KALLELSE KOMMUNSTYRELSEN

KALLELSE KOMMUNSTYRELSEN VÄLKOMMEN Datum och tid: 2017-02-13, kl 14:00 Plats: Stadshuset, Gruvsalen Ledamot som är förhindrad att närvara vid sammanträdet bör snarast anmäla detta till Niklas Åkerström, niklas.akerstrom@hoganas.se. Välkomna. Péter Kovács (M) Ordförande HÖGANÄS KOMMUN 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 1 of 18

KALLELSE KOMMUNSTYRELSEN 1. Justering 2. Inlösning av pensionsfond (KS/2016/921), s. 3-11 Förslag till beslut Budgetutskottets förslag: Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att... 3. Inriktning avseende 10-årsplan för investeringar (KS/2017/61), s. 12-18 Förslag till beslut Budgetutskottets förslag: Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att... HÖGANÄS KOMMUN 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 2 of 18

2 Inlösning av pensionsfond KS/2016/921 Page 3 of 18

KALLELSE/PROTOKOLLSFÖRSLAG KOMMUNSTYRELSEN 2017-02-13 INLÖSNING AV PENSIONSFOND KS/2016/921 Sammanfattning av ärendet Pensionsskulden för Höganäs kommun beräknades per den 31 december 2015 till 524,6 mnkr. Höganäs kommun har valt att avsätta kapital för att möta de framtida pensionsutbetalningarna. De avsatta medlen uppgår till 218,5 mnkr per den 31 december 2015 vilket utgör 40,7 % av pensionsskulden. Syftet med detta kapital är inte att täcka hela skulden utan att minska de likviditetsmässiga påfrestningarna och under de år då pensionsutbetalningarna överstiger 20 mnkr. Fram till nu har kommunen själv förvaltat dessa medel med hjälp av en penningmarknadsförvaltare men kommunledningskontorets ekonomiavdelning har utrett frågan om att lösa in Höganäs kommuns pensionsfond och låta ett försäkringsbolag överta pensionsförpliktelsen gentemot den anställde. En förfrågan har ställts till KPA Pension på vilket sätt KPA skulle kunna överta delar av de förmånsbestämda pensionsförpliktelserna intjänade fram till 1998. Då det avsatta kapitalet, 220 mnkr, enbart utgör 40,7 % av hela pensionsskulden är det nödvändigt att välja ut vissa åldersklasser som ingår i denna försäkringslösning. 220 mnkr motsvarar försäkringspremien för den förmånsbestämda pensionsförpliktelsen, som är intjänade fram till 1998, för de åldersgrupper som idag är 75 år eller yngre. En försäkringslösning innebär att KPA Pension övertar risken för förändringar i livslängdsantagande och för framtida räntenivåer. Dessutom tydliggörs kommunens finansiella uppföljning och styrning om pensionsfonden lyfts ut ur balansräkningen och ersätt av en försäkringslösning. Sammanfattningsvis gör kommunledningskontorets ekonomiavdelning bedömningen att KPA Pensions erbjudande är förmånligt samt prisvärt och att nu är en lämplig tidpunkt. Kommunledningskontorets ekonomiavdelning har även utrett hur kommunens pensionsförpliktelser ska redovisas. Enligt Lag om kommunal redovisning ska pensionsförpliktelser, som intjänats före år 1998, inte tas upp som en skuld eller avsättning. Enligt denna lag ska enbart utbetalningar som härrörda från dess pensionsförmåner redovisas som en kostnad i resultaträkningen. Denna bestämmelse har varit utsatt för kritik, vilket har föranlett att en statlig utredning har tillsatts. Denna statliga utredning har föreslagit en lagändring, där dessa pensionsförpliktelser ska redovisas som en skuld. En proposition är under utarbetande och beräknas var införd från och med 2019. Normalt är en inlösen av en pensionsförpliktelse att jämföra med en amortering av en skuld, men eftersom kommunen redovisar dessa pensionsförpliktelser i enlighet med lagstiftningen, blir en inlösen av pensionsförpliktelser en kostnad. Ett alternativ till att redovisa hela pensionsinlösningen som en kostnad, är att genomför den förändring som den statliga utredningen föreslagit redan 2017 det vill säga att redovisa pensionsförpliktelserna, som intjänats före år 1998 som en skuld. Om denna förändring genomförs redan 2017, blir inlösen en amortering på pensionsskulden det vill säga en utbetalning och inte en kostnad. Utifrån utredningen föreslår kommunledningskontorets ekonomiavdelning att pensionsförpliktelserna som intjänats före 1998 HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 4 of 18

