Ska jag byta studielån mot bostadslån?

37 FRÅGA Kan jag placera aktiebolagsvinsten i fonder? Jag driver konsultbolag i aktiebolagsform och har stora vinster i bolaget. Kan jag placera dessa i fonder och efter pensionen fortsätta min verksamhet och ta ut från fonderna och bolaget för att dryga ut pensionen? Krävs det att bolaget handlar med aktier eller liknande eller kan jag se det som ett sparande i fonder i stället för i bank? AB Det går alldeles utmärkt att använda aktiebolaget som en slags pensionskassa där bolaget placerar kapital i fonder i stället för på rena bankkonton. Du behöver inte ens fortsätta din vanliga näringsverksamhet i bolaget om du inte vill. I ett bolag utan annan verksamhet än förvaltning av en viss likviditet ökar risken för att bolagets tillgångar ska förmögenhetsbeskattas hos dig privat. Chansen är å andra sidan rätt stor att den skatten helt slopas inom några år. Vinster som fonderna ger kommer att bli en inkomst i aktiebolaget, vilket innebär att bolaget måste betala skatt på vinsterna i ett första led. Därefter måste du betala skatt på uttagen från bolaget, som oftast sker via utdelning i en situation som denna. Vilken fondtyp lämpar sig bäst för den nyfödde? Vi har en nyfödd son och ämnar månadsspara i en fond åt honom. Vilken fondtyp kan lämpa sig bäst på så lång sikt som Ska jag byta studielån mot bostadslån? Jag har ett studielån på 100 000 kr och funderar på om jag ska byta ut det mot ett lån på mitt hus med rörlig ränta. Det måste väl vara bra, eftersom den rörliga räntan är 2,5 procent och avdragsgill, medan studielånsräntan är 2,8 procent och inte får dras av. KALLE Ser man detta på kort sikt kan det var en idé att göra sig av med studielånen, särskilt för den som kan lösa in dem med pengar som finns på ett bankkonto. Men jag rekommenderar ändå det är fråga om, dvs ungefär 15 år? Är det bäst att öppna fonden i hans namn redan från början? PAPPA inte att du ska byta ut studielånet mot ett bostadslån. På lång sikt bör nämligen studielån vara billigare än bolån. Dagens låga marknadsränta får de som har studielån del av först senare, eftersom den sätts efter genomsnittet de senaste tre åren. Det är därför som studiemedelsräntan nu är högre än den rörliga boräntan. Det finns också ett socialt skyddsnät för studielån som inte finns för bolån. Lånet avskrivs för den som blir funktionshindrad och det finns möjlighet att få nedsättning om inkomsten sjunker. För den När det gäller sparande på längre sikt än tio år har aktier haft den historiskt bästa avkastningen. Du bör därför välja någon bredare aktiefond eller en kombination av flera fonder med olika inriktning. Väljer du en fond är en globalfond ett bra alternativ. Men att placeringshorisonten är lång innebär inte att du inte måste se över placeringen med jämna mellanrum. Det kanske blir nödvändigt att sälja under resans gång. Med tanke på eventuella försäljningar kan det vara bra att spara i ditt eget namn tills vidare. Säljs fondandelar i barnets namn utlöses reavinstbeskattning och eventuella förluster går inte att använda för kvittning eller skattereduktion. Du kan sedan skänka fondandelarna till din son när som helst. Nackdelen med att spara i eget namn är att pengarna tillhör dig och räknas som dina vid en skilsmässa eller dödsfall. Hur ska vi dela på kostnaderna för båten? Jag och min särbo har köpt en båt för 67 500 kr, han står för 65 procent av köpeskillingen och jag för 35 procent. Hans förslag är att vi delar solidariskt på kostnader för drift och förvaltning. Men hur bör vi göra med kostnader för sommarplats och varvsplats? Hur gör vi med sånt vi köper till båten, som knappast kan höja båtens värde vid försäljning (badstege, ny spis, fotogenvärmare etc). som har en stor skuld är det heller inte säkert att studielånet hinner betalas tillbaka under livstiden. Ett studielån skrivs av när man dör, medan bolånet blir en skuld i dödsboet. Läs mer om hur du får pengarna att räcka under studietiden på sidorna 37 40. 8 studieekonomi AV CHRISTER FÄLLDIN råd för bättre Min uppfattning är att för tillbehör bör vi dela kostnaden enligt 65/35, men så tycker förstås inte min särbo. MAJSAN Det beror på hur ni ser på båtlivet. Är det att jämföra med en gemensam semester är det rimligt om ni står för hälften var när det gäller rörliga kostnader som inte ökar båtens värde. Dit räknar jag varvsplats, bensin och smärre reparationer. Hur ni väljer att se på nödvändiga reparationer som fotogenvärmare och ny spis är inte lika enkelt. Om båten inte stiger i värde på grund av detta tjänar ju inte din särbo på dessa reparationer. Den bästa lösningen är sannolikt att du köper halva båten om det finns ekonomiskt utrymme för det. S tudenterna har mindre pengar kvar varje månad än 1989. Efter nödvändiga utgifter och inräknat lån och bidrag har snittstudenten 500 kr mindre att röra sig med i fast penningvärde, enligt Föreningssparbankens jämförelser. Många studenter, särskilt de unga ensamstående som bor i studentbostäder, har ingenting kvar alls efter att de studentspecifika utgifterna är betalda, säger Erika Pahne,ekonom vid Institutet för privatekonomi på Föreningssparbanken. Orsakerna till försämringen är två. Dels räknades inte studiemedlen upp fullt ut med de allmänna prisökningarna under några besparingsår på 1990- talet, vilket gör att de fortfarande släpar efter, dels har hyrorna på studentbostäder höjts kraftigt under senare år. Konsekvensen har blivit att studenter tvingas skaffa inkomster, eller tära på sparkapital. Den som inte har ett sparkapital eller ekonomiskt stöd från sina föräldrar tvingas till extra arbete under terminen. Det innebär att det blir svårt för vissa att studera på utbildningar med till exempel hög studietakt, säger Erika Pahne. 16 Sida 37 Har du svårt att få studiepengarna att räcka till? Med relativt enkla medel kan du få en mer Att flertalet studenter är eko- bolån med rörlig ränta ökar. Studielånen har dessutom flera fördelar. Det finns en inbyggd livförsäkring som gör att studielånet avskrivs om låntagaren avlider, säger hon. Du är dessutom garanterad att inte behöva betala tillbaka mer än 5 procent av din inkomst under ett år. Studenterna är inte längre Vanliga banklån ska börja någon homogen grupp.många betalas tillbaka omedelbart efter bor i vanliga hyreslägenheter, är utbetalningen,studielånet först sambos eller har barn. efter avslutade studier. Med studielånet slipper man som stu- Det livslånga lärandet har slagit igenom och det påverkar hur dent att anstränga ekonomin studenterna som kollektiv ser ut. med amorteringar och räntor. Därför är det svårt att generalisera när man beskriver studen- studierna tar också pantutrym- Ett bolån som tas för att klara ternas ekonomiska situation. me från framtida lånebehov till exempel till nödvändiga reparationer i huset eller lägenheten, påpekar Erika Pahne. guldkantad studietid. Börja med att läsa Privata Affärers åtta råd. 1 Jobba HANS BOLANDER 3 successivt av om du tjänar mer pengar. 2 Skjut upp decembereller junilönen Ett smart sätt att se till att du hamnar på rätt sida gränsen av vad du får tjäna för att få maximala studiemedel, är att senarelägga en lön om du har ett extrajobb. Exempel: Du får tjäna 56 637 kr i höst (perioden 1 juli 31 december) och 41 862 kr i vår (perioden 1 januari 30 juni). Om du har tjänat mer i höst än de tillåtna 56 637 kronorna, och inte kommer att tjäna lika mycket under våren, kan du kanske komma överens med din arbetsgivare om att decemberlönen utbetalas först efter årsskiftet. nomiskt pressade är dock klart Sök ett och många har övervägt möjligheterna att ersätta studielånen enbart ska stirra sig blind på att Boken Stipendieguiden listar Jag tycker att man inte stipendium med lån i bank, antingen vanliga lån mot säkerhet eller bolån. säger hon. I stället är det bättre er och var de är möjliga att söka. räntan just nu är lägre för bolån, ungefär 2 000 svenska stipendi- Jag förstår att den nuvarande låga räntan på bolån kan vara pande bild av fördelar och nack- Stipendieinformation och är en att försöka skaffa sig en övergri- Boken ges ut av Skandinavisk attraktiv. Men det finns många delar utifrån sin egen situation. klassiker för stipendiesugna studenter. aspekter på att byta ut studielånen mot vanliga banklån, säger bästa råd: Ännu lättare är det förstås att Här följer Privata Affäres åtta Erika Pahne. registrera sig på www.stipendier.se och få tillgång till stipendie- Bolåneräntorna är historiskt låga, men studiemedelsräntan, extra databasen.via den går det även just nu på 2,8 procent, släpar Du får som heltidsstudent tjäna att hitta utländska stipendier efter vilket beror på hur den nästan 100 000 kr om året, det som är relevanta för svenskar. sätts, enligt Erika Pahne. så kallade fribeloppet, och samtidigt låna maximalt, samt vara finns hos Lycknis (www.lych- En annan stipendiedatabas Enligt CSN är studiemedelsräntan på väg ned nästa år, berättigad till hela studiebidraget. Fördelat på terminerna är med en stipendiedatabas som nis.se). Det är en studentsajt medan bolåneräntorna vänder uppåt, säger hon. summan för höstterminen i år innehåller 28 000 olika stipendier. Här kan du skapa din egen Redan då är det alltså möjligt 56 637 kr och vårterminen nästa att det blir precis tvärtom, att år 41 862 kr. profil och matcha den mot stipendiedatabasen, som hela studiemedelsräntorna stegvis Om du pluggar mindre än blir lättare att bära, medan kostnaderna för vanliga lån och studielån och bidrag trappas Du har också möjlighet heltid sjunker fribeloppet, och tiden uppdateras. att PRIVATEKONOMI Hans Bolander privatekonomi. Jan-Erik W Persson skatter och avdrag. Gunilla Nyström, SEB, svarar på frågor om familjejuridik. Magnus Alfredsson aktier. Anna Allerstrand, AMF Pension, svarar på frågor om pensioner. Anders Andersson privatekonomi. Göran Åslev, Söderberg & Partners, frågor om utlandsboende. Agnetha Jönsson fonder. Ställ dina frågor till vår expertpanel om du är prenumerant. Trycket är hårt, så vi kan inte garantera att alla får svar. Gå in på vår hemsida ekonominyheterna.se/experten. Där hittar du många frågor och svar. Hittar du inte svaret kan du ställa din fråga där. Du kan också skicka frågan till Experterna, Privata Affärer, 105 44 Stockholm, ange ditt prenumerationsnummer. Bifoga inte dokument eller liknande. Är din fråga någon av dem vi besvarar får du svaret i tidningen eftersom vi inte alltid hinner ge personliga brevsvar. 67

Kan jag kvitta barnets förlust? Min 15-årige son äger aktier i ett företag som gått i konkurs. Men han har inga andra aktier och han har ingen inkomst. Går det ändå att på något sätt kunna utnyttja det förlustavdrag på 20 000 kr som det blir efter konkursen? Kan han använda avdraget ett senare år? AKTIESPARANDE FAR Man måste ha någon form av inkomst samma år för att kunna utnyttja ett förlustavdrag, och det går inte att spara avdraget till ett senare år. Men jag ser av signaturen att du äger aktier, och det kan bli en räddning. Gör då så här: Ge bort vinstaktier till din son. Det kan du nu göra utan att det blir någon gåvoskatt. Sonen säljer sedan aktierna, och ska då använda ditt inköpsvärde som ingångsvärde. Om det är 20 000 kr i vinst på dessa aktier kan den inkomsten kvittas mot sonens förlustaktier. Skulle du sälja aktierna själv skulle du ju fått betala 6 000 kr i skatt (30 procent på 20 000 kr). Den skatten slipper nu familjen i detta exempel. Vad är viktigast att grunda sin börsanalys på? En av de viktigaste sakerna som aktiesparare är att försöka förutsäga hur börsen som helhet går. Om ni på Privata Affärer får ange några få viktiga informationskällor att grunda analysen på vilka väljer ni? CARL Nyckeltalen är viktiga för att avgöra hur börsen ska gå. I första hand är p/etalet det viktigaste måttet dvs hur marknaden värderar framtida vinster. Ett annat nyckeltal är direktavkastningen, dvs utdelningarna i förhållande till börsvärdet. En hög direktavkastning innebär ett visst skydd för kursfall. En annan sida av saken är konjunkturutvecklingen och ränteläget. Kan styvmor bo kvar i bostadsrätten mot vår vilja? Vår far har permanent flyttat till ett äldreboende. Hans fru bor kvar i hans bostadsrätt, som är hans enskilda egendom på grund av ett äktenskapsförord. Vi barn vill att vår styvmor ska flytta eftersom lägenheten är både för stor och för dyr, men hon vill inte. Kan vi tillsammans med far driva igenom en försäljning mot hennes vilja eller kan hon bestämma att hon ska bo kvar, trots att hon egentligen inte har de ekonomiska förutsättningarna? Och vad händer om far dör före henne? Kan hon även då tvinga sig kvar i lägenheten? Far har skrivit testamente där vi ska få laglotten och hon resten. BARNEN Konjunkturen är naturligtvis viktig eftersom den i sig visar hur efterfrågan kommer att utveckla sig och därmed företagens intäkter. Ränteläget är viktigt eftersom det är grunden i många analyser om avkastningskrav och huruvida investerarna föredrar aktier före räntebärande papper. MAGNUS ALFREDSSON Hur förbereder jag flytten till Frankrike? Vad bör man tänka på när man flyttar till Frankrike? Om jag tar med en några månader gammal bil som flyttgods, finns det då avgifter man måste betala i Frankrike? HUGO Det är många saker. Här är några aspekter. Vid pensionering är det viktigt att du bland annat förbereder dina försäkringsutbetalningar på rätt sätt. Är det viktigt att du blir skattemässigt utskriven? Begreppen väsentlig anknytning till Sverige kvarstår om du behåller din permanentbostad i Sverige. Den franska arvsskatten kan vara relativt hög. Den kan du För att bostadsrätten ska kunna säljas krävs i första hand styvmors samtycke. Om hon vägrar samtycka kan er far ansöka hos tingsrätten om tillåtelse till försäljning. Tingsrätten prövar då om det finns skäl att tillåta försäljning. Att lägenheten är er fars enskilda egendom genom äktenskapsförord hjälper inte. Hade han däremot fått lägenheten genom arv eller gåva med villkor att den skulle vara hans enskilda egendom så hade makans samtycke till försäljning inte krävts. Att hennes egen ekonomi möjligen inte räcker till för att med en noggrann planering reducera. Kontrollera om du behöver en privat sjukvårdsförsäkring. Om du är ålderspensionär har du rätt till samma vårdförmåner som fransmän. Det enda du behöver är en blankett från Försäkringskassan (E121), som visar att du uppbär ålderspension. Om du varken uppbär ålderspension eller arbetar, omfattas du inte av någon offentlig sjukvårdsförsäkring. Beträffande bilen så ska den omregistreras där man har sin huvudsakliga hemvist inom ett år. Det franska regelverket säger att bilen ska omregistreras till franska registreringsskyltar (ca 200 euro i avgift) inom fyra månader. Det är dock svårt att kontrollera om så sker. GÖRAN ÅSLEV Är även nybyggt fritidshus fritt från fastighetsskatt? Jag undrar om man slipper betala fastighetsskatt de fem första åren och därefter fem år med halverad skatt när man bygger ett nytt fritidshus? Gäller denna skattelättnad även skatten på tomtens taxeringsvärde? FRITID hon på egen hand ska kunna klara kostnaderna för lägenheten hjälper inte heller. Makar har underhållsskyldighet gentemot varandra så er far är skyldig att bidra till hennes försörjning efter sin förmåga. Om er far dör före henne så får hon på grund av testamentet hälften av hans egendom och ni barn den andra hälften. Om det inte finns så mycket annan egendom, som exempelvis bankmedel, fondandelar eller aktier, så att ni kan få ut ert arv ur sådan egendom så kan ni i det läget tvinga fram en försäljning av lägenheten. Reduceringen av fastighetsskatten med 100 procent de första fem åren och med 50 procent i ytterligare fem år gäller nybyggda bostäder. Det finns dock inget krav att ett småhus måste användas som permanentboende för att skattelindringen för nybyggda hus ska gälla, utan även fritidsbostäder får denna skattelindring. Skattelindringen under tio år gäller hela fastighetsskatten, alltså även den del som avser tomtvärdet. Den tioåriga skattelindringen vid nybyggnation ges från och med året efter det att nybyggnationen färdigställts. Om ett nybyggt småhus färdigställs under 2005 och har skett på en tidigare obebyggd tomt, ges skattelindringen från och med inkomståret 2006. För 2005 ska fastighetsskatt räknad på tomtvärdet betalas. Har bygget påbörjats under 2004 ska fastighetsskatt för 2005 även betalas på det värde som det pågående bygget hade den 1 januari 2005. För att minimera fastighetsskatten ska man därför försöka att påbörja och avsluta bygget av en bostad under ett och samma år. 69

Pensionsförsäkring sänker fastighetsskatten Jag är en 58-årig förtidspensionär med högt taxeringsvärde och 30 procents inkomstskatt. Eftersom jag har låg pension sänks både fastighetsskatten och förmögenhetsskatten med hjälp av de begränsningsregler som finns. Om jag betalar in pengar på en pensionsförsäkring minskar jag ju både den beskattningsbara inkomsten och förmögenhetsskatten. Sänks också de andra skatterna? EVA Normalt gynnas inte den som har låg inkomst av pensionsförsäkringar. Men du kan göra det, genom att din inbetalning faktiskt sänker både fastighetsskatten och förmögenhetsskatten med reglerna som ska begränsa båda dessa skatter för den som har högt taxeringsvärde. Hushåll med en fastighetsskatt som är högre än 5 procent (4 procent nästa år) av hushållets totala beskattningsbara inkomst inklusive kapitalöverskott får sin fastighetsskatt sänkt till denna nivå. Så om du betalar exempelvis 10 000 kr i en pensionsförsäkring så sänks först inkomstskatten med 3 000 kr och förmögenhetsskatten med 150 kr. Effekten av begränsningsreglerna blir i normalfallet en sänkning av fastighetsskatten och förmögenhetsskatt på ytterligare 1 000 kr. Så marginaleffekten blir i ditt fall ca 41 procent. Vem får mina IPS-pengar? Jag är 32 år och tjänar en bra bit över brytpunkten för statlig skatt. Jag är gift men har inga barn. Sparar bl a i IPS hos Fondmarknaden. Om jag dör före 55 års ålder, vem får mina IPS-pengar och hur betalas de ut? UNDRANDE Om du inte satt in någon förmånstagare till ditt IPS så tillfaller värdet av dina pengar dödsboet och fördelas mellan dina arvingar. Möjliga förmånstagare till IPS är maka/make/sambo och barn. Pengarna betalas inte ut till förmånstagare på ett bräde utan utbetalas under minst fem år. Om du avlider efter pensioneringen fortsätter utbetalningen enligt vad som avtalats. Utfallande belopp inkomstbeskattas. ANNA ALLERSTRAND Vad är senast betalt och orderdjup? Hur utläser man orderdjupet i en aktie kontra senast betalt? Jag får det inte att stämma... THOMMY Det är två helt olika saker. I orderboken visas den sammanlagda volymen för hur många aktier som är till salu respektive som det finns köpintresse för på varje enskild prisnivå. Den kurs som anges som senast betalt är precis som namnet anger det pris den senaste affären är gjord till. I aktier med stor omsättning är det normal köpkurs eller säljkurs som senaste affären är gjord på. Däremot kan kursen avvika i aktier med liten omsättning. Till exempel kan orderboken i en aktie visa 90 kr som bästa köpkurs och 97 kr som bästa säljare medan senast betalt kan vara 98 kr. Det kan beror på att det gått flera timmar sedan affären genomfördes och orderboken ändrats sedan dess. Vad gäller vid gåva av kommanditbolaget? Jag äger i dag en fastighet via ett kommanditbolag. Komplementär är ett aktiebolag som jag äger till 100 procent och jag är kommanditdelägare i kommanditbolaget. Jag skulle vilja ge hela eller delar av andelar i kommanditbolaget (fastigheten) till mina barn som gåva. Vilka skatteregler gäller? LASSZLO Hur beskattas Jag arbetar sedan några år i Oman och betalar ingen skatt eftersom det inte finns inkomstskatt här och heller inget dubbelbeskattningsavtal med Sverige. Vi funderar på att stanna här som pensionärer ca åtta månader om året. Hur kommer vår pension (allmän, tjänste- och privatsparande) att beskattas? En av oss sparar fortfarande i en pensionsförsäkring och i IPS. Ska vi spara i en kapitalförsäkring i stället? Eftersom gåvoskatten är avskaffad sedan den 18 december 2004 är det fullt möjligt för dig att ge bort hela eller delar av fastigheten, utan att det blir någon gåvoskatt eller annan skatt till följd av ägarbytet. Du bör dock konsultera expertis hos bank eller revisionsbyrå så att en sådan gåva konstrueras på bästa möjliga sätt med hänsyn till alla omständigheter. Hur gör vi med arvet? HET FLYTT Jag är tillsammans med 17 andra personer delägare i ett dödsbo. Den enda tillgången att fördela är ett penningbelopp som står på ett bankkonto. Några delägare vill inte ta emot sitt arv utan vill att pengarna i stället ska gå till en annan av delägarna. Hur gör vi nu så att det blir rätt? FÖRVIRRAT Det finns två olika sätt att uppnå det ni vill. Det ena alternativet är att de som inte vill ha arvet ger bort sina andelar i det oskiftade dödsboet. Därefter görs arvskifte där mottagaren av gåvan får sin egen andel plus gåvoandelen. Skriv ett gåvobrev för varje gåva. Arvskiftet skrivs på av alla kvarvarande dödsbodelägare. Det andra alternativet är att de som vill ge bort sitt arv ändå skriver på arvskifteshandlingen och tar emot pengarna. Därefter kan de lämna över dem som

vi i Oman? Oman saknar som du skriver ett dubbelbeskattningsavtal med Sverige. Om ni efter flytten till Oman blir betraktade som skattemässigt utskrivna kommer era pensionsutbetalningar beskattas i Sverige enligt lagen om särskild inkomstskatt för utomlands bosatta (SINK-skatt). Skattesatsen är 25 procent. För att ni ska kunna utnyttja avdragsmöjligheten (upp till ett visst belopp) vid inbetalning till en pensionsförsäkring måste den av er som sparar ha en inkomst i Sverige. Det utfallande beloppet från en pensionsförsäkring belastas med vanlig inkomstskatt eller SINK-skatt. Att fortsätta sparandet i en kapitalförsäkring är ett bättre alternativ. Premien till en kapitalförsäkring är inte avdragsgill men det utfallande beloppet är inkomstskattefritt. GÖRAN ÅSLEV gåva till den dödsbodägare som de vill gynna. Eftersom gåvoskatten är slopad utlöser inte gåvan av pengar eller andel i det oskiftade dödsboet någon gåvoskatt. Något gåvobrev behöver inte heller upprättas såvida inte givarna vill bestämma några särskilda villkor, som att gåvan ska vara enskild egendom eller dylikt. Varför sänktes pensionen när mor blev änka? Min mor har jobbat inom vården i 25 år (gick i pension i november 1989) och har pension från KPA, 710 kr per månad. När hon blev änka i maj i år sänktes hennes pension till 404 kr. Hon har frågat KPA varför och fick till svar att hon blivit änka och får mer från Försäkringskassan. Är det rätt? Är inte KPA en egen personlig försäkring som inte ska påverkas av andra händelser. JOHAN I det gamla tjänstepensionsavtalet för kommun och landstingsanställda, PA-KL, finns något som kallas bruttosamordning. Det innebär att tjänstepensionen inklusive ATP och folkpension ska uppgå till ett visst belopp. Om ATP och folkpension understiger det fastställda beloppet får man pension från PA-KL. Om ATP och folkpension däremot är lika hög eller högre än fastställt belopp får man ingen pension via PA-KL. Jag kan tänka mig att din mor är berättigad till änkepension från socialförsäkringen och därmed minskar hennes ersättning från PA-KL. Det borde för din mors del alltså inte innebära sänkt pension totalt sett, men ersättningen från KPA, som administrerar PA-KL, blir lägre. När vinner jag på schablonmetoden? ANNA ALLERSTRAND I Skatteverkets broschyr Försäljning av aktier står det under rubriken Schablonmetoden: Har du ingen uppgift på vad du köpte aktierna för får du använda schablonmetoden... Även om du känner till det verkliga omkostnadsbeloppet kan du använda schablonmetoden. Den kan vara förmånligare för dig om aktierna har gått upp mycket sedan köpet. När inträffar det att det blir förmånligare? VINNARE Schablonmetoden innebär att man som omkostnadsbelopp använder 20 procent av försäljningsbeloppet. Har du sålt en aktie för 100 kr innebär det att du får använda 20 kr som omkostnadsbelopp. Har du betalat mer för aktier i verkligheten är det det beloppet du ska använda. Har du köpt aktien billigare än 20 kr är schablonmetoden förmånligare.

Hur fungerar räntefonder? Vilket är mest fördelaktigt att ha pengarna på ett av storbankernas sparkonton, för nuvarande 1,35 procents ränta, eller att placera dem i en kort räntefond? Den korta räntefonden verkar ju i dagsläget vara minst riskabel i jämförelse med den långa. När banken redovisar fondens avkastning, är förvaltningskostnaden då avdragen? RÄNTEFOND Under peioder med stigande räntor är ofta det bästa alternativet en kortsiktig räntefond som placerar i statsskuldväxlar och certifikat med en löptid på högst ett år. Stiger marknadsräntorna kommer avkastningen för fonden att följa med upp med en liten eftersläpning. Efterhand som placeringarna i fonden löper ut sker nya till allt högre ränta. Långsiktiga räntefonder är däremot bättre när räntorna rör sig lite eller är på väg ned. För den som inte bryr sig om de kortsiktiga svängningarna ger normalt en obligationsfond bättre avkastning sett på några års sikt. Förvaltningsavgiften tas ut löpande från fonden och är därmed avdragen när andelskursen redovisas. Hur kan jag förhindra att mitt ex kan ärva mig? Jag är frånskild och har en dotter. Min dotter har ju arvsrätt efter mig. Men vad händer om jag dör, hon ärver mig och hon sedan avlider innan hon fått egna barn eller hunnit gifta sig? Går det hon ärvt efter mig då till hennes mor? Kan jag göra något för att se till att förmögenheten går tillbaka till min släkt i en sådan situation? SLÄKTKÄR I det scenario du beskriver så blir det faktiskt så att egendom som kommer från dig kan gå till hennes mor, eller om hon också är avliden då, till hennes eventuellt övriga barn (halvsyskon till din dotter). För att förhindra ett sådant scenario får du skriva testamente. Testamentet kan vara av den innebörden att din dotter ska ärva dig med fri förfoganderätt och att arvet vid hennes bortgång i första hand ska tillfalla hennes barn och i andra hand, om dottern inte efterlämnar bröstarvingar, dina syskon eller syskonbarn. Hälften av det din dotter kommer att ärva efter dig är hennes laglott. Den delen har hon rätt att få utan några begränsande villkor. Det innebär att hon skulle kunna klandra testamentet för att få bort villkoret om fri förfoganderätt för halva sitt arv. Men skriver du testamente så har du gjort vad du kunnat. Ta hjälp av jurist för att upprätta testamentet. Kan mina fonder tappa vid uppköpet? Vad händer med mina pensionsfonder i Skandia Link om de blir uppköpta? Är det någon risk att det jag har sparat plus den värdeökning som redan har varit blir mindre värd? FOND Du behöver inte vara orolig att ett uppköp av Skandia kommer påverka värdet på ditt sparande i fonder via Skandia Link. De pengar som finns i din fondförsäkringar är dina och påverkas inte av vem som äger Skandia. Gäller insättningsgarantin för bifirmor? Gäller insättningsgarantin även för bifirmor om de går i konkurs? Till exempel AK Finans som är en bifirma till Aktiv Kapital ASA. TORD Garantin gäller en juridisk person. En bifirma som AK Finans är samma juridiska person och omfattas alltså av insättningsgarantin. HANS BOLANDER