2017 Kongresshandlingar

Transkript

1 2017 Kongresshandlingar

2 Innehåll Brev till alla medlemmar 3 Fullmaktsformulär 4 Förbundet Föredragningslista kongressförhandlingar 5 Motioner 6-12 Personliga styrelsearvoden 13 Avgifter till förbundet 13 Valberedningens förslag 14 Kvalitetsnämndens redogörelse Disciplinnämndens redogörelse Valberedningens redogörelse

3 Kongressförhandlingar 28 september 2017 Välkommen till 2017 års kongressförhandlingar, de 81:a i förbundets historia. Som auktoriserad medlem är du med din rösträtt med och påverkar Srf konsulterna och den framtida utvecklingen. Enligt stadgarna ska Förbundsstyrelsen senast tre veckor före ordinarie kongress delge medlemmarna sina förslag och inlämnade motioner samt även presentera årsredovisningen. Handlingarna och förbundet årsredovisning finns utlagda på hemsidan. Upptryckta kongresshandlingar och årsredovisningar kommer att finnas tillgängliga på kongressen. Viktigt! Anmälan kongressförhandlingar Det är viktigt att du anmäler dig via Srf dagarnas webbplats ( och tar med dig din namnskylt, som du får med din bekräftelse. Röstkort Röstberättigade medlemmar som anmält sig till kongressförhandlingarna den 28 september kommer att få sitt röstkort i samband med registreringen. Registrering sker från klockan Kom i tid då det är många som ska registrera sig. Förhandlingarna börjar klockan Fullmakt Närvarande röstberättigad medlem kan företräda högst en frånvarande medlem genom fullmakt. Eventuell fullmakt inlämnas i samband med registreringen. Srf dagarna och mässan Ekonomi & Företag september Nu går vi in på upploppet i branschens stora förändringsarbete. Det är spännande att se de nya möjligheter som automation och digitalisering för med sig och som nu börjar bli verklighet för många i branschen. I flera år har vi siat, lyssnat till trendspanare, försökt förstå och upplevt både skepticism och spänd förväntan. Nu är vi där. Under årets Srf dagar kommer vi äntligen att kunna konkretisera och ta del av det nya som redan kommit och nyheter som är på väg in. Vi ska prata om både varför och hur vi med rätt verktyg samlar hästkrafter för att tillsammans hitta takten över mållinjen. Srf dagarna 2017 är fyllda med inspiration som sporrar dig vidare i din yrkesroll! Varmt välkommen till Srf konsulternas 81:a ordinarie kongress! Med vänlig hälsning Srf konsulternas förbund Förbundsstyrelsen 3

4 Fullmaktsformulär Fullmaktsgivare:... Namn... Adress Ombud:... Namn... Adress Härmed ger jag ovan angivna ombud fullmakt att å mina vägnar avlägga min röst vid Srf konsulternas förbunds ordinarie kongress i Kista, Stockholm den 28 september Fullmaktsgivarens underskrift.. Ombudets underskrift Bevittnas:.. Namn.. Adress.. Namn.. Adress Utdrag ur Srf konsulternas förbunds stadgar: 15 Rösträtt och förslagsrätt Vid kongress äger varje personligen närvarande aktiv medlem en (1) röst, förutsatt att årets avgift för medlemskapet till förbundet erlagts senast den 30 april kongressåret. Närvarande röstberättigad medlem kan företräda högst en frånvarande röstberättigad medlem genom fullmakt. Förslagsrätt har varje röstberättigad medlem, revisor samt anställd i förbundet eller dess dotterföretag. Röstning sker öppet såvida inte annat bestäms av kongressen. Alla beslut fattas med enkel majoritet utom i beslut om stadgeändring eller upplösning som särskilt regleras i nedan. 4

5 Föredragningslista vid Srf konsulternas 81:a ordinarie förbundskongress den 28 september Kongressens öppnande 2. Val av förste och andre ordförande för kongressen 3. Godkännande av dagordning 4. Val av två sekreterare för kongressen 5. Val av a. två justerare b. två rösträknare 6. Fastställande av röstlängd 7. Fråga huruvida kongressen blivit behörigen sammankallad 8. Förbundsstyrelsens verksamhetsberättelse med tillhörande ekonomisk redovisning 9. Redogörelse för dotterbolagens verksamhet 10. Revisorernas berättelse 11. Disposition av resultatet samt fastställande av balans- och resultaträkning samt i förekommande fall koncernbalans- och koncernresultaträkning 12. Fråga om ansvarsfrihet för ledamöterna i Förbundsstyrelsen 13. Behandling av i rätt tid inkomna motioner samt frågor som av Förbundsstyrelsen hänskjutits till kongressen. 14. Beslut om arvode till förbundsfunktionärer 15. Fastställande av avgifter: a. årsavgift för aktiv medlem b. årsavgift för passiv medlem 16. Beslut om antal styrelseledamöter 17. Val av förbundsstyrelse: a. förbundsordförande b. vice förbundsordförande c. övriga ledamöter d. suppleanter 18. Val av revisor jämte en suppleant eller revisionsbolag 19. Val av disciplinnämnd a. ordförande b. suppleant till ordförande c. övriga ledamöter d. suppleant till övriga ledamöter 20. Val av kvalitetsnämnd a. ordförande b. vice ordförande c. övriga ledamöter 21. Val av valberedning a. ordförande b. vice ordförande c. sekreterare d. ytterligare ledamöter, om så erfordras 22. Val av övriga förbundsfunktionärer 23. Fastställande av riktlinjer för beslut på dotterbolags årsstämmor 24. Övriga frågor som inte får avse frågor av organisatorisk eller ekonomisk karaktär 5

6 Motion nr 1 till Srf konsulternas 81:a kongress Disciplinnämndens förslag till ändring av 10, 11 och 25 Disciplinnämnden har i sin verksamhet märkt att det finns vissa oklarheter och motsägelser i förbundets stadgar. I 10 och 11 är det oklart angivet vilket organ som har rätt att förverka medlemskap i vissa fall. Kvalitetsnämndens roll gentemot disciplinnämnden är heller inte glasklar. Dessutom borde förverkandegrunderna i 11 skrivas om så att de överensstämmer språkligt med åberopade lagrum. Slutligen förefaller det som om de flesta förverkandegrunderna ändå borde prövas av disciplinnämnden - trots att detta ändrades i motsatt riktning för en tid sedan - och att servicebyråns roll i sammanhanget borde förtydligas. Förverkande är ju en sådan ingripande åtgärd, att den kräver juridisk kunskap utom i de allra enklaste fallen. En liten ändring i 25 föreslås också. Alltså föreslår disciplinnämnden att kongressen ändrar 10, 11 och 25 på följande sätt (ändringarna är skrivna i fetstil). Stadgar för Srf konsulternas förbund Antagna vid extra kongress Nuvarande lydelse 10 Disciplinära ingripanden mot aktiv medlem En medlem som bryter mot förbundets stadgar, normer eller i övrigt brister i sin yrkesutövning eller skadar förbundet eller dess enskilda medlemmar kan av disciplinnämnden tilldelas en erinran eller en varning. Är omständigheterna sådana som anges i 11 kan disciplinnämnden besluta om förverkande av medlemskapet. Om det i samband med utförande av kvalitetskontroll framkommer brister enligt de riktlinjer som har utfärdats av kvalitetsnämnden, ska kvalitetsnämnden hos disciplinnämnden aktualisera frågan om medlemmen ska tilldelas en erinran eller en varning eller om medlemskapet ska förverkas. Medlem är skyldig att på anmodan av disciplin- nämnden avge skriftligt svaromål och om så påkallas personligen infinna sig inför nämnden samt att förete de handlingar nämnden ålägger medlemmen att tillhandahålla. Har disciplinnämnden beslutat att medlemskapet ska förverkas eller tilldelat medlem erinran eller varning, har medlemmen rätt att överklaga beslutet hos Förbundsstyrelsen inom trettio (30) dagar från det att medlemmen tagit del av beslutet. Förbundsstyrelsen har befogenhet att upphäva beslutet och, om det befinns lämpligt, bestämma annan påföljd. Förbundsstyrelsen kan även besluta om att en ny utred- Stadgar för Srf konsulternas förbund Föreslagen lydelse 10 Disciplinära ingripanden mot aktiv medlem En medlem som bryter mot förbundets stadgar, normer eller i övrigt brister i sin yrkesutövning eller skadar förbundet eller dess enskilda medlemmar kan av disciplinnämnden tilldelas en erinran eller en varning. Är omständigheterna sådana som anges i 11 kan disciplinnämnden besluta om förverkande av medlemskapet. Om det i samband med utförande av kvalitetskontroll framkommer brister enligt de riktlinjer som har utfärdats av kvalitetsnämnden, ska kvalitetsnämnden hos disciplinnämnden väcka frågan om medlemmen ska tilldelas en erinran eller en varning eller om medlemskapet ska förverkas. Detsamma gäller om medlemmen undandrar sig kvalitetskontroll. Medlem är skyldig att på anmodan av disciplinnämnden avge skriftligt svaromål och om så påkallas personligen infinna sig inför nämnden samt att förete de handlingar nämnden ålägger medlemmen att tillhandahålla. Har disciplinnämnden beslutat att medlemskapet ska förverkas eller tilldelat medlem erinran eller varning, har medlemmen rätt att överklaga beslutet hos Förbundsstyrelsen inom trettio (30) dagar från det att medlemmen tagit del av beslutet. Förbundsstyrelsen har befogenhet att upphäva beslutet och, om det be- 6

7 ning ska göras av disciplinnämnden. Förbundsstyrelsens beslut om förverkande ska för att äga giltighet biträdas av minst två tredjedelar av hela antalet styrelseledamöter. finns lämpligt, bestämma annan påföljd. Förbundsstyrelsen kan även besluta om att en ny utredning ska göras av disciplinnämnden. Förbundsstyrelsens beslut om förverkande ska för att äga giltighet biträdas av minst två tredjedelar av hela antalet styrelseledamöter. Stadgar för Srf konsulternas förbund Antagna vid extra kongress Nuvarande lydelse 11 Förverkan av aktivt medlemskap Medlemskapet kan förverkas om medlem a) inte längre är yrkesverksam b) inte genomgått föreskriven aktualitetsutbildning eller kvalitetskontroll enligt 9 c) inte har tecknat och betalt försäkringspremie för under 9 angiven försäkring d) inte erlagt stadgade avgifter eller annan otvistig skuld till förbundet, dotterföretag eller krets e) underställts reglerna om förvaltare enligt 11 kap. 7 föräldrabalken f) belagts med näringsförbud g) är förbjuden att utöva rådgivningsverksamhet enligt 3 lagen (1958:354) om förbud mot yrkesmässig rådgivning i vissa fall m.m. h) genom allvarligt åsidosättande av yrkesetiska regler eller på annat sätt förlorat sitt anseende som pålitlig och hederlig i) straffats för brott som har samband med yrkesutövningen eller brott som annars är av allvarlig art j) har uppvisat allvarliga brister i sin yrkesutövning som framkommit vid kvalitetskontrollen eller i övrigt. Beslut om att medlemskap ska förverkas av skäl som anges ovan hänförliga till a), h), i) eller j) fattas av disciplinnämnden. Om föreliggande brist är hänförlig till någon av de övriga punkterna ovan förverkas samtliga auktorisationer och därmed medlemskap som den aktuella medlemmen innehar. Om synnerliga skäl föreligger kan Förbundsstyrelsen lämna dispens. Medlem ska beredas tillfälle yttra sig innan beslut om förverkande fattas. Om disciplinnämnden beslutar att förverka ett medlemskap, ska medlemmen underrättas om detta genom protokollsutdrag. Sådan underrättelse ska skickas senast inom två veckor från protokollets justering. Förbundsstyrelsen får inte offentliggöra anledning till förverkandet. Stadgar för Srf konsulternas förbund Föreslagen lydelse 11 Förverkan av aktivt medlemskap Medlemskapet kan förverkas om medlem a) inte längre är yrkesverksam b) inte genomgått föreskriven aktualitetsutbildning eller kvalitetskontroll enligt 9 c) inte har tecknat den under 9 angivna försäkringen och betalt försäkringspremie d) inte erlagt stadgade avgifter eller annan otvistig skuld till förbundet, dotterföretag eller krets e) fått förvaltarskap anordnat för sig enligt 11 kap. 7 föräldrabalken f) meddelats näringsförbud g) är förbjuden att lämna juridiskt eller ekonomiskt biträde enligt 3 lagen (1985:354) om förbud mot juridiskt eller ekonomiskt biträde i vissa fall h) genom allvarligt åsidosättande av yrkesetiska regler eller på annat sätt förlorat sitt anseende som pålitlig och hederlig i) ådömts påföljd för brott som har samband med yrkesutövningen eller brott som annars är av allvarlig art j) har uppvisat allvarliga brister i sin yrkesutövning Beslut om att medlemskap ska förverkas enligt a), b), e), f), g), h), i) eller j) fattas av disciplinnämnden. Beslut om att medlemskap ska förverkas enligt c) eller d) fattas av servicebyrån. Medlem ska beredas tillfälle yttra sig innan beslut om förverkande fattas. Vid förverkande av medlemskap förverkas samtliga auktorisationer och därmed medlemskap som den aktuella medlemmen innehar. Om synnerliga skäl föreligger kan Förbundsstyrelsen lämna dispens. Om disciplinnämnden beslutar att förverka ett medlemskap, ska medlemmen underrättas om detta genom protokollsutdrag. Sådan underrättelse ska skickas senast inom två veckor från protokollets justering. Förbundsstyrelsen får inte offentliggöra anledning till förverkandet. 7

8 Stadgar för Srf konsulternas förbund Antagna vid extra kongress Nuvarande lydelse 25 Disciplinnämnden och kvalitetsnämnden Disciplinnämnden Disciplinnämnden ska utreda frågor om disciplinära åtgärder mot medlemmar samt besluta om erinran, varning eller förverkande av medlemskap enligt 10. Disciplinnämnden består av ordförande samt lägst fyra och högst sju övriga ledamöter med högst samma antal suppleanter. Ordföranden ska inneha eller ha innehaft en ordinarie domartjänst eller motsvarande juridisk befattning. Övriga ledamöter ska vara erfarna och ha aktivt medlemskap i förbundet. Det ska finnas en suppleant för ordföranden med motsvarande kompetens. Disciplinnämndens ledamöter och suppleanter väljs för två år i taget och i sådan ordning att helst hälften av dem väljs årligen. Till ledamot eller suppleant i nämnden får inte utses någon, som under samma tid är ledamot eller suppleant i förbundets styrelse, ledamot eller suppleant i dotterföretags styrelse, ledamot eller suppleant i valberedningen, anställd i förbundet eller något av dess dotterföretag eller förbundets revisor eller revisorssuppleant. Disciplinnämnden är beslutför med ordföranden och minst tre övriga ledamöter närvarande. Beslut om komplettering av utredning i ärende kan dock ordföranden fatta ensam. Beslut fattas med enkel majoritet. Vid lika röstetal gäller den mening som ordföranden biträder. Beslut om påföljd ska ange de skäl som beslutet grundas på. Disciplinnämnden ska upprätta en redogörelse över sitt arbete under mandatperioden. Redogörelsen ska sändas ut senast tre veckor före ordinarie kongress. Kvalitetsnämnden Kvalitetsnämndens uppgift är att leda och utveckla förbundets kvalitetssystem samt övervaka att medlem genomgår kvalitetskontroll enligt 9. Kvalitetsnämnden ska upprätta för kvalitetskontrollen erforderliga riktlinjer och tillämpningsanvisningar i enlighet med av Förbundsstyrelsen lämnade principer och kostnadsramar. Rapportering av kvalitetsnämndens arbete ska ske löpande till Förbundsstyrelsen och ska redovisas i sammandrag till kongressen och sändas ut senast tre veckor före ordinarie kongress. Kvalitetsnämnden ska bestå av ordförande, vice ordförande samt minst två och högst fyra övriga ledamöter. Kvalitetsnämndens ledamöter ska vara erfarna och minst tre av dessa ska ha aktivt medlemskap i förbun- Stadgar för Srf konsulternas förbund Föreslagen lydelse 25 Disciplinnämnden och kvalitetsnämnden Disciplinnämnden Disciplinnämnden ska utreda frågor om disciplinära åtgärder mot medlemmar samt besluta om erinran, varning eller förverkande av medlemskap enligt 10 och 11. Disciplinnämnden består av ordförande samt lägst fyra och högst sju övriga ledamöter med högst samma antal suppleanter. Ordföranden ska inneha eller ha innehaft en ordinarie domartjänst eller motsvarande juridisk befattning. Övriga ledamöter ska vara erfarna och ha aktivt medlemskap i förbundet. Det ska finnas en suppleant för ordföranden med motsvarande kompetens. Disciplinnämndens ledamöter och suppleanter väljs för två år i taget och i sådan ordning att helst hälften av dem väljs årligen. Till ledamot eller suppleant i nämnden får inte utses någon, som under samma tid är ledamot eller suppleant i förbundets styrelse, ledamot eller suppleant i dotterföretags styrelse, ledamot eller suppleant i valberedningen, anställd i förbundet eller något av dess dotterföretag eller förbundets revisor eller revisorssuppleant. Disciplinnämnden är beslutför med ordföranden och minst tre övriga ledamöter närvarande. Beslut om komplettering av utredning i ärende kan dock ordföranden fatta ensam. Beslut fattas med enkel majoritet. Vid lika röstetal gäller den mening som ordföranden biträder. Beslut om påföljd ska ange de skäl som beslutet grundas på. Disciplinnämnden ska upprätta en redogörelse över sitt arbete under mandatperioden. Redogörelsen ska sändas ut senast tre veckor före ordinarie kongress. Kvalitetsnämnden Kvalitetsnämndens uppgift är att leda och utveckla förbundets kvalitetssystem samt övervaka att medlem genomgår kvalitetskontroll enligt 9. Kvalitetsnämnden ska upprätta för kvalitetskontrollen erforderliga riktlinjer och tillämpningsanvisningar i enlighet med av Förbundsstyrelsen lämnade principer och kostnadsramar. Rapportering av kvalitetsnämndens arbete ska ske löpande till Förbundsstyrelsen och ska redovisas i sammandrag till kongressen och sändas ut senast tre veckor före ordinarie kongress. Kvalitetsnämnden ska bestå av ordförande, vice ordförande samt minst två och högst fyra övriga ledamöter. Kvalitetsnämndens ledamöter ska vara erfarna och 8

9 det. Kvalitetsnämndens ledamöter ska väljas för två år i taget och i sådan ordning att helst hälften av dem väljs årligen. Den som vid utgången av en mandatperiod varit ordinarie ledamot under sex år i följd kan inte omväljas för ny period förrän fem år har förflutit. Till ledamot i nämnden får inte utses någon, som under samma tid, är ledamot eller suppleant i förbundets styrelse, dotterföretags styrelse, disciplinnämnden eller valberedningen eller är anställd i förbundet eller något av dess dotterföretag. Den kan inte heller utses, som under samma tid, är förbundets revisor eller revisorssuppleant. Kvalitetsnämnden är beslutför med ordföranden och minst två övriga ledamöter närvarande. Beslut fattas med enkel majoritet. Vid lika röstetal gäller den mening som ordföranden biträder. Nämnden får delegera beslutanderätt till ordföranden ensam. Kvalitetsnämnden äger rätt att adjungera en eller flera personer att närvara vid nämndmöte. minst tre av dessa ska ha aktivt medlemskap i förbundet. Kvalitetsnämndens ledamöter ska väljas för två år i taget och i sådan ordning att helst hälften av dem väljs årligen. Den som vid utgången av en mandatperiod varit ordinarie ledamot under sex år i följd kan inte omväljas för ny period förrän fem år har förflutit. Till ledamot i nämnden får inte utses någon, som under samma tid, är ledamot eller suppleant i förbundets styrelse, dotterföretags styrelse, disciplinnämnden eller valberedningen eller är anställd i förbundet eller något av dess dotterföretag. Den kan inte heller utses, som under samma tid, är förbundets revisor eller revisorssuppleant. Kvalitetsnämnden är beslutför med ordföranden och minst två övriga ledamöter närvarande. Beslut fattas med enkel majoritet. Vid lika röstetal gäller den mening som ordföranden biträder. Nämnden får delegera beslutanderätt till ordföranden ensam. Kvalitetsnämnden äger rätt att adjungera en eller flera personer att närvara vid nämndmöte Lars-Erik Bergström Ordförande Disciplinnämnden 9

10 Förbundsstyrelsens yttrande över motion nr 1 Förutsägbarheten i vad som utlöser disciplinära åtgärder och förverkande av medlemskap i förbundet är mycket viktiga frågor. Av denna anledning har Disciplinnämnden avlämnat en motion som avser tydliggöra dessa förutsättningar. Motionen består av två olika typer av förändringsförslag: 1. Viss omformulering av text för att öka tydligheten 2. Överföring av vissa typer av beslut till Disciplinnämnden Förbundsstyrelsens yttrande över motionen lämnas enligt nedan fördelat på dessa två områden. 1. Omformulering av text Ett antal mindre textjusteringar har föreslagits i syfte att förtydliga innebörden. Förbundsstyrelsen anser att vissa förändringar ökar tydligheten, samt att vissa inte får sådan effekt. Nedanstående punkt anser förbundsstyrelsen inte medföra ökad tydlighet: - 10: byte av aktualisera mot väcka Förbundsstyrelsen avstyrker motionen på den punkt som anges ovan, då föreslagna förändringar inte medför någon väsentligt ökad tydlighet, samt till viss del omvänt skapar ökad otydlighet. Nedanstående punkter anser förbundsstyrelsen ger ökad tydlighet: - 11 c: föreslagen ändring tydliggör både skyldighet att teckna och betala försäkringspremien - 11 e: byte till korrekt juridisk terminologi - 11 f: byte till korrekt juridisk terminologi - 11 g: rättelse av lagrummets benämning - 11 i: byte till korrekt juridisk terminologi - 11 j: förenkling av formuleringen genom att inte särskriva kopplingen till brister i yrkesutövningen som framkommer vid kvalitetskontrollen Förbundsstyrelsen tillstyrker motionen på de punkter som anges ovan, då föreslagna förändringar ger rättelse av tidigare fel och ökad tydlighet av att brister i yrkesutövningen avses i alla situationer. 2. Disciplinnämndens beslutsområde Förbundsstyrelsen anser att Disciplinnämndens arbete är mycket värdefullt för såväl yrkesrollens som medlemskårens respekt och möjligheter att få en juridisk bedömning av situationer där enskilda medlemmar har agerat på ett sätt som kan ifrågasättas. Det är dock främst på sådana områden som kräver denna typ av bedömningar som nämndens resurser bör tas i anspråk. Ärenden som inte kräver bedömning bör inte hanteras av nämnden, då detta både ger mindre utrymme för sådana frågor som kräver en juridisk utvärdering, samt skapar administration som är negativ för organisationens effektivitet. Sådana ärenden som bygger på klara sakförhållanden bör därför istället hanteras av servicebyrån eller förbundsstyrelsen, och så sker även idag enligt väl fungerande rutiner. 10

11 Mot bakgrund av ovan yttrar sig förbundsstyrelsen enligt följande: Tillägget i 10 Detsamma gäller om medlemmen undandrar sig kvalitetskontroll avstyrks då denna situation redan hanteras genom 11 b. Det är dock väsentligt att medlems undandragande av kvalitetskontroll ges en tydlig hantering, varför ett tillägg i linje med föreslagen lydelse för 11 b föreslås enligt bilaga 1. En överföring av 11 b), e), f) och g) från servicebyrån till Disciplinnämnden avstyrks då detta avser förhållanden som inte kräver någon bedömning och därför kan hanteras av servicebyrån enligt de rutiner man redan har idag. Förbundsstyrelsen anser att den avsikt att förtydliga vem som fattar beslut om de olika punkterna enligt 11 är en riktig ansats, och föreslå därför att Disciplinnämndens ansats istället tillstyrks genom att näst sista stycket i 11 omformuleras enligt bilaga 1 till detta yttrande. Tillägget i 25 av 10 och 11 tillstyrks då detta är en rättelse av Disciplinnämndens arbetsområde. Av stadgarna 30 framgår att förändringar av 11 kräver beslut av två på varandra följande kongresser innan ikraftträdande, varav en skall vara ordinarie kongress. Förbundsstyrelsen Katarina Hedström-Klarin Förbundsordförande 11

12 Bilaga 1 till Yttrande över motion 1 Nuvarande lydelse 10 Om det i samband med utförande av kvalitetskontroll framkommer brister enligt de riktlinjer som har utfärdats av kvalitetsnämnden, ska kvalitetsnämnden hos disciplinnämnden aktualisera frågan om medlemmen ska tilldelas en erinran eller en varning eller om medlemskapet ska förverkas. Föreslagen lydelse 10 Om det i samband med utförande av kvalitetskontroll framkommer brister enligt de riktlinjer som har utfärdats av kvalitetsnämnden, ska kvalitetsnämnden hos disciplinnämnden aktualisera frågan om medlemmen ska tilldelas en erinran eller en varning eller om medlemskapet ska förverkas. Om medlem helt undandrar sig kvalitetskontroll ska kvalitetsnämnden informera servicebyrån om detta för vidare handläggning. Nuvarande lydelse 11 Beslut om att medlemskap ska förverkas av skäl som anges ovan hänförliga till a), h), i) eller j) fattas av disciplinnämnden. Om föreliggande brist är hänförlig till någon av de övriga punkterna ovan förverkas samtliga auktorisationer och därmed medlemskap som den aktuella medlemmen innehar. Om synnerliga skäl föreligger kan Förbundsstyrelsen lämna dispens. Medlem ska beredas tillfälle yttra sig innan beslut om förverkande fattas. Föreslagen lydelse 11 Beslut om att medlemskap ska förverkas av skäl som anges ovan hänförliga till a), h), i) eller j) fattas av disciplinnämnden. Beslut om att medlemskap ska förverkas av skäl som anges ovan hänförliga till b), c), d), e), f) eller g) fattas av servicebyrån. Vid behov av bedömning på dessa punkter kan servicebyrån hänskjuta sådana ärenden till Disciplinnämnden. Om föreliggande brist leder till beslut om förverkande av medlemskap är hänförlig till någon av de övriga punkterna ovan förverkas samtliga auktorisationer och därmed medlemskap som den aktuella medlemmen innehar. Om synnerliga skäl föreligger kan Förbundsstyrelsen lämna dispens. Medlem ska beredas tillfälle yttra sig innan beslut om förverkande fattas. 12

13 Personliga styrelsearvoden Förbundsstyrelsen Mottagare Arvoden innevarande räkenskapsår Ansvarsarvode Arbetsarvode Förslag till nästkommande räkenskapsår Ansvarsarvode Arbetsarvode Förbundsstyrelsen Förbundsordförande 3,0 Pbb * 80% 3,5 Pbb * 80% 3,0 Pbb * 80% 3,5 Pbb * 80% Vice förbundsordförande 1,25 Pbb * 80% 2,0 Pbb * 80% 1,25 Pbb * 80% 2,0 Pbb * 80% Ordinarie ledamöter 1,0 Pbb * 80% 1,75 Pbb * 80% 1,0 Pbb * 80% 1,75 Pbb * 80% Mottagare Arvoden innevarande räkenskapsår Ansvarsarvode Arbetsarvode Förslag till nästkommande räkenskapsår Ansvarsarvode Arbetsarvode Kretsar Kretsordförande 0,1 Pbb 0,2 Pbb 0,1 Pbb 0,2 Pbb Kretsarnas drift är delegerat till Srf konsulterna AB Samtliga angivna multiplar avser prisbasbelopp. Arvodena gäller för tiden mellan kongresserna. Medlemsavgifter Avgifter till Förbundet Kategori Avgifter 2017 Förslag 2018 Aktiva medlemmar/årsavgift 650 kr 650 kr Passiva medlemmar/årsavgift 300 kr 300 kr Kretsbidrag Kategori Kretsbidrag per aktiv ledamot 125 kr 125 kr 13

14 Valberedningens förslag till Srf konsulternas förbunds Kongress 2017 Förbundsstyrelse Nuvarande ledamöter Valberedningens förslag (Mandattid förbundsordförande 1 år, övriga 2 år) Förbundsordförande Katarina Hedström Klarin Katarina Hedström Klarin (omval 1 år) Vice förbundsordförande Patrik Torkelson Patrik Torkelson (kvarstår 1 år) Övriga ordinarie ledamöter Jeanette Gustafsson Maria Nordstrand Tommy Nilsson Fredrik Waker Jeanette Isaksson (kvarstår 1 år) Maria Nordstrand (omval 2 år) Fredrik Waker (omval 2 år) Förbundsrevisorer Nuvarande Valberedningens förslag Auktoriserat Revisionsbolag KPMG KPMG (omval 4 år) Huvudansvarig revisor AnneMarie Axelsson AnneMarie Axelsson Disciplinnämnden Nuvarande ledamöter Valberedningens förslag (Mandattid 2 år) Ordförande Lars-Erik Bergström Lars-Erik Bergström (omval 2 år) Ordförandesuppleant Petter Granqvist Petter Granqvist (kvarstår 1 år) Övriga ordinarie ledamöter Pia Andrén Hast Lena Dahlgren Per Möller Mats Olsson Lage Wikstrand Pia Andrén Hast (omval 2 år) Lena Dahlgren (omval 2 år) Per Möller (kvarstår 1 år) Mats Olsson (kvarstår 1 år) Lage Wikstrand (kvarstår 1 år) Srf Stipendiefond Nuvarande ledamöter Valberedningens förslag (Mandattid 1 år) Ordförande Katarina Hedström Klarin Katarina Hedström Klarin (omval) Övriga ordinarie ledamöter Tommy Nilsson Patrik Torkelson Fredrik Waker (nyval) Patrik Torkelson (omval) Suppleanter Fredrik Waker Maria Nordstrand (nyval) Auktoriserat Revisionsbolag KPMG KPMG (omval 4 år) Huvudansvarig revisor AnneMarie Axelsson AnneMarie Axelsson Kvalitetsnämnden Nuvarande Valberedningens förslag (Mandattid 2 år) Ordförande Helena Bäckström Helena Bäckström (omval 2 år) Vice ordförande Karin Sundblad Karin Sundblad (omval 2 år) Ordinarie ledamöter Maria Hallén Cecilia Paulson Marie-Louise Widman Maria Hallén (kvarstår 1 år) Cecilia Paulson (omval 2 år) Marie-Louise Widman (kvarstår 1 år) Valberedning Nuvarande Kretsordförandenas förslag (Mandattid 2 år) Ordförande Thomas Svefelt Thomas Svefelt (omval 2 år) Vice ordförande Lee Nordström Lee Nordström (kvarstår 1 år) Sekreterare Björn Svensson Björn Svensson (omval 2 år) Förslag till ombud för förbundets aktier vid respektive dotterbolags bolagsstämma Valberedningens förslag Förbundsordföranden Vice förbundsordföranden 14

15 Kvalitetsnämndens redogörelse Denna redogörelse avser kvalitetsnämndens arbete i Srf konsulternas förbund för år Organisation och utförande Srf konsulternas kvalitetsnämnd utses av kongressen. Nämndens uppgift är att leda och utveckla Srf konsulternas förbunds kvalitetssystem enligt 25 i Srf konsulternas förbunds stadgar samt övervaka att Auktoriserad Redovisningskonsult genomgår kvalitetskontroll enligt 9 minst vart sjätte år. Kvalitetsnämnden arbetar tillsammans med Srf konsulternas kvalitetschef, som har det operativa ansvaret för kvalitetsenheten och genomförandet av kvalitetskontrollverksamheten. Kvalitetschefen biträds av kvalitetsrådgivare, som förutom ärendehantering även utför kvalitetskontroller. Därutöver har Srf konsulterna inhyrda kvalitetsrådgivare som arbetar med kvalitetskontroll. Samtliga personer som arbetar inom kvalitetsorganisationen har genomgått särskild utbildning samt har undertecknat sekretess- och tystnadspliktsavtal. Det finns tre olika tillvägagångssätt för kvalitetskontroll, vilken sker utifrån byråns struktur och rutiner: 1. Byrå som inte har eget kvalitetssystem. 2. Byrå som har eget kvalitetssystem genom Srf konsulternas ISO 9001-certifiering. 3. Byrå som har eget kvalitetssystem och genomför egna kvalitetskontroller. Efter genomförd kvalitetskontroll och rapportering av kvalitetsrådgivare fattar kvalitetsnämnden det slutgiltiga beslutet gällande resultatet från utförd kvalitetskontroll av Auktoriserad Redovisningskonsult. I det fall resultatet inte ger godkänt resultat fattar kvalitetsnämnden beslut om en ny kontroll, så kallad omkontroll. En omkontroll kan antingen vara fullständig eller begränsad. Mer information om Srf konsulternas kvalitetskontroll finns på srfkonsult.se. Årets verksamhet Kvalitetsnämnden har sammanträtt tretton gånger genom fysiska möten och telefonmöten. Ett av dessa möten var kvalitetsnämndens årliga strategidagar som hölls i oktober. Inget av sammanträdena har detta år skett tillsammans med FARs kvalitetsnämnd. Samarbetet med FARs kvalitetsnämnd är avsett att behandla vidareutveckling av gemensamma rutiner och checklistor för kvalitetskontroll. Någon ny Reko togs inte fram för år Samtliga som arbetar med Srf konsulternas kvalitetskontroll har deltagit vid de årliga seminariedagarna för erfarenhetsutbyte och uppdatering som genomfördes i augusti. Kontinuerligt under året har telefonmöten hållits med de inhyrda kvalitetsrådgivarna som under året har varit arton stycken. 15

16 Under perioden har 370 beslut fattats i kvalitetskontrollärenden. Uppföljning har även skett av kvalitetskontrollsystem hos större byråer. Drygt 85 % av medlemmarna hade godkänt resultat efter första kontrollen. Stockholm den 28 juni 2017 Helena Bäckström Ordförande Fortner AB Karin Sundblad Vice ordförande Sundblads Företagskonsult AB Cecilia Paulson BBR Ekonomi AB Maria Hallén LRF Konsult AB Marie-Louise Widman Accountor Ekonomi & Rådgivning AB 16

17 Redogörelse för Srf Disciplinnämnds verksamhet den 1 maj 2016 den 30 april 2017 Allmänt För att behålla medlemskap i Srf konsulternas förbund och auktorisationen måste medlemmen följa Srfs stadgar och etiska regler. För att hantera frågor om medlemmarnas efterlevnad av stadgar och etiska regler har Srf konsulterna en disciplinnämnd. Medlem som påstås bryta mot förbundets stadgar och normer eller i övrigt brista i sin yrkesutövning eller skada förbundet eller dess enskilda medlemmar kan anmälas till Srf konsulternas disciplinnämnd. Nämndens sammansättning Disciplinnämnden utses av Srf Förbundskongress. Nämndens ordförande och vice ordförande ska vara eller ha varit ordinarie domare. De övriga ledamöterna ska vara erfarna redovisningskonsulter och ha aktivt medlemskap i Srf konsulterna (minst fyra och högst sju, men för närvarande fem personer). Nämnden är beslutsför med ordförande eller vice ordförande och minst tre övriga ledamöter närvarande. Beslut om komplettering i ärenden kan dock fattas av ordföranden ensam. För närvarande är ledamöter följande: Ordförande: Lagmannen Lars-Erik Bergström Vice ordförande: Rådmannen Petter Granqvist Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Lena Dahlgren Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Per Möller Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Mats Olsson Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Pia Andrén Hast Ledamot: Auktoriserad Redovisningskonsult Lage Wikstrand Dessutom finns hos Srf konsulterna en sekreterare, Eva Perninge Forsell, som administrerar anmälningar till disciplinnämnden. Nämndens uppgift Den som berörs av eller anser sig ha lidit skada av en medlems handlande kan göra anmälan. En anmälan kan också komma från Srf konsulternas kvalitetsnämnd, bland annat om medlem vägrat genomgå kvalitetskontroll. Anmälan tas emot av disciplinnämndens sekreterare som vidarebefordrar handlingarna till nämndens ledamöter och sammankallar disciplinnämnden. Fattar nämnden beslut om att ärendet ska behandlas (rena ekonomiska frågor behandlas inte, t ex arvodestvister), skickas ärendet ut till den anmälde för att få in dennes syn på saken. Ärendet skickas några gånger mellan anmälaren och den anmälde för att nämnden ska få fram ett så bra beslutsunderlag som möjligt. Därefter avgörs ärendet på nästkommande disciplinnämndssammanträde. Dessa hålls oftast på telefon, men någon gång under året med personlig närvaro av ledamöterna. 17

18 Nämndens beslut kan bli att 1. anmälan inte leder till någon åtgärd 2. den anmälde får en erinran 3. den anmälde får en varning 4. den anmälde utesluts ur Srf konsulternas förbund Beslut enligt punkt 2-4 kan överklagas av medlemmen till Srf Förbundsstyrelse inom 30 dagar från det att medlemmen mottagit nämndens beslut. Årets verksamhet Disciplinnämnden har hållit sex sammanträden och på dessa behandlat 22 ärenden. Sammanträdena har genomförts antingen som möten med personlig närvaro eller telefonmöten. Avslutade ärenden: 6 ärenden har inte resulterat i några åtgärder mot den anmälde 2 ärenden har resulterat i erinran 1 ärende har resulterat i varning 2 ärenden har resulterat i uteslutning 1 ärende togs ej upp ansågs vara arvodesfråga 5 ärenden pågår ännu och 1 anmäld medlem har själv begärt utträde ur Srf konsulternas förbund efter anmälan. 4 ärenden har inkommit från Kvalitetsnämnden på grund av medlems vägran att genomgå kvalitetskontroll. Övriga har varit olika klagomål på utförande av arbete och bemötande av kunden. Stockholm den 10 maj 2017 Lars-Erik Bergström Ordförande i Disciplinnämnden Eva Perninge Forsell Sekreterare i Disciplinnämnden 18

19 Redogörelse för valberedningen i Srf Konsulternas Förbunds arbete inför kongressen 2017 Bakgrund I enlighet med beslut av kongressen 2016 och gällande stadgar har tre ledamöter valts av kongressen varav en ordförande, en vice ordförande och en sekreterare. Valberedningen nomineras gemensamt av samtliga kretsordföranden, där den största kretsens ordförande är sammankallande, för närvarande Stockholmskretsen. Valberedningen inför 2017 års kongress har utgjorts av Thomas Svefelt, ordförande Lee Nordström, vice ordförande Björn Svensson, sekreterare Valberedningens mandatperiod sträcker sig tills nästa valberedning tillsats och dess mandatperiod har påbörjats. Valberedningen har i enlighet med förbundets stadgar bland annat haft till uppgift att arbeta fram förslag, att framläggas på kongressen 2017 avseende val av Kongressfunktionärer 2017 Förbundsordförande, vice förbundsordförande samt övriga ledamöter och suppleanter i styrelsen. Revisor och revisorssuppleant eller revisionsbolag samt arvode till revisorerna. Ordförande samt ledamöter till disciplinnämnden. Styrelse och revisor till stipendiefonden. Ledamöter till kvalitetsnämnden. Ombud för förbundets aktier i Srf Konsulterna AB intill nästkommande års ordinarie kongress. samt Arvode till kongressvalda styrelseledamöter och suppleanter. Utöver ovanstående uppgifter föreslår valberedningen, efter samråd med ombuden för aktieinnehavet i dotterbolaget, ledamöter och revisorer i förbundets direktägda bolag. Dessutom lämnas förslag på arvode för bolagets styrelse att beslutas vid dotterbolagets bolagsstämma. Valberedningens arbete Valberedningen har haft ett fysiskt möte i Stockholm, sju protokollförda telefonmöten samt ett antal avstämningsmöten per telefon och mail. Viceordförande har under året deltagit vid ett styrelsemöte med Förbundsstyrelsen. Valberedningen har utöver detta haft löpande kontakter, möten och avstämningar med varandra, styrelser, och kandidater. Valberedningen har initialt gått igenom riktlinjerna för 2017 års valberedning och antagit dessa. 19

20 Förbundsstyrelsen Valberedningen har ingående orienterat sig om hur arbetet i förbundsstyrelsen bedrivs och fungerar liksom förbundets strategi och framtida utmaningar samt bedömt den kompetens och erfarenhet som styrelseledamöterna i förbundets styrelse bör besitta, vilket varit vägledande för valberedningens arbete. Valberedningen har även beaktat värdet av såväl kontinuitet som förnyelse bland styrelsens ledamöter samt även bedömt lämpligheten av storlek och sammansättning av styrelsen. Valberedningen strävar efter att ledamöterna består av en så jämn fördelning mellan män och kvinnor som möjligt. Valberedningen har, utefter de arbetsuppgifter, utmaningar och eventuella förändringar som Srf konsulterna står inför, försökt att spegla dessa i sammansättningen av förbundsstyrelsen så att rätt kompetenser nomineras. Nomineringsarbetet i år har inriktat sig på att hitta en kontinuitet och arbetsro för sittande styrelser. Srf konsulterna har stått inför en period med fallande medlemsantal och en bransch i förändring. Detta tillsammans med att det de senaste åren skett en del förändringar inom styrelserna och inte minst då med en ny ordförande och viceordförande i Förbundsstyrelsen. Vi har därför försökt bibehålla förtroendevalda men inte utan att följa de riktlinjer vi har utsatta. Valberedningen har följt upp och diskuterat förbundsstyrelsens storlek internt med flera intressenter. Vid föregående kongress beslutades att öka antalet styrelsemedlemmar från 5 till 6 personer trots valberedningens förslag att bibehålla antalet 5 personer. Då en ledamots mandattid går ut och vederbörande har suttit maximalt antal år föreslår vi efter kommunikation med sittande styrelse att återgå till 5 personer och således inte välja en ersättare för avgående. Suppleanter Det är valberedningens uppfattning att det inte ska finnas någon suppleant i förbundsstyrelsen. Med det antal ledamöter som valberedningen föreslår till styrelsen, bör det finns utrymme att hantera eventuella förtida avgångar eller andra avvikelser under arbetsåret. Denna uppfattning gäller även för bolagsstyrelserna. Valberedningen föreslår därför inte några val till suppleanter inför kongressen Bolagsstyrelsen Sedan många år utgör styrelsen i koncernbolagen samma personer som i förbundsstyrelsen och fungerar enligt förbundsstyrelsen och förbundsledningen mycket väl varför valberedningen även till kongressen 2017 föreslår samma ordning. Arvodering Sedan kongressen 2012 beslutades om ett fast styrelsearvode utefter en normalmötesplan ska gälla. Valberedningen föreslår att denna modell ska beslutas även av kongressen Valberedningen föreslår att basen för ersättningen ska utgöra 80% samma som föregående år, vilket är ett led i förbundets besparingsplan. Det är styrelsens ansvar att fördela arbetet enligt styrelsearbetets riktlinjer. Disciplinnämnden Disciplinnämnden består för närvarande av 6 ledamöter och en suppleant för ordförande. Valberedningen förslår ingen förändring i disciplinnämnden inför kongressen I enlighet med nominering av övriga styrelser, är ingen suppleant föreslagen, förutom suppleant för ordföranden. Att suppleant för ordförande föreslås beror på den speciella roll denne har i Disciplinnämnden. 20

21 Kvalitetsnämnden Kvalitetsnämnden består för närvarande av 5 ledamöter. Valberedningen föreslår ingen förändring i kvalitetsnämnden inför kongressen I enlighet med nominering av övriga styrelser, nomineras inga suppleanter. Valberedningen 8 augusti 2017 Thomas Svefelt Lee Nordström Björn Svensson Ordförande Vice ordförande Sekreterare 21

22 Den ledande branschorganisationen inom redovisning och lön Klarabergsgatan 33, Stockholm srfkonsult.se