ECKERÖ KOMMUN BALANSBOK 2015 Verksamhetsberättelse och bokslut
Innehållsförteckning 1 VÄSENTLIGA HÄNDELSER I EKONOMI OCH VERKSAMHET... 4 1.1 Kommundirektörens översikt... 4 1.2 Kommunfullmäktige, kommunstyrelse och förvaltningsenheter 2015... 5 1.3 Kommunens organisation och personal... 7 1.4. Den allmänna utvecklingen... 7 1.5 Kommunal verksamhet en överblick... 8 1.6 Befolkningsutvecklingen... 9 1.7 Principer för internkontroll i Eckerö kommun... 9 2 EKONOMISK ÖVERSIKT... 12 FINANSIERINGSANALYS... 13 BALANSRÄKNING... 14 FÖRKLARINGAR TILL NYCKELTALEN... 16 3 STYRELSENS FÖRSLAG TILL BEHANDLING AV ÅRETS RESULTAT... 17 4 BUDGETUTFALL... 18 4.1 RESULTATRÄKNINGSDELEN... 18 C110 ALLMÄN FÖRVALTNING... 21 C101 CENTRALVALNÄMNDEN... 21 C111 REVISION... 22 C120 ALLMÄN CENTRALFÖRVALTNING... 22 C350 BIBLIOTEKET... 25 C140 NÄRINGSVERKSAMHET... 26 C200 SOCIALVÄSENDET... 29 C201 SOCIALFÖRVALTNING... 29 C204 BARNOMSORG... 31 C212 BARNSKYDDSVERKSAMHET... 35 C220 ÄLDREOMSORG... 38 C240 HANDIKAPPSERVICE... 48 C245 MISSBRUKARVÅRD... 50 C300 UNDERVISNINGS- OCH KULTURFÖRVALTNING... 53 C301 SKOLNÄMNDEN... 53 C355 IDROTTS OCH FRILUFTSLIV... 58 C400 BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN... 61 C420 BYGGNADSTILLSYN... 61 C450 AVFALLSHANTERING OCH MILJÖVÅRD... 63 C500 TEKNISKA NÄMNDEN... 64 C501 TEKNISK FÖRVALTNING... 64 C510 BYGGNADER OCH LOKALER... 65 C520 TRAFIKLEDER... 68 C530 PARKER OCH ALLMÄNNA OMRÅDEN... 69 C540 VATTEN- OCH AVLOPPSVERK... 70 C601 BRAND OCH RÄDDNINGSVÄSENDET SAMT BEFOLKNINGSSKYDDET... 72 C690 ÖVRIG VERKSAMHET... 75 4.2 INVESTERINGSDELEN... 76 4.3 BUDGETUTFALL FINANSIERING... 82 FÖRTECKNING ÖVER ANVÄNDA BALANSBÖCKER OCH VERIFIKAT... 100 UNDERSKRIFTER OCH REVISORSANTECKNING... 101 3
1 VÄSENTLIGA HÄNDELSER I EKONOMI OCH VERKSAMHET 1.1 Kommundirektörens översikt Den positiva utvecklingen rörande företagsetableringar under 2014 följdes upp under 2015. Arbetet med Fifax Ab fortsatte. Krutbyn Ab inledde verksamheten i familjenöjet Smart Park i Kyrkoby. Eckerö Golf Ab fortsatte nysatsningen på golfbanan i Kyrkoby. Den sammantagna företagssituationen i Eckerö förefaller utgöra en trygg bas för kommunens näringsliv den närmsta tiden. Samtidigt är förhoppningen att ytterligare etableringar i företagskommunen Eckerö ska komma att ske. Kommunens nya industriområde ger många nya möjligheter för detta. Under 2015 har flera olika kommundirektörer varit verksamma: Rasmus Basilier tillträdde som kommundirektör 1.1.2015. Hans tjänsteförhållande avslutades 16.4.2015. Andrea Björnhuvud tjänstgjorde som kommundirektör 27.4.2015 9.8.2015. Håkan Lundberg var vidare anställd i tjänsteförhållande med uppgift att bistå med kommunförvaltning och ekonomi 1-2 dagar i veckan under perioden 11.5.2015 5.7.2015. Jag började min tjänstgöring som tf. kommundirektör den 14 september 2015 och är således fortfarande relativt ny på posten. Eckerö kommun har en solid balansräkning och skatteinkomsternas utveckling har de senaste åren varit positiv. Det är tack vare skatteutvecklingen som kommunen även detta år kan uppvisa ett trots allt stabilt resultat, även om det inte överhuvudtaget kommer i närheten av förra årets stora överskott. Investeringsbehovet i kommunen är stort och det finns skäl till att kommunen fortsätter att föra en restriktiv politik vad gäller kostnadsökningar. En fortsatt utveckling mot samarbeten mellan kommunerna bör kunna bromsa kostnadsutvecklingen samtidigt som servicen till kommuninnevånarna kan förbättras. Åsa Gustafsson Tf. kommundirektör 4
1.2 Kommunfullmäktige, kommunstyrelse och förvaltningsenheter 2015 Kommunfullmäktige Ordförande Vice ordförande Kommunstyrelse Ordförande Viceordförande Ledamöter Marie Löfström (el) Hellström Henrietta (ob) Blomqvist Birgitta (el) Eklund Rickard, (el) Eriksson Marcus (el) Fagerström Janne (ob) Holmberg Gunilla (el) Häggblom Niclas (ob) Kärki Kari (s) Mattsson Jan-Erik (el) Stjärnfelt Mikael (el) Wikblom Helmer (ob) Kerstin Wikgren (ob) Rune Söderlund(el) John Hilander (ob) Teres Backman Christina Jansson (el) Jan-Anders Öström (el) Föredragande Rasmus Basilier, kommundirektör 1.1.2015 16.4.2015 Andrea Björnhuvud, kommundirektör 27.4.2015 9.8.2015 Håkan Lundberg, anställd i tjänsteförhållande 1-2 dagar i veckan under perioden 11.5.2015 5.7.2015 Åsa Gustafsson, kommundirektör 14.9.2015 Kommunens förvaltningsenheter 2015 Centralförvaltningen Kommunstyrelsens ordförande Rune Söderlund Kommundirektör Rasmus Basilier, kommundirektör 1.1.2015 16.4.2015 Andrea Björnhuvud, kommundirektör 27.4.2015 9.8.2015 Håkan Lundberg, anställd i tjänsteförhållande 1-2 dagar i veckan under perioden 11.5.2015 5.7.2015 Åsa Gustafsson, kommundirektör 14.9.2015 Skol- och fritidsförvaltningen Nämndordförande Gunilla Holmberg Bibliotekarie Ann Blomqvist Fritidsledare Kaj Backas 4.4.2014 9.8.2015 Emma Falander 1.8.2010 moderskaps/föräldraledig 4.4.2014-9.8.2015 5
Lantbruksförvaltningen, gemensam lantbruksnämnd med Hammarland och Föglö Representant i nämnden Tage Mattsson Lantbrukssekreterare Anders Sundqvist Tekniska förvaltningen Nämndordförande Kommuntekniker Brage Eklund Dina Friberg Miljö- och byggnadsförvaltningen Nämndordförande Mikael Stjärnfelt Byggnadsinspektör Dina Friberg Räddningsförvaltningen, gemensam brand- och räddningsnämnd för södra Åland Representant i nämnden John Hilander Brandchef Lennart Johansson Socialförvaltningen Nämndordförande Jan-Anders Öström Socialsekreterare Andrea Björnhuvud 7.1.2009 moderskaps/föräldraledig 10.8.2015 20.6.2016 Jessica Björn 3.8.2015 Närings- och kulturförvaltningen Nämndordförande Henrietta Hellström Sekreterare Håkan Häggblom Medlemskap i kommunalförbund och samverkansorganisationer De Gamlas Hem k.f. Finlands Kommunförbund Gemensamma lantbruksnämnden Gemensamma Räddningsnämnden Medborgarinstitutet Pixnekliniken, Malax Räddningsområde Ålands landskommuner Föreningen Leader Åland r.f. Södra Ålands Högstadiedistrikt k.f. Visit Åland Ålands Kommunförbund och Ålands Kommunala avtalsdelegation Barnskyddsjouren Ålands Näringsliv Ålands Omsorgsförbund k.f. Vänorter Eckerö kommun ingår i Nordens största vänortskedja som omfattar de åländska landskommunerna med Ålands Kommunförbund som sammanhållande länk. I vänortskedjan ingår kommunerna: Arsuk, Grönland Eidi, Färöarna 6
Herning, Danmark Holmestrand, Norge Kangasala, Finland Siglufjordur, Island Vänersborg, Sverige Institutioner och projekt Eckerö kommun har under 2015 understött följande institutioner och föreningar: Eckerö Hallen Ålands Jakt- och fiskemuseum Ålands Agenda 21-kontor Föreningen Norden på Åland r.f. 1.3 Kommunens organisation och personal Kommunstyrelsen utgör personalmyndighet i kommunen. För det löpande personalansvaret svarar kommundirektören. På Kommungården i Överby finns reception och telefonväxel samt kundmottagning för centralförvaltningen och kommunkansliet i dess helhet som också omfattar socialförvaltning, samt miljö-, byggnads- och tekniska förvaltning. Centralförvaltningens administrativa tjänster utgör stödfunktion till kommunfullmäktige, kommunstyrelse och nämndorganisation vad gäller kopiering och utskick av kallelser, andra utskick, protokollshantering samt arkivvård. Ekonomifunktionen vid centralförvaltningen ombesörjer uppgifter inom bokföring, fakturering, reskontra, löneräkning, kollektivavtal, försäkringsskydd, arbetshälsovård, finansförvaltning och rådgivning vid anställningar och löner. Efter ett avbrott sker sedan hösten 2015 åter ett personellt samarbete mellan ekonomiförvaltningarna i Eckerö och Hammarlands kommuner med ett ömsesidigt utbyte av köptjänster av ekonom och löneräknare. Kommunens företagshälsovård har förverkligats genom avtal med Cityläkarna. 1.4. Den allmänna utvecklingen Den åländska ekonomin Stämningen i det privata åländska näringslivet är sammantaget positiv och totalindex ligger över genomsnittet för 2000-talet enligt ÅSUB. BNP-tillväxten i den åländska ekonomin 2013 var 2,6 procent och enligt beräkningar 1,5 procent 2014. För 2015 beräknas tillväxten ha varit 2,1 procent. År 2016 kommer tillväxten enligt ÅSUB:s beräkningar att ligga på 2,4 procent och 2017 på 1,3 procent. En förväntad minskning av den offentliga sektorns volym (-0,7 procent 2016 och -0,9 procent 2017) bidrar till avmattningen. Den årliga prisstegringen (inflationen) var 0,1 % på Åland år 2015. År 2014 ökade befolkningen på Åland med 250 personer, en klart högre siffra än de närmast föregående åren. Men ökningen 2015 var betydligt mindre; 67 personer. 7
I januari 2015 var det relativa arbetslöshetstalet (som motsvarar det tidigare begreppet öppen arbetslöshet) enligt ÅSUB i genomsnitt 4,4 % och i januari 2016 beräknades det vara 4,0 %. Eckerö kommuns ekonomi Kommunens ekonomi är förhållandevis stabil. Skatteutvecklingen har varit gynnsam under flera år. Resultaträkningen för 2015 visar i och för sig ett underskott på minus ca 40 000 euro, men det är efter avskrivningar och viktiga poster visar stabila överskott. Inom driftshushållningen finns endast mindre budgetavvikelser. 1.5 Kommunal verksamhet en överblick Medborgarinitiativ 2015 Kommunstyrelsen redovisar årligen de medborgarinitiativ som inkommit och upptagits till behandling inom kommunfullmäktiges och kommunstyrelsens befogenhetsområden. Redovisningen som anger antalet medborgarinitiativ samt beslut med anledning av dessa, skall framläggas för kommunfullmäktige. Under 2015 inkom följande medborgainitiativ till kommunen: - Medborgainitiativ angående skolans lärarbostäder Initiativet har behandlats i kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Förtroendevald organisation I kommunfullmäktiges presidium under verksamhetsåret 2015 var Marie Löfström ordförande och Henrietta Hellström vice ordförande. I kommunstyrelsens presidium var Rune Söderlund ordförande och John Hilander vice ordförande. Kommunfullmäktige och kommunstyrelsen har fullföljt tidigare bestämd mötesordning varvid kommunfullmäktige kallats i regel till ordinarie möte den tredje torsdagen i månaden medan kommunstyrelsens sammanträden i regel ägt rum den andra och fjärde tisdagen i månaden. Kommunrevision I enlighet med kommunfullmäktiges beslut har revision av verksamhetsåret 2015 utförts av BDO Audiator Ab revisionsbyrå, Helsingfors i samverkan med två revisorer från Åland. Till revisorer för 2012 2015 valdes BDO Audiator Ab, Sven-Eric Carlsson och Fredrik Lindqvist. Till ersättare valdes Monica Häggblom och Nina Andersson. Arbetsgrupper Inom kommunstyrelsens ansvarsområde har följande projekt- och arbetsgrupper varit verksamma under 2015: 1. Arbetsgrupp för om- och tillbyggnad av Ekergården 2. Arbetsgrupp för utbyggnad av Solgården kök 3. Arbetsgrupp för översyn av arbetsuppgifter inom centralförvaltningen 4. Arbetsgrupp för att utöka kommunens synlighet 5. Rekryteringsgrupp för att anställa kommundirektör 6. Arbetsgrupp för översyn av personaldimensionering i Eckerö skola Kommunala avtal, grunddokument och policyn Under året har utarbetats eller uppdaterats följande avtal eller grunddokument: 8
- Samarbetsavtalet med Hammarlands kommun om köp av ekonom och löneräkningstjänster - Friskvårdsavtal Försäljning av fastigheter Marknadsföring av kommunala tomter för egnahemsbyggande har skett på kommunens hemsida samt via fastighetsförmedlare. 1.6 Befolkningsutvecklingen Invånarantalet 31.12.2015 Befolkningsmängden i Eckerö kommun sjönk från 947 år 2013 till 932 år 2014, men ökade något igen, till 935, år 2015. 1.7 Principer för internkontroll i Eckerö kommun Eckerö kommun definierar intern kontroll som planering, åtgärder, rutiner och processer som i enlighet med Kommunallag för landskapet Åland, anslutande författningar och kommunens egna målsättningsstadganden syftar till att säkerställa; måluppfyllelse hushållning och ett kostnadseffektivt utnyttjande av resurser fullgod riskminimering genom förebyggande åtgärder och rutiner tillhandahavande av regelbunden och tillförlitlig ekonomisk information och övrig kommunikation från kommunledning till förtroendevalda, personal, andra myndigheter och kommuninvånare kontroll av laglighet i kommunens verksamhet med undantag för kommunfullmäktiges beslut gällande inre organisation samt val av styrelse och revisorer kontroll av tillräckligt försäkringsskydd för personal, verksamhet, egendom och tillgångar tillräckliga och ändamålsenliga manuella och informationstekniska system till stöd för verksamheten. Iakttagande av bestämmelser, föreskrifter och beslut Kommunens nämnd- och förvaltningsstruktur är fastställd i Förvaltningsstadga för Eckerö kommun samt angiven i budget och ekonomiplan. Verksamhetsansvar och befogenheter för kommunens tjänstemän följer Förvaltningsstadgan samt tjänstebeskrivningar och övriga reglementen. Tjänsteinnehavare med beslutanderätt uppgör förteckning över fattade tjänstemannabeslut. Nämnderna och kommunstyrelsen tar del av beslut enligt gällande delegationsordning. Målsättning och tillsyn av verksamheten 9
Kommunfullmäktige har 2011 godkänt en rambudgeteringsmodell med nettoanslag för driften. Bindningsnivån är fastställd till nämndnivå. Uppföljning av användningen av budgeterade medel, sker kontinuerligt i nämnderna med kommunekonomens rapporter. Ekonomiuppföljning tas upp vid kommunstyrelsens sammanträden. Halvårsbokslut behandlas i augusti/september i kommunstyrelsen och delges kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen redovisar verksamhetsåret inför kommunfullmäktige på grundval av nämndernas verksamhetsberättelser. I bokslut och verksamhetsberättelse klargörs även hur verksamhetsidéer och målsättningar uppfyllts. En äldreomsorgsplan som har utarbetats och den klargör bl.a. demografisk utvecklingen på kommunnivå. Kommunstyrelsen fattar beslut om användarrätten till kommunens bankkonton. Attesteringsrätt följer tjänstebeskrivningar och instruktioner. Kommunens centralförvaltning ansvarar för översyn av kommunala försäkringsobjekt. Förebyggande brandsyner utförs på kommunala fastigheter av brandchefen i samarbete med kommunens tekniska förvaltning. Ordnande av riskhantering Risker i anslutning till verksamhet, investeringar och finansiering bärs regelmässigt av kommunen. Kommunens ekonomiförvaltning som är en integrerad del av centralförvaltningen följer kommunens likviditet och soliditetsnivåer. Kommunens likviditet har varit god under 2015. Penningmedel har kunnat placeras för långsiktigt sparande. Egendomsriskerna och verksamhetsansvaret har minimerats genom försäkringar. Datariskerna hanterar kommunen genom att anlita extern server, ett skyddat nätverk och personliga lösenord. Säkerhetskopiering görs kontinuerligt på centralförvaltningen och en regelbunden kontroll av datasystemen sköts av utomstående IT-expertis på konsultbasis. Säkerhetskopiering har förbättrats genom att information sparas på en extern server. Tillsyn av anskaffning, överlåtelse och skötsel av tillgångar Investeringarna faller till största delen under tekniska nämndens ansvarsområde och omfattar vägar, byggnader samt vatten- och avloppsledningar. Tekniska nämnden utgör kommunens fastighetsförvaltning. Vägunderhåll sker genom entreprenader. En särskild jourgrupp är inrättad vid kommunens reningsverk. A-larm kräver inställelseplikt inom 2 timmar. Kommunala avtal Kommunens alla avtal finns samlade i pärmar och förvaras i brandsäkert arkivskåp på centralförvaltning. Innehållsförteckning finns i respektive pärm. Uppföljning av avtalsvillkor och avtalspreskribering åligger respektive tjänsteman. Den interna revisionen Kommunstyrelsen ansvarar för ordnandet av den interna övervakningen och utfärdar vid behov direktiv för denna övervakning. Den interna revisionen ingår primärt i respektive förvaltningschefs ansvarsområde. Egna kostnader och ersättningar attesteras av överordnad chef eller förtroendevald ledning. Kommunstyrelsen har noterat behov av ökad ekonomistyrning och budgetuppföljning inom teknisk nämnd och förvaltning vad gäller större investeringsprojekt. I samband med personalutbildningen och ibruktagandet av ett nytt ekonomiförvaltningssystem har en översyn av attesteringsrättigheter vid granskning och godkännande av utbetalningar i samarbete med kommunens avdelningschefer och föreståndare. 10
Informations- och upplysningsplikt Kommunens centralförvaltning äger lagstadgad informationsskyldighet gentemot förtroendevalda. Kommunbladet Eckerö Info distribueras månatligen till samtliga hushåll i Eckerö kommun. Kommunbladet är kostnadsfritt. Hushåll utanför kommunens gränser kan prenumerera på Eckerö Info. Kommunens hemsida möjliggör en avsevärt förenklad informationsöverföring till allmänhet och besökare. Löpande informations- och erfarenhetsutbyte sker vid personalsamråd inom centralförvaltningen och vid avdelningschefsmöten. Uppgifter och handlingar som omfattar sekretess hanteras i särskild ordning och med restriktivitet. Sekretessbelagda allmänna handlingar framläggs regelmässigt vid sammanträden för insamling efter sammanträdena. Sammanfattning Med beaktande av principerna för internkontroll säkerställs att förvaltningen sker enligt lag och enligt offentlighetsprincipen. Alla organs protokoll finns även på kommunens hemsida, med undantag för konfidentiella ärenden. På detta sätt kan kommuninvånarna följa med förvaltningen och vara delaktiga i beslutsprocessen. Genom interna kontrollen har konstaterats att inga oegentligheter har påträffats inom förvaltningen och arbetet har skett enligt uppställda mål fastställda i kommunfullmäktige. 11
2 EKONOMISK ÖVERSIKT RESULTATRÄKNING OCH NYCKELTAL ( utan interna ) 2015 2014 Ökn % Verksamhetsintäkter 878 329,51 981 716,75-10,5 % Verksamhetskostnader -5 766 151,78-5 491 648,52 5,0 % Verksamhetsbidrag -4 887 822,27-4 509 931,77 8,4 % Skatteinkomster 2 836 780,98 2 935 280,50-3,4 % Landskapsandelar 2 333 878,01 2 270 782,74 2,8 % Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 17 714,25 19 332,92-8,4 % Övriga finansiella intäkter 2 685,69 7 587,56-64,6 % Räntekostnader -9 205,51-16 235,32-43,3 % Övriga finansiella kostnader -1101,56-793,83 38,8 % Årsbidrag 292 929,59 706 022,80-58,5 % Avskrivningar på anläggningstillgångar -336 674,05-363 947,24-7,5 % Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Räkenskapsperiodens resultat -43 744,46 342 075,56-112,8 % Ökning/minskning av avskrivningsdifferens Ökning/minskning av reserver Ökning/minskning av reserver Räkenskapsperiodens underskott/öve -43 744,46 342 075,56-112,8 % RESULTATRÄKNINGENS NYCKELTAL Verksamhetsintäkter/Verksamhetskostnad 15,23 17,88 Årsbidrag/Avskrivningar, % 87,01 193,99 Årsbidrag / invånare 313,29 757,54 Invånarantal 935 932 12
FINANSIERINGSANALYS 2015 2014 Den egentliga verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Internt tillförda medel Årsbidrag 292 929,59 706 022,80 Extraordinära poster Rättelse poster till internt tillförda medel 134,60-52 464,76 Investeringar Investeringar i anläggningstillgångar -788 517,54-125 154,10 Finansieringsinkomster av anläggningstillgångar 150 231,82 9 768,18 Försäljningsinkomster av anläggningstillgångar 0,00 57 474,00 Nettokassaflödet för den egentliga verksamheten o investering -345 221,53 595 646,12 Finansieringens kassaflöde Förändringar av utlåningen Ökning av utlåning Minskning av utlåning Förändringar av lånestocken Ökning av långfristiga lån 5 168,01 Minskning av långfristiga lån -262 888,17-74 641,72 Förändring av kortfristiga lån -22 046,16 269,02 Förändringar av eget kapital Övriga förändringar av likviditeten -14 715,72-89 598,63 Finansieringens nettokassaflöde -294 482,04-163 971,33 Förändringar av kassamedel -639 703,57 431 674,79 Kassamedel 31.12 2 160 614,30 2 800 317,87 Kassamedel 01.01 2 800 317,87 2 368 643,08 Förändring av kassamedel -639 703,57 431 674,79 FINANSIERINGSKALKYL OCH NYCKELTAL Intern finansiering av investeringar, % 46 % 612 % Låneskötselbidrag 1,11 7,95 Likviditet, kassadagar 115,41 179,05 Invånarantal 935 932 Kassautbetalningar/år M 6 833 032,57 5 708 473,49 13
BALANSRÄKNING AKTIVA 2015 2014 A BESTÅENDE AKTIVA 4 708 979,57 4 407 502,50 I Immateriella tillgångar 66 994,17 87 881,85 1 Immateriella rättigheter 1 060,37 2 Övriga utgifter med lång verkningstid 66 994,17 86 821,48 3 Förskottsbetalningar II Materiella tillgångar 4 288 024,14 3 965 953,64 1 Mark- o vattenområden 332 887,03 331 183,93 2 Byggnader 2 216 356,92 2 104 014,51 3 Fasta konstruktioner och anordningar 1 674 011,00 1 359 921,03 4 Maskiner o inventarier 52 704,17 62 753,30 5 Övriga matriella tillgångar 2 120,00 2 120,00 6 Förskottsbetalningar och 9 945,02 105 960,87 pågående nyanläggningar III Placeringar 353 961,26 353 667,01 1 Aktier och andelar 353 961,26 353 667,01 2 Masskuldebrevslånefordringar 3 Övriga lånefordningar 4 Övriga fordringar B FÖRVALTADE MEDEL 42 458,24 205 245,38 1 Statens/landskaps uppdrag 7 959,81 12 557,43 2 Donationsfonders särskilda täckning 34 498,43 192 687,95 3 Övriga förvaltade medel C RÖRLIGA AKTIVA 2 432 981,65 3 082 525,78 I Omsättningstillgångar 1 Materiella förnödenheter 2 Varor under tillverkning 3 Färdiga produkter/varor 4 Övriga omsättningstillgångar 5 Förskottsbetalningar II Fordringar 272 367,35 282 482,91 Långfristiga fordringar 4 600,92 1 125,70 1 Kundfordringar 2 Lånefordringar 3 Övriga fordringar 4 600,92 1 125,70 4 Resultatregleringar Kortfristiga fordringar 267 766,43 281 357,21 1 Kundfordringar 107 437,37 135 650,86 2 Lånefordringar 3 Övriga fordringar 66 947,55 29 913,44 4 Resultatregleringar 93 381,51 115 792,91 III Finansiella värdepapper 1 Aktier och andelar,, 275,00 2 Placeringar i penningmarknadsinstrument 3 Masskuldebrevslånefordringar 4 Övriga värdepapper IV Kassa och bank 2 160 614,30 2 800 042,87 AKTIVA TOTALT 7 184 419,46 7 695 273,66 14
PASSIVA 2015 2014 A EGET KAPITAL 5 810 575,97 5 854 320,43 I Grundkapital 1 847 542,44 1 847 542,44 II Uppskrivningsfond III Övriga egna fonder 2 951,19 2 951,19 IV Överskott från tidigare räkenskapsperioder 4 003 826,80 3 661 751,24 V Räkenskapsperiodens underskott -43 744,46 342 075,56 B C AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER 1 Avskrivningsdifferens 2 Reserver AVSÄTTNINGAR 1 Avsättningar för pensioner 2 Övriga avsättningar D FÖRVALTAT KAPITAL 42 012,24 195 029,20 1 Statens/landskapsuppdrag 7 063,81 12 109,43 2 Donationsfondernas kapital 34 948,43 182 919,77 3 Övrigt förvaltat kapital E FRÄMMANDE KAPITAL 1 331 831,25 1 646 199,03 I Långfristigt 632 383,02 890 103,18 1 Masskuldebrev 2 Lån från finansinstitut och 30 000,00 försäkringsinrättningar 3 Lån från offentliga samfund 632 383,02 860 103,18 4 Lån från övriga kreditgivare 5 Erhållna förskott 6 Skulder till leverantörer 7 Övriga skulder 8 Resultatregleringar II Kortfristigt 699 448,23 756 095,85 1 Masskuldebrevslån 2 Lån från finansinstitut och 30 000,00 30 000,00 försäkringsinrättningar 3 Lån från offentliga samfund 23 137,96 45 184,12 4 Lån från övriga kreditgivare 5 Erhållna förskott 5 668,50 6 426,36 6 Skulder till leverantörer 236 976,70 286 241,51 7 Övriga skulder 57 111,91 52 495,94 8 Resultatregleringar 346 553,16 335 747,92 PASSIVA TOTALT 7 184 419,46 7 695 548,66 BALANSRÄKNINGENS NYCKELTAL 2015 2014 Soliditetsgrad, % 81 % 76 % Relativ skuldsättningsgrad, % 22 % 27 % Lån /invånare 733 1 036 Lånestock 31.12. 685 521 965 287 Invånarantal 935 932 15
FÖRKLARINGAR TILL NYCKELTALEN Resultaträkningens nyckeltal Verksamhetskostnader/verksamhetsint. % = 100 * Verksamhetsintäkter/ Årsbidrag/Avskrivningar % Årsbidrag /invånare Balansens nyckeltal: Soliditetsprocent Relativ skuldsättningsgrad Verksamhetskostnader = 100 * Årsbidrag/Avskrivningar och nedskrivningar = Årsbidrag/Invånarantal =(Eget kapital + Ackumulerad avskrivningsdifferens + Frivilliga rerserveringar + Uppskrivningar av anläggningstillgångar) / Hela kapitalet - Erhållna förskott) = (Främmande kapital - Erhållna förskott) / Driftsinkomster Lånestock 31.12 Främmande kapital (Erhållna förskott + Skulder till leverantörer + Resultatregleringar + Övriga skulder) Lån /invånare Finansieringskalkylens nyckeltal Intern finansiering av investeringar % = Lån / Invånarantal = 100 * Årsbidrag /Egen anskaffningsutgift för investeringar Intern finansiering av kapitalutgifer % = 100 * Årsbidrag/(Egen anskaffningsutgift för investeringar + Nettoökning av utgivna lån + Amorteringar på lån) Låneskötselbidrag = (Årsbidrag + Räntekostnader) / (Räntekostnader + Låneamorteringar) Kassamedel 31.12, = (Bland finansieringstillgångarna upptagna placeringar i penningmarknadsinstrument, skuldebrevsfordringar, finansiella värdepapper samt pengar och banktillgodohavanden) Kassautbetalningar/år, = Verksamhetskostnader + Återkrävd moms + räntekostnader + Övriga finansiella kostnader + Investeringar i anläggningstillgångar + Ökning av utgivna lån + Minskning (amortering) av långfristiga lån) Likviditet, kassadagar = 365 dgr * Kassamedel / Kassautbetalningar 16
3 STYRELSENS FÖRSLAG TILL BEHANDLING AV ÅRETS RESULTAT Räkenskapsårets underskott uppgår till -43 744,46. Styrelsens förslag till behandling av årets underskott Styrelsen föreslår att räkenskapsperiodens underskott på -43 744,46 överförs till kontot överskott från tidigare år. Överföringen medför att det ackumulerade överskottet uppgår till 3 960 082,34. 17
4 BUDGETUTFALL 4.1 RESULTATRÄKNINGSDELEN RESULTATRÄKNING jämförelse mot totalbudget BUDGET Tilläggsbudget Totalbudget BOKSLUT Skillnad RESULTATRÄKNING 2015 2015 2015 2015 ( inklusive interna ) Verksamhetsintäkter 1 377 308,00 1 377 308,00 1 276 114,27-101 193,73 Verksamhetskostnader -6 159 266,00-111 249,00-6 270 515,00-6 163 936,54 106 578,46 Verksamhetsbidrag -4 781 958,00-111 249,00-4 893 207,00-4 887 822,27 5 384,73 Skatte inkomster 2 731 555,00 156 860,00 2 888 415,00 2 836 780,98-51 634,02 Landskapsandelar 2 333 357,00 2 333 357,00 2 333 878,01 521,01 Driftsbidrag 282 954,00 45 611,00 328 565,00 282 836,72-45 728,28 Ränteintäkter 5 000,00 5 000,00 17 714,25 12 714,25 Övriga finansiella intäkter 1 000,00 1 000,00 2 685,69 1 685,69 Räntekostnader -13 500,00-13 500,00-9 205,51 4 294,49 Övriga finansiella kostnader 0,00-1 101,56-1 101,56 Årsbidrag 275 454,00 45 611,00 321 065,00 292 929,59-28 135,41 Avskrivningar på anläggningstillgångar -343 849,00-343 849,00-336 674,05 7 174,95 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Räkenskapsårets resultat -68 395,00 45 611,00-22 784,00-43 744,46-20 960,46 Ökning/minskning av avskrivningsdifferens Ökning/minskning av reserver Räkenskapsperiodens underskott -68 395,00 45 611,00-22 784,00-43 744,46-20 960,46 18
FINANSIERINGSANALYS jämförelse mot budget BUDGET Budgetändring Total budget BOKSLUT Skillnad 2015 2015 2015 2015 Den egentliga verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Internt tillförda medel Årsbidrag 275 454,00 45 611,00 321 065,00 292 929,59-28 135,41 Extraordinära poster Rättelse poster till internt tillförda medel 134,60 134,60 Investeringar Investeringar i anläggningstillgångar -765 000,00-70 611,00-835 611,00-788 517,54 47 093,46 Finansieringsinkomster av anläggningstillgångar 160 000,00 160 000,00 150 231,82-9 768,18 Försäljningsinkomster av anläggningstillgångar 120 000,00 120 000,00 0,00-120 000,00 Nettokassaflödet för den egentliga verksamheten o investeringarna -209 546,00-25 000,00-234 546,00-345 221,53-110 675,53 Finansieringens kassaflöde Förändringar av utlåningen Ökning av utlåning Minskning av utlåning Förändringar av lånestocken Ökning av långfristiga lån 5 168,01 5 168,01 Minskning av långfristiga lån -75 184,00-75 184,00-262 888,17-187 704,17 Förändring av kortfristiga lån -22 046,16-22 046,16 Förändringar av eget kapital Övriga förändringar av likviditeten -14 715,72-14 715,72 Finansieringens nettokassaflöde -75 184,00 0,00-75 184,00-294 482,04-219 298,04 Förändringar av kassamedel -284 730,00-25 000,00-309 730,00-639 703,57-329 973,57 Kassamedel 31.12 2 515 587,87 2 490 587,87 2 160 614,30-329 973,57 Kassamedel 01.01 2 800 317,87 2 800 317,87 2 800 317,87 0,00 Förändring av kassamedel -284 730,00-25 000,00-309 730,00-639 703,57-329 973,57 19
Radetiketter %-jämf. Bokslut 2015 Ursprunglig BU Budgetändring BU+TB 2015 Avvikelse Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN C10 DRIFTSHUSHÅLLNING 99,7 % -5 220 881,00-5 122 807,00-111 249,00-5 234 056,00 13 175,00-4 870 004,13 C110 ALLMÄNFÖRVALTNING 99,0 % -567 280,49-524 884,00-48 159,00-573 043,00 5 762,51-511 560,02 Extern 100,5 % -549 211,13-498 481,00-48 159,00-546 640,00-2 571,13-492 066,20 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 50,6 % 16 366,47 32 330,00 32 330,00-15 963,53 46 467,42 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 97,7 % -563 594,30-528 827,00-48 159,00-576 986,00 13 391,70-524 405,82 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVN 100,0 % -1 983,30-1 984,00-1 984,00,70-14 254,90 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 127,10 Intern 68,4 % -18 069,36-26 403,00-26 403,00 8 333,64-19 493,82 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 68,4 % -18 069,36-26 403,00-26 403,00 8 333,64-19 493,82 C200 SOCIALVÄSENDET 101,1 % -2 894 858,96-2 824 077,00-38 090,00-2 862 167,00-32 691,96-2 778 415,01 Extern 101,2 % -2 792 086,30-2 721 021,00-38 090,00-2 759 111,00-32 975,30-2 694 399,88 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 99,8 % 324 139,60 324 910,00 324 910,00-770,40 308 156,77 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 101,0 % -3 111 771,83-3 043 331,00-38 090,00-3 081 421,00-30 350,83-2 997 842,43 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVN 171,3 % -4 454,07-2 600,00-2 600,00-1 854,07-4 714,22 Intern 99,7 % -102 772,66-103 056,00-103 056,00 283,34-84 015,13 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 107,2 % 36 883,20 34 400,00 34 400,00 2 483,20 36 174,80 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 101,6 % -139 655,86-137 456,00-137 456,00-2 199,86-120 189,93 C300 UNDERVISNINGSFÖRVALTNING 95,3 % -1 310 710,17-1 375 837,00-1 375 837,00 65 126,83-1 278 987,32 Extern 96,0 % -1 235 514,68-1 287 045,00-1 287 045,00 51 530,32-1 207 521,23 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 113,3 % 4 135,71 3 650,00 3 650,00 485,71 22 017,11 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 96,1 % -1 211 538,97-1 260 920,00-1 260 920,00 49 381,03-1 194 812,77 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVN 94,4 % -28 111,42-29 775,00-29 775,00 1 663,58-34 725,57 Intern 84,7 % -75 195,49-88 792,00-88 792,00 13 596,51-71 466,09 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 100,0 % 500,00 500,00 500,00 -,00 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 84,8 % -75 695,49-89 292,00-89 292,00 13 596,51-71 466,09 C400 BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN 96,8 % -125 342,17-129 449,00-129 449,00 4 106,83-114 904,42 Extern 97,9 % -110 298,61-112 706,00-112 706,00 2 407,39-99 988,63 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 100,7 % 27 769,05 27 570,00 27 570,00 199,05 59 334,03 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 100,3 % -136 682,44-136 290,00-136 290,00-392,44-157 840,26 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVN 34,8 % -1 385,22-3 986,00-3 986,00 2 600,78-1 482,40 Intern 89,8 % -15 043,56-16 743,00-16 743,00 1 699,44-14 915,79 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 89,8 % -15 043,56-16 743,00-16 743,00 1 699,44-14 915,79 C500 TEKNISKA NÄMNDEN 119,2 % -257 411,11-191 009,00-25 000,00-216 009,00-41 402,11-179 691,71 Extern 103,9 % -468 899,32-426 368,00-25 000,00-451 368,00-17 531,32-370 114,85 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 90,3 % 498 430,59 552 136,00 552 136,00-53 705,41 482 062,78 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 95,6 % -676 986,27-683 396,00-25 000,00-708 396,00 31 409,73-553 803,89 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVN 98,4 % -290 343,64-295 108,00-295 108,00 4 764,36-298 373,74 Intern 89,9 % 211 488,21 235 359,00 235 359,00-23 870,79 190 423,14 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 91,7 % 360 401,56 392 897,00 392 897,00-32 495,44 329 267,85 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 94,5 % -148 913,35-157 538,00-157 538,00 8 624,65-138 844,71 C600 ÖVRIG VERKSAMHET 84,2 % -65 278,10-77 551,00-77 551,00 12 272,90-6 445,65 Extern 84,0 % -64 870,96-77 186,00-77 186,00 12 315,04-5 913,34 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 84,0 % 7 488,09 8 915,00 8 915,00-1 426,91 63 678,64 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 81,8 % -61 962,65-75 705,00-75 705,00 13 742,35-59 195,57 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVN 100,0 % -10 396,40-10 396,00-10 396,00 -,40-10 396,41 Intern 111,5 % -407,14-365,00-365,00-42,14-532,31 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 111,5 % -407,14-365,00-365,00-42,14-532,31 C80 FINANSIERING 99,3 % 5 177 136,54 5 054 412,00 156 860,00 5 211 272,00-34 135,46 5 212 079,69 C800 FINANSIERING 99,3 % 5 177 136,54 5 054 412,00 156 860,00 5 211 272,00-34 135,46 5 212 079,69 Extern 99,3 % 5 177 136,54 5 054 412,00 156 860,00 5 211 272,00-34 135,46 5 212 079,69 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 120,5 % -3 615,32-3 000,00-3 000,00-615,32-3 747,78 A5100 SKATTEINKOMSTER 98,2 % 2 836 780,98 2 731 555,00 156 860,00 2 888 415,00-51 634,02 2 935 280,50 A5110 LANDSKAPSANDELAR 100,0 % 2 333 878,01 2 333 357,00 2 333 357,00 521,01 2 270 782,74 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOST -134,6 % 10 092,87-7 500,00-7 500,00 17 592,87 9 764,23 Totalsumma 192,0 % -43 744,46-68 395,00 45 611,00-22 784,00-20 960,46 342 075,56 20
C110 ALLMÄN FÖRVALTNING Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU Budgetändring BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN C110 ALLMÄNFÖRVALTNING 99,0 % -567 280,49-524 884,00-48 159,00-573 043,00 5 762,51-511 560,02 Extern A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 50,6 % 16 366,47 32 330,00 32 330,00-15 963,53 46 467,42 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 97,7 % -563 594,30-528 827,00-48 159,00-576 986,00 13 391,70-524 405,82 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNING 100,0 % -1 983,30-1 984,00-1 984,00,70-14 254,90 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 127,10 Extern Summa 100,5 % -549 211,13-498 481,00-48 159,00-546 640,00-2 571,13-492 066,20 Intern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 68,4 % -18 069,36-26 403,00-26 403,00 8 333,64-19 493,82 Intern Summa 68,4 % -18 069,36-26 403,00-26 403,00 8 333,64-19 493,82 Totalsumma 99,0 % -567 280,49-524 884,00-48 159,00-573 043,00 5 762,51-511 560,02 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare 434 483 553 555 549 607 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 409 649 472 179 531 120 525 361 511 560 567 280 C101 CENTRALVALNÄMNDEN Valorganisationen har till uppgift att verkställa val enligt gällande lagstiftning. Kommunen har enbart en centralvalnämnd, eftersom kommunen inte är indelad i olika röstningsområden. Centralvalnämnden utför det praktiska genomförandet av val. Ledamöter och ersättare i kommunfullmäktiges valnämnd för proportionella val 2012-2015 var Henrietta Hellström (viceordf.) Niclas Häggblom, Marcus Eriksson (ordf.), Birgitta Blomqvist, Gunilla Holmberg och Mikael Stjärnfelt. Under år 2015 ordnades riksdagsval och lagtings- och kommunalval. Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN C110 ALLMÄNFÖRVALTNING C101 CENTRALVALNÄMNDEN 122,7 % -6 826,25-5 562,00-5 562,00-1 264,25-2 040,79 Extern A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 180,5 % 5 414,02 3 000,00 3 000,00 2 414,02 2 400,00 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADE 143,0 % -12 240,27-8 562,00-8 562,00-3 678,27-4 440,79 Extern Summa 122,7 % -6 826,25-5 562,00-5 562,00-1 264,25-2 040,79 Totalsumma 122,7 % -6 826,25-5 562,00-5 562,00-1 264,25-2 040,79 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare - 5 5-2 7 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader - 5 074 4 468-2 041 6 826 21
C111 REVISION Revisorerna skall med iakttagandet av god revisionssed granska räkenskapsperiodens förvaltning, bokföring och bokslut. Måluppfyllelse I enlighet med kommunfullmäktiges beslut har revision av verksamhetsåret 2015 utförts av BDO Audiator Ab revisionsbyrå, Helsingfors i samverkan med två revisorer från Åland. Till revisorer för 2012 2015 valdes BDO Audiator Ab, Sven-Eric Carlsson och Fredrik Lindqvist. Till ersättare valdes Monica Häggblom och Nina Andersson. Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN C110 ALLMÄNFÖRVALTNING C111 REVISION 108,1 % -6 608,60-6 115,00-6 115,00-493,60-6 577,59 Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADE 108,1 % -6 608,60-6 115,00-6 115,00-493,60-6 577,59 Extern Summa 108,1 % -6 608,60-6 115,00-6 115,00-493,60-6 577,59 Totalsumma 108,1 % -6 608,60-6 115,00-6 115,00-493,60-6 577,59 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommun 3 6 10 6 7 7 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 3 048 5 630 9 936 5 377 6 578 6 609 C120 ALLMÄN CENTRALFÖRVALTNING KOMMUNFULLMÄKTIGE Verksamhetsområde Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ. Fullmäktige i Eckerö består av 13 ledamöter, vilka väljs för en mandatperiod om fyra år. Den aktuella mandatperioden inleddes i januari 2012, efter kommunalvalet hösten 2011, och avslutades i december 2015. Kommunfullmäktige godkänner budgeten och ekonomiplanen, fastställer skattesatserna, beslutar om långfristiga lån och kommunal borgen. Utlåtanden om markförvärv har delegerats till kommunstyrelsen varpå kommunstyrelsens utlåtanden och uppföljande beslut av Ålands landskapsregering redovisas för kommunfullmäktige som informationsärenden. Fullmäktige utser kommunstyrelsen och nämnderna samt tillsätter de ledande tjänstemännen. Kommunfullmäktige hade under året 11 möten och behandlade totalt 101. Efter omröstning valdes Marie Löfström till ordförande och Henrietta Hellström till viceordförande för kommunfullmäktige 2014. 22
Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU Budgetändring BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN C110 ALLMÄNFÖRVALTNING C120 ALLMÄN CENTRALFÖRVALTNING 1015 Kommunfullmäktige 136,7 % -71 986,09-41 890,00-10 760,00-52 650,00-19 336,09-45 619,97 Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNAD 136,7 % -71 986,09-41 890,00-10 760,00-52 650,00-19 336,09-45 619,97 Extern Summa 136,7 % -71 986,09-41 890,00-10 760,00-52 650,00-19 336,09-45 619,97 Totalsumma 136,7 % -71 986,09-41 890,00-10 760,00-52 650,00-19 336,09-45 619,97 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare 8 40 46 43 49 77 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 7 854 38 679 43 776 40 592 45 620 71 986 KOMMUNSTYRELSEN Verksamhetsområde Kommunstyrelsen väljs av kommunfullmäktige för två år i sänder. Kommunstyrelsen skall leda kommunens förvaltning och ekonomi och följa med de lägre kommunala organens verksamhet, bevaka kommunens intressen och företräda kommunen. Föredragande i kommunstyrelsen är kommundirektören. Rune Söderlund har innehaft ordförandeposten i kommunstyrelsen och John Hilander har fungerat som viceordförande. Kommunstyrelsen hade under året 23 möten och behandlade totalt 364. Viktiga uppgifter Kommunstyrelsen har ägnat tid åt ekonomistyrningen och budgetarbetet. En viktig detaljplan som blev färdigbehandlad under 2015 var planen för Storby industriområde. Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU Budgetändring BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN C110 ALLMÄNFÖRVALTNING C120 ALLMÄN CENTRALFÖRVALTNING 1020 Kommunstyrelsen 95,0 % -82 181,00-49 103,00-37 399,00-86 502,00 4 321,00-56 252,38 Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNAD 95,0 % -81 258,07-48 180,00-37 399,00-85 579,00 4 320,93-54 533,61 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NED 100,0 % -922,93-923,00-923,00,07-1 845,87 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 127,10 Extern Summa 95,0 % -82 181,00-49 103,00-37 399,00-86 502,00 4 321,00-56 252,38 Totalsumma 95,0 % -82 181,00-49 103,00-37 399,00-86 502,00 4 321,00-56 252,38 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare 52 34 37 37 60 88 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 49 482 32 941 35 610 35 440 56 252 82 181 23
KOMMUNENS CENTRALFÖRVALTNING Verksamhetsområde Verksamhetsområdet omfattar centralförvaltningen med de arbetsuppgifter som faller därunder. På kommunkansliet (Kommungården) inryms också socialförvaltningen samt miljö- och byggnadsförvaltningen och tekniska förvaltningen. Måluppfyllelse Centralförvaltningen betjänar den förtroendevalda beslutsgången i kommunfullmäktige, kommunstyrelse och nämnder med tillhörande förvaltningar, den samlade arkivvården och betjäning för allmänheten. Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C110 ALLMÄNFÖRVALTNING C120 ALLMÄN CENTRALFÖRVALTNING 1025 Kommunkansliet 98,9 % -294 155,45-297 561,00-297 561,00 3 405,55-293 930,51 Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADE 93,7 % -281 806,66-300 610,00-300 610,00 18 803,34-303 271,71 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER -0,9 % -199,19 23 000,00 23 000,00-23 199,19 35 303,68 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSK 99,9 % -1 060,37-1 061,00-1 061,00,63-12 409,03 Extern Summa 101,6 % -283 066,22-278 671,00-278 671,00-4 395,22-280 377,06 Intern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADE 58,7 % -11 089,23-18 890,00-18 890,00 7 800,77-13 553,45 Intern Summa 58,7 % -11 089,23-18 890,00-18 890,00 7 800,77-13 553,45 Totalsumma 98,9 % -294 155,45-297 561,00-297 561,00 3 405,55-293 930,51 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare 301 335 364 344 315 315 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 284 169 327 896 349 098 325 658 293 931 294 183 24
C120 ÖVRIG ALLMÄN FÖRVALTNING Verksamhetsområde Till övrig allmän förvaltning hör allmän förvaltning som inte direkt kan hänföras till revision, kommunfullmäktige, kommunstyrelse eller kommunkansliet dvs. Eckerö info, beskattningskostnader, medlemsavgift till Ålands kommunförbund, allmänna understöd, Eckerö och övrig allmän förvaltning. Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 93,4 % -49 271,29-52 753,00-52 753,00 3 481,71-48 400,78 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 217,5 % 10 941,98 5 030,00 5 030,00 5 911,98 5 616,07 Extern Summa 80,3 % -38 329,31-47 723,00-47 723,00 9 393,69-42 784,71 Totalsumma 80,3 % -38 329,31-47 723,00-47 723,00 9 393,69-42 784,71 Prestationstal 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare 47 49 43 39 51 46 41 Antal invånare 924 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 43 505 46 276 41 885 37 818 48 174 42 785 38 329 C350 BIBLIOTEKET Verksamhetsområde Uppgiftsområdet omfattar bibliotekets verksamhet. Måluppfyllelse Biblioteket har varit öppet kl.17.00 20.00 på måndagar och kl.17.00 20.00 på torsdagar under 2013. Under skolans läsår september-maj håller biblioteket öppet för elever på måndagar mellan kl. 09.15-13.15. Biblioteket har bredbandsanslutning och besöksdator. Biblioteket har för närvarande 9320 böcker -3522st. för barn/ungdom och 5798 för vuxna. Utlån: 6560 st. Varav 170 av dem var interlån till andra bibliotek. Besök: 4795 Inköp: 565 st. böcker under året -320st. för barn/ungdom och 245 för vuxna. Gallrat: 1183 st. Storstädningen och genomscanningen av bibliotekets litteratur har påbörjats under året, var bok börjar sakta mak finna sin plats. Biblioteket ligger bra till mitt i byn och många impulslåntagare hittar in på kvällarna. Aktiviteterna i skolan kvällstid har även de lockat nya läsare till biblioteket. 25
Radetiketter Använt % Bokslut 2015 BU+TB 2015 Ursprung BU Över/under Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN C110 ALLMÄNFÖRVALTNING C350 BIBLIOTEKET 93,1 % -41 168,41-44 215,00-44 215,00 3 046,59-42 726,08 Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNA 93,2 % -34 188,28-36 702,00-36 702,00 2 513,72-36 785,71 Extern Summa 93,2 % -34 188,28-36 702,00-36 702,00 2 513,72-36 785,71 Intern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNA 92,9 % -6 980,13-7 513,00-7 513,00 532,87-5 940,37 Intern Summa 92,9 % -6 980,13-7 513,00-7 513,00 532,87-5 940,37 Totalsumma 93,1 % -41 168,41-44 215,00-44 215,00 3 046,59-42 726,08 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare 39 41 41 45 46 44 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 36 874 40 036 39 391 42 180 42 726 41 168 C140 NÄRINGSVERKSAMHET 1150 NÄRINGSLIV OCH KULTURVERKSAMHET Verksamhetsområde. Närings- och kulturnämndens ansvarsområde omfattar skapandet och utvecklandet av en mångsidig och stabil närings- och turistverksamhet i kommunen, marknadsföring och extern information samt stöda och utveckla kulturverksamheten. Måluppfyllelse Närings- och kulturnämnden nämnden i Eckerö kommun har haft 2 sammanträden under verksamhetsåret och beslut har antecknats i 15 paragrafer. Följande verksamhet har bedrivits under år 2015. Närings- och kulturnämnden fortsätter att sälja Eckerövimplar, 3 och 4,5 meters längd. Vimplarna finns till försäljning på kommunkansliet och biblioteket. Nämnden stöder fortsättningsvis föreningen Upplev Eckerö (Käringsundsgruppen) ekonomiskt, föreningen var från början var en grupp som arbetade för Käringsundsområdets bästa men som nu omfattar s.g.s hela Eckerö. Nämnden ser det positivt att turisföretagarna kan samarbeta och att ett gemensamt arbete för turist-eckerö återigen förverkligas. Närings- och kulturnämnden deltog i invigningen av Skördemarknaden 2015 på Smartpark.. Närings- och kulturnämnden har också tillsammans med kommunkansliet ordnat så att det finns möjlighet att informera om evenemang, danser, kulturträffar m.m. på Eckerö kommuns hemsida. Närings- och kulturnämnden fördelade kulturbidrag till olika föreningar och organisationer. 26
Närings- och kulturnämnden har också gett utlåtande och förslag på nya vägnamn som översänts till Kommunstyrelsen och Kommunfullmäktige för fastställelse. Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C140 NÄRINGS- OCH KULTURVERKSAMHET Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 67,4 % -12 753,04-18 910,00-18 910,00 6 156,96-10 859,66 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 41,9 % 209,66 500,00 500,00-290,34 334,67 Extern Summa 68,1 % -12 543,38-18 410,00-18 410,00 5 866,62-10 524,99 Totalsumma 68,1 % -12 543,38-18 410,00-18 410,00 5 866,62-10 524,99 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvå 5 17 6 14 11 13 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 4 793 16 503 5 347 13 501 10 525 12 543 C140 NÄRINGSVERKSAMHET VERKSAMHETSBERÄTTELSE för den gemensamma lantbruksnämnden 2015 Lantbruksnämnden är en gemensam nämnd för kommunerna Hammarland Eckerö, Föglö och Lumparland med Hammarlands kommun som huvudman. Det praktiska arbetet har skötts från det gemensamma lantbrukskansliet i kommunkansliet i Kattby som varit bemannat av en lantbrukssekreterare på heltid. Ett omfattande samarbete med de två andra lantbrukssekreterardistrikten på Åland, huvudsakligen till följd av EU:s krav på åtskiljande av uppgifter, har utformats. Detta samarbete har medfört att uppgifterna helt kan skötas av en person året runt. Målsättningen har varit att sköta de uppgifter inom lantbruksförvaltningen som ankommer på kommunerna. Detta har uppnåtts bl.a genom att inom utsatta tider sköta administrationen och handläggningen av ansökningar om såväl de EU- som de nationella lantbruksstöden som inkommit från de 101 st aktiva gårdar som verkar inom samarbetskommunerna. Dessutom har mot ersättning handlagt 3 st gårdar i Jomala kommun. Bland övriga uppgifter som utförts kan nämnas skötseln av kommunernas andel av skörde- och hjortdjursskadesystemet samt avträdelsestödssystemet. Risker De risker som kan förknippas med lantbruksnämndens verksamhet berör närmast personalsituationen. Eftersom verksamheten till stora delar sköts av en person kan störningar uppstå. Detta är i nuläget hanterbart eftersom samarbetet med såväl Jomala som Finströms kommuner är ikraft och utbytet har intensifierats. Detta betyder att fler personer är involverade i rutiner och ärenden. Omfattning Blanketter som handlagt 2015 210 st 27
Elektroniska ärenden som handlagts 2015 Ansökningar som handlagt 2015 204 st 176 st Prestations- och relationstal Kostnad per ansökan 2015 292 Kostnad per gård 2015 509 Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C140 NÄRINGS- OCH KULTURVERKSAMHET 1160 Lantbruksnämnden 94,2 % -13 482,00-14 305,00-14 305,00 823,00-11 103,00 Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 89,3 % -13 482,00-15 105,00-15 105,00 1 623,00-13 916,00 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 800,00 800,00-800,00 2 813,00 Extern Summa 94,2 % -13 482,00-14 305,00-14 305,00 823,00-11 103,00 Totalsumma 94,2 % -13 482,00-14 305,00-14 305,00 823,00-11 103,00 Prestationstal 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare 15 11 11 15 12 14 Antal invånare 943 978 960 947 932 935 Nettokostnader 14 027 10 770 10 476 14 439 11 103 13 482 28
C200 SOCIALVÄSENDET Radetiketter Använt % Bokslut 2015 Ursprunglig BU Budgetändring BU+TB 2015 Över/under Bokslut 2014 C1 ECKERÖ KOMMUN C200 SOCIALVÄSENDET 101,1 % -2 894 858,96-2 824 077,00-38 090,00-2 862 167,00-32 691,96-2 778 415,01 Extern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 101,0 % -3 111 771,83-3 043 331,00-38 090,00-3 081 421,00-30 350,83-2 997 842,43 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 99,8 % 324 139,60 324 910,00 324 910,00-770,40 308 156,77 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRI 171,3 % -4 454,07-2 600,00-2 600,00-1 854,07-4 714,22 Extern Summa 101,2 % -2 792 086,30-2 721 021,00-38 090,00-2 759 111,00-32 975,30-2 694 399,88 Intern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER 101,6 % -139 655,86-137 456,00-137 456,00-2 199,86-120 189,93 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 107,2 % 36 883,20 34 400,00 34 400,00 2 483,20 36 174,80 Intern Summa 99,7 % -102 772,66-103 056,00-103 056,00 283,34-84 015,13 Totalsumma 101,1 % -2 894 858,96-2 824 077,00-38 090,00-2 862 167,00-32 691,96-2 778 415,01 Prestationstal 2011 2012 2013 2014 2015 Kostnad/kommuninvånare 2 431 2 618 2 711 2 981 3 096 Antal invånare 978 960 947 932 935 Nettokostnader 2 377 202 2 513 285 2 566 912 2 778 415 2 894 859 C201 SOCIALFÖRVALTNING Resultatområde Till socialförvaltningens verksamhetsområde hör socialnämnden, socialkansliet och verksamhetsbidrag. Socialnämndens uppgifter är att administrera de nio kostnadsställena i socialvårdsbudgeten genom kontinuerlig uppföljning av bl.a. budgetutfall och personaladministrativa tjänster. Socialkansliet planerar, samordnar och leder socialnämndens verksamhet, personal och övriga resurser för att ge kommuninvånarna en god och ändamålsenlig service. Socialförvaltningen totala budget för året 2015 var 2 759 111 euro. Nyttjandegraden har under året varit 101,1 % vilket är en överskridning med 1.1 % Måluppfyllelse Socialnämnden Socialnämndens antal sammanträden och paragrafer har under året varit 13 respektive 174. Personalfrågor och den allmänna administrationen har under årets gång till största del skötts av enheternas förmän, dvs. äldreomsorgsledaren och daghemsföreståndaren, i samråd med socialchefen. I antalet tjänstemannaparagrafer är socialchefens, äldreomsorgsledarens, socialarbetarens och daghemsföreståndarens beslut, medräknade. Antalet tjänstemannabeslut har ökat markant vilket kan ha sin förklaring i att kommunfullmäktige kom att under år 2013 anta en ny socialinstruktion som innebär att mer beslutande rätt delegerades till tjänstemännen. Arbetsuppgifterna och beslutanderätten för socialchefen, äldreomsorgsledaren, daghemsföreståndaren och byråsekreteraren uppdaterades och finns med i sociala instruktionen. Socialkansliet För verksamhetsåret fanns det budgeterat för socialchef 100 %, äldreomsorgsledare på 50 %, samt byråsekreterare 20 %. Socialarbetarresursen på 40-50 % budgeteras under barnskydd. Socialchefen har som sektorchef för socialvården som helhet ett mycket omfattande ansvar, d.v.s. för socialkansliet, barnomsorg, förmiddags-/ och eftermiddagsvård och äldreomsorg samt 29