Innehåll. Förbundet. Kvalitetsnämndens redogörelse 8-9. Disciplinnämndens redogörelse Valberedningens redogörelse 12-14

Transkript

1 Kongresshandlingar

2 Innehåll Brev till alla medlemmar 3 Fullmaktsformulär 4 Förbundet Föredragningslista kongressförhandlingar 5 Personliga styrelsearvoden 6 Avgifter till förbundet 6 Valberedningens förslag 7 Kvalitetsnämndens redogörelse 8-9 Disciplinnämndens redogörelse Valberedningens redogörelse

3 Kongressförhandlingar 12 oktober 2016 Välkommen till 2016 års kongressförhandlingar, de 80:e i förbundets historia. Som auktoriserad medlem är du med din rösträtt med och påverkar Srf konsulterna och den framtida utvecklingen. Årets kongress kommer att inledas med att Lars Jagrén, chefsekonom Unionen presenterar en konjunkturprognos. Enligt stadgarna ska Förbundsstyrelsen senast tre veckor före ordinarie kongress delge medlemmarna sina förslag och inlämnade motioner samt även presentera årsredovisningen. Till årets kongress har inga motioner inkommit vare sig från medlemmar eller från Förbundsstyrelsen. Handlingarna och förbundet årsredovisning finns utlagda på hemsidan. Upptryckta kongresshandlingar och årsredovisningar kommer att finnas tillgängliga på kongressen. Viktigt! Anmälan kongressförhandlingar Det är viktigt att du anmäler dig via Srf dagarnas webbplats ( och tar med dig din namnskylt, som du får med din bekräftelse. Röstkort Röstberättigade medlemmar som anmält sig till kongressförhandlingarna den 12 oktober kommer att få sitt röstkort i samband med registreringen. Registrering sker från klockan Kom i tid då det är många som ska registrera sig. Fullmakt Närvarande röstberättigad medlem kan företräda högst en frånvarande medlem genom fullmakt. Eventuell fullmakt inlämnas i samband med registreringen. Srf dagarna och mässan Ekonomi & Företag oktober Jubilaren Srf konsulterna fyller 80 år i år och det vill vi fira tillsammans med dig och dina kollegor vid årets upplaga av Srf dagarna. Vi bjuder in hela redovisnings och lönebranschen till ett tvådagarsarrangeman fulladdat med nytta för både dig, dina kollegor och dina kunder. Vi hälsar er varmt välkomna till två branschdagar fyllda med fina jubileumserbjudanden, massor av inspiration, kunskap och värdefullt erfarenhetsutbyte specialanpassat för dig i redovisnings och lönebranschen. I år slår vi ett extra slag för vår glittriga jubileumsfest på Hamburger Börs där gruppen Alcazar bjuder på en fartfylld show! Varmt välkommen till Srf konsulternas 80:e ordinarie kongress! Med vänlig hälsning Srf konsulternas förbund Förbundsstyrelsen 3

4 Fullmaktsformulär Fullmaktsgivare:... Namn... Adress Ombud:... Namn... Adress Härmed ger jag ovan angivna ombud fullmakt att å mina vägnar avlägga min röst vid Srf konsulternas förbunds ordinarie kongress i Kista, Stockholm den 12 oktober Fullmaktsgivarens underskrift.. Ombudets underskrift Bevittnas:.. Namn.. Adress.. Namn.. Adress Utdrag ur Srf konsulternas förbunds stadgar: 15 Rösträtt och förslagsrätt Vid kongress äger varje personligen närvarande aktiv medlem en (1) röst, förutsatt att årets avgift för medlemskapet till förbundet erlagts senast den 30 april kongressåret. Närvarande röstberättigad medlem kan företräda högst en frånvarande röstberättigad medlem genom fullmakt. Förslagsrätt har varje röstberättigad medlem, revisor samt anställd i förbundet eller dess dotterföretag. Röstning sker öppet såvida inte annat bestäms av kongressen. Alla beslut fattas med enkel majoritet utom i beslut om stadgeändring eller upplösning som särskilt regleras i nedan. 4

