Å R S R E D O V I S N I N G för BRF Fjällvattnet Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2012-01-01--2012-12-31. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 7 - tilläggsupplysningar 8 - underskrifter 11
F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Vid årets början hade styrelsen följande sammansättning: Ordinarie styrelseledamöter Bengt Wileke, vald till föreningsstämma 2011 Bert Lambeck, vald till föreningsstämma 2011 Dick Jimar, vald till föreningsstämma 2012 Christer Werner, vald till föreningsstämma 2011 Sören Kettil, vald till föreningsstämma 2012 Rolf Dahl, vald till föreningsstämma 2011 Suppleanter Stig Olsson, vald till föreningsstämma 2011 Lars Nygren, vald till föreningsstämma 2011 Vid 2011 års ordinarie föreningsstämma den 8 juni 2011 och det val som då ägde rum, fick styrelsen följande sammansättning. Ordinarie styrelseledamöter Christer Werner, vald till föreningsstämma 2013 Bert Lambeck, vald till föreningsstämma 2013 Lars Nygren, vald till föreningsstämma 2013 Dick Jimar, vald till föreningsstämma 2012 Sören kettil, vald till föreningsstämma 2012 Birgitta Möller, vald till föreningsstämma 2012 Suppleanter Stig Olsson, vald till föreningsstämma 2013 Rose-Marie Gelderman, vald till föreningsstämma 2012 Revisorer: Susanne Fundin, Deloitte AB Hans Carlsson, utsedd av föreningen Revisorssuppleanter: Mats Henriksson, Deloitte AB Birgitta Gustafsson, utsedd av föreningen Styrelsen utsåg vid konstituerade styrelsesammanträde Christer Werner till ordföranderdförande och Bert Lambeck till vice ordförande. Styrelsen har under året hållit 7 protokollförda sammanträden. Därutöver har styrelsearbetet skötts medelst informella sammaträden och telefonkontakter. Sida 2 av 11
Medlemmar Vid årets utgång hade föreningen 891 (913) medlemmar som tillsammans innehade andelar med sammanlagt 1 369 ( 1 393) nyttjandeveckor. Årsavgifter Årsavgiften för verksamhetsåret har uppgått till 1 450 kronor per upplåten vecka och utdebiteras under januari/februari månad. Osäkra obetalda årsavgifter har ej upptagits i balansräkningen. Styrelsen vidtager kontinuerligt åtgärder för att föreningen skall få in årsavgifterna. Häri ingår även förverkanden samt tvångsförsäljningar via Kronofogdemyndigheten. Fastigheten Föreningens fastighet, Tännäs Kyrkby 22:28, Härjedalens kommun, hade för 2011 ett taxeringsvärde på 5 820 000 kronor. Fastigheten, alla inventarier och övrig egendom är fullvärdesförsäkrad hos Länsförsäkringar. Besiktning och Inventering Föreningens intendent, Annica Källgren, har på styrelsens uppdrag ombesörjt stadgeenlig besiktning av föreningens fastighet samt inventering av föreningens övriga tillgångar. Utöver de underhållsåtgärder som styrelsen är medveten om har inga anmärkningar noterats. Personal Birgitta Källgren, Annica Källgren, Per-Roger Wiberg samt Pär Rahmqvist har varit tillsvidareanställda. Utöver dessa har i mindre omfattning ytterligare personal använts till speciella åtgärder. Drift, Adminstration och ekonomi Administration, redovisning och bokföring har 2011 genomförts i egen regi. Rese- och kostnadsersättningar samt arvoden till styrelsen har utgått enligt föreningsstämmans beslut. Sida 3 av 11
Forskning och utveckling Under verksamhetsåret har underhålls- och förbättringsarbetena fortsatt på anläggningen. Duschrum Fastighet Övrigt Totalt inkl moms Varav moms Totalt exkl moms 207 937 kr 54 625 kr 7 718 kr 270 280 kr - 54 056 kr 216 224 kr Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens förlust Till föreningsstämmans förfogande står balanserad förlust -54 392 årets vinst 12 260-42 132 Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres -42 132-42 132 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. Sida 4 av 11
RESULTATRÄKNING 2012-01-01 2011-01-01 Not 2012-12-31 2011-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning 1 2 354 681 2 221 736 2 354 681 2 221 736 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2-1 553 163-1 336 782 Personalkostnader 3-727 486-648 486 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -82 096-75 939-2 362 745-2 061 207 Rörelseresultat -8 064 160 529 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 20 324 13 358 Räntekostnader 0-3 656 20 324 9 702 Resultat efter finansiella poster 12 260 170 231 Årets resultat 12 260 170 231 Sida 5 av 11
BALANSRÄKNING 2012-12-31 2011-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 22 572 000 22 572 000 Maskiner och andra tekniska anläggningar 5 123 400 140 000 Inventarier, verktyg och installationer 6 51 194 72 906 22 746 594 22 784 906 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 3 800 3 800 3 800 3 800 Summa anläggningstillgångar 22 750 394 22 788 706 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter 6 000 6 000 6 000 6 000 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 49 350 22 400 Aktuell skattefordran 0 6 301 Övriga fordringar 156 016 79 374 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 49 716 52 545 255 082 160 620 Kassa och bank 247 918 249 071 Summa omsättningstillgångar 509 000 415 691 SUMMA TILLGÅNGAR 23 259 394 23 204 397 Sida 6 av 11
