många anställda är aldrig sjuka men några råkar ut för olyckor eller sjukdom under lång period eller vid flera tillfällen. Förvaltningen arbetar på ett strukturerat sätt med sjukfrånvaron, vilket hittills ser positivt ut. Tekniska kontoret följer upp alla anställda med lång frånvaro eller upprepad korttidsfrånvaro. Tekniska kontoret förväntas kunna öka kvaliteten och minska kostnaderna, då sjuktalen förbättras. kommunalt VA under den närmaste femtonårsperioden. Prognos Resultatet för driften av VA bedöms till +6 mkr. Det ackumulerade överskottet ska användas för att jämna ut behovet av taxeökningar som kommer när de stora investeringarna (ombyggnad av Ernemar avloppsreningsverk m fl) är klara. Inom investeringsbudgeten för VA beräknas 99 mkr av 155 mkr förbrukas under Resten avser pågående projekt som fortsätter 2018 eller projekt som beräknas starta Det är i huvudsak ombyggnaden av Ernemar ARV, feriebyn Circle Resort och ombyggnaden av Figeholms avloppsreningsverk som flyttas fram. För närvarande finns 0,5 mkr kvar till vinterväghållning under resterande Kostnaderna för perioden september-december 2016 var 1,5 mkr. Ombyggnaden av Resecentrum finansieras till stor del med mervärdespengar. Total budget är 34 mkr, kommunen finansierar 16 mkr. Projektet började Gotlandsrangeringen har påbörjats och finansieras med mervärdespengar, 25 mkr totalt. 6 mkr av de skattefinansierade investeringarna beräknas behöva flyttas till 2018 (huvuddelen pågående projekt). Kost och serviceavdelningen bedömer att överskridandet blir 1,4 mkr. Anledningar till det befarade överskridandet är större andel ekologiska livsmedel (30 %), större andel svenskt kött och att man serverar fler portioner. KOMMANDE HÄNDELSER Planerade händelser Omdaningen i centrum med syfte att skapa en attraktivare stadskärna fortsätter. Vidare finns behov av att planera för förändrade boenden för äldre. Utöver ovanstående större projekt finns ett fyrtiotal mindre för att förbättra fastigheter och gatumiljön samt byta ut befintliga maskiner och inventarier. Inom va-verksamheten pågår ett stort antal förbättringsåtgärder för att förbättra ledningsnätet och möjligheterna att snabbt hitta vattenläckor. En stor del av ledningsnätet anlades i samband med kommunens utveckling på och 70-talen och vissa delar behöver förnyas. Vidare ska renoveringen av Figeholms ARV påbörjas, när planerna kring feriebyn The Circle Resort klarnar. Arbetet med att genomföra VA-planens intentioner pågår. Ett trettiotal områden, de flesta kustnära, kommer att få 55

57 VERKSAMHETSBERÄTTELSE EKONOMISKT UTFALL Driftbudget (mnkr) Avgiftsfinansierad vht Utfall aug 2016 Utfall aug 2017 Budget 2017 Prognos 2017 Avvikelse 2017 Vatten o avlopp S:a avgiftsfinansierad Skattefinansierade vht Fastighetsavdelningen Kost o Städavdelningen Övriga verksamheter S:a skattefinansierade Summa driftbudget

58 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Investeringsbudget (mnkr) Inkl överföringar Avgiftsfinansierad vht Utfall aug 2016 Utfall aug 2017 Budget 2017 Prognos 2017 Avvikelse 2017 Vatten o avlopp (VA) - DUF (drift, underhåll, förnyelse led- ningar) - Avloppsreningsverk Vattenverk The Circle Resort VA-omvandl omr Ny vattentäkt Övriga inv Summa avgiftsfinansierad Skattefinansierade vht Maskiner o inventarier Lönsamma investeringar Gator och vägar - Gatuombyggnader Gc-vägar Övriga inv Övrigt - Anpassning funktionsnedsatta - Övrigt skattefinansi- Summa erade Fastigheter - Skolor och förskolor Vård och omsorg Övriga fastigheter Sagabiografen ombyggnad Summa investeringar

59 VERKSAMHETSBERÄTTELSE VERKSAMHETSMÅL Ekonomi Genom att hålla den tilldelade budgeten, inom såväl drift som investeringar, bidrar tekniska nämnden till kommunens mål God ekonomisk hushållning. Tekniska nämnden bedömer att budgeten kommer att hållas även för För att hålla budgeten krävs både en bra nämnd, bra chefer och bra medarbetare som förstår de ekonomiska villkoren. Medborgare Tekniska nämnden kan bidra till en attraktiv kommun genom bra information, god kommunal service, säkra trafikmiljöer och erbjuda praktikplatser. Kommunen låter SCB göra en undersökning/ enkät ungefär vartannat år om hur nöjd man är med inflytandet i kommunen. Våren 2015 utfördes den och utfallet blev 38 mot tekniska nämndens måltal 42. Undersökningen avser hela kommunen, inte endast tekniska nämndens verksamheter. Undersökningen genomförs inte Sjuktalen ligger något över den nivå som kommunen har satt för alla förvaltningar. Tekniska nämnden har under ett par års tid satsat mycket tid och kraft på kartläggning och rehabilitering av anställda med långa sjukperioder eller många kortare. Utveckling Kommunens övergripande mål Ökad tillväxt följs upp genom enkäter. Dels Insikt där företag som varit i kontakt med kommunen tillfrågas om sina erfarenheter och dels SCB:s Medborgarundersökning som är en attitydundersökning. Båda undersökningarna genomfördes senast 2015, varför inga resultat kan redovisas avseende Slutligen strävar tekniska nämnden efter mer miljövänliga kommunikationer t ex genom ökad användning av biogasfordon i kommunens bilflotta. De flesta enkla frågor löses ofta snabbt per telefon. Mer omfattande ärenden som kräver extra budget eller t ex medborgaförslag hanteras i budgetarbetet eller nämndsprocessen. Dessa tar längre tid. Tekniska nämnden medverkar till att prioritera trafiksäkerhetsfrågor, både mindre åtgärder som kan genomföras snabbt i t ex innevarande budget och mer omfattande ärenden som nya cykelbanor eller övergångsställen. Trafiksäkerhet vid skolor och förskolor prioriteras. Praktikplatser kan vara en möjlighet för både ungdomar och vuxna att komma in hos kommunen som arbetsgivare och även för att skaffa erfarenheter och referenser för en anställning. Tekniska kontoret ska ta emot 30 personer för praktik, vilket förvaltningen också gjort. Medarbetare Kommunen strävar efter att vara en attraktiv arbetsgivare för att kunna skaffa ett bra urval vid nya anställningar och behålla goda arbetstagare. Tekniska kontoret får bra omdömen vid de enkäter som förvaltningen gör varje år. 58

