ESLÖVS KOMMUN Kommunledningskontoret Josefine Isaksson 0413-62822 KS.2012.0269 2012-09-19 Kommunfullmäktige Verksamhetsberättelse och Arsredovisning för MittSkåne 2011 Ärendebeskrivning Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby med arbetsnamnet MittSkåne har till ägarna inkommit med verksamhetsberättelse och årsredovisning för fullmäktiges godkännande samt beviljande av ansvarsfrihet. Beslutsunderlag Årsredovisning 2011 för Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby med arbetsnamnet MittSkåne, inklusive verksamhetsberättelse och revisionsberättelse. Informationsbrev avseende verksamhetsberättelse och årsredovisning2011 daterat2011-05-09. Beredning Revisorerna har i revisionsberättelsen föreslagit att årsredovisningen godkänns och att förbundsstyrelsens ledamöter beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 1 april 2011 31 december2011. Revisorerna gör bedömningen att verksamheten bedrivits på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt och att den interna kontrollen är tillräcklig samt att årsredovisningen har upprättats i enlighet med god redovisningssed och tillämpliga delar av lagen om kommunal redovisning samt att styrelsen i övrigt följt gällande regelverk. Kommunledningskontoret Postadress 241 80 Eslöv Telefon 0413-62 00 Webb www.eslov.se 1 (2)
Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna årsredovisningen för MittSkåne 2011 och bevilj a förbundsstyrelsens ledamöter ansvarsfrihet för verksamhetsåret 1 april 2011-31 december 2011. e Ringb rn Kommundirektör ----Anette Peisson Avdelningschef Juridiska avdelningen Kommunledningskontoret Postadress 241 80 Eslöv Telefon 0413-620 00 Webb www.eslov.se 2 (2)
411F1\SAM Samordningsförbundet MittSkåne 91-9- 4W, a.0ae Eslöv 2012-05-09 Till samtliga ägare för Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby Ärende Översänder verksamhetsberättelsen och årsredovisningen 2011 för yttrande i respektive fullmäktige om ansvarsfrihet för Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby med arbetsnamnet MittSkåne.,r ' Janet WingkitfMrkställande tjänsteman /på uppdrag av Krister Göransson, Styrelseordförande Samordningsförbundet Eslöv, Höär och Hörby Södergatan 29, 241 30 Eslöv, mobil 072-700 4838 Hemsida:www.finsammittskane.se Organisationsnummer: 222000-2915 Bankgiro: 747-6286 E-post: 'anet finsammittskane.se
4,4 Fi \ SA M Samordningsförbundet MittSkåne 2091,(ubc(- Di ÅRSREDOVISNING 2011 2011-04-01-2011-12-31 för Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby med arbetsnamnet MittSkåne Samordningsförbundet Eslöv, Häör och Hörby Adress: Box 60, 241 21 Eslöv Organisationsnummer: 222000-2915 Mobilnummer: 072-7004838
2 Innehållsförteckning Samordningsförbundets uppdrag 3 Förvaltningsberättelse 4 Styrelsen Arbetsutskott Samordnaren Beredningsgruppen Revisorer Sammanträden och möten Verksamhetsberättelse 7 Organisationen Projektredovisning Information och kommunikation Mål och inriktning Analys av resultat 9 Redovisningsprinciper 10 Resultaträkning 11 Balansräkning 12 Finansieringsanalys 13 Noter 14 sid
3 Samordningsförbundets uppdrag Samordningsförbundet finansierar, stödjer och utvecklar tvärsektoriella insatser inom rehabiliteringsområdet mellan Arbetsförmedlingen, Försäkringskassan, Region Skåne och kommunerna Eslöv, Höör och Hörby. Vi arbetar för att skapa ett samhälle där alla har möjlighet till en meningsfull vardag med arbete och gemenskap, trots olika livssituationer, arbetshandikapp och livsöden. Ett samordningsförbund ska besluta om mål och riktlinjer för den finansiella samordningen samt stödja samverkan mellan medlemmarna. Förbundet ska inom ramen för den finansiella samordningen finansiera samordnade rehabiliteringsinsatser och andra aktiva åtgärder inom de samverkande medlemmarnas ansvarsområde. Förbundet svarar också för lokal uppföljning och utvärdering. Däremot får samordningsförbundet inte ägna sig åt myndighetsutövning gentemot enskilda personer. Förbundet ansvarar därför inte för rehabiliteringsinsatser och andra aktiva åtgärder i enskilda fall. Enligt lagstiftningen (2003:1210) och dess förarbeten betonas samordningsförbundets arbete som ett fristående organ för möjliggörande av samordnade rehabiliteringsinsatser, både operativt och strukturellt, samt för utveckling av samarbetet mellan parterna inom rehabiliteringsområdet
4 Förvaltningsberättelse Samordningsförbundets medlemmar är Arbetsförmedlingen, Försäkringskassan, Region Skåne och kommunerna Eslöv, Höör och Hörby. Styrelsen är samordningsförbundets högsta beslutande och förvaltande organ som har ansvar för utveckling och ekonomi. Styrelsens arbete regleras i förbundsordningen och den utses av medlemmarna. 1 styrelsen ingår politiskt valda representanter från kommunerna Eslöv, Höör och Hörby och Region Skåne. Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen företräds av tjänstemän. Varje medlem har en ordinarie och en ersättare. 1 vårt Samordningsförbund finns det därför sex ordinarie ledamöter och sex ersättare. Ordinarie ledamöter Krister Göransson, ordförande, Eslövs kommun Karin Axelsson, vice ordförande, Region Skåne Maria Danielsson, Hörby kommun Henrik Kvennberg, Höör kommun, från 2011-04-01 till och med 2011-12-31 ersätts av Jessica Ashworth, från 2012-01-01 ff Per-Olof Borg, Försäkringskassan Patrick Barringer, Arbetsförmedlingen Ersättare Ellinor Dahlgren, Region Skåne Tommy Hall, Hörby kommun Anders Magnhagen, Höör kommun Lena Wöhlecke, Eslövs kommun Susanne Borgelius, Arbetsförmedlingen Anne Piculell, Försäkringskassan, från 2011-04-01 till och med 2012-01-30 ersätts av Tobias Moberg, från 2012-02-01 - ff Arbetsutskottet har en förberedande uppgift inför varje styrelsesammanträde Ordförande, vice ordförande och samordnaren ingår i arbetsutskottet.
5 Samordnarenär verkställande tjänsteman och är föredragande i styrelsen. Denne verkställer styrelsens beslut, ansvarar för uppföljning och utvärdering samt utarbetar förslag till beslut för styrelsen vad gäller ansökningar om insatser. Samordnaren skall också ha ansvar för kommunikation internt och externt angående förbundets verksamhet. Samordnaren är anställd direkt av samordningsförbundet. Samordnaren tjänstgör på sjuttiofem procent och har sedan 2011-08-08 en anställning hos Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby. Ekonomitjänsten köps av Eslövs kommun. Beredningsgruppenhar en viktig roll i att fungera som länk mellan styrelsebeslut och daglig drift i respektive medlemsorganisation. Behov av att kommunicera med denna kan uppstå bland annat vid: utvecklingsarbete rörande samverkan, inventering och beredning av projektförslag, projektstart, projektuppföljning och implementering. Vår beredningsgrupp består av företrädare för de samverkande myndigheterna och är den grupp som verkställande tjänsteman arbetar tillsammans med. Personerna i beredningsgruppen har beslutsmandat. Revisorernasom granskar samordningsförbundet är tre till antalet. En revisor är för Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan som förordas av Riksrevisionen och som finns hos Öhrlings Price Waterhouse Coopers. För Region Skåne är det Lars-Olof Olsson och för de tre kommunerna tillsammans Håkan Elleström. Sammanträden och möten under 2011 Styrelsen har haft sex sammanträden under året 2011 och dessa har varit förlagda både i Eslöv, Höör och Hörby. Styrelsen och beredningsgruppen har haft en gemensam utbildningsdag under hösten. Flertalet styrelseledamöter och representanter för beredningsgruppen har deltagit i Finsams basutbildning. Samordningsförbundets Arbetsutskott har haft fyra möten under året. Beredningsgruppen har träffats tre gånger och då både i Eslöv, Höör och Hörby. Beviljade projekt under 2011 Styrelsen beslutade 2011-06-29 att stödja ett ESF projekt som Eslövs kommun är ägare till. Förbundet hjälper till med egeninsatsen på 220000 kr. Projektet startade 2011-09-01 och handlar om Unga vuxna som står utanför arbetsmarknaden. Projektet är en förlängning på en tidigare tvåårig process men nu finns fler partners med och en stor potential att pröva nya metoder.
6 Det har varit 43 ungdomar som deltagit och 7 av dessa har fått arbete, 11 stycken är i praktik och 12 stycken har börjat studera. Bland resterande antal deltagare har man kommit olika långt på sin väg in i studier eller ut på arbetsmarknaden. Projektet avslutas 2012-02-29. Två nya projekt beviljades under hösten med start vid årsskiftet. Det första som styrelsen tog beslut om 2011-10-26 med en finansiering på 800 000 kronor heter Utvägen där Socialtjänsten i Höörs kommun har beslutat sig för att pröva andra arbetssätt i syfte att stärka och frigöra människors egna resurser. För närvarande är ca 115 hushåll i Höör beroende av försörjningsstöd och av dessa har 70 hushåll varit i behov av försörjningsstöd ett år eller längre. 17 av dessa hushåll har varit bidragsberoende mer än fem år. Av de 70 långvarig bidragsberoende hushållen bedöms ca hälften vara aktuella för en insats som "Utvägen". Förhållningssättet i Utvägen skall vara fokus på det friska hos människorna och målet är att hjälpa personerna bli självförsörjande genom att se till deras förmågor och möjligheter. Projekttiden är 2012-01-01 2012-12-31. Det andra projektet där Hörby kommun är projektägare tog styrelsen beslut om att finansiera med 200 000 kronor på sammanträdet 2011-11-22. Det handlar om att tillsammans med Malmö Högskola utvärdera ett tidigare genomfört projekt av Hörby kommun men i stället nu titta på metodutveckling och samverkan med såväl kvantitativa som kvalitativa ansatser. Genom utvärderingen kan man få fram ett konkret underlag som kan förklara om och hur metoden med att kommunen anställer långtidsarbetslösa fungerar. En vinst med detta är att politikerna får ett bra underlag för framtida beslut i alla tre kommunerna. Det är 18 individer som kommer erbjudas att ingå i denna utvärdering. Till detta kommer ca 3 utredare från den sociala myndigheten (CMU), 1 ansvarig för lönebidrag på Arbetsförmedlingen samt samordnare/coach för Deltaprojektet. Samtliga personer bör erbjudas att ingå i utvärderingen. Den ekonomiska redovisningen från kommunens och Arbetsförmedlingen skall granskas. I detta ingår lönekostnader, materialkostnader samt kompensationen för lönebidrag. För att kunna se hur budgeten för hela projektet ser ut måste man även undersöka vad dessa individer kostade kommunen innan anställningen i form av utbetalt försörjningsstöd. Projekttiden är 2012-01-01 2012-06-30. Detta innebär att av det plusresultat på 1 413 350.28 som gjorts under 2011 är alltså redan 1 000 000 kronor intecknade för 2012.
7 Verksamhetsberättelse Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby med arbetsnarnnet MittSkåne bildades den 1 april 2011 i enlighet med lagen 2003:1210 om finansiell samordning inom rehabiliteringsområdet. Organisationen Under de första månaderna arbetade styrelsen med att lägga grunden för samordningsförbundet genom att göra budget och verksamhetsplanering. Därefter började arbetet med att ta fram viktiga dokument som attestordning, delegationsordning, organisationsplan och andra direktiv som kommer att underlätta framöver. När samordnaren var på plats i augusti blev det viktigt att få igång beredningsgruppen och andra nätverk för att nå ut till så många som möjligt. När beredningsgruppen kommit igång, arbetade vi inledningsvis med att kartlägga tidigare insatser och de som var pågående i respektive organisation. En genomgång av vilka behov som organisationerna har och vilka projekt eller processer som man ser den närmaste tiden blev viktigt att göra tillsammans. Information och kommunikation För att nå ut med informationen på ett bra sätt har styrelsen beslutat om att ha en egen hemsida i förbundet. Hemsidan är klar att publiceras under februari månad 2012. Samordnaren har också presenterat samordningsförbundet vid flera tillfällen då politiker och tjänstemän träffats i olika konstellationer. Samordnaren ingår i det regionala nätverket som omfattar hela Skåne. Under hösten har förbundet arbetat med att staka ut sina mål inför 2012 som blir det första hela verksamhetsåret. Många beslut har tagits kring formalia för att kunna utföra vårt uppdrag enligt förbundsordningen.
8 Lokaler och inventarier Samordningsförbundet har tecknat ett andrahandsavtal 2011-09-01 med Arbetsförmedlingen när det gäller hyra av kontorsplats. Samordnaren sitter i ett öppet landskap på Södergatan 6 b i Eslöv. I hyran ingår möblemang och tillgång till sammanträdesrum. Samordningsförbundet har inköpt bärbar dator, mobilt bredband och telefon samt eget kontorsmaterial. Mål och riktlinjer Det behövs ett samlat och sammanhållet ansvar för rehabiliteringen som bidrar till att människor blir friska och kan återgå i arbete. Samordningsförbund är en ny företeelse i vår förvaltningshistoria, där stat och kommun kan samverka inom en och samma juridiska person. De samverkande parterna äger tillsammans samordningsförbundet och ansvarar för att utveckla detta så att verksamheten blir ett komplement till parternas ordinarie verksa mhet. Samtidigt kan samordningsförbundet agera självständigt. Verksamheten skall bedrivas utifrån ett aktivt ägarskap och bidra till en bättre välfärd som ökar individernas aktiva medborgarskap. Samordningsförbundet vill med tanke på den snabba utveckling som sker i vår omvärld vara öppen för att kunna satsa medel i de aktiviteter där insatserna kommer bäst till användning. Det finns idag en stor oanvänd arbetskraftsresur som genom djupare samverkan mellan myndigheterna kan få bättre förutsättningar att bli del av arbetslivet. Det blir därför viktigt att vi hela tiden arbetar med begrepp som inkludering vilket vi ska sträva efter och utanförskap som vi måste bekämpa. Grupper med någon form av funktionsnedsättningar samt den gruppen som i dagsläget är outredd. De personer som uppbär försörjningsstöd sedan mycket lång tid tillbaka utan att kunna komma vidare och unga vuxna som står utanför arbetsmarknaden som riskerar arbetslöshet eller är sjukskrivna.
9 Analys av det ekonomiska resultatet Analys av resultatet (belopp i tusental kronor tkr) Finansiella samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby med arbetsnamnet MittSkåne redovisar ett resultat för räkenskapsåret 2011 på 1413 tkr. Detta är förbundets första verksamhetsår. Det startade 2011-04-01. Första årets verksamhetsresultat är budgeterat till 542 tkr vilket ger ett ökat resultat med 871 tkr mot budget. De ingående partnerna har tillskjutit medel enligt överenskommelse med totalt 2000 tkr som även var budgeterat. Under året har samordningsförbundet varit med och finansierat ett projekt, Vägvisaren, som är ett ESF projekt med syfte att bekämpa ungdomsarbetslösheten med 220 tkr. 147 tkr har betalts ut under räkenskapsåret och resterande del betalas under 2012. Projektettiden är från 2011-09-01 till 2012-02-29. För året har det budgeterats för projekt med 1000 tkr, vilket ger en överskjutande del med 853 tkr mot budget. 2012-01-01 startar projektet Utvägen med målgruppen försörjningsstödstagare som står mycket långt från arbetsmarknaden. Ett annat projekt, Utvärderingsprojektet startar 2012-01-01 och avslutas 2012-06-30. Kostnaden för det är 200 tkr. Samordningsförbundet har en anställd samordnare på sjuttiofem procent och som började sin anställning 2011-08-08. Totala personalkostnaden inklusive resor och utbildning uppgår till 301 tkr. Till detta har budgeterats till 401 tkr, vilket visar ett överskott på 100 tkr. Övriga externa kostnader uppgår till 137 tkr men budgeterats till 57 tkr. Där har kostnaden för redovisningstjänster blivit högre än budgeterat (25 tkr 63 tkr) då tjänsten köps av Eslövs kommun. Övriga kostnader så som telefon, hyra och kontors material med mera har budgeterats till 32 tkr där kostnaden för telefon blivit 2 tkr mer än budget medan hyra har blivit 3 tkr lägre än budget. Hemsidan har inte varit budgeterad och den har kostat 49 tkr. Årets resultat har blivit belastat med avskrivning på 2 tkr. Avskrivningen avser en dator med en beräknad avskrivningstid på 3 år. Premier för kollektiva pensionsinbetalningar har belastat resultatet med 7 tkr men betalas under 2012. Under året har diskussioner skett om rätten till momsavdrag. Finansiella samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby har blivit fakturerad inklusive moms. 2012-07-01 kommer samordningsförbundet vara registrerat för moms hos skattemyndigheten.
10 Redovisningsprinciper Resultaträkningen sammanfattar kostnader och intäkter samt visar årets förändring av det egna kapitalet. Balansräkning visar samordningsförbundets ekonomiska ställning på bokslutsdagen. Redovisningsprincip Förbundets årsredovisning har upprättats enligt god redovisningssed i överensstämmande med Lag om kommunal redovisning (SFS 19974:614) och gällande rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning. Värdering Övergripande värderingsprincip är försiktighetsprincipen, vilket medför att skulder inte får undervärderas respektive att tillgångar inte får övervärderas. Fordringar Fodringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Inventarier 5 år Dator 3 år Leverantörsfakturor och utställda fakturor Periodisering har gjorts av leverantörsfakturor och utställda fakturor med väsentligt belopp.
11 Resultaträkning
12 Balansräkning Balansräkning Tillgångar 2011-04-01-2011-12-31 Anläggningstillgångar, not 3 Maskiner och inventarier 4 660,00 Summa Anläggningstillgångar 4 660,00 Omsättningstillgångar Bank 1 440 420,76 Summa Omsättningstillgångar 1 440 420,76 Summa tillgångar 1 445 080,76 Skulder och Eget kapital Eget kapital Årets resultat, not 4 1 413 350,18 Summa eget kapital 1 413 350,18 Skulder Kortfristiga skulder, not 5 31 730,58 Summa skulder och eget kapital 1 445 080,76 Ställda panter 0,00 Ansvarsförbindelser 0,00
13 Finansieringsanalys
14 Noter Noter till resultat- och balansräkning
Eslöv 2012-03-14 För st seken Krister Gör nsson Ordförandl Karin Axelsson Vice ordförande fun J rssica Aehworth Ledamot Maria Danielsson Ledamot Per-Olof Borg Ledamot Patrick Barringer Ledamot 2012-02- 22 Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby Box 190, 241 23 Eslöv, mobil 072-700 48 38 Hemsida:www.finsammittskane.se Organisationsnummer: 222000-2915 Bankgiro: 747-6286 E-post: janet@finsammittskane.se 2012-02-22
16 Revisionsberättelse Vår revisionsberättelse har lämnats 2012-04-23 Lars-Olof Olsson Region Skåne Kommunerna Eslöv, Höör och Hörby Anders Thulin Auktoriserad revisor 2012-04-02
Till Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby Kommunfullmäktige i Eslöv, Höör och Hörby Regionfullmäktige i Region Skåne Försäkringskassan Arbetsförmedlingen REVISIONSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2011 Avseende Samordnin sförbundet Eslöv, Höör och Hörb Vi har granskat räkenskaperna, årsredovisningen och förbundsstyrelsens förvaltning i Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby, org nr 222000-2915, för verksamhetsåret 2011-04-01-2011-12-31. Förbundsstyrelsen ansvarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande mål, beslut och riktlinjer samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Den ansvarar också för att det finns en tillräcklig intern kontroll samt för information om verksamheten till medlemmarna. Revisorernas ansvar är att granska förbundets räkenskaper och årsredovisning samt pröva om verksamheten bedrivits i enlighet med Lag om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser och förbundsordningen. Revisionen har utförts enligt föreskrifter i Lag om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser, enligt förbundsordningen samt enligt god revisionssed i kommunal verksamhet. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Vi bedömer att styrelsen har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt och att den interna kontrollen är tillräcklig. Vi bedömer att årsredovisningen har upprättats i enlighet med god redovisningssed och tillämpliga delar av lagen om kommunal redovisning samt att styrelsen i övrigt följt gällande regelverk. Vi tillstyrker att förbundets årsredovisning godkänns och att förbundsstyrelsens ledamöter beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2011-04-01-2011-12-31. Eslöv den 23 april 2012 Anders Thulin -----Håkan-Elleström Lars-Olof Olsson Auktoriserad revisor Revisor utsedd av Revisor utsedd av Region Revisor utsedd av staten kommunerna Skåne -
Inventarium Anlä nin still ån ar Anskaffningsår Anskaffningsbelopp Avskrivningar Dator, HP PA DV6-6040E0 Skrivare, HP P1102 Laserjet 2011-08-08 2011-08-23 6 990 kronor 2330 kronor 999 kronor Avtal Mobilavtal, Telia jobbmobil,max 24 mån bindningstid, Tele: 0727004838 2011-06-29 809 kronor/ mån Mobilt bredband, Telia företag extra 18 mån bindningstid, Tele: 0727011003 Huawei E367/Telia 2011-08-08 229 kronor/ mån Samordningsförbundet Eslöv, Höör och Hörby Box 190, 241 23 Eslöv, mobil 072-700 48 38 Hemsida: www.finsammittskane.se Organisationsnummer: 222000-2915 Bankgiro: 747-6286 E-post: janetefinsammittskane.se