VA-redovisning Fotograf: Claes Svensson

Transkript

1 VA-redovisning 2017 Fotograf: Claes Svensson

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VA-VERKSAMHETEN 2017 Rent och gott vatten ur kranen har varit en självklarhet under de senaste 100 åren. Det är däremot inte en självklarhet överallt, inte ens i vårt närområde. Hoten mot vattnet, både kvalitet och kvantitet, ökar. Oskarshamns kommun har inte, som flera närliggande kommuner, varit tvungna att besluta om vattenransonering under Vattenkvaliteten upplevs av många abonnenter ha blivit bättre efter anslutningen till den nya råvattentäkten och tillgången på råvatten är god, i alla fall i den södra kommundelen. Vatten- och avloppsavdelningen (VA) sköter produktionen och distributionen av rent och friskt vatten och ser till att avloppet tas omhand på ett bra sätt. Vatten är ett kretslopp och kretsloppet övervakas av VA med provtagningar i vattendrag, sjöar och i havet. VA-avdelningen ingår som en del i tekniska nämndens verksamhetsområde. Tekniska kontoret svarar för den operationella driften i förvaltningsform. VA-avdelningen svarar för dricksvattenproduktion, för rening av avloppsvattnet, för distribution av vatten och avlopp samt för avledning av dagvatten. Slutligen även för administration av denna verksamhet. VA svarar vidare för kontroll av sjöar och vattendrag som belastas av avloppsvattnet. Ramverket för VA-verksamheten är Livsmedelsverkets kungörelser om dricksvatten, de nationella miljömålen, EU:s ramdirektiv för vatten och EU:s avloppsvattendirektiv, Naturvårdsverkets förordningar gällande slam samt tillstånd från Mark- och miljödomstolen. Dricksvatten är ett livsmedel och Livsmedelsverket föreskriver provtagningsfrekvens samt vilka gränsvärden som gäller för vattenkvaliteten. Dessutom ska befintliga vattendomar följas t ex beträffande reglering av nivå i sjöar. VA-planen beslutades av kommunfullmäktige Planen är ett tematiskt tillägg till översiktsplanen avseende VA-verksamheten. VA-planen innehåller en beskrivning av nuvarande förhållanden och hur framtida dricksvattenförsörjning och avloppshantering ska se ut. Fokus är långsiktighet och hållbarhet i kombination med utveckling av kommunen. 1

3 1. Anläggningar och brukare Det finns anläggningar i debiteringssystemet. I VA-planen anges att man bedömer att 90 %, eller ca , av kommunens permanentboende har kommunalt VA. Vattenmätarna byts normalt vart tionde år dvs drygt 600 per år. Sedan några år tillbaka finns digitala mätare i nya områden. 2. Reningsverk och vattenverk Vatten Råvattnet renas i vattenverken och distributionen till kunderna sker med hjälp av tryckstegringsstationer, tryckreduceringsstationer och vattentorn. För att rena vatten krävs rening i flera steg: mikrosil, kontaktfiltrering, snabb- och långsamfiltrering. Slutsteget vid samtliga vattenverk är ph-justering och desinfektion. Avlopp Avledning av avloppsvatten sker med hjälp av pumpstationer till reningsverken. För reningsverken finns gränsvärden för innehåll av syreförbrukande ämnen, fosfor och kväve i utgående renat avloppsvatten. Dessa är föreskrivna av samhällsbyggnadsnämnden eller Länsstyrelsen. I de grundläggande villkoren står också att anläggningarna ständigt ska drivas så att högsta möjliga reningseffekt uppnås med tekniskt/ ekonomiskt rimliga insatser. Drift VA-avdelningen sköter drift och underhåll. Under nätter och helger finns personal i beredskap för larm från driftövervakningssystemet eller allmänheten. Processutveckling och processoptimering sker fortlöpande. Laboratoriet är ackrediterat för att ha hand om utsläppskontrollen av avloppsvatten samtidigt som det ansvarar för driftanalyser av både dricks- och avloppsvatten. Gatuavdelningen sköter drift av ledningsnätet samt planerar underhåll och nybyggnation av vatten- och avloppsledningar. Projekt initieras och utförs efter behov i samverkan mellan VA- och gatuavdelningarna. 2

4 3. Ledningsnätet Ledningsnätet har ökat med ca m till nästan längdmeter. Omläggningstakten har sjunkit från 0,51 % Typ av ledning Totalt, m Nya, m Bytta, m Totalt, m/ inv Borttagna,m Omläggningstakt Dricksvattenledningar inkl råvatten (+9 660) ,7 0,38 % ,2 0,69 % (+8 350) ,0 0 Spillvattenledningar Tryckavloppsledningar Dagvattenledningar (-780) ,2 0,23 % Totalt ,2 0,40 % (beräknat på inv 2017) 4. Renvatten Producerad mängd 2,13 2,16 2,17 2,03 2,03 vatten, milj m 3 Levererad mängd 1,61 1,60 1,67 1,65 1,66 vatten, milj m 3 Läckage o övrigt, % 24,4 25,9 23,0 18,7 18,2 3

5 5. Avlopp Mängd mottaget 3,9 3,9 4,2 4,4 4,6 vatten, milj m 3 Renat vatten, milj m 3 3,8 3,5 4,1 4,3 4,5 6. VA-taxan Taxan bygger huvudsakligen på Svenskt Vattens tidigare basförslag. Dock motsvarar brukningsavgiftens konstruktion alternativförslag BII. 7. Intäkter Intäkter är framförallt brukningsavgifter, periodiserade anläggningsavgifter, avgifter från Kalmarsundsregionens Renhållare (KSRR) avseende slamhanteringen, avgifter från tekniska kontorets gatuavdelning avseende dagvatten från allmänna platser, totalt 61,0 mnkr ( ,2 mnkr). Anläggningsavgifterna skuldförs vid inbetalningen och upplöses med 1/33-del varje år, vilket redovisas som en intäkt i resultaträkningen. Vid årets slut var skulden 50,1 mnkr. Det totala upplösta beloppet är 8,2 mnkr och för ,8 mnkr. Verksamheten erhåller ränta 1,1 mnkr från finansförvaltningen, motsvarande ca 1,75 %, för det ingående beloppet. Vidare erhåller eller betalar verksamheten ränta månatligen till finansförvaltningen för löpande kostnader och intäkter under året. Räntan motsvarar erhållen bankränta (Nordea), ca 0,0 % och beloppet är 0 tkr Brukningstaxans fasta del justerades med 250 kr inkl moms. För tillfället har verksamheten ett överskott. Detta är planerat utifrån de stora investeringar i anläggningar som kommer under de närmaste åren. Tillståndsprocessen har gjort att några av de större projekten försenats. 4

6 8. Större investeringar Kommunfullmäktige beslutade 2015 om VA-planen. VA-planen är ett styrinstrument för framtidens VA-verksamhet bl a utbyggnad av kommunalt VA.. Efter flera år av tillståndsansökningar osv är renoveringen av avloppsverket i Ernemar snart klar. Budgeten omfattar 105 mnkr totalt. Det ursprungliga verket är mer än 25 år och har fått en välbehövlig upprustning. Uppgraderingen innebär även en förbättrad kväverening, från minst 50 % till minst 70 %, vilket innebär minst 10 ton mindre kväve till Östersjön. Drift-, underhåll och förnyelse (DUF) av ledningsnätet är budgeterat till 12 mkr årligen 2017 (12 mnkr 2016) för att uppnå den av Svenskt Vatten rekommenderade förnyelsetakten. Viktigare åtgärder på ledningsnätet under 2017 är renovering och utbyggnad av ledningar vid Nynäsvägen i Orrängen pga upprepade vattenläckor. Ett tjugotal, framförallt kustnära områden, ska anslutas till det kommunala nätet fram till Ett par-tre projekt pågår samtidigt i olika stadier; projektering, genomförande och avslutning. Snittkostnaden per år är 10 mnkr under 15 år, men kan vara mer eller mindre enskilda år. Under 2017 har Långö/Kråkelund fått kommunalt VA genom att kommunen har slutit avtal med OKG. Slutligen har vissa fastigheter i Bockara anslutits till det kommunala nätet. 9. Viktiga externa faktorer som ränta Den interna räntan för anläggningar är satt utifrån rekommendationer från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) efter årlig bedömning av räntan på femåriga statsobligationer: 1,75 %. 10. Leasing av anläggningstillgångar Va-verksamheten har inga externa leasingavtal ( ). 11. Statliga och andra offentliga stöd Offentliga stöd Statligt stöd har inte erhållits under Viktiga händelser efter balansdagen Miljöredovisning (mål) Man klarade inte kraven på kvävereduktion på Ernemar Avloppsreningsverk beroende på stor påverkan av driften på grund av ombyggnaden av verket. Kvävereduktionen var 43,2 % 2017 (62,5 % 2016), gränsvärdet är 50 % och halten 5

7 kväve i utgående vatten var 17,2 mg/l. Gränsvärdet är 15 mg/l. Reduktionen av fosfor och organiskt material har trots ombyggnaden varit normal på Ernemar ARV. Övriga reningsanläggningar har också fungerat bra. Utsläppsvärdena ligger väl under gränsvärdena. Flödet genom reningsverket har varit begränsat under året. Trots det har andelen bräddat vatten minskat till 1,5 % av det totala tillflödet ( ,0 %). Reduktionen av fosfor och organisakt material har varit lägre än normalt på Ernemar. Övriga anläggningars reduktion har fungerat väl. Slammet från avloppsreningsverken skickas till Econova för tillverkning av anläggningsjord och täckmassor. Inget slam har deponerats. Kadmiumhalten i slammet från Ernemar är fortsatt hög: 4,3 mg/kg TS men lägre än föregående år (9,2 mg/kg TS 2016). En datormodell för dagvattennätet i Oskarshamn har upprättats och ska kopplas samman med den sedan tidigare utförda skyfallsanalysen samt kunna användas för modellering av dagvattenflöden och utredning av kapacitet i ledningsnätet. En genomgång har gjorts av samtliga livsmedelshanterande verksamheter inom kommunen och kontroll av fetthantering inom verksamheterna samt inventering av fettavskiljare. De verksamheter som saknade utrustning för fetthantering har ålagts att installera sådan. Saknas fettavskiljare riskerar spillvattenledningen att bli igensatt. 14. Personal Personalen bestod av 16 personer, 13 män och 3 kvinnor. Avdelningschef 100 % Processingenjör 100 % VA-ingenjör 2 st á 100 % Arbetsledare 100 % Laboratorieassistent, 2 st á 100 % Drifttekniker 7 st á 100 % Reparatör 100 % Elektriker 100 % Ersättning till tekniska kontoret för overhead-kostnader 450 tkr, schablonberäknad. Teknisk chef 15 % Ekonom 15 % 6

8 Personalsamordnare 5 % Adm assistent 10 % Projekteringsingenjör fördelas per timme utfört arbete åt va-verksamheten. I övrigt fördelas personal på gatuavdelningen för drift och underhåll av ledningsnätet per timme utfört arbete. VA tar emot praktikanter från skolor som bedriver utbildningar i linje med den verksamhet man bedriver. 15. Övriga interna kostnader Debitering av avgifter: Va-verksamheten köper en tjänst av ekonomiavdelningen. Fastighetsunderhåll fastighetsavdelningen: personal betalas per timme. Externa tjänster och varor tillkommer. Mätningsarbeten: samhällsbyggnadskontoret. À-jourhållning av ledningskartnät: ca 440 tkr per år till samhällsbyggnadskontoret. Städning av verken: köps av tekniska kontorets Kost- och städavdelning för ca 200 tkr/ år. Televäxel och dataledningar (IT): kostnad för ledningar, personal IT-avdelningen, 100 % av hyra av datorer, skrivare osv, debiteras per anknytning. (Externa kostnader för driftövervakning debiteras av resp leverantör.) 16. Nedskrivning av anläggningstillgång Resultatutjämningsfond Verksamheten har ett ackumulerat överskott om 31 mkr per Enligt planeringen ska resultatutjämningsfonden användas till att jämna ut behovet av taxehöjning mellan olika år samt med anledning av de stora kommande investeringarna inom verksamheten, t ex ny vattentäkt i Oskarshamn (ca 75 mnkr), renovering av avloppsreningsverken i Oskarshamn (ca 105 mnkr) och Figeholm samt ökad budget för renovering av ledningsnätet (DUF). 18. Kundnöjdhet Oskarshamns kommun gör en medborgarundersökning, normalt vartannat år, med hjälp av SCB. Den senaste var hösten Den del av undersökningen som avser kundnöjdhet kallas Nöjd-Medborgar-Index (NMI). Vatten och avlopp har 80 i betygsindex 2017 ( ) vilket är det högsta betyget för alla verksamheter i kommunen. Frågorna var utformade typ Vad tror eller 7

9 tycker du om? Foto:Anna Josefsson 8

10 VA-Verksamheten Resultaträkning - kommunen (mkr) Not Verksamhetens intäkter 1 61,0 61,3 Verksamhetens kostnader 2-40,2-42,8 Avskrivningar 3-8,7-14,0 Nedskrivningar 3 0,0-0,8 Verksamhetens nettokostnader 12,2 3,8 Finansiella intäkter 4 1,2 0,9 Finansiella kostnader, 5 externa 0,0 0,0 Finansiella kostnader, finansförvaltning 6-4,9-5,8 Resultat före extraordinära poster 8,5-1,0 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 Periodens resultat 7 8,5-1,0

11 VA-Verksamheten Balansräkning - kommunen (mkr) TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Not ,7 269,0 9 2,3 3,4 340,0 272,4 340,0 272,4 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 10 2,0-0,1 Kassa och bank 0,0 0,0 Summa omsättningstillgångar 2,0-0,1 SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Förändrad redovisningsprincip Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Långfristiga skulder, externa Långfristiga skulder, interna Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder 342,0 272, ,0 24,1 12 0,0 0,0 8,5-1,0 31,5 23,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0, ,1 40,4 13 0, ,6 209,4 309,8 249,8 14 0,7-0,5 0,7-0,5 Summa skulder 310,5 249,4 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 342,0 272,4

12 Noter resultaträkning Not 1 Verksamhetens intäkter Anläggningsavgift 1,6 1,4 Brukningsavgift 58,5 57,7 VA-intäkter 0,9 0,9 Hyror och arrenden 0,0 0,0 Övriga intäkter 0,1 1,3 Summa 61,0 61,3 Not 2 Verksamhetens kostnader Externa kostnader Personalkostnader 10,2 9,6 Lokalhyra och fastighetsservice 2,6 2,9 Anläggnings- och underhållsmaterial 4,5 4,8 Entreprenader och köp av verksamhet 4,6 5,6 Bränsle, energi, vatten 5,7 5,5 Tele-, it- och postkommunikation samt kontorsmaterial 0,7 0,7 Övrigt material och tjänster 5,2 5,4 Summa externa kostnader 33,6 34,5 Interna kostnader Underhållskostnader debiterade från tekniska kontoret Övriga interna kostnader Administrativ ersättning till tekniska Summa interna kostnader Summa verksamhetens kostnader 5,4 6,7 0,8 1,2 0,5 0,5 6,6 8,3 40,2 42,8 Externa kostnader Personalkostnader: Personalstyrkan består av: (årsarbetare, åa) Avdelningschef 1,0 1,0 Processingenjör 1,0 1,0 VA-ingenjörer 2,0 2,0 Arbetsledare 1,0 1,0 Laboratorieassistent 2,0 2,0 Drifttekniker 7,0 7,0 Elektriker 1,0 1,0 Reparatör 1,0 1,0 Summa årsarbetare 16,0 16,0 Interna kostnaderfördelningsprinciper: Underhållskostnader- avser underhållsarbeten beställda av VA-verket och utförda av tekniska kontorets arbetsenheter eller entreprenörer. Innehåller kostnader för personal, material, maskiner, transportmedel.

13 Övriga interna kostnaderavser följande poster - miljötillsynsanvgift (debiteras enl av kommunfullmäktige fastställd taxa) - kartor (debiteras enl av kommunfullmäktige fastställd taxa) - telekommunikation (debiteras per anknytning) - IT-kommunikation (debiteras per IT-arbetsplats) Administrativ ersättning till tekniska kontoret Schablonberäknade befattningar inom tekniska kontoret: Teknisk chef 0,15 0,15 Personalsamordnare 0,05 0,05 Ekonom 0,15 0,15 Adm assistent 0,1 0,1 Kvalitetssamordnare upphörde Summa årsarbetare 0,45 0,45 För dessa personers arbete utgår en ersättning till staben på tekniska kontoret på 0,45 mkr på helår. Not 3 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Ledningar Byggnader, verk och pumpstationer Komponentavskrivning tillämpas. Planenliga avskrivningar maskiner och inventarier 1,1 1,9 Planenliga avskrivningar mark, byggnader och 7,6 12,1 tekniska anläggningar Nedskrivning av anläggningstillgång 0,0 0,8 Summa 8,7 14,7 Not 4 Finansiella intäkter Ränteintäkter övriga 1,1 0,8 Ränteintäkter kundfordringar 0,0 0,0 Inkassoersättning kundfordringar 0,1 0,1 Summa 1,2 0,9 Not 5 Finansiella kostnader, externt Dröjsmålsränta leverantörsskulder mm 0,0 0,0 Öresavrundning 0,0 0,0 Summa 0,0 0,0 Not 6 Finansiella kostnader, finansförvaltning Räntekostnad internt 4,9 5,8 Summa 4,9 5,8

14 Not 7 Periodens resultat Årets resultat 8,5-1,0 Synnerliga skäl 0,0 0,0 Summa 8,5-1,0

15 Noter balansräkning Not 8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar Mark, byggnader och tekniska anläggningar - Totalt Ingående anskaffningsvärde 532,6 531,9 Ingående ackumulerade avskrivningar -263,6-251,7 Årets investeringar 76,3 3,1 Årets avskrivningar -7,6-12,8 Årets nedskrivningar 0,0 0,0 Årets försäljningar 0,0 0,0 Korrigeringar 0,0 0,9 Omflyttningar, utfördelningar 0,0-2,4 Utgående anskaffningsvärde 608,8 532,6 Utgående ackumulerade avskrivningar -271,1-263,6 Summa - Mark, byggnader och tekniska anläggningar 337,7 269,0 Not 9 Maskiner och inventarier Maskiner och inventarier - Totalt Ingående anskaffningsvärde 15,0 23,6 Ingående ackumulerade avskrivningar -11,6-15,7 Årets investeringar 0,0 0,0 Årets avskrivningar -1,1-1,9 Årets försäljningar 0,0 0,0 Korrigeringar 0,0 6,0 Omflyttningar, utfördelningar 0,0-8,6 Utgående anskaffningsvärde 15,0 15,0 Utgående ackumulerade avskrivningar -12,7-11,6 Summa - Maskiner och inventarier 2,3 3,4 Not 10 Kortfristiga fordringar VA fordringar 2,0-0,1 Summa 2,0-0,1 Not 11 Eget kapital Eget kapital vid årets början 23,0 24,1 Förändrad redovisningsprincip 0,0 0,0 Periodens resultat 8,5-1,0 Summa 31,5 23,0

16 Not 12 Förändrad redovisningsprincip Not 13 Långfristiga skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Ingående skuld 46,8 33,9 Upplösning tidigare års anläggningsavgifter -7,8-6,0 Årets inbetalda anläggningsavgifter 11,5 12,95 Upplösning årets inbetalda anläggningsavgifter -0,3-0,4 Summa 50,1 40,419 Anläggningsavgifterna inom va-verksamheten redovisas from 2009 som långfristig skuld och periodiseras på 33 år. Extern låneskuld 0,0 0,0 Kreditgivare Intern låneskuld Ingående låneskuld 209,4 235,5 Upplåning/ Amortering 50,2-26,1 Summa 259,6 209,4 Övriga uppgifter kring låneskuld Not 14 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 0,3-1,4 Avräkningsskuld 0,0 0,0 Kredit koncernkonto 0,0 0,0 Nästa års amorteringar 0,0 0,0 Övriga kortfristiga skulder 0,0 0,0 Upplupna kostnader 0,4 1,0 - därav semesterlöneskuld inkl sociala avgifter 0,4 0,4 -därav okompenserad övertid inkl sociala avgifter 0,0 0,5 - därav sociala avgifter 0,0 0,1 -därav räntekostnader 0,0 Summa 0,7-0,5