60 VERKSAMHETSBERÄTTELSE BALANSERAT STYRKORT EKONOMI Kommunövergripande mål: God ekonomisk hushållning Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Begränsa nivån på nettokostnadernas andel av skatteintäkter och stadsbidrag Hålla budget Budgetuppföljningar 100 % 100 % Noggrannhet vid rekrytering Följa Oskarshamnsmodellen 100 % 100 % Begränsa nivån på skattefinansierade investeringar Investeringsplan som beskriver totalkostnaden Projektets driftkalkyl Tids- och resursplaner för alla projekt, kalenderår 100 % 100% MEDBORGARE Kommunövergripande mål: Attraktiv kommun med hög livskvalitet Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Delaktiga medborgare Öppenhet, information Nöjd-inflytande-index (NII) * NII 42 År Våren 2015 God kommunal service Korta handläggnings och svarstider Fastlagda rutiner 100% 90% Attraktiva boenden God infrastruktur med säkra trafikmiljöer Underhålls- och investeringsbudgetarna 100% 95% Goda förutsättningar till försörjning Erbjuda praktikplatser, sommarjobb, sysselsättningsprojekt Antal årligen 30 st 30 st *Ny medborgarundersökning sker under hösten MEDARBETARE Kommunövergripande mål: Attraktiv arbetsgivare Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Tryggad kompetensförsörjning/- utveckling Utvecklingsplan Andel anställda med utvecklingsplan 100 % 90% Utbildning Tillräcklig kompetens för arbetet 100 % 95% Tydligt och utvecklande ledarskap samt aktivt medarbetarskap Nära till chefen/ tydlig chef Medarbetarenkät tekniska kontoret 100 % 95% Tydliga roller/ struktur Medarbetarenkät tekniska kontoret 100 % 95% Goda arbetsvillkor Bra och säker arbetsmiljö Medarbetarenkät tekniska kontoret 100 % 95% Ökad närvaro Frisk och personalvård Sjuktal 95 % 95% 59

61 VERKSAMHETSBERÄTTELSE UTVECKLING Kommunövergripande: Ökad tillväxt Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Breddat näringsliv Samverkan mellan kommun och näringsliv Enkät Insikt (markuppl) Nöjd-kund-index (NKI) (NKI 2013=62) NKI Attraktiv kommun God kommunal service Enkät SCB:s Medborgarundersökning* : Bemötande o tillgänglighet (år 2010=54) NMI Vatten o avlopp (år 2010=74) NMI Gator o vägar (år 2010=53) NMI Gc-vägar (år 2010=56) NMI Utveckling av god infrastruktur och kommunikation Biogasfordon Nyinvesteringsbudget 90% under mandatperioden % *Ny medborgarundersökning sker under hösten

62 NÄMNDREDOVISNING Samhällsbyggnadsnämnd Ordförande: Mathias Karlsson Förvaltningschef: Lena Saksi NÄMNDENS UPPDRAG Samhällsbyggnadsnämnden ska verka för en hållbar utveckling som innebär att medborgarna tillförsäkras en hälsosam och god miljö samt bidra till en samhällsutveckling med jämlika och sociala levnadsförhållanden. Nämndens politiska verksamhet sker i huvudsak vid och inför möten för nämnden, arbetsutskottet och presidiet. Den dagliga handläggningen av ärenden, servicen till allmänheten och beredning inför politiska sammanträden hanteras av samhällsbyggnadskontoret. Samhällsbyggnadschefen har det övergripande ansvaret för verksamheten. PERIODENS HÄNDELSER Verksamhet Ledningen har förstärkts med en lyckad intern rekrytering av kartchef. En stark fokusfråga inom förvaltningen har varit bemötande, mot näringslivet såväl som mot medborgarna. Detta har bland annat medfört kraftigt förkortade handläggningstider. Ett annat fokusområde har varit att få ner omsättning av personal, då den höga omsättningen har vållat stora bekymmer, både på grund av svårrekryterade yrkesgrupper och att handläggningen blivit lidande. Under året har omsättningen av personal sjunkit från ca 25 % årligen till ca 8 %. Under perioden har det kommit in 327 lovärenden. Ett antal få men komplicerade miljöärenden har krävt mycket resurser. Fem detaljplaner har antagits under perioden, bland annat Laxen10 (Norra Inre Hamnen). Detta är ett viktigt steg för stadsutvecklingen. Därutöver har Del av Döderhult 1:1 (Kvastmossen-Karossen), Emmekalv 4:309 i Påskallavik, Misterhult 1:18 (Gamla kommunhuset) och Ändring av detaljplan för Sörvik 2:42 med flera fastigheter antagits. 9 detaljplaner har vunnit laga kraft. Förutom de ovannämnda som har antagits under perioden, har Del av Oskarshamn 2:1 och 3:3 med flera fastigheter (Färjeterminalen), Emmekalv 4:298 i Påskallavik, Ängsknarren 2 (Jysk) och Blåmesen 13 (ICA Maxi) vunnit laga kraft under perioden. För de överklagade detaljplanerna för Glabo 1:45 m fl fastigheter (Saltviks hamn) och Sävstaholm 10 m fl fastigheter (Bästemansbacken) har ännu inte dom fastställts. Ekonomiskt utfall Verksamheten visar på att budgeten kommer att följas. Bostadsanpassningsbidragen är en osäkerhetsfaktor, då den är händelsestyrd och inte påverkas av förvaltningens agerande. Antal bygglov är under perioden januari augusti lika många som föregående år, men är av annan karaktär varvid inkomsterna har minskat. Planavgifterna beräknas inte nå upp till budgetnivå. Behovet av nybyggnadskartor och utstakningar följer byggloven, men kartavdelningen visar på god ekonomi. De olika specialistbefattningar som samhällsbyggnadskontoret har är svårrekryterade. Detta innebär att vissa tjänster inte går att besätta med vikarier vid föräldraledighet. Totalt under året beräknas vakanserna bli ca 3,3 årsarbetare under perioden, vilket uppväger kostnaderna för ofinansierade tjänster. De årliga investeringsmedel om 0,13 mkr som sparats under de senaste åren för att kunna göra de satsningar som behövs inom huvudsakligen arkivering samt nya instrument, planeras att förbrukas under året. Detta är dock beroende av andra avdelningars kapacitetet. Vidtagna åtgärder Uppkomna vakanser är en påfrestning för organisationen. För att kunna bibehålla en godtagbar service och underlätta för kvarvarande personal arbetar vi med systematisk förbättring av arbetsmetoder, kompetenshöjande åtgärder, trivsam arbetsmiljö och god personalvård, vilket har gett mätbara resultat. De sparade medlen för investeringar planeras att förbrukas under året. En ny plotter har införskaffats, då den gamla inte längre kunde repareras. Ett kompaktarkiv som skall innehålla miljöakter är under installation i planarkivet, då det förråd där de förvarades inte är brandsäkert. Under hösten ska arbetet med ett digitalt mellanarkiv påbörjas, då förvaltningen inte kan slutarkivera. Med stor sannolikhet kommer det arbetet fortsätta in i nästa år, beroende på IT-avdelningens arbetstryck. Detta kräver även en storformatsscanner, men är i grunden en lönsam investering. KOMMANDE HÄNDELSER Inom hållbarhetsarbetet fokuseras arbetet på klimat. Hållbarhetsplan ska antas under hösten. Fortsatt arbete med framtagande av detaljplaner för industrimark och bostäder. Tillsyn på byggsidan är prioriterad och resurser är beslutade för att öka takten i genomförandet. På miljösidan pågår arbetet 61

63 NÄMNDREDOVISNING med att inventera enskilda avlopp och åtgärda dem som inte uppfyller kraven. Prognos Budgeten kommer att hållas. Planerade åtgärder Kompetenshöjningar pågår inom förvaltningen, bland annat inom det fastighetsrättsliga området och bygglovshanteringen. För att klara den stora ärendemängden sker förstärkning bland annat inom tillsynsområdet.. EKONOMISK REDOVISNING Investeringsbudget (tkr) 2016 Utfall augusti Utfall augusti 2017 Helårsbudget Helårsprognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Investeringspåse S:a skattefin verks Summa EKONOMI Driftbudget (tkr) 2016 Utfall augusti Utfall augusti 2017 Helårsbudget Helårsprognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks SBN SBK S:a skattefin verks Summa , , , ,0 150,0 VERKSAMHETSMÅL Ekonomi Förvaltningen hushållar väl med skattemedel. Medborgare Arbetet med att skapa ett gott bemötande gentemot medborgarna har påbörjats och är av högsta vikt. Medarbetare Omsättning av personal med viktiga funktioner skapar ett behov av att arbeta med ett gott arbetsklimat, lönestrukturer, kompetenshöjning och personalvård. Utveckling Arbetet med Översiktsplanen pågår. Styrgruppen har satt som mål att den ska vara klar

64 NÄMNDREDOVISNING BALANSERAT STYRKORT Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Begränsa nivån på nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag Rätt kostnadstäckningsgrad i myndighetsutövningen Andel av kostnad som finansieras via taxa Plan, Miljö, Bygg, Livsmedel, Alkohol, Tobak Minst 70 % av den faktiska myndighetsutövnin gen (=50 % av den myndighetsanknut na verksamheten) Målet är uppfyllt. Förvaltningen hushåller väl med skattemedel. MEDBORGARE Attraktiv kommun med hög livskvalitet Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall God kommunal service Attityd, bemötande Positiva svar i SKLs Löpande Insikt Attraktiva boendeformer Goda förutsättningar till försörjning Planberedskap som klarar visionen invånare 2030 i olika miljöer, boende för alla och valfrihet på bostadsmarknaden både i stad och yttertätort God planberedskap för verksamheter Detaljplaner för nya bostäder Detaljplanelagd area NKI 65 Kan ej bedömas, problem med Insikt. 500 bostäder Arbete pågår enligt plan, målet beräknas uppfyllas m 2 per mandatperiod Arbete pågår enligt plan, målet beräknas uppfyllas. - MEDARBETARE Attraktiv arbetsgivare Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Goda arbetsvillkor Positivt arbetsklimat NMI i enkät Ingen försämring NMI ej schemalagd ännu under perioden. UTVECKLING Ökad tillväxt Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Måltal Utfall Utveckling av god infrastruktur och kommunikation Aktuell översiktsplan Färdig för antagandebeslut i KF Ny ÖP Arbete pågår enligt plan, målet beräknas uppfyllas. 63

65 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Bildningsnämnden Ordförande: Magnus Larsson TF Förvaltningschef: Lotta Lindgren NÄMNDENS UPPDRAG Bildningsnämnden ansvarar för hela utbildningsområdet från förskola till vuxenutbildning samt kultur- och fritidskontorens verksamheter som museer, bibliotek, Xperiment, kulturminnesvård, Arena Oskarshamn, idrottsplatser, badplatser, gästhamnar, campingplatser, motionsspår och fritidsgårdar. Nämnden har även tillstånds- och tillsynsansvar för enskilt bedrivna förskolor och fritidshem. PERIODENS HÄNDELSER Resultatet som redovisades i bokslutet 2016 har påverkat förvaltningens arbete. Förvaltningschefen har slutat och rekrytering av ny förvaltningschef pågår. Kikeboskolan har lagts ned och en paviljong i Figeholm har avvecklats och flyttats. Orsaken är att tre asylboenden lagts ned. Under perioden har den nya förskolan Sidensvansen färdigställts. Förskolan är byggd utifrån ett hållbarhetsperspektiv och ingår som en av två förskolor i projektet giftfri förskola. Övriga förskolor har också fokuserat hållbarhet genom att exempelvis byta ut alla madrasser som används vid barnens vila. En av förskolorna har efter systematiskt miljöarbete certifierats med grön flagg. Trots att andelen asylbarn minskat, finns fler barn i förskolan är tidigare. Bemanningsenheten lever upp till förväntningarna och bidrar till arbetsmiljön på ett positivt sätt. Dokumentationen av förskolans systematiska kvalitetsarbete visar att måluppfyllelsen är god inom läroplanens områden: Normer och värden, Utveckling och lärande samt Uppföljning, utvärdering och utveckling. Inom Barns inflytande, förskola och hem samt Övergång och samverkan är måluppfyllelsen hög. Den stora utmaningen för huvudmannen är att ge förskolechefen goda förutsättningar gällande personal och arbetsbelastning. Även inom skolan är den stora utmaningen för huvudmannen att ge rektorerna goda förutsättningar gällande ekonomi, personal och arbetsbelastning. Tack vare gott bemötande av och från medarbetare, kontakt med lärarstudenter och representation vid mässor har samtliga utbildningsverksamheter lyckats bra med rekryteringen inför höstens läsårsstart. Efter vårterminens slut såg vi att de två nya kapitlena i Läroplanen var väl implementerade i förskoleklass och fritidhem. Det systematiska kvalitetsarbetet i skolan visar att måluppfyllelsen är god inom läroplanens områden: Normer och värden, Skola och hem, Övergång och samverkan, Skolan och omvärlden samt Rektors ansvar. Vi har fortsatt stora utmaningar 64 framför oss gällande alla elevers måluppfyllelse, likvärdig bedömning och ett fortsatt värdegrundsarbete. Projektet Plug in har slutförts med goda resultat för deltagande elever. Då andelen elever minskat på gymnasiet under våren har åtgärder vidtagits för att anpassa antalet medarbetare till antalet elever. Arbetet försvåras av att elevantalet ökar till hösten igen. Ett systematiskt arbete har bedrivits med fokus på att göra undervisningen tillgänglig för alla elever. Oscars ligger fortfarande högt gällande examen inom fyra år! Inom fritidsverksamheten har årets åtta första månader varit intensiva. Upprustningen av de kommunala och föreningsägda motionsspåren har tagit fart. På två av de kommunala badplatserna har tillgänglighetsanpassningar startats där Råsviks badplats nu också är klar. Vid Mörtfors badplats har ett hopptorn uppförts. Den gamla konstgräsmattan på Arena Oskarshamn har bytts ut. På grund av nya krav från hockeyförbundet blev inte sargen i ishallen godkänd och en upphandling fick genomföras innan sommaren. Bytet av sarg kommer att ske under september när det finns is i anläggningen. Den första etappen på ombyggnationen av bad och gymdelen, som varit försenad på grund av fördyring av projektet, startade under juli. Havslätts camping har för andra året i rad drivits av fritid, i år med en ny arrendator för restaurangen. Upprustningen av campingen har fortsatt med ommålning av stugor, markarbeten och ställplatser för husbilar. Mycket positiv respons har lyfts fram av gästerna. I början av året stod den nyrenoverade lokalen för Kristdala fritidsgård klar och i samarbete med Kristdalaskolan anställdes en fritidsledare. Fritidsgården smygöppnade under mars och invigning hölls i maj. Skolavslutningskvällen för årskurs 6-9, som arrangeras av fritidsgårdarna, hölls detta år på Big Bang. Kvällen blev lyckad men runt 150 besökare. Kulturverksamheten har under perioden genomfört Lörda! Lörda!. Ett koncept som inneburit att Kulturhuset och museerna varit öppna och entréerna avgiftsfria på lördagar. Underhållning har arrangerats på Döderhultarens torg. Arrangemanget har varit mycket lyckat och andelen besökare har ökat i kulturhuset. Med stöd av medel från MUCF (Myndigheten för ungdoms- och civilsamhällesfrågor) har sommarlovsaktiviteter genomförts för unga i åldern 6 till och med 16 år med gott resultat. Drygt 500 barn och unga har deltagit gratis kulturrelaterade aktiviter. Musikskolan har påbörjat projektet Mer kultur i Oskarshamn där medel från Kulturrådet ska möjliggöra kostnadsfria kulturaktiviteter för barn och unga i hela kommen. Tillgänglighet är ett ledord som kulturavdelningens olika enheter arbetar efter. Möjligheter för samtliga målgrupper att ta del av kulturupplevelser är essentiellt för allas välmående och avgifter samt tider och målgruppsinnehåll ses över. Kulturhuset ser en tydlig ökning av besökare till de

66 VERKSAMHETSBERÄTTELSE olika enheterna sedan årsskiftet. Fler projekt och koncept har erbjudits och ytterligare kommer att lanseras. Uppföljningen av frisknärvaron under perioden visar att utvecklingen går åt rätt håll. Jämfört med delårsbokslutet 2016 har vi i dag 0,58 procent större frisknärvaro, totalt 93,59 procent. Det innebär att sjuktalet är 6,41 procent 2017 jämfört med 7,0 procent Uppföljning Ekonomiskt utfall Drift Resultatet för bildningsnämndens totala verksamhet per augusti 2017 är -9,4 mkr exklusive kapitalkostnader samt beräknad semesterlöneskuld. Kapitalkostnaderna visar ett överskott om 0,2 mkr. Bokslutet 2016 visade på ett underskott som bildningsnämnden har fått kompensation för. I och med bokslutet bokades förväntade intäkter från Migrationsverket upp. Efter Migrationsverkets beslut är differensen mellan uppbokningarna för 2016 och utfallet minus 3,8 mkr. Detta underskott belastar 2017 års budget. Utifrån situationen med många nyanlända har det även funnits extraordinära kostnader för lokaler. Eftersök för extraordinära kostnader görs för första halvåret på 1,7 mkr. Om beslutet blir negativt belastar det bildningsnämndens resultat. Nedläggningen av tre boenden och flytt från Oskarshamn har påverkat driftbudgeten negativt, att avveckla och lägga ned en skola tar tid. I budgeten saknas hyresintäkter till kostnader för kontorslokaler till förskolechefer, Paviljongen vid Södertorn samt paviljongen vid Vallhallaskolan, vilket avser lokaler för den ordinarie verksamheten. Totalt belastar detta budgeten med 1,6 mkr per Driftbudget (mkr) Budget jan-aug Utfall jan-aug Avvik Prognos jan-aug helår Skattefin verks Förvaltningschef -0,5-0,3-0,3 0,0 0,0 Central förvaltning -439,3-292,9-300,6-7,8-5,7 Förskola -21,5-14,3-14,9-0,6 0,2 Grundskola -51,1-34,1-39,9-5,8-4,3 Skolområde Oscar -35,4-23,6-20,7 3,0 2,0 Fritid -39,2-26,4-25,9 0,5 0,2 Kultur -33,1-22,1-20,7 1,3 0,0 Total I -620,1-413,7-423,1-9,4-7,6 Semesterlöneskuld (prel) 1,0 Total II -6,6 Driftbudget (mkr) (inkl kapitalkostnad) Budget jan-aug Utfall Avvikelse jan-aug jan-aug Prognos helår 500 Förvaltningschef -0,5-0,3-0,3 0,0 0,0 501 Central förvaltning -439,5-293,0-300,8-7,8-5,7 502 Förskola -22,1-14,7-15,3-0,6 0,2 504 Grundskola -51,7-34,5-40,3-5,8-4,3 506 Skolområde Oscar -37,8-25,2-22,2 3,0 2,0 507 Fritid -45,9-30,7-30,1 0,6 0,2 508 Kultur -34,0-22,7-21,4 1,3 0,0 Total I -631,6-421,1-430,3-9,2-7,6 (inkl kapitalkostnad) Semesterlöneskuld (prel.) 1,0 Total II Investering -6,6 Periodens investeringsbudget per uppgår till 10,2 mkr och periodens utfall uppgår till 5,4 mkr. Detta innebär en avvikelse mot periodens budget om 4,8 mkr. Överskottet härleds till stor del av att investeringsmedlen inte använts fullt ut än. Årsbudget Årsbudget Investeringbudget (mkr) Årsbudget Budget jan-aug Utfall jan-aug Prognos helår Skattefin verks Ny sarg Ishallen -2,0-1,3-0,0-2,0 Konstgräsmatta Arenan -2,5-1,7-2,1-2,5 Tillgänglighet badplatser -0,6-0,4-0,3-0,6 Nya möbler stadsbiblioteket -0,6-0,4 0,0-0,6 Förskola inventarier -1,8-1,2-0,4-1,8 Motionsspår -2,4-1,6-0,4-2,4 Övningsbuss FT -0,3-0,2-0,3-0,3 Latrintömningsanordn Gästhamn -0,2-0,1-0,2-0,2 KN Konstinköp -0,1-0,1-0,0-0,1 Investeringspåse -1,5-1,0-0,6-1,5 Gymnasiet ej detalj -1,2-0,8-0,3-1,2 Investeringspåse kultur -0,5-0,4-0,1-0,5 Investeringspåse fritid -1,6-1,1-0,7-1,6 Total -15,3-10,2-5,4-15,3 Vidtagna åtgärder Målet är en budget i balans vilket hittills har inneburit: Nedläggning av Kikeboskolan Avveckling av paviljongen i Figeholm Översyn av nyschablonen, nytt beslut i kommunstyrelsen. Översyn av elevpengen för nyanlända. Från och med augusti ges extra elevpeng till nyanlända äldre än 2 år under de första två åren i Sverige med undantag från högstadiet som även erhåller ersättning upp till fyra år i Sverige. Minskade personalkostnader utifrån antalet barn/elever budgetdisciplin Bufferten används till ett eventuellt underskott och inga extra projekt Minskade övriga inköp budgetdisciplin Inköp på 10 tkr eller mer beslutas av chef Översyn gällande stöd för semesterlöneskuld Översyn av periodiseringar så att semesterersättning täcks in 65 Prognos Central förvaltning prognostiserar ett underskott om -5,7 mkr som härleds till uteblivna kostnader för 2016 från Migrationsverket om 2,5 mkr, extra ordinära

67 VERKSAMHETSBERÄTTELSE kostnader gällande hyror för Kikeboskolan samt paviljongen i Figeholm om 2,2 mkr. Förskolan prognostiserar ett överskott 0,2 mkr som härleds till lägre lönekostnader än beräknat. Grundskolan prognostiserar ett underskott om -4,3 mkr som härleds till ofinansierade hyreskostnader för paviljongen vid Vallhallaskolan om 1,9 mkr samt för minskade intäkter för nyanlända och omkostnader till följd av nedläggning Kikeboskolan samt nedläggning av boende och färre elever än prognostiserat. Oscars skolområde prognostiserar ett överskott om 2,0 mkr som härleds till ökat elevantal samt ökade intäkter i form av statsbidrag. Fritidsverksamheten prognostiserar ett överskott om 0,2 mkr som härleds till ökade intäkter under sommaren. Kulturverksamheten prognostiserar ett nollresultat. Nämnden prognostiserar som helhet ett underskott om 6,6 mkr för verksamhetsåret 2017 varav 3,8 mkr härleds till uppbokade kostnader från Hela investeringsbudgeten 2017 prognostiseras att användas under året. Kommande händelser - Alla chefer fortsätter att leda och motivera det fantastiska jobb som medarbetare gör i kärnverksamheten. - Arbetet med det nära ledarskapet fortsätter genom avlastning av chefer och kärnverksamhet. - Administrativ chef utvärderar, åtgärdar och tar ansvar för att effektivisera och utveckla stödet som den samlade administrationen ger. - I Sidensvansens lokaler flyttar nattomsorgen in och de verksamheter som varit i Solbacka lämnar dessa lokaler. - Fortsatt ombyggnation av Arenan. - Lokalutredningen färdigställs i slutet av oktober. - Sarg byts i ishallen. - Justering av vägg i expeditionsbyggnaden på Rödsleskolan i väntan på dess investering. - Kartläggnings- och inledningsfas av ESFprojektet Motivation leder till framgång. - IKT-satsningen tillsammans med IT-avdelningen hålls i. - För fortsatt lyckade rekryteringar sker medverkan vid mässor och aktivt kontaktsökande med studenter på olika universitet. - Ny verksamhetschef för förskolan tillträder den 1 september. - Ansvar tas för de viktiga utmaningarna: komptensförsörjningen, lokalbehoven och ledarskapet i alla verksamheter och på alla nivåer. Åtgärder för en budget i balans - Inköpsstopp där detta är möjligt. - Så få vikarier som möjligt tas in. - Vid eventuell nyanställning görs en analys av helheten. - Ekonomimöte varje vecka med förvaltningsekonom, förvaltningschef samt gymnasiechef. - Regelbundna avstämningsmöten med ekonomichefen Utbildning av chefer och ekonomer gällande inköp och investeringar 14 september. - Stöd och utbildningsinsatser utifrån behov till lokala ekonomer och första linjens chefer. - Vid nyanställning av ekonomiassistent kommer kravspecifikationen innehålla krav på ekonomiutbildning. - Förvaltningsekonom samt ansvarig på ekonomi/lön driver processen gällande verktyg till chefer för att följa upp semesterlöneskulden löpande. - Samtliga personalkostnader ska bokföras som personalkostnader. Dialog förs med lön. - Periodiseringen för 2018 års personalkostnader ses över så att de överensstämmer med verkligheten. VERKSAMHETSMÅL Bildningsnämndens verksamhetsmål gäller till december Ekonomi Ekonomi i balans Bildningsnämnden är en resultatenhet. Med ekonomi i balans menas att nämnden ska hålla sig inom budgetramarna. Mätningar förs årligen av närmaste föregående tvåårsperiod i samband med årsbokslut. Mål är inte nått. Medborgare Bemötande av och kommunikation med besökare och föräldrar Andelen besökare och föräldrar som rekommenderar verksamheten till andra mäts i kvalitetsenkäten vartannat år. Drygt 88 procent av vårdnadshavarna till elever i åk F-9 anger att de kan rekommendera verksamheten till en annan vårdnadshavare. Fritidskontorets kundenkäter visar att 95 procent av besökarna i fritidsgårdar och i simhall kan rekommendera besök till någon annan. Målet är på väg att uppnås. Erbjuda förskoleplats inom 4 månader för 1:a eller 2:a handsalternativet Alla har erbjudits plats inom fyra månader. Under våren har det inte varit möjligt att erbjuda alla plats utifrån 1:a eller 2:a handsalternativet. Möjligheten att erbjuda plats utifrån önskemål ökar under det tredje kvartalet. Målet är inte nått. Barns och elevers delaktighet Andelen elever som upplever att personal och skolledning tar till vara på deras synpunkter utifrån målen i nationella och lokala styrdokument mäts vartannat år i kvalitetsenkäten. Enkäterna visar att 85 procent av eleverna upplever att de blir lyssnade på helt eller delvis. Målet är inte nått. Medarbetare Medarbetare upplever att de har möjlighet att påverka på sin arbetsplats

68 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Andelen medarbetare som upplever att de har möjlighet att påverka sin arbetsplats mäts årligen. - 75,9 procent upplever att de har möjlighet att påverka arbetstakten. - 96,2 procent upplever att de har befogenheter att lösa sina arbetsuppgifter. - 95,9 procent upplever att de har möjlighet att delta i planeringen av hur arbetet ska utföras. - 90,4 procent upplever att de kan påverka förändringar som rör deras arbetsuppgifter. - 86,2 procent upplever att de kan prioritera i vilken ordning arbetsuppgifterna ska utföras. - 68,3 procent upplever att de kan påverka stopptider och deadlines procent upplever att de har handlingsutrymme för att lyckas med sitt arbete på ett bra sätt. Måluppfyllelsen bedöms som acceptabel. Återkoppling Forskning visar att återkoppling och nära ledarskap är viktiga framgångsfaktorer för arbetsmiljö och frisknärvaro. Andelen medarbetare som upplever kontinuerlig återkoppling på genomfört arbete från närmaste chef mäts i den årliga medarbetarenkäten. 69,6 procent upplever sig få regelbunden återkoppling på utfört arbete. Samtidigt upplever 91,5 procent att de får tillräckligt stöd av sin närmaste chef. 94,1 procent upplever att de har regelbundna utvecklings- /medarbetarsamtal med sin närmaste chef. Utifrån ovanstående där det framgår att stödet från närmaste chef är tillräckligt är måluppfyllelsen acceptabel. En attraktiv arbetsplats Andelen medarbetare som rekommenderar sin arbetsplats till andra var vid senaste mätningen 95,1 procent. Måluppfyllelsen bedöms som god. Utveckling En stimulerande verksamhet Andelen som tycker det är roligt eller meningsfullt att delta i och besöka verksamheterna förskola, skola, kultur och fritid mäts i kvalitetsenkäten. 70 procent av eleverna i förskoleklass till och med gymnasiet upplever att skolarbetet är stimulerande och lockar till ökat lärande. Skillnaden mellan olika åldersgrupper är stor. Förskoleklass: 95,4 % Årskurs 1 2: 93,9 % Årskurs 3 5: 86,3 % Årskurs 6 9: 61,8 % Gymnasiet: 58 % Mätningen inom fritidsverksamheten i december 2016 visade att 93,6 procent av besökarna var nöjda med verksamheterna i fritidsgårdar och simhall. Ingen enkät har genomförts gällande kulturen sedan Andelen elever som slutar musikskolan under pågående termin är låg. Muntlig återkoppling på genomförda kulturaktiviteter är mycket god. Helhetsbedömningen är att den sammanlagda måluppfyllelsen är acceptabel. En oro finns gällande äldre elevers upplevelse av hur stimulerande undervisningen är. En likvärdig förskola/skola - Lika tillgång till utbildning - Lika kvalitet på utbildning - Kompensera för elevers olika förutsättningar och behov Framgångsfaktorerna mäts med ett antal nyckeltal. Ett av nyckeltalen är: Alla elever läser efter sitt första skolår. I juni 2017 var det 262 av 275 elever, det vill säga 95,3 procent av eleverna som läste efter årskurs 1. Skolverkets obligatoriska bedömningsunderlag kring elevens läsutveckling i år 1 har varit mätinstrument. Bedömningen är att måluppfyllelsen är mycket god. Nyckeltalet Skolornas totala meritvärde enligt Skolverkets beräkning redovisas årligen. Meritvärdet gällande slutbetyget för årskurs 9 har ökat från föregående år och ligger på 220,3. Målet är uppfyllt. Vid mätningen av det tredje nyckeltalet: Alla barn och elever använder modern teknik för kommunikation och lärande framkommer att förutsättningar för användandet finns men att graden av användande fortfarande varierar utifrån kompetens och intresse. Bedömningen är att måluppfyllelsen är acceptabel. Andelen elever som lämnar grundskolan med behörighet till gymnasiet var 81 procent våren Målet om 100 procent är därmed inte nått. Källa Qlikview 67

69 VERKSAMHETSBERÄTTELSE För gymnasieskolan mäts andelen elever som uppnår yrkesexamen eller gymnasieexamen. Yrkesexamen uppnås av 86,4 procent och gymnasieexamen av 93 procent av eleverna inom respektive programgrupp. Andelen elever som inte klarar yrkesexamen är lägre än tidigare år och det beror på att det totala antalet elever är lägre och att antalet elever som inte klarar examen är lägre. Målet är inte nått. Satsning på gymnasieutbildning med Teknik- och Vårdcollege Andelen elever i årskurs 2 inom Teknik- och Vårdcollege som har för avsikt att studera vidare eller söka arbete inom teknik eller vård mäts inom ramen för verksamhetsmålen. I dag har 94,5 procent av eleverna för avsikt att arbeta eller studera vidare inom respektive yrkesgrupp. 68

70 VERKSAMHETSBERÄTTELSE BALANSERADE STYRKORT BALANSERADE STYRKORT = uppnått mål = mål på väg att uppnås = ej uppnått mål = mätning ej gjord EKONOMI Kommunövergripande mål: God ekonomisk hushållning Verksamhetsmål Framgångsfaktor Nyckeltal Mättid Måltal Uppfyllelsetid Utfall Begränsa nivån på nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag Ekonomi i balans Verksamhetens nettokostnader dividerat med budgetramen under en tvåårsperiod. Årligen i samband med årsbokslut Max 100 % MEDBORGARE Kommunövergripande mål: Attraktiv kommun med hög livskvalitet Verksamhetsmål Framgångsfaktor Nyckeltal Mättid Måltal Uppfyllelsetid Utfall God kommunal service Bemötande av och kommunikation med besökare och föräldrar Andelen besökare och föräldrar som rekommenderar verksamheterna till andra. Vartannat år i kvalitetsenkät 100 % Erbjuda förskoleplats inom 4 månader för 1:a eller 2:a handsalternativet Andelen barn som under det senaste året fått plats på 1:a eller 2:a-handsvalet, inom 4 månader. Årligen i enlighet med det systematiska kvalitetsarbetet 100 % Delaktiga medborgare Barn/elevers delaktighet Andel elever som upplever att personal och skolledning tar till vara på deras synpunkter utifrån målen i de nationella och lokala styrdokumenten. Vartannat år i kvalitetsenkät 100 %

71 VERKSAMHETSBERÄTTELSE MEDARBETARE Kommunövergripande mål: Attraktiv arbetsgivare Verksamhetsmål Framgångsfaktor Nyckeltal Mättid Måltal Uppfyllelsetid Utfall Tydligt och utvecklande ledarskap samt aktivt medarbetarskap Medarbetare upplever att de har möjlighet att påverka på sin arbetsplats Andel medarbetare som upplever att de har möjlighet att påverka på sin arbetsplats. Årligen i medarbetarenkät 100 % Återkoppling Andel medarbetare som upplever kontinuerlig återkoppling på genomfört arbete från närmsta chef. Årligen i medarbetarenkät 100 % Tryggad kompetensförsörjning/ utveckling En attraktiv arbetsplats Andelen medarbetare som rekommenderar sin arbetsplats till andra. Årligen i medarbetarenkät 100 %

72 VERKSAMHETSBERÄTTELSE UTVECKLING Kommunövergripande mål: Ökad tillväxt Verksamhetsmål Framgångsfaktor Nyckeltal Mättid Måltal Uppfyllelsetid Utfall Attraktiv kommun En stimulerande verksamhet Andelen som tycker att det är roligt eller meningsfullt att delta i och besöka verksamheterna, förskola, skola, kultur och fritid. Vartannat år i kvalitetsenkäten 100 % En likvärdig förskola/skola lika tillgång till utbildning lika kvalitet på utbildning Alla elever läser efter sitt första skolår. Årligen i enlighet med det systematiska kvalitetsarbetet 100 % kompensera för elevers olika förutsättningar och behov Skolornas totala meritvärde enligt Skolverkets beräkning av meritpoäng. Årligen i enlighet med det systematiska kvalitetsarbetet Årlig ökning Alla barn och elever använder modern teknik för kommunikation och lärande. Vartannat år i kvalitetsenkäten 100 % Andel elever som lämnar grundskolan med behörighet för gymnasiet. Årligen i enlighet med det systematiska kvalitetsarbetet 100 % Andelen elever som uppnår yrkesexamen eller gymnasieexamen. Årligen i enlighet med det systematiska kvalitetsarbetet 100 % Satsning på gymnasieutbildning med Teknik- och Vårdcollege, Andelen elever i årskurs 2 inom Teknik- och Vårdcollege som har för avsikt att studera vidare eller söka arbete inom teknik eller vård. Vartannat år i kvalitetsenkät 100 %

73 NÄMNDREDOVISNING Socialnämnd Ordförande: Andreas Erlandsson Förvaltningschef: Anna Lindquist Nämndens uppdrag Socialnämnden har ansvar för kommunens samlade socialtjänst som omfattar äldreomsorg, omsorgen om funktionsnedsatta, hälso- och sjukvård, individoch familjeomsorg samt etablering. Socialnämnden ska på demokratins och solidaritetens grund främja människors ekonomiska och sociala trygghet, jämlikhet i levnadsvillkor, aktivt deltagande i samhällslivet, självbestämmande och integritet. Uppdraget är att ta vara på den enskildes resurser och riktar sig till personer som av olika anledningar inte klarar sin vardag utan extra insatser. Arbetet bygger på enskilda möten med människor och en stor del av verksamheten pågår dygnet runt, alla årets dagar. Samarbete med flera olika intressenter som landstinget, intresseorganisationer och anhörigföreningar är viktigt. Arbetet regleras av lagar och förordningar. Periodens händelser Verksamhet Socialnämndens förändringsarbete med att minska förvaltningens kostnader inom äldreomsorg och omsorgen av funktionsnedsatta följer planen och ska vara avslutat inför budget Det är en utmaning att hålla budget utan att förlora i kvalitet då alla verksamheter förutom etableringen har ett ökat behov och fler antal brukare/patienter. Omsorgen om funktionsnedsatta är det område som ökar mest. Förvaltningen har fokus på att följa upp ekonomi och verksamhet på ett strukturerat sätt. Förändringsarbetet kräver fortsatt arbete kring säkring av kvalitet, utveckling, medarbetarskap och ledarskap. Sjukfrånvaron har varit en central fråga under senaste åren. Förvaltningen har 1,5 tjänst HR specialist med fokus på att minska långtids och korttids frånvaron. I det strategiska arbetet har stödet till cheferna och ett fokus på förebyggande och hälsofrämjande arbetssätt prioriterats. Det har skett en kompetenshöjning i arbetet med enskilda ärenden. Att sänka sjukfrånvaron är ett långsiktigt och tidskrävande arbete och resultaten visar att sjukfrånvaron sjunker. Äldreomsorg (ÄO) Området har under våren bytt områdeschef och ledningsstrukturen med två istället för tre sektionschefer har permanentats. Sektionschefsrollen omvandlades till enhetschef och därför har fördelningen av enheter också setts över. Oskarhamns kommun är numera certifierad inom vård- och omsorgscollege för regionen Kalmar län. För att komma tillrätta med sjukfrånvaron, minska stressen och öka kvalitet och kontinuitet i hemtjänsten har större grupper delats i mindre geografiska områden med gott resultat. En investering av digitala larm till hemtjänsten har gjorts och installation hos brukarna pågår. Införande av digital dokumentation inom samtliga verksamheter pågår. Olika områden för utveckling fortgår bl.a. införande av kostombud samt även ett pilotprojekt med att införa aktivitetsombud på särskilda boenden. Trycket på korttidsboenden har ökat. Solbacka har tomma lägenheter i väntan på ombyggnation. Ett antal av dessa lägenheter görs tillfälligt om till korttidsplatser. Ombyggnaden av Solbacka har byggstart under Omsorgen om funktionsnedsatta (OF) Under perioden har OF fått många nya beslut att verkställa framförallt på LSS boende, daglig verksamhet, sysselsättning samt boendestöd. Detta har medfört att verksamheterna varit tvungna att utöka personalresurserna utöver tilldelad budgetram. I dagsläget finns brukare med beslut om LSS boende som inte kunnat verkställas. Däremot finns sedan innan sommaren tre tomma lägenheter på psykiatriboendet inom SOL och inga nya beslut som väntar. Ytterligare orsaker till överskridande av budget under perioden är en ny extern placering samt en höjd dygnskostnad för en annan placering. På tre LSS boenden har sovande jour tillsats på grund av otrygghet hos brukarna. Det har tillkommit kostnader för installation av brandlarm, andrahandskontrakt och lägervistelser. Försäkringskassan gör uppföljningar av alla beslut gällande personlig assistans just nu, detta kan få konsekvenser för brukarna och OF om assistansersättningen upphör. Under sommaren har bemanningsföretag anlitats för bemanning inom OF och ÄO, totalt har de levererat 22 vikarier men förhoppningen var det dubbla. Individ- och familjeomsorg (IFO) Sedan början av året har IFOs tjänst som områdeschef varit vakant. Sektionscheferna har i en tillfällig organisation ett utökat ansvar och socialchefen är tf. IFO chef. IFO har haft som målsättning att arbeta med ärenden på service men efter beslut av IVO har detta upphört på vuxensektionen, nu föregås alla insatser av utredning och beslut. Arbetet med utvecklingen av Gården fortsätter. Beläggningen har ökat och enheten för Missbruk & Beroende har haft få placeringar. Kostnaderna för utbetalning av ekonomiskt bistånd beräknas uppvisa ett överskott. VNR (Våld i Nära 72

74 NÄMNDREDOVISNING Relationer) och Hedersvåld ökar. Sedan juli finns en samordnare som arbetar övergripande i förvaltningen och också ansvarar för utredning i enskilda ärenden. Antalet ärenden kring missbruk av narkotika på högstadiet och gymnasiet har ökat. Kostnader för placeringar för barn/ungdomar på SIS-institution och i familjehem har ökat kraftigt. På Barn- och familjesektionen har det varit svårt att tillsätta vakanta tjänster och arbetsbelastningen har varit hög med förhöjt sjuktal som följd. Område Etablering (OE) År 2017 inleddes med att två av de fyra HVB hemmen för ensamkommande lades ner då antalet ensamkommande barn och ungdomar har minskat. De två kvarvarande HVB hemmen, Viken och Hamnen, var under februari, mars och början på april överbelagda vilket genererade i en del problem, både för de boende samt för personalen. Sedan slutet på april har läget på boendena stabiliserats och minskningen av antalet ensamkommande fortsätter. Vid halvårsskiftet juni/juli 2017 trädde ett nytt ersättningssystem i kraft som till största del utgår från schablonersättningar. Hälso- och sjukvårdsenheten (HSE) Förtydligandet av hemsjukvårdsavtalet mellan länets kommuner och landstinget har inneburit att ansvaret för ett 50-tal habiliteringspatienter överflyttats till kommunen. Förutom ökad arbetsbelastning framförallt på arbetsterapeut medför det ökade kostnader för hjälpmedel. Ökningarna inom OF:s verksamheter påverkar med ökad arbetsbelastning för arbetsterapeuter, sjukgymnaster/ fysioterapeuter och sjuksköterskor. Rekryteringen inför sommaren var bekymmersam och det saknades sjuksköterskor. Förstärkning med undersköterskor har till viss del kunnat täcka upp bristen. Hela våren har varit problematisk med flertalet sjukskrivningar inom hela HSE enheten som har lett till högre sjuktal och ökade kostnader för övertid. Även ledningsnivån har varit hårt ansträngd pga sjukfrånvaro samt byte av områdeschef. Ekonomiskt utfall Delårsbokslutet 2017 visar på ett överskott för Socialförvaltningen med 3,2 mkr, vilket motsvarar ca 0,56 % av driftsbudgeten. Överskottet är främst hänförligt till område Etablering som finansieras via statsbidrag, där intäkterna vida överstiger kostnaderna hittills i år. De erhållna statsbidragen hittills i år uppgår till knappt 40 mkr. Överskottet har arbetats upp genom att organisationen genomfört ett följsamt och noggrant arbete i sin kostnadsanpassning i takt med att antalet nyanlända barn minskar. Vad gäller den sista ramsänkningen för att påvisa förändringsarbetet syns denna i budgetramen inför 2018 då 8 mkr reduceras för OF och ÄO. Utifrån att besparingar har genomförts inom OF på alla boenden, så ser området att kostnaderna ökar då antalet beslut ökar på boende, daglig verksamhet, kontaktpersoner samt inom personlig assistans. Även inom ÄO konstateras en ökad ärendemängd vad gäller både korttidsboende, särskilt boende och hemtjänst. Dessa omständigheter har hittills i år medfört ökade personalresurser inom båda områdena varför varken OF eller ÄO har kunnat hålla sin budget. Budgeten för OF exklusive personlig assistans överskrids med 2,4 mkr. ÄO överskrider budget med 2,2 mkr. Det finns även ett redovisat överskott centralt, som beror på nämndens oförutsedda post samt att budgeten för avtalspensioner inte används i år. IFO redovisar ett överskott på 600 tkr som beror på vakanta tjänster och sjukskrivningar. Inom Barn och Familj har antalet placeringar ökat från tidigare år varför dessa kostnader medför att budgeten överskrids. Inom Vuxen-sidan däremot har det varit färre beslut om placeringar vilket föranleder ett budgetöverskott. Ekonomiskt bistånd som helhet redovisar ett överskott idag vilket beror på att det ekonomiska biståndet har minskat. Det bistånd som betalas ut till nyanlända ligger på 2,3 mkr. Hälso- & Sjukvårdsenheten redovisar ett överskott på 1 mkr för perioden. Överskottet beror främst på att personalkostnader ligger betydligt lägre i förhållande till budget på grund av vakanta tjänster och sjukfrånvaro. Tillsammans med fortsatt ökade kostnader för hjälpmedel resulterar det i ett överskott om 1 mkr. Vidtagna åtgärder Förvaltningen har lyckats sänka sina kostnader väsentligt i och med uppdraget som gavs 2013 att sänka kostnaderna med 50 mkr. De sista åtgärdena i besparingsarbetet ser dock svårt ut att kunna genomföras då varken OF och ÄO håller budget. Antalet beslut ökar och budgetförstärkning är nödvändiga för att kunna verkställa alla beslut. Förvaltningen ser framför allt att budgetramen för OF inkl personlig assistans behöver en utökning. Inom båda områdena har respektive områdeschef fått i uppdrag att genomföra åtgärdsplaner för att minska den negativa kostnadsutvecklingen. Idag handlar det vardagliga arbetet om att hålla i förändringarna när verksamheterna är mycket slimmade. Alla områdes-, enhets- och sektionschefer jobbar målmedvetet med att hålla budgetram, tillsammans med ekonom. Detta målmedvetna arbete har under våren och sommaren resulterat i en stor mängd kontroller av bemanningsplaner och rättande av felaktigt utbetalda löner. En mycket stor del av 73

75 NÄMNDREDOVISNING enhetschefernas tid har tyvärr behövts lägga på att identifiera och rapportera felaktigheter. Planerade händelser Att sänka sjukfrånvaron och hålla budgeterad ram kommer fortsatt vara prioriterade frågor för förvaltningen. Förvaltningens chefer har stor betydelse för framgång. Önskeläget är att minska antalet medarbetare per chef inom ÄO och OF. Stöd och utbildning till cheferna är viktigt både i sjukfrånvaroprocessen och också för att hålla budget i balans. Arbetet med utveckling av verksamheterna och kvalitetsfrågor fortgår. Brist på bostäder är ett kommunövergripande problem. För att långsiktigt planera socialförvaltningens behov har en arbetsgrupp bildats med KSAU som styrgrupp. Att bemanna i verksamheterna är en allt större utmaning och mycket tid används för kortsiktiga lösningar. Ett kommunövergripande och långsiktigt arbete krävs för att möta framtida utmaningar med brist på personal. Äldreomsorgen (ÄO) Under hösten pågår projekt Trygg hemgång för att hitta effektiva rutiner i samband vid utskrivning från sjukhus för att personer i första hand ska gå hem och inte behöva korttidsbeslut. Ett nytt arbetssätt ska prövas i hemtjänsten i syfte att ännu bättre möta brukarnas behov och leda till förbättrad kontinuitet samt att medarbetarna känner större delaktighet och ansvar. En arbetsgrupp är tillsatt för att se över den totala nattbemanningen i kommunen så att resurserna används effektivt. En utbildningsinsats i etik och bemötande för samtlig personal kommer att påbörjas under hösten 2017 i samarbete med Nova. Arbete med utveckling av tekniska hjälpmedel pågår för att öka kvaliteten för brukare och avlasta i arbetet för personalen. Omsorgen om funktionsnedsatta (OF) Räddningstjänsten fortsätter under hösten med brandtillsyner på OF:s boenden vilket kommer att medföra kostnader för installationer av automatiska brandlarm. Fortsätter ärendemängden öka som den gjort under våren, klarar inte alla verksamheter detta utan utökning av personalresurser. Planering för det nya LSS boendet på Humleplan, som ska vara klart under våren 2018, kommer att inledas. Uppstart kommer ske av ett Stödteam som ska verkställa beslut på avlösarservice, ledsagning och kontaktpersoner på ett mer kontinuerligt och effektivare sätt än tidigare. Med hjälp av olika stimulansmedel fortsätter utvecklingen inom psykiatrins område med kompetensutveckling för personal. Kartläggning och planering för ytterligare utbildningsinsatser för personal inom hemtjänsten som arbetar med personer med psykisk funktionsnedsättning kommer genomföras. Individ- och familjeomsorg (IFO) Under hösten ska en organisationsöversyn genomföras för att följa upp ledningsstrukturen som utökades vid årsskiftet 2016 samt förbereda för etableringens återträde i IFO. Ett gemensamt arbete för sektionerna är att utveckla samarbetet gällande ungdomar som har en alkohol och drogproblematik. Barn och familj sektionen kommer arbeta för att minska sjukfrånvaron och för att minska placeringskostnaderna. Pågående är också planeringen av flytten för administrationen på barn och familj till Åsa-området. Det ska beslutas om förvaltningen ska ansöka om att ansluta sig till Sydostjouren som leds av Kalmar kommun. En anslutning förväntas få en positiv effekt på arbetsmiljön men också ge en ökad kostnad jämfört med idag. Område Etablering (OE) Från den 1 september övergår HVB Hamnen till att vara ett stödboende med plats för 18 killar. Från och med 1 januari 2018 kommer område Etablering att ingå i IFO. Verksamheten minskar successivt då få ensamkommande barn som kommer till Sverige. På ledningsnivå följs det kontinuerligt upp antal barn i verksamheten samtidigt som det görs en prognos som bygger på förväntat antal barn i verksamheten framöver. Ingen förändring av antal boenden kommer att göras fram till årsskiftet. Hälso- och sjukvård (HSE) Ny tf områdeschef är tillsatt för ett år framåt, en tf MAS kommer anställas under denna tid. Samverkan internt och externt är prioriterat närmsta tiden. Övertagandet av habiliteringspatienterna är genomfört och nu påbörjas utvecklingen av hur verksamheten ska arbeta kring dessa patienter. Den nya samverkanslagen vid utskrivning från sjukhus träder i kraft 1/ och kräver utveckling av processer. Hösten blir en balansgång mellan att stabilisera bemanningen och utveckla hälso- och sjukvården vidare. Prognos Socialförvaltningen gör en årsprognos som visar ett underskott på cirka 3 mkr, reviderat ifrån majprognosen på minus 500 tkr. Anledningen till revidering beror till största delen av den fortsatt negativa kostnadsutvecklingen inom ÄO och OF. Sommaranalysen hittills visar på en mer kostsam sommar än väntat inom OF och ÄO vad gäller antal övertidstimmar. Inom område Etablering råder det en fortsatt stor osäkerhet kring antal barn i verksamheten. Med anledning av detta och att ersättningsnivåerna har 74

76 NÄMNDREDOVISNING förändrats under året görs det ingen prognos inom området. Socialförvaltningens prognos påverkas av en föränderlig verksamhet. Prognosen inkluderar inte den eventuella semesterskuld som förvaltningen får under januari. Ekonomisk redovisning Verksamhetsmål Ekonomi Förvaltningen arbetar kontinuerligt med verksamhetsstyrning där det ekonomiska fokuset på att hålla budget är grundläggande. För att stödja verksamhetsstyrning och ekonomisk medvetenhet, följs budget upp på enhetsnivå liksom andra faktorer som påverkar ekonomin, sjuktal, övertidsersättning och vikarieanskaffning. Medborgare Socialnämnden ska ge en god kommunal service som är kundorienterad och inte styrd av befintlig organisation. Medborgare ska få den hjälp och stöd de behöver utifrån gällande lagar och beslut. Förvaltningen arbetar med att utveckla uppföljning av kvalitet riktat till olika målgrupper. Information och kommunikation är viktigt och kommunens hemsida är ett viktigt redskap. Medborgare ska ges en god social service, där bemötandet är ett viktigt inslag. Medarbetare I jämförelse med andra kommuner har socialförvaltningen få chefer i förhållande till antal medarbetare och i ett långsiktigt perspektiv måste en förändring ske för att nå ett verksamhetsnära ledarskap. Målet är att förvaltningen ska ha anställda med rätt kompetens med möjlighet till utveckling och karriär. Utveckling Förvaltningen arbetar med en långsiktig plan inom boende för äldre och funktionsnedsatta. Inom äldreomsorgen är planering för framtida boende, både gruppboende och trygghetsboende högt prioriterat. Brukarna i omsorgen om funktionsnedsatta ökar och det behövs boende både för befintliga grupper men också nya målgrupper. Arbete pågår inom området etablering för att hitta en långsiktig boendekedja för ensamkommande barn från HVB till ett eget boende. 75