Fondspara 2005 råd, tips & nyheter
Nyheter 2005 Arv- och gåvoskatt avskaffas 1 januari 2005. Gränsen för förmögenhetsskatt för makar och sambor med gemensamma barn höjs till 3 miljoner kronor och är oförändrad 1,5 miljoner för ensamstående. En ny lag om investeringsfonder införs nu successivt fram till år 2007. Enligt de nya reglerna ska det finnas ett faktablad för varje fond uppställt enligt en given EU-standard. Det ska göra det enklare för dig att välja och utvärdera fonder. Enligt den nya fondlagen är det inte längre obligatoriskt för fondbolagen att skicka ut årsrapporter. Alla fondsparare har dock fortfarande rätt att kostnadsfritt få rapporterna om så önskas. I samband med årsbeskedet i januari ska du som fondsparar få erbjudande om att beställa. Tacka ja om du vill ha fondens års- och halvårsrapport! 2
Varför spara i fonder? Enkelt - Lätt att köpa/sälja andelar i en fond. - Enkelt sätt att få del i utländska placeringar. Riskspridning Enligt lag ska en värdepappersfond placera i minst 16 olika värdepapper. I praktiken placeras oftast i många fler. Valmöjlighet Det finns ett stort utbud av fonder, allt från korta räntefonder med låg risk till aktiefonder med mycket hög risk. Professionell förvaltning Förvaltare med expertkunskap sköter placeringarna. Ett mål med att spara i fonder kan vara att bygga upp en sparbuffert, men även att använda sparade pengar till olika önskemål. Tips! Gå en snabbkurs i fondkunskap. Du hittar kursen på www.fondspara.se 3
Att tänka på vid val av fond Spartid/mål - En fond med hög risk förutsätter en längre placeringshorisont. Risk - Fonder kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela ditt satsade kapital. Möjlighet till högre avkastning innebär ett större risktagande. För fonder som innehåller utländska placeringar tillkommer även valutarisken. Riskspridning - Du sprider risken genom att antingen spara i en fond med bred placeringsinriktning eller genom att ha flera olika fonder med olika placeringsinriktning. Riskindikator Visar risknivå för olika typer av fonder 4
Olika typer av fonder AKTIEFONDER Investerar minst 75 % av fondförmögenheten i aktier. För aktiefonder rekommenderas ett sparande på minst 5-7 års sikt. Det finns aktiefonder med väldigt olika placeringsinriktningar och risk, exempelvis - Sverigefonder som placerar i svenska företags aktier. - Globalfonder som placerar över hela världen. - Branschfonder som placerar i aktier i en viss bransch, t ex telekom, läkemedel eller skogsindustri. 55 % Aktiefonders genomsnittliga avkastning de senaste 7 åren, 1998-2004 27 % 9 % 11 % 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004-8 % - 14 % källa: Svensk Fondstatistik - 32 % 5
BLANDFONDER BLANDFONDER Fonder som investerar i både aktier och räntebärande värdepapper. Fördelningen kan variera mellan olika blandfonder, och även under olika tidsperioder i samma fond. Spartid på minst 4 år rekommenderas. RÄNTEFONDER Placerar enbart i värdepapper som ger ränta. Långa räntefonder (obligationsfonder) placerar i värdepapper på minst ett år. De kan vara förenade med risk och bör därför ses på minst 3-4 års sikt. Vid räntehöjningar kan långa räntefonder minska i värde, men kurssvängningarna brukar inte vara lika stora som för aktiefonder. Korta räntefonder (penningmarknadsfonder, likviditetsfonder) placerar enbart i värdepapper med kortare löptid än ett år. De förväntas ge en jämn avkastning och är en lämplig sparform för den som vill undvika risk eller vill ha pengarna lättillgängliga. Korta räntefonders genomsnittliga avkastning de senaste 7 åren, 1998-2004 (Sverige) 4 % 2 % 4 % 4 % 4 % 3 % 2 % 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 6 källa: Svensk Fondstatistik
GENERATIONSFONDER En form av blandfonder där omplacering från en högre andel aktier till en högre andel räntepapper sker i takt med att pensionen närmar sig. INDEXFONDER Fonder som har lika stor andel i olika företags aktier som dessa aktier har i ett visst index, t.ex OMXS30-index som följer utvecklingen för de 30 mest omsatta aktierna på Stockholmsbörsen. HEDGEFONDER Specialfonder som försöker ge avkastning även i tider när aktiekurserna sjunker, genom att investera i både aktier och obligationer, ta lån, placera i optioner m m. Hedgefonder kan ha allt från mycket hög risk till låg risk. Det är vanligt med krav på minimibelopp vid insättning. ETISKA & IDEELLA FONDER Etiska fonder väljer placeringar utifrån särskilda etiska krav. Det kan vara positiva kriterier såsom särskild miljöhänsyn eller negativa kriterier såsom att undvika placering i företag med engagemang i vapen-, tobaks- eller alkoholindustri. Ideella fonder ger bidrag exempelvis till ideella föreningar som sysslar med välgörande ändamål. 7
FOND - I - FONDER Fonder som placerar i andra fonder. Förvaltaren väljer ut de fonder som fonden ska placera i. Det kan även vara fonder från flera olika fondbolag. En fördel är att inom en fond-i -fond kan förvaltaren byta mellan olika fonder utan att det blir skatt direkt på kapitalvinst. mer om olika typer av fonder på www.fondspara.se Så skyddas ditt sparande i fonder enligt lag Fondförvaltaren måste enligt lag handla uteslutande i fondandelsägarnas gemensamma intresse Det är skild ekonomi mellan fondbolaget och fonden. Ett särskilt förvaringsinstitut som agerar oberoende från fondbolaget har hand om fondens tillgångar. Om ett fondbolag går i konkurs finns pengarna kvar i fonden som övertas av annan förvaltare. Finansinspektionen har tillsyn över all fondverksamhet och utser också en av revisorerna för varje fondbolag. 8
Fondavgifter När avkastning eller andelskurs visas är alltid alla avgifter avdragna. Jämför du fonders avgifter måste hänsyn även tas till fondernas placeringsinriktning. Förvaltningsavgift En årlig ersättning till fondbolaget. Den täcker kostnader för förvaltning, analys, information, administration m m. TER/TKA (Totalkostnader) TER är ett mått som används internationellt för att visa fondens kostnader. TKA är förvaltningsavgift, courtage mm sammanräknat. Courtage Betalas från fonden till börsmäklare och är en del av kostnaden vid köp och försäljning av aktier i fonden. Insättnings- och uttagsavgifter Vissa fonder kan ha insättnings- eller uttagsavgifter. Förvaltningsavgift = pris för att spara i en fond mer om avgifter på www.fondspara.se 9
Olika sätt att spara i fonder & skattereglerna VANLIGT FONDSPARANDE Vid sparande direkt i fonder är skatt på kapitalvinst 30 %. Kapitalförlust är helt eller delvis avdragsgill. Fondbolag lämnar kontrolluppgifter till skattemyndigheten om kapitalvinster och förluster, men gör inte skatteavdrag. Skatt på utdelning inbetalas av fondbolaget. Tips! Om du har en förlust från aktie- eller blandfond är avdraget mer värt om du kan kvitta mot en vinst från andra aktier eller fonder med aktier. FONDKAPITALFÖRSÄKRING Här väljer du fonder som ett försäkringsbolag erbjuder. Förutom fondernas förvaltningsavgifter betalar du även avgifter till försäkringsbolaget. Du kan byta fonder inom kapitalförsäkringen utan att det blir skatt på kapitalvinst. Istället tas en årlig avkastningsskatt ut som inbetalas av försäkringsbolaget. Det kan vara fördelaktigt vid en genomsnittligt hög avkastning, men skatten tas även ut under år med värdeminskning. 10
FONDFÖRSÄKRING-PENSION & IPS Två alternativ för att pensionsspara i fonder. I båda alternativen är premien avdragsgill med högst ett halvt basbelopp (19 700 kr) eller 5 % av inkomsten upp till ett basbelopp (39 400 kr). Inkomstskatt betalas när pensionen betalas ut. Byte av fonder kan ske utan att det blir skatt på kapitalvinst. Istället tas en årlig avkastningsskatt ut. Om särskilda förmånstagare (make/sambo/barn) saknas vid dödsfall går kvarlåtenskapen i IPS till egna arvingar, medan behållningen i en fondförsäkring tillfaller övriga försäkringstagare. Fondförsäkring-pension - här väljer du bland de fonder som försäkringsbolaget erbjuder och du betalar förutom fondernas förvaltningsavgifter även avgift till försäkringsbolaget. Fondförsäkring är även ett alternativ för din avtalspension. IPS (Individuellt pensionssparande) - du kan förutom fonder även välja placering i enskilda värdepapper eller sparkonton. Tips! Det lönar sig inte att spara mer i ett privat pensionssparande än vad som är avdragsgillt! 11 11
PREMIEPENSION (PPM) Varje år avsätts 18,5 % till din allmänna pension, beräknat på din pensionsgrundande inkomst, varav högst 2,5 % till premiepensionen. Du får välja 1 till 5 fonder. Om du inte väljer placeras dina pengar i den statliga Premiesparfonden, en aktiefond. Vill du ha en fond med lägre risk måste du göra ett aktivt val. I januari 2005 placeras de pengar som intjänats under 2003. De nya pengarna placeras enligt ditt senaste val av fonder eller i Premiesparfonden om du inte tidigare valt aktivt. Du kan när som helst kostnadsfritt byta fonder i PPM utan att drabbas av skatt. Vid fondsparande i PPM ges rabatt på fondavgiften. Ett bra tillfälle att se över ditt sparande är när du får ditt årsbesked från PPM. Mer om PPM hittar du på www.ppm.nu. Tips! Nu kan du få en totalbild över dina förmåner på din allmänna pension och även din tjänstepension. Gå in på www.minpension.se 12
Aktuella belopp & viktiga datum 2005 Prisbasbelopp 2005 39 400 kr Högsta avdrag vid pensionssparande 2005 är ett halvt basbelopp (19 700 kr) eller högst 5 % av inkomsten upp till ett basbelopp. Genomsnittlig statslåneränta 2004 4,30 % Avkastningsskatt på ingående behållning 1 jan 2005 - Pensionssparande 0,65 % 15 % av föregående års statslåneränta - Kapitalförsäkring 1,16 % 27 % av föregående års statslåneränta Skatt på kapitalinkomst 30 % Skattereduktion vid kapitalförlust 21-30 % Kvarskatt över 20 000 kronor ska vara inbetald senast den 14 februari och övrig kvarskatt senast den 3 maj för att undvika extra räntekostnad. Tips! Sparar du 300 kr per månad i en fond som ger 5 % genomsnittlig avkastning per år har du fått ihop mer än 20 000 kr efter 5 års sparande. 13
Mer information I första hand kan du vända dig till ditt fondbolag, bank eller försäkringsbolag med dina frågor. Varje fondbolag har också en särskild klagomålsansvarig. Du kan även få skriftlig information genom fondens informationsbroschyr, fondbestämmelser eller faktablad. Fondspara.se Mer fakta om fondsparande hittar du på: www.fondspara.se Konsumenternas Bank- och finansbyrå Konsumenternas Bank- och finansbyrå kan hjälpa till med information och vägledning om fondsparande. Telefon 08-24 30 85, telefontid vard. 09.00-12.00 www.konsumentbankbyran.se Fondspara 2005 ges ut av Fondbolagens Förening, en organisation för fondbolagens och fondspararnas intressen. Ansvarig utgivare Pia Nilsson, vd Fondbolagens Förening. Fondbolagens Förening 2005 www.fondbolagen.se