KALLELSE/PROTOKOLLSFÖRSLAG KOMMUNSTYRELSEN 2017-02-13 ska redovisas som en skuld, i enlighet med förslaget till förändrad lagstiftning från den statliga utredningen. Kommunstyrelsens budgetutskott beslutade den 6 februari 2016, 4, att överlämna ärendet utan eget förslag till beslut. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens budgetutskotts beslut den 6 februari 2016, 4, Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, tjänsteskrivelse den 3 februari 2017. Beslut Budgetutskottets förslag: Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att Beslutet ska skickas till HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 5 of 18

PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT 2017-02-06 NÄRVARANDE Beslutande ledamöter Ej tjänstgörande ersättare Övriga närvarande Péter Kovács (M) (ordförande) Ulf Molin (C) (vice ordförande) Anders Ståhl (M) Göran Bengtsson (M) Lennart Nilsson (S) Lars-Ivar Kahl (M) Gertrud Green (C) Fredrik Johannesson (KD) Louise Stjernquist (L) Kerstin Björkäng Wirehed (S) kommunsekreteraren Niklas Åkerström ekonomichefen Maria Bylund redovisningansvarige Hanna Lööw praktikanten Emir Krivokapa Sammanträdestid kl 08:45-12:45 Paragrafer 4 JUSTERING Utsedd att justera Lennart Nilsson UNDERSKRIFTER Sekreterare Ordförande Ordförande Niklas Åkerström Péter Kovács Justerande Justerande Lennart Nilsson Tillkännagivandet av justeringen har den anslagits på kommunens anslagstavla SIGNATUR Page 61 of 18 3

PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT 2017-02-06 KS/2016/921 4 Inlösning av pensionsfond Sammanfattning av ärendet Pensionsskulden för Höganäs kommun beräknades per den 31 december 2015 till 524,6 mnkr. Höganäs kommun har valt att avsätta kapital för att möta de framtida pensionsutbetalningarna. De avsatta medlen uppgår till 218,5 mnkr per den 31 december 2015 vilket utgör 40,7 % av pensionsskulden. Syftet med detta kapital är inte att täcka hela skulden utan att minska de likviditetsmässiga påfrestningarna och under de år då pensionsutbetalningarna överstiger 20 mnkr. Fram till nu har kommunen själv förvaltat dessa medel med hjälp av en penningmarknadsförvaltare men kommunledningskontorets ekonomiavdelning har utrett frågan om att lösa in Höganäs kommuns pensionsfond och låta ett försäkringsbolag överta pensionsförpliktelsen gentemot den anställde. En förfrågan har ställts till KPA Pension på vilket sätt KPA skulle kunna överta delar av de förmånsbestämda pensionsförpliktelserna intjänade fram till 1998. Då det avsatta kapitalet, 220 mnkr, enbart utgör 40,7 % av hela pensionsskulden är det nödvändigt att välja ut vissa åldersklasser som ingår i denna försäkringslösning. 220 mnkr motsvarar försäkringspremien för den förmånsbestämda pensionsförpliktelsen, som är intjänade fram till 1998, för de åldersgrupper som idag är 75 år eller yngre. En försäkringslösning innebär att KPA Pension övertar risken för förändringar i livslängdsantagande och för framtida räntenivåer. Dessutom tydliggörs kommunens finansiella uppföljning och styrning om pensionsfonden lyfts ut ur balansräkningen och ersätt av en försäkringslösning. Sammanfattningsvis gör kommunledningskontorets ekonomiavdelning bedömningen att KPA Pensions erbjudande är förmånligt samt prisvärt och att nu är en lämplig tidpunkt. Kommunledningskontorets ekonomiavdelning har även utrett hur kommunens pensionsförpliktelser ska redovisas. Enligt Lag om kommunal redovisning ska pensionsförpliktelser, som intjänats före år 1998, inte tas upp som en skuld eller avsättning. Enligt denna lag ska enbart utbetalningar som härrörda från dess pensionsförmåner redovisas som en kostnad i resultaträkningen. Denna bestämmelse har varit utsatt för kritik, vilket har föranlett att en statlig utredning har tillsatts. Denna statliga utredning har föreslagit en lagändring, där dessa pensionsförpliktelser ska redovisas som en skuld. En proposition är under utarbetande och beräknas var införd från och med 2019. Normalt är en inlösen av en pensionsförpliktelse att jämföra med en amortering av en skuld, men eftersom kommunen redovisar dessa pensionsförpliktelser i enlighet med lagstiftningen, blir en inlösen av pensionsförpliktelser en kostnad. Ett alternativ till att redovisa hela pensionsinlösningen som en kostnad, är att genomför den förändring som den statliga utredningen föreslagit redan 2017 det vill säga att redovisa pensionsförpliktelserna, som intjänats före år 1998 som en skuld. Om denna förändring genomförs redan 2017, blir inlösen en amortering på pensionsskulden det vill säga en utbetalning och inte en kostnad. Utifrån utredningen föreslår kommunledningskontorets ekonomiavdelning att pensionsförpliktelserna som intjänats före 1998 ska redovisas som en skuld, i enlighet med förslaget till förändrad lagstiftning från den statliga utredningen. Beslutsunderlag Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, tjänsteskrivelse den 3 februari 2017. SIGNATUR Page 72 of 18 3

PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT 2017-02-06 Förslag till beslut Ordförande Péter Kovács (M) föreslår budgetutskottet besluta att överlämna ärendet till kommunstyrelsen utan eget förslag till beslut. Beslutsgång Ordförande Péter Kovács (M) ställer sitt eget förslag till beslut under proposition och finner att budgetutskottet beslutar att bifalla förslaget. Beslut Budgetutskottet beslutar i enlighet med ordförandes förslag att överlämna ärendet till kommunstyrelsen utan eget förslag till beslut. SIGNATUR Page 83 of 18 3

TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNSTYRELSEN SLUTLIG INSTANS: 2017-02-03 KS/2016/921 Inlösen av pensionsfond Sammanfattning av ärendet Tjänstepension är en anställningsförmån, som arbetstagaren får av sin arbetsgivare, och som är ett tillskott till den allmänna pensionen. Förmånen regleras i kollektivavtal. Historiskt sett har de flesta kollektivavtalade pensioner varit förmånsbestämda, vilket innebär att arbetstagaren får en pensionsförmån i förhållande till sin slutlön och anställningstid. I likhet med det reformerade allmänna pensionssystemet, som till skillnad mot det tidigare ATP-systemet, är avgiftsbestämt, går nu även de kollektivavtalade pensionerna mot att i högre grad bli avgiftsbestämda och fonderade. Fram till 1998 var de kollektivavtalade pensionerna helt förmånsbestämda för alla arbetstagare i kommuner och landsting. Pensionsskulden för dessa förmåner redovisas som en ansvarsförbindelse. Arbetsgivaren bokför kostnaden när pensionen betalas ut. Skulden ökar enbart med värdeuppräkningen och skulden minskar på grund av utbetalningarna. För de förmånsbestämda pensionerna, utom pension till efterlevande, handlar det om livsvarig pension. Det är därför av stor vikt vilket antagande som görs angående livslängd. En persons förväntade återstående livslängd görs utifrån ett livslängdsantagande. Pensionsskulden är nuvärdet av de framtida pensionsutbetalningarna. Vid nuvärdesberäkningen används en kalkylränta. Ju högre kalkylränta (framtida avkastning) som antas desto lägre blir pensionsskulden och vice versa. Livslängdsantagande och antagen kalkylränta är de helt dominerande faktorerna som avgör pensionsskuldens storlek. Pensionsskulden för Höganäs kommun har beräknats till 524,6 mnkr per 2015-12-31. Höganäs kommun har valt att avsätta kapital för att möta de framtida pensionsutbetalningarna. De avsatta medlen uppgår till 218,5 mnkr per 2015-12-31 vilket utgör 40,7 % av pensionsskulden. Syftet med detta kapital är inte att täcka hela skulden utan att minska de likviditetsmässiga påfrestningarna och under de år då pensionsutbetalningarna överstiger 20 mnkr. Fram till nu har kommunen valt att förvalta dessa medel själv, med hjälp av penningmarknadsförvaltaren Söderberg & Partner. Ett annat alternativ, än att förvalta pengarna själv, är att låta ett försäkringsbolag överta pensionsförpliktelsen gentemot den anställde. Eftersom försäkringsbolaget KPA Pension administrerar kommunens pensionsförvaltning, har en förfrågan ställts till KPA, på vilket sätt KPA skulle kunna överta delar av de förmånsbestämda pensionsförpliktelserna intjänade fram till 1998. Då det avsatta kapitalet enbart utgör 40,7 % av hela pensionsskulden är det nödvändigt att välja ut vissa åldersklasser som ingår i denna försäkringslösning. Om Höganäs kommun väljer att överlåta den förmånsbestämda pensionsförpliktelsen, som är intjänade fram till 1998, för de åldersgrupper som idag är 75 år eller yngre så skulle försäkringspremien för dessa motsvara 220 mnkr inklusive löneskatt. KPA Pensions erbjudande baseras utifrån antagande om livslängd och framtida räntenivåer. Om kommunen väljer att lösa in dessa åldersgrupper skulle de årliga pensionsutbetalningarna minska med cirka 5-6 mnkr under de första 20 åren och därefter avtrappas. Det är önskvärt att genomföra denna kostnadsminskning, då detta utrymme kan användas för att täcka de ökade kostnaderna i kommunen för förmånsbestämd ålderspension (FÅP). HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 9 of 18

TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNSTYRELSEN SLUTLIG INSTANS: 2017-02-03 KS/2016/921 Om kommunen väljer en försäkringslösning övertar KPA Pension risken för förändringar i livslängsantagande och för framtida räntenivåer. KPA Pension har baserat sin kalkyl på en relativt hög kalkylränta på 1,25 %. Däremot kvarstår kommunen med en risk att KPA Pension inte kan värdesäkra sitt eget kapital, d.v.s. indexeringsrisken. Söderberg & Partner gör dock den bedömningen att risken är mycket liten och att KPA Pension har goda möjligheter att täcka denna risk med framtida avkastning. Dessutom tydliggörs kommunens finansiella uppföljning och styrning om pensionsfonden lyfts ut ur balansräkningen och ersätt av en försäkringslösning. Oavsett om kommunen väljer att teckna en försäkringslösning för vissa åldersgrupper, medan vissa kvarstår i kommunens egen förvaltning, innebär detta ingen förändring för den anställde. Den anställde är alltid garanterad de pensionsförmåner som utlovats i kollektivavtalet. Fördel med att lösa in vissa åldersklasser gentemot att förvalta kapitalet själv är - att kapitalet är garanterat att trygga pensionsförpliktelsen och kan enbart användas till det är avsett för - att risken för att skulden växer på grund av att livslängden ökar övertas av försäkringsbolaget - att risken att skulden förändras på grund av ränteförändringar övertas av försäkringsbolaget - att kommunen minskar risken att drabbas av oväntade skuldförändringar - att försäkringsbolaget åtar sig att betala ut pensionen till den anställde och därigenom minskar kommunens administration. Nackdelen med att lösa in vissa åldersklasser gentemot att förvalta kapitalet själv är - att kapitalet är låst för kommunen att användas till andra ändamål, vilket också kan ses som en fördel - att löneskatten måste betalas tidigare, vid premieinbetalning istället för vid pensionsutbetalningen Söderberg & Partner har granskat KPA Pensions offert och funnit - att offerten baseras på en relativ hög garanterad ränta. Om kommunen väljer att avvakta med sitt ställningstaganden är risken hög att KPA Pension kommer att justera sin garanterade ränta nedåt vilket skulle försämra ett framtida erbjudande - att en försäkringslösning eliminerar betydande risker - att den kvarstående risken d.v.s. indexeringsrisken bedöms vara liten, eftersom KPA Pension förväntas lämna en avkastning i linje med uppräkningen av pensionslöftena. Enligt Lag om kommunal redovisning ska pensionsförpliktelser, som intjänats före år 1998, inte tas upp som en skuld eller avsättning. Enligt denna lag ska enbart utbetalningar som härrörda från dess pensionsförmåner redovisas som en kostnad i resultaträkningen. Denna bestämmelse har varit utsatt för kritik, vilket har föranlett att en statlig utredning har tillsatts. Denna statliga utredning har föreslagit en lagändring, där dessa pensionsförpliktelser ska redovisas som en skuld. En proposition är under utarbetande och beräknas var införd från och med 2019. Normalt är en inlösen av en pensionsförpliktelse att jämföra med en amortering av en skuld, men eftersom kommunen redovisar dessa pensionsförpliktelser i enlighet med lagstiftningen, blir en inlösen av pensionsförpliktelser en kostnad. Ett alternativ till att redovisa hela pensionsinlösningen som en kostnad, är att genomför den förändring som den statliga utredningen föreslagit redan 2017 det vill säga att redovisa pensionsförpliktelserna, som intjänats före år 1998 som en skuld. Om denna förändring genomförs redan 2017, blir inlösen en HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 10 of 18

TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNSTYRELSEN SLUTLIG INSTANS: 2017-02-03 KS/2016/921 amortering på pensionsskulden det vill säga en utbetalning och inte en kostnad. Sammanfattningsvis har Söderberg & Partner gjort bedömningen att KPA Pensions erbjudande är förmånligt och prisvärt. Deras bedömning är också att det nu är en lämplig tidpunkt. Ekonomiavdelningen delar Söderberg & Partners uppfattning. Ekonomiavdelningens anser också att denna försäkringslösning överensstämmer med tidigare fattade beslut om pensionsfondens syfte samt med tidigare ingångna avtal med de fackliga organisationerna. Vidare föreslår ekonomiavdelningen att pensionsförpliktelserna som intjänats före 1998 ska redovisas som en skuld, i enlighet med förslaget till förändrad lagstiftning från den statliga utredningen. Beslutsunderlag Klicka här för att skriva beslutsunderlag. Förslag till beslut Kommunledningskontorets ekonomiavdelning föreslår kommunstyrelsens arbetsutskott föreslå kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta att anta KPA Pensions offert att lösa in den förmånsbestämda pensionsförpliktelsen som är intjänad fram till 1998 för de åldersgrupper som idag är 75 år eller yngre till en försäkringspremie som uppgår till cirka 220 mnkr inklusive löneskatt. att redovisa pensionsförpliktelserna som intjänats före 1998 som en skuld. Chef namn Titel Tommy Lindvall Ekonom HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 11 of 18

3 Inriktning avseende 10-årsplan för investeringar KS/2017/61 Page 12 of 18

KALLELSE/PROTOKOLLSFÖRSLAG KOMMUNSTYRELSEN 2017-02-13 INRIKTNING AVSEENDE 10-ÅRSPLAN FÖR INVESTERINGAR KS/2017/61 Sammanfattning av ärendet En inriktning för vilka investeringar som är planerade under kommande 10-årsperiod saknas inom befintlig budgetprocess. Inom ramen för nuvarande budgetprocess är det framförallt fokus på investeringar de närmaste tre åren, budgetåret och därefter två planeringsår. Många större investeringar kräver en längre planeringshorisont och för att göra prioriteringar möjliga över längre planeringstid så har kommunledningskontorets ekonomiavdelning utarbetat förslag på en 10- årsplan för investeringar. Syftet med planen är att den ska inarbetas i ordinarie budgetprocess då investeringar kan komma att prioriteras inom totalramen för vilka investerings- och driftskonsekvenser som gäller för övrigt. Kommunstyrelsens budgetutskotts beslutade den 6 februari 2017, 5, att överlämna ärendet till kommunstyrelsen utan eget förslag till beslut. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens budgetutskotts beslut den 6 februari 2017, 5, Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, tjänsteskrivelse den 3 februari 2017, Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, investeringsbudget/-plan för åren 2017-2028. Beslut Budgetutskottets förslag: Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att Beslutet ska skickas till HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 13 of 18

PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT 2017-02-06 NÄRVARANDE Beslutande ledamöter Ej tjänstgörande ersättare Övriga närvarande Péter Kovács (M) (ordförande) Ulf Molin (C) (vice ordförande) Anders Ståhl (M) Göran Bengtsson (M) Lennart Nilsson (S) Lars-Ivar Kahl (M) Gertrud Green (C) Fredrik Johannesson (KD) Louise Stjernquist (L) Kerstin Björkäng Wirehed (S) kommunsekreteraren Niklas Åkerström ekonomichefen Maria Bylund redovisningansvarige Hanna Lööw praktikanten Emir Krivokapa Sammanträdestid kl 08:45-12:45 Paragrafer 5 JUSTERING Utsedd att justera Lennart Nilsson UNDERSKRIFTER Sekreterare Ordförande Ordförande Niklas Åkerström Péter Kovács Justerande Justerande Lennart Nilsson Tillkännagivandet av justeringen har den anslagits på kommunens anslagstavla SIGNATUR Page 14 1 of 218

PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT 2017-02-06 KS/2017/61 5 Inriktning avseende 10-årsplan för investeringar Sammanfattning av ärendet En inriktning för vilka investeringar som är planerade under kommande 10-årsperiod saknas inom befintlig budgetprocess. Inom ramen för nuvarande budgetprocess är det framförallt fokus på investeringar de närmaste tre åren, budgetåret och därefter två planeringsår. Många större investeringar kräver en längre planeringshorisont och för att göra prioriteringar möjliga över längre planeringstid så har kommunledningskontorets ekonomiavdelning utarbetat förslag på en 10-årsplan för investeringar. Syftet med planen är att den ska inarbetas i ordinarie budgetprocess då investeringar kan komma att prioriteras inom totalramen för vilka investerings- och driftskonsekvenser som gäller för övrigt. Beslutsunderlag Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, tjänsteskrivelse den 3 februari 2017, Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, investeringsbudget/-plan för åren 2017-2028. Förslag till beslut Ordförande Péter Kovács (M) föreslår budgetutskottet besluta att överlämna ärendet till kommunstyrelsen utan eget förslag till beslut. Beslutsgång Ordförande Péter Kovács (M) ställer sitt eget förslag till beslut under proposition och finner att budgetutskottet beslutar att bifalla förslaget. Beslut Budgetutskottet beslutar i enlighet med ordförandes förslag att överlämna ärendet till kommunstyrelsen utan eget förslag till beslut. Beslutet ska skickas till Kommunstyrelsen SIGNATUR Page 15 2 of 218

TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNSTYRELSEN SLUTLIG INSTANS: 2017-02-01 KS/2017/61 INRIKTNINGSBESLUT 10-ÅRSPLAