VA-redovisning 2015 Foto: Stensjö by Fotograf: Dzenana Basic
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VA-VERKSAMHETEN 2015 Rent och gott vatten ur kranen är en självklarhet, i alla fall för de Oskarshamnare som bor i tätorterna. Det har varit en självklarhet under de senaste 100 åren. Vatten- och avloppsavdelningen (VA) sköter produktionen och distributionen av rent och friskt vatten och ser till att avloppet tas omhand på ett bra sätt. Vatten är ett kretslopp och kretsloppet övervakas av VA med provtagningar i vattendrag, sjöar och i havet. VA-avdelningen ingår som en del i tekniska nämndens verksamhetsområde. Tekniska kontoret svarar för den operationella driften i förvaltningsform. VA-avdelningen svarar för dricksvattenproduktion, för rening av avloppsvattnet, för distribution av vatten och avlopp samt för avledning av dagvatten. Slutligen även för administration av denna verksamhet. VA svarar vidare för kontroll av sjöar och vattendrag som belastas av avloppsvattnet. Vattenverket i Fårbo använder grundvatten som filtreras genom sandfilter. I Kristdala består reningen av biofilter samt membranfilter medan Bockaras grundvatten filtreras genom kol. Vattenverket Fredriksberg får vatten från sjön Djupeträsk, som står i förbindelse med Eckern och Stora Bråen. För att rena det humusrika sjövattnet krävs rening i flera steg: mikrosil, kontaktfiltrering, snabb- och långsamfiltrering. Slutsteget vid samtliga vattenverk är phjustering och desinfektion. Ramverket för VA-verksamheten är Livsmedelsverkets kungörelse om dricksvatten, de nationella miljömålen, EU:s ramdirektiv för vatten och EU:s avloppsvattendirektiv, Naturvårdsverkets förordningar gällande slam samt tillstånd från Mark- och miljödomstolen. Dricksvatten är ett livsmedel och Livsmedelsverket föreskriver provtagningsfrekvens samt vilka gränsvärden som gäller för vattenkvaliteten. Dessutom ska befintliga vattendomar följas t ex beträffande reglering av nivå i sjöar. Va-planen beslutades av kommunfullmäktige 2015 efter utredningsarbete under 2013 och 2014. Planen är ett tematiskt tillägg till översiktsplanen avseende VA-verksamheten. 1
1. Antal anläggningar och brukare 2015-12-31 6 265 anläggningar och 20 000-25 000 brukare. 2. Antal reningsverk och vattenverk Vatten Vattenreningsverk finns i Bockara, Fredriksberg (Oskarshamn), Fårbo och Kristdala. Distributionen till kunderna sker med hjälp av fyra tryckstegringsstationer, en tryckreduceringsstation och fem vattentorn. Avlopp Avledning av avloppsvatten sker i samtliga tätorter med hjälp av drygt ett hundratal pumpstationer. Avloppsreningsverk finns i Oskarshamn, Figeholm och Kristdala. I Bockara finns en infiltrationsanläggning. Biologisk och kemisk rening av avloppsvatten sker vid reningsverken i Figeholm, Kristdala och Ernemar reningsverk i Oskarshamn. Vid den biologiska reningen bryts organisk substans ned och den kemiska reningen tar bort fosfor. Ernemar har dessutom en speciell typ av biologisk rening som avlägsnar kväve. För reningsverken finns gränsvärden för innehåll av syreförbrukande ämnen, fosfor och kväve (för Ernemar) i utgående renat avloppsvatten. Dessa är föreskrivna av samhällsbyggnadsnämnden eller Länsstyrelsen. I de grundläggande villkoren står också att anläggningarna ständigt ska drivas så att högsta möjliga reningseffekt uppnås med tekniskt/ ekonomiskt rimliga insatser. Drift VA-avdelningen sköter drift och underhåll av ovanstående anläggningar. Under nätter och helger finns personal i beredskap för larm från driftövervakningssystemet eller allmänheten. Processutveckling och processoptimering sker fortlöpande. Ernemar laboratorium är ackrediterat för att ha hand om utsläppskontrollen av avloppsvatten samtidigt som det ansvarar för driftanalyser av både dricks- och avloppsvatten. Gatuavdelningen sköter drift av ledningsnätet samt planerar underhåll och nybyggnation av vatten- och avloppsledningar. Projekt initieras och utförs efter behov i samverkan mellan VA- och gatuavdelningarna. 2
3. Ledningsnätet Typ av ledning Totalt, m Nya, m Bytta, m Totalt, m/ inv Borttagna,m Omläggningstakt 225 054 6 120 10 74 216 8,5 0,48 % 174 207 209 816 0 6,6 0,47 % 50 822 5 473 0 0 1,9 0,0 % Dricksvattenledningar Spillvattenledningar Tryckavloppsledningar Dagvattenledningar 97 183 0 137 0 3,7 0,14 % Totalt 547 266 11 802 2 027 216 20,7 0,37 % 4. Producerad och levererad mängd renvatten 2015 2014 2013 2012 2011 Producerad mängd 2,17 2,03 2,03 1,99 2,07 vatten, milj m 3 Levererad mängd 1,67 1,65 1,66 1,70 1,76 vatten, milj m 3 Läckage, % 23,0 18,7 18,2 14,7 15 3
5. Mängd mottaget och renat avloppsvatten 2015 2014 2013 2012 2011 Mängd mottaget 4,2 4,4 4,6 4,6 4,3 vatten, milj m 3 Renat vatten, 4,1 4,3 4,5 4,4 4,2 milj m 3 6. Beskrivning av VA-taxans konstruktion Taxan bygger huvudsakligen på Svenskt Vattens tidigare basförslag. Dock motsvarar brukningsavgiftens konstruktion alternativförslag BII. 7. Kostnader för VA-verksamhetens olika delar Verksamhet/ tkr netto Utfall 2015 Budget 2015 Utfall 2014 Vattenrening * (76520) 7 305 7 491 8 009 Avloppsrening * (76620) 11 286 11 832 12 071 Vattendistribution * (76530, 76540) 3 312 2 911 3 220 Avloppsdistribution *(76630, 76640) 5 017 4 005 4 311 Dagvattendistribution - - - Administration (76510) 2 842 2 341 2 279 Övrigt (76550, 76560, 76570, 76610, 76650, 76660, 76680) 23 072 22 304 20 303 Totala kostnader 52 834 50 884 50 193 *exklusive kapitalkostnader, kapitalkostnader ingår i Övrigt. 4
8. Intäkter Intäkter är framförallt brukningsavgifter, periodiserade anläggningsavgifter, avgifter från KSRR avseende slamhanteringen, avgifter från tekniska kontorets gatuavdelning avseende dagvatten från allmänna platser, totalt 59,2 mkr (2014:58,1 mkr). Anläggningsavgifterna skuldförs vid inbetalningen och upplöses med 1/33-del varje år, vilket redovisas som en intäkt i resultaträkningen. Vid årets slut var skulden 28,9 mkr. Det totala upplösta beloppet är 5 mkr och för 2015 1 mkr. Verksamheten erhåller ränta 0,9 mkr från finansförvaltningen, motsvarande ca 2,9 %, för den ingående skulden. Vidare erhåller eller betalar verksamheten ränta månatligen till finansförvaltningen för löpande kostnader och intäkter under året. Räntan motsvarar erhållen bankränta (Nordea), ca 0,0 % och beloppet är 0 tkr 2015. Brukningstaxan är oförändrad jämfört med 2014. För tillfället har verksamheten ett överskott. Detta är planerat utifrån de stora investeringar i anläggningar som kommer under de närmaste åren. Tillståndsprocessen har gjort att några av de större projekten försenats. 9. Större investeringar Drift-, underhåll och förnyelse (DUF) av ledningsnätet är budgeterat till 10 mkr årligen från 2014 (8 mkr 2013). Viktigare åtgärder på ledningsnätet under 2015 har varit relining av ledningar vid Södra Långgatan för 2,7 mkr, utbyte av ledning vid kvarteret Snickeriet 1 mkr, renovering ledningar Ekvägen 0,9 mkr, omläggning av ledningar Orrevägen 0,6 mkr, utbyte av servisledningar 0,5 mkr och utbyte ledningar Hultenheims Väg 0,5 mkr. En översyn pågår för att minimera energiförbrukningen på anläggningarna. Under året installerades ny ventilation på Fredriksbergs vattenverk. Fårbos två vattentorn renoverades. Kommunens största avloppsreningsverk Ernemar i Oskarshamn är 25 år och en större reinvestering pågår för att uppgradera verket. Råvattenförsörjningen till Oskarshamn är begränsad av vattenkvaliteten i Djupeträsksjön. Under 2015 påbörjades ledningsdragningen från den nya vattentäkten sjön Hummeln till Fredriksbergs vattenreningsverk i Oskarshamn. Kommunfullmäktige beslutade 2015 om Va-planen. Va-planen är ett styrinstrument för bl a framtidens va-utbyggnad. Ett tjugotal, framförallt kustnära områden, ska anslutas till det kommunala nätet fram till 2030. Utbyggnad av Våneviks sportstugeområde pågår. 5
10. Viktiga externa faktorer som ränta Den interna räntan för anläggningar är satt utifrån rekommendationer från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) efter årlig bedömning av räntan på femåriga statsobligationer: 2,9 %. 11. Leasing av anläggningstillgångar Va-verksamheten har inga externa leasingavtal (2015-12-31). 12. Statliga och andra offentliga stöd Offentliga stöd Statligt stöd har inte erhållits under 2015. 13. Viktiga händelser efter balansdagen 2015-12-31-14. Miljöredovisning (mål) Kvävereduktionen på Ernemar Avloppsreningsverk var 57 % 2015 (55 % 2014, gränsvärde 50 %) och halten kväve i utgående vatten var klart under gränsvärdet 15 mg/l. Övriga reningsanläggningar har också fungerat bra. Utsläppsvärdena ligger väl under gränsvärdena. Andelen bräddat vatten uppgick till 3,0 % av det totala tillflödet (2014 1,9 %). Slammet från avloppsreningsverken skickas till Econova för tillverkning av anläggningsjord och täckmassor. Inget slam har deponerats. Kadmiumhalten i slammet från Ernemar är fortsatt hög: 4,6 mg/kg TS, vilket är något högre än föregående år (4,4 mg/kg TS 2014). 15. Personal Personalen bestod 2015-12-31 av 16 personer, 13 män och 3 kvinnor. Avdelningschef 100 % Processingenjör 100 % VA-ingenjör 2 st á 100 % Arbetsledare 100 % Laboratorieassistent, 2 st á 100 % Drifttekniker 7 st á 100 % Reparatör 100 % Elektriker 100 % Ersättning till tekniska kontoret för overhead-kostnader 450 tkr, schablonberäknad. Teknisk chef 15 % 6
Ekonom 15 % Personalsamordnare 5 % Adm assistent 10 % Projekteringsingenjör fördelas per timme utfört arbete åt va-verksamheten. I övrigt fördelas personal på gatuavdelningen för drift och underhåll av ledningsnätet per timme utfört arbete. 16. Övriga interna kostnader Debitering av avgifter: Va-verksamheten köper en tjänst av ekonomiavdelningen. Fastighetsunderhåll fastighetsavdelningen: personal betalas per timme. Externa tjänster och varor tillkommer. Mätningsarbeten: samhällsbyggnadskontoret. À-jourhållning av ledningskartnät: ca 440 tkr per år till samhällsbyggnadskontoret. Städning av verken: köps av tekniska kontorets Kost och städavdelning för ca 200 tkr/ år. Televäxel och dataledningar (IT): kostnad för ledningar, personal IT-avdelningen, 100 % av hyra av datorer, skrivare osv, debiteras per anknytning. (Externa kostnader för driftövervakning debiteras av resp leverantör.) 17. Nedskrivning av anläggningstillgång Nedskrivning av va-ledningarna i Stångehamn har skett med 0,75 mkr. 18. Resultatutjämningsfond Verksamheten har ett ackumulerat överskott om 24 mkr per 2015-12-31. Enligt planeringen ska resultatutjämningsfonden användas till tömning av slambäddarna vid Ernemar ARV samt jämna ut behovet av taxehöjning mellan olika år samt med anledning av de stora kommande investeringarna inom verksamheten, t ex ny vattentäkt i Oskarshamn (ca 70 mkr), renovering av avloppsreningsverken i Oskarshamn (ca 105 mkr) och Figeholm samt ökad budget för renovering av ledningsnätet (DUF). 19. Kundnöjdhet Oskarshamns kommun gör en medborgarundersökning, normalt vartannat år, med hjälp av SCB. Den senaste var våren 2015. Den del av undersökningen som avser kundnöjdhet kallas Nöjd-Medborgar-Index (NMI). Vatten och avlopp hade 74 i betygsindex 2015 (2014 74), vilket är det näst högsta betyget på verksamheten i kommunen. Endast räddningstjänsten hade högre index (75). Kvinnor är mer nöjda med verksamheten än män (kvinnor 76 och män 72). Yngre är mer nöjda än äldre. 7
Frågorna var utformade typ Vad tror eller tycker du om? I jämförelsen med andra kommuner hade vatten och avlopp i Oskarshamn indexet 74, snittet var 78. Högsta index var 89 och lägsta 61. 2015-02-17 ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 8
VA-Verksamheten Resultaträkning - kommunen (mkr) Not 2015-12-31 2014-12-31 Verksamhetens intäkter 1 59,2 58,1 Verksamhetens kostnader 2-32,9-31,6 Avskrivningar 3-13,4-12,1 Nedskrivningar 3-0,8 0,0 Verksamhetens nettokostnader 12,1 14,4 Finansiella intäkter 4 0,9 0,8 Finansiella kostnader, 5 externa Finansiella kostnader, finansförvaltning -6,9-6,5 Resultat före extraordinära poster 6,0 8,7 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Periodens resultat 7 6,0 8,7 6
VA-Verksamheten Balansräkning - kommunen (mkr) TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Not 2015-12-31 2014-12-31 8 280,2 244,4 9 7,9 9,7 288,1 254,0 288,1 254,0 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 10 0,8 3,8 Kassa och bank Summa omsättningstillgångar 0,8 3,8 SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Förändrad redovisningsprincip Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Långfristiga skulder, externa Långfristiga skulder, interna Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder 288,9 257,8 11 18,0 9,3 12 0,0 6,0 8,7 24,1 18,0 13 28,9 24,1 13 13 235,5 214,8 264,4 239,0 14 0,4 0,9 0,4 0,9 Summa skulder 264,8 239,8 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 288,9 257,8
Noter resultaträkning 2015-12-31 2014-12-31 Not 1 Verksamhetens intäkter Anläggningsavgift 1,0 0,9 Brukningsavgift 57,0 54,6 VA-intäkter 1,1 2,6 Hyror och arrenden 0,0 0,1 Övriga intäkter Summa 59,2 58,1 Not 2 Verksamhetens kostnader Externa kostnader Personalkostnader 8,9 7,4 Lokalhyra och fastighetsservice 1,8 2,8 Anläggnings- och underhållsmaterial 3,8 3,2 Entreprenader och köp av verksamhet 3,9 4,1 Bränsle, energi, vatten 4,6 5,1 Tele-, it- och postkommunikation samt kontorsmaterial 0,5 0,3 Övrigt material och tjänster 2,3 2,7 Summa externa kostnader 25,8 25,6 Interna kostnader Underhållskostnader debiterade från tekniska kontoret Övriga interna kostnader Administrativ ersättning till tekniska Summa interna kostnader Summa verksamhetens kostnader 5,2 4,6 1,4 1,1 0,5 0,2 7,1 5,9 32,9 31,6 Externa kostnader Personalkostnader: Personalstyrkan består av: (årsarbetare, åa) Avdelningschef 1,0 1,0 Processingenjör 1,0 1,0 VA-ingenjörer 2,0 0,0 Utredare/ projekt 0,0 1,0 Arbetsledare 1,0 1,0 Laboratorieassistent 2,0 2,0 Drifttekniker 7,0 7,0 Elektriker 1,0 0,0 Reparatör 1,0 1,0 Summa årsarbetare 16,0 14,0 Interna kostnaderfördelningsprinciper: Underhållskostnader- avser underhållsarbeten beställda av VA-verket och utförda av tekniska kontorets arbetsenheter eller entreprenörer. Innehåller kostnader för personal, material, maskiner, transportmedel.
Övriga interna kostnaderavser följande poster - miljötillsynsanvgift (debiteras enl av kommunfullmäktige fastställd taxa) - kartor (debiteras enl av kommunfullmäktige fastställd taxa) - telekommunikation (debiteras per anknytning) - IT-kommunikation (debiteras per IT-arbetsplats) Administrativ ersättning till tekniska kontoret Schablonberäknade befattningar inom tekniska kontoret: Teknisk chef 0,15 0,15 Personalsamordnare 0,05 0,05 Ekonom 0,15 0,1 Adm assistent 0,1 0,05 Summa årsarbetare 0,45 0,35 För dessa personers arbete utgår en ersättning till staben på tekniska kontoret på 0,25 mkr på helår. Not 3 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Ledningar 50 50 Byggnader, verk och pumpstationer 25 25 Komponentavskrivning tillämpas. Planenliga avskrivningar maskiner och inventarier 2,0 1,9 Planenliga avskrivningar mark, byggnader och 11,4 10,2 tekniska anläggningar Nedskrivning av anläggningstillgång 0,8 0,0 Summa 14,2 12,1 Not 4 Finansiella intäkter Ränteintäkter övriga 0,8 0,7 Ränteintäkter kundfordringar Inkassoersättning kundfordringar Summa 0,9 0,8 Not 5 Finansiella kostnader, externt Dröjsmålsränta leverantörsskulder mm Öresavrundning Summa Not 6 Finansiella kostnader, finansförvaltning Räntekostnad internt 6,9 6,5 Summa 6,9 6,5 Not 7 Periodens resultat Årets resultat 6,0 8,7 Synnerliga skäl 0 0,0 Summa 6,0 8,7
Noter balansräkning 2015-12-31 2014-12-31 Not 8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar Mark, byggnader och tekniska anläggningar - Totalt Ingående anskaffningsvärde 484,6 463,8 Ingående ackumulerade avskrivningar -240,3-230,1 Årets investeringar 48,0 20,8 Årets avskrivningar -11,4-10,2 Årets nedskrivningar Årets försäljningar -0,8 0,0 Korrigeringar Omflyttningar, utfördelningar Utgående anskaffningsvärde 531,9 484,6 Utgående ackumulerade avskrivningar -251,7-240,3 Summa - Mark, byggnader och tekniska anläggningar 280,2 244,4 De bokförda värdena fördelas på följande typer av anläggningar Not 9 Maskiner och inventarier Maskiner och inventarier - Totalt Ingående anskaffningsvärde 23,3 22,2 Ingående ackumulerade avskrivningar -13,7-11,8 Årets investeringar 0,2 1,4 Årets avskrivningar -2,0-1,9 Årets försäljningar Korrigeringar Omflyttningar, utfördelningar 0,0-0,3 Utgående anskaffningsvärde 23,6 23,3 Utgående ackumulerade avskrivningar -15,7-13,7 Summa - Maskiner och inventarier 7,9 9,7 Not 10 Kortfristiga fordringar VA fordringar 0,8 3,8 Summa 0,8 3,8 Not 11 Eget kapital Eget kapital vid årets början 18,0 9,3 Förändrad redovisningsprincip Periodens resultat 6,0 8,7 Summa 24,1 18,0
Not 12 Förändrad redovisningsprincip Not 13 Långfristiga skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Ingående skuld 28,1 24,6 Upplösning tidigare års anläggningsavgifter -4,8-3,1 Årets inbetalda anläggningsavgifter 5,8 3,5 Upplösning årets inbetalda anläggningsavgifter -0,2-0,9 Summa 28,9 24,1 Anläggningsavgifterna inom va-verksamheten redovisas from 2009 som långfristig skuld och periodiseras på 33 år. Extern låneskuld Kreditgivare Intern låneskuld Ingående låneskuld 214,8 217,5 Upplåning/ Amortering 20,7-2,7 Summa 235,5 214,8 Övriga uppgifter kring låneskuld Not 14 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 0,1 0,0 Avräkningsskuld Kredit koncernkonto Nästa års amorteringar Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader 0,4 0,8 - därav semesterlöneskuld inkl sociala avgifter 0,4 0,9 -därav okompenserad övertid inkl sociala avgifter -0,1 0,0 - därav sociala avgifter -därav räntekostnader Summa 0,4 0,9