5 Föredragningslista vid Srf konsulternas 80:e ordinarie förbundskongress den 12 oktober Kongressens öppnande 2. Val av förste och andre ordförande för kongressen 3. Godkännande av dagordning 4. Val av två sekreterare för kongressen 5. Val av a. två justerare b. två rösträknare 6. Fastställande av röstlängd 7. Fråga huruvida kongressen blivit behörigen sammankallad 8. Förbundsstyrelsens verksamhetsberättelse med tillhörande ekonomisk redovisning 9. Redogörelse för dotterbolagens verksamhet 10. Revisorernas berättelse 11. Disposition av resultatet samt fastställande av balans och resultaträkning samt i förekommande fall koncernbalans och koncernresultaträkning 12. Fråga om ansvarsfrihet för ledamöterna i Förbundsstyrelsen 13. Behandling av i rätt tid inkomna motioner samt frågor som av Förbundsstyrelsen hänskjutits till kongressen. 14. Beslut om arvode till förbundsfunktionärer 15. Fastställande av avgifter: a. årsavgift för aktiv medlem b. årsavgift för passiv medlem 16. Beslut om antal styrelseledamöter 17. Val av förbundsstyrelse: a. förbundsordförande b. vice förbundsordförande c. övriga ledamöter d. suppleanter 18. Val av revisor jämte en suppleant eller revisionsbolag 19. Val av disciplinnämnd a. ordförande b. suppleant till ordförande c. övriga ledamöter d. suppleant till övriga ledamöter 20. Val av kvalitetsnämnd a. ordförande b. vice ordförande c. övriga ledamöter 21. Val av valberedning a. ordförande b. vice ordförande c. sekreterare d. ytterligare ledamöter, om så erfordras 22. Val av övriga förbundsfunktionärer 23. Fastställande av riktlinjer för beslut på dotterbolags årsstämmor 24. Övriga frågor som inte får avse frågor av organisatorisk eller ekonomisk karaktär 5

6 Personliga styrelsearvoden Förbundsstyrelsen Mottagare Arvoden innevarande räkenskapsår Ansvarsarvode Arbetsarvode Förslag till nästkommande räkenskapsår Ansvarsarvode Arbetsarvode Förbundsstyrelsen Förbundsordförande 3,0 Pbb * 80% 3,5 Pbb * 80% 3,0 Pbb * 80% 3,5 Pbb * 80% Vice förbundsordförande 1,25 Pbb * 80% 2,0 Pbb * 80% 1,25 Pbb * 80% 2,0 Pbb * 80% Ordinarie ledamöter 1,0 Pbb * 80% 1,75 Pbb * 80% 1,0 Pbb * 80% 1,75 Pbb * 80% Mottagare Arvoden innevarande räkenskapsår Ansvarsarvode Arbetsarvode Förslag till nästkommande räkenskapsår Ansvarsarvode Arbetsarvode Kretsar Kretsordförande 0,1 Pbb 0,2 Pbb 0,1 Pbb 0,2 Pbb Kretsarnas drift är delegerat till Srf konsulterna AB Pbb= Prisbasbelopp Medlemsavgifter Avgifter till Förbundet Kategori Avgifter 2016 Förslag 2017 Aktiva medlemmar/årsavgift 500 kr 650 kr Passiva medlemmar/årsavgift 250 kr 300 kr Kretsbidrag Kategori Kretsbidrag per aktiv ledamot 125 kr * * Kretsbidrag kommer att diskuteras och beslutas i samråd med kretsordföranden och Srf konsulterna 6

7 Valberedningens förslag till Srf konsulternas förbunds Kongress 2016 Förbundsstyrelse Nuvarande ledamöter Valberedningens förslag (Mandattid förbundsordförande 1 år, övriga 2 år) Förbundsordförande Anders Bernåker Katarina Hedström Klarin (nyval 1 år) Vice förbundsordförande Katarina Hedström Klarin Patrik Torkelson (nyval 2 år) Övriga ordinarie ledamöter Maria Nordstrand Tommy Nilsson Fredrik Waker Maria Nordstrand (kvarstår 1 år) Tommy Nilsson (omval 1 år) Fredrik Waker (kvarstår 1 år) Förbundsrevisorer Nuvarande Valberedningens förslag Auktoriserat Revisionsbolag KPMG KPMG (kvarstår 1 år) Huvudansvarig revisor AnneMarie Axelsson AnneMarie Axelsson Disciplinnämnden Nuvarande ledamöter Valberedningens förslag (Mandattid 2 år) Ordförande Lars-Erik Bergström Lars-Erik Bergström (kvarstår 1 år) Ordförandesuppleant Petter Granqvist Petter Granqvist (omval 2 år) Övriga ordinarie ledamöter Lena Dahlgren Per Möller Mats Olsson Pia Andrén Hast Lage Wikstrand Lena Dahlgren (kvarstår 1 år) Per Möller (omval 2 år) Mats Olsson (omval 2 år) Pia Andrén Hast (kvarstår 1 år) Lage Wikstrand (omval 2 år) Srf Stipendiefond Nuvarande ledamöter Valberedningens förslag (Mandattid 1 år) Ordförande Anders Bernåker Katarina Hedström Klarin (nyval) Övriga ordinarie ledamöter Katarina Hedström Klarin Tommy Nilsson Patrik Torkelson (nyval) Tommy Nilsson (omval) Suppleanter Fredrik Waker Fredrik Waker (omval) Auktoriserat Revisionsbolag KPMG KPMG (kvarstår 1 år) Huvudansvarig revisor AnneMarie Axelsson AnneMarie Axelsson Kvalitetsnämnden Nuvarande Valberedningens förslag (Mandattid 2 år) Ordförande Helena Bäckström Helena Bäckström (kvarstår 1 år) Ordinarie ledamöter Karin Sundblad Cecilia Paulson Pär Martinsson Marie-Louise Widman Karin Sundblad (kvarstår 1 år) Cecilia Paulson (kvarstår 1 år) Pär Martinsson (omval 2 år) Marie-Louise Widman (omval 2 år) Valberedning Nuvarande Kretsordförandenas förslag (Mandattid 2 år) Ordförande Jan Redig Jan Redig (omval 1 år) Vice ordförande Thomas Svefelt Thomas Svefelt (kvarstår 1 år) Sekreterare Lee Nordström Lee Nordström (omval 2 år) Förslag till ombud för förbundets aktier vid respektive dotterbolags bolagsstämma Valberedningens förslag Förbundsordföranden Vice förbundsordföranden 7

8 Kvalitetsnämndens redogörelse Denna redogörelse avser kvalitetsnämndens arbete i Srf konsulternas förbund för år Organisation och utförande Srf konsulternas kvalitetsnämnd utses av kongressen. Nämndens uppgift är att leda och utveckla Srf konsulternas förbunds kvalitetssystem enligt 25 i Srf konsulternas förbunds stadgar samt övervaka att Auktoriserad Redovisningskonsult genomgår kvalitetskontroll enligt 9 minst vart sjätte år. Kvalitetsnämnden arbetar tillsammans med Srf konsulternas kvalitetschef, som har det operativa ansvaret för kvalitetskansliet och genomförandet av kvalitetskontrollverksamheten. Kvalitetschefen biträds av kvalitetsrådgivare, som förutom ärendehantering även utför kvalitetskontroller. Därutöver har Srf konsulterna inhyrda kvalitetsrådgivare som arbetar med kvalitetskontroll. Samtliga personer som arbetar inom kvalitetsorganisationen har genomgått särskild utbildning samt har undertecknat sekretess och tystnadspliktsavtal. Det finns tre olika tillvägagångssätt för kvalitetskontroll, vilken sker utifrån byråns struktur och rutiner: 1. Byrå som inte har eget kvalitetssystem. 2. Byrå som har eget kvalitetssystem genom Srf konsulternas ISO 9001 certifiering. 3. Byrå som har eget kvalitetssystem och genomför egna kvalitetskontroller. Efter genomförd kvalitetskontroll och rapportering av kvalitetsrådgivare fattar kvalitetsnämnden det slutgiltiga beslutet gällande resultatet från utförd kvalitetskontroll av Auktoriserad Redovisningskonsult. I det fall resultatet inte ger godkänt resultat fattar kvalitetsnämnden beslut om en ny kontroll, så kallad omkontroll. En omkontroll kan antingen vara fullständig eller begränsad. Mer information om Srf konsulternas kvalitetskontroll finns på srfkonsult.se. Årets verksamhet Kvalitetsnämnden har sammanträtt sjutton gånger genom fysiska möten och telefonmöten. Tre av dessa sammanträden har skett tillsammans med FARs kvalitetsnämnd. Samarbetet med FARs kvalitetsnämnd har behandlat vidareutveckling av gemensamma rutiner och checklistor för kvalitetskontroll. FARs och Srf konsulternas kvalitetsnämnder har varit remissinstans för utgåvan Reko I juni och december genomfördes utbildning av nya kvalitetsrådgivare. De årliga seminariedagarna för erfarenhetsutbyte och uppdatering genomfördes i september. Samtliga som arbetar med Srf konsulternas kvalitetskontroll var närvarande vid seminariedagarna. Under året har totalt nitton konsulter arbetat med kvalitetskontroller. Under perioden har 428 beslut fattats i kvalitetskontrollärenden. Uppföljning har även skett av kvalitetskontrollsystem hos större byråer. Drygt 80 % av medlemmarna hade godkänt resultat efter första kontrollen. 8

9 Stockholm den 17 augusti 2016 Helena Bäckström Ordförande Fortner AB Karin Sundblad Vice ordförande Sundblads Företagskonsult AB Cecilia Paulson BBR Ekonomi AB Pär Martinsson LRF Konsult AB Marie Louise Widman Accountor Ekonomi & Rådgivning AB 9

10 Redogörelse för Srf Disciplinnämnds verksamhet den 1 maj 2015 den 30 april 2016 Allmänt För att behålla medlemskap i Srf konsulternas förbund och auktorisationen måste medlemmen följa Srfs stadgar och etiska regler. För att hantera frågor om medlemmarnas efterlevnad av stadgar och etiska regler har Srf konsulterna en disciplinnämnd. Medlem som påstås bryta mot förbundets stadgar och normer eller i övrigt brista i sin yrkesutövning eller skada förbundet eller dess enskilda medlemmar kan anmälas till Srf Disciplinnämnd. Nämndens sammansättning Srf Disciplinnämnd utses av Srf Förbundskongress. Nämndens ordförande och vice ordförande ska vara eller ha varit ordinarie domare. De övriga ledamöterna ska vara erfarna och ha aktivt medlemskap i Srf konsulterna (minst fyra och högst sju, men för närvarande fem personer). Nämnden är beslutsför med ordförande eller vice ordförande och minst tre övriga ledamöter närvarande. Beslut om komplettering i ärenden kan dock fattas av ordföranden ensam. För närvarande är ledamöter följande: Ordförande: Lagmannen Lars Erik Bergström Vice ordförande: Rådmannen Petter Granqvist Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Lena Dahlgren Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Per Möller Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Mats Olsson Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Pia Andrén Hast Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Lage Wikstrand Dessutom finns hos Srf konsulterna en sekreterare, Eva Perninge Forsell, som administrerar anmälningar till Disciplinnämnden. Nämndens uppgift Den som berörs av eller anser sig ha lidit skada av en medlems handlande kan göra anmälan. En anmälan kan också komma från Srf Kvalitetsnämnd, bland annat om medlem vägrat genomgå kvalitetskontroll. Anmälan tas emot av Disciplinnämndens sekreterare som vidarebefordrar handlingarna till nämndens ledamöter och sammankallar Disciplinnämnden. Fattar nämnden beslut om att ärendet ska behandlas (rena ekonomiska frågor behandlas inte, t ex arvodestvister), skickas ärendet ut till den anmälde för att få in dennes syn på saken. Ärendet skickas några gånger mellan anmälaren och den anmälde för att nämnden ska få fram ett så bra beslutsunderlag som möjligt. Därefter avgörs ärendet på nästkommande disciplinnämndssammanträde. Dessa hålls oftast på telefon, men någon gång under året med personlig närvaro av ledamöterna. 10

11 Nämndens beslut kan bli att 1. anmälan inte leder till någon åtgärd 2. den anmälde får en erinran 3. den anmälde får en varning 4. den anmälde utesluts ur Srf Beslut enligt punkt 2 4 kan överklagas av medlemmen till Srf Förbundsstyrelse inom 30 dagar från det att medlemmen mottagit nämndens beslut. Årets verksamhet Disciplinnämnden har hållit sex sammanträden och på dessa behandlat 23 ärenden. Sammanträdena har genomförts antingen som möten med personlig närvaro eller telefonmöten. Avslutade ärenden: 8 ärenden har inte resulterat i några åtgärder mot den anmälde 4 ärenden har resulterat i erinran 0 ärenden har resulterat i varning 2 ärenden har resulterat i uteslutning 5 ärenden pågår ännu och 4 anmälda medlemmar har själva begärt utträde ur Srf konsulternas förbund efter anmälan. 5 behandlade ärenden har inkommit från Kvalitetsnämnden på grund av medlems vägran att genomgå kvalitetskontroll. Övriga har varit olika klagomål på utförande av arbete och bemötande av kunden. Stockholm den 9 maj 2016 Lars Erik Bergström Ordförande i Disciplinnämnden Eva Perninge Forsell Sekreterare i Disciplinnämnden 11

12 Redogörelse för valberedningen i Srf Konsulternas Förbunds arbete inför kongressen 2016 Bakgrund I enlighet med beslut av kongressen 2015 och gällande stadgar har tre ledamöter valts av kongressen varav en ordförande, en vice ordförande och en sekreterare. Valberedningen nomineras gemensamt av samtliga kretsordföranden, där den största kretsens ordförande är sammankallande, för närvarande Stockholmskretsen. Valberedningen inför 2016 års kongress har utgjorts av Jan Redig, ordförande Thomas Svefelt, vice ordförande Lee Nordström, sekreterare Valberedningens mandatperiod sträcker sig tills nästa valberedning tillsats och dess mandatperiod har påbörjats. Valberedningen har i enlighet med förbundets stadgar bland annat haft till uppgift att arbeta fram förslag, att framläggas på kongressen 2016 avseende val av Kongressfunktionärer 2016 Förbundsordförande, vice förbundsordförande samt övriga ledamöter och suppleanter i styrelsen. Revisor och revisorssuppleant eller revisionsbolag samt arvode till revisorerna. Ordförande samt ledamöter till disciplinnämnden. Styrelse och revisor till stipendiefonden. Ledamöter till kvalitetsnämnden. Ombud för förbundets aktier i Srf Konsulterna AB intill nästkommande års ordinarie kongress. samt Arvode till kongressvalda styrelseledamöter och suppleanter. Utöver ovanstående uppgifter föreslår valberedningen, efter samråd med ombuden för aktieinnehavet i dotterbolaget, ledamöter och revisorer i förbundets direktägda bolag. Dessutom lämnas förslag på arvode för bolagets styrelse att beslutas vid dotterbolagets bolagsstämma. Valberedningens arbete Valberedningen har haft ett fysiskt möte i Stockholm, tio protokollförda telefonmöten samt ett antal avstämningsmöten per telefon. Ordförande har under året deltagit vid ett styrelsemöte med Förbundsstyrelsen. Valberedningen har utöver detta haft löpande kontakter, möten och avstämningar med varandra, styrelser, och kandidater. Valberedningen har initialt gått igenom riktlinjerna för 2016 års valberedning och antagit dessa. 12

13 Förbundsstyrelsen Valberedningen har ingående orienterat sig om hur arbetet i förbundsstyrelsen bedrivs och fungerar liksom förbundets strategi och framtida utmaningar samt bedömt den kompetens och erfarenhet som styrelseledamöterna i förbundets styrelse bör besitta, vilket varit vägledande för valberedningens arbete. Valberedningen har även beaktat värdet av såväl kontinuitet som förnyelse bland styrelsens ledamöter samt även bedömt lämpligheten av storlek och sammansättning av styrelsen. Valberedningen strävar efter att ledamöterna består av en så jämn fördelning mellan män och kvinnor som möjligt. Valberedningen har, utefter de arbetsuppgifter, utmaningar och eventuella förändringar som Srf konsulterna står inför, försökt att spegla dessa i sammansättningen av förbundsstyrelsen så att rätt kompetenser nomineras. Nomineringsarbetet i år har överskuggats av att ersätta den befintliga förbundsordföranden då denne har uppnått maximalt tillåtna tiden, 10 år, i förbundsstyrelsen enligt stadgarna. Valberedningen har, efter noggrant övervägande, beslutat att nominera nuvarande vice ordförande till ny ordförande. Valberedningen har följt upp och diskuterat förbundsstyrelsens storlek internt med flera intressenter. Vid föregående kongress beslutades att minska antalet styrelsemedlemmar från 7 till 5 personer vilket har fungerat bra och resulterat i ett effektivt styrelsearbete. Den styrelsesammansättning som föreslås till kongressen 2016 speglar ovanstående slutsats. Suppleanter Det är valberedningens uppfattning att det inte ska finnas någon suppleant i förbundsstyrelsen. Med det antal ledamöter som valberedningen föreslår till styrelsen, bör det finns utrymme att hantera eventuella förtida avgångar eller andra avvikelser under arbetsåret. Denna uppfattning gäller även för bolagsstyrelserna. Valberedningen föreslår därför inte några val till suppleanter inför kongressen Bolagsstyrelsen Sedan många år utgör styrelsen i koncernbolagen samma personer som i förbundsstyrelsen och fungerar enligt förbundsstyrelsen och förbundsledningen mycket väl varför valberedningen även till kongressen 2016 föreslår samma ordning. Arvodering Sedan kongressen 2012 beslutades om ett fast styrelsearvode utefter en normalmötesplan ska gälla. Valberedningen föreslår att denna modell ska beslutas även av kongressen Valberedningen föreslår att basen för ersättningen ska utgöra 80% jämfört med föregående år, vilket är ett led i förbundets besparingsplan. Det är styrelsens ansvar att fördela arbetet enligt styrelsearbetets riktlinjer. Disciplinnämnden Disciplinnämnden består för närvarande av 6 ledamöter och en suppleant för ordförande. Valberedningen förslår ingen förändring i disciplinnämnden inför kongressen I enlighet med nominering av övriga styrelser, är ingen suppleant föreslagen, förutom suppleant för ordföranden. Att suppleant för ordförande föreslås beror på den speciella roll denne har i Disciplinnämnden. 13

14 Kvalitetsnämnden Kvalitetsnämnden består för närvarande av 5 ledamöter. Valberedningen föreslår ingen förändring i kvalitetsnämnden inför kongressen I enlighet med nominering av övriga styrelser, nomineras inga suppleanter. Valberedningen i augusti, 2016 Jan Redig Thomas Svefelt Lee Nordström Ordförande Vice ordförande Sekreterare 14

15 Den ledande branschorganisationen inom redovisning och lön Klarabergsgatan 33, Stockholm srfkonsult.se