BALANSRÄKNING 2012-12-31 2011-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Eget kapital ekonomisk förening 22 572 000 22 572 000 Uppskrivningsfond 428 829 428 829 23 000 829 23 000 829 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -54 392-224 623 Årets resultat 12 260 170 231-42 132-54 392 Summa eget kapital 22 958 697 22 946 437 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 45 820 125 059 Aktuell skatteskuld 10 724 0 Övriga skulder 20 466 7 418 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 223 687 125 483 Summa kortfristiga skulder 300 697 257 960 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 23 259 394 23 204 397 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 750 000 750 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 7 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av Far. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager m.m. Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Rörelsens intäkter m.m 2012 2011 Årsavgifter 2 107 200 2 009 800 Försäljning reception 62 990 36 381 Övriga intäkter 18 491 175 555 2 188 681 2 221 736 Not 2 Övriga externa kostnader 2012 2011 Inköp reception 8 540 12 236 Föreningsadministration 217 154 164 048 Elkostnader 429 584 438 359 Vatten & avlopp 3 599 7 348 Renhållning 63 109 40 426 Fastighetsförsäkring 47 854 47 792 Vägkostnader 86 765 69 824 Fastighetsskatt 60 675 43 650 Fastighetsunderhåll planerat 281 284 216 224 Fastighetsunderhåll akut 58 331 56 035 Ingående moms, ej avdragsgill 193 918 166 402 Diverse övriga kostnader 102 350 74 438 1 553 163 1 336 782 Sida 8 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 3 Personal 2012 2011 Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på av föreningen betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 3,0 3,0 varav kvinnor 1,0 1,0 Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Styrelsen: Löner och ersättningar 60 000 55 000 60 000 55 000 Övriga anställda: Löner och ersättningar 480 764 556 948 Pensionskostnader 20 611-59 914 501 375 497 034 Sociala kostnader 107 114 96 452 Summa styrelse och övriga 668 489 648 486 Not 4 Byggnader och mark 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 22 572 000 22 572 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 22 572 000 22 572 000 Utgående redovisat värde 22 572 000 22 572 000 Redovisat värde byggnader 22 572 000 22 572 000 22 572 000 22 572 000 Bokfört värde på fastigheten motsvarar anskaffningsvärdet vid förvärvet, vilket till 100 % är finansierat med eget kapital. Då bokförda tillgångar i sin helhet kan avskrivas direkt mot eget kapital görs inga årliga värdeminskningsavdrag. Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: 8 090 000 5 820 000 varav byggnader: 4 370 000 2 698 000 Sida 9 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 5 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 399 087 399 087 Försäljningar/utrangeringar 26 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 425 087 399 087 Ingående avskrivningar -259 087-219 087 Årets avskrivningar -42 600-40 000 Utgående ackumulerade avskrivningar -301 687-259 087 Utgående redovisat värde 123 400 140 000 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år. Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 179 693 169 698 Inköp 17 784 9 995 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 197 477 179 693 Ingående avskrivningar -106 787-70 848 Årets avskrivningar -39 496-35 939 Utgående ackumulerade avskrivningar -146 283-106 787 Utgående redovisat värde 51 194 72 906 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år. Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2012-12-31 2011-12-31 Värdepapper Nom. värde Antal Antal Destination Funäsdalen 100 38 3 800 38 3 800 3 800 3 800 Not 8 Eget kapital Reparations Fritt eget Andelskapital fond kapital Belopp vid årets ingång 22 572 000 428 829-54 392 Avsättning reparationsfond 0 100 000 0 Ianspråktagande reparationsfond 0-100 000 0 Årets vinst 12 260 Belopp vid årets utgång 22 572 000 428 829 0-42 132 Sida 10 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R TÄNNÄS 2013-05- Christer Werner Bert Lambeck Lars Nygren Dick Jimar Sören Kettil Birgitta Möller Vår revisionsberättelse har lämnats den maj 2013. Susanne Fundin Godkänd revisor Hans Carlsson Utsedd av föreningen Sida 11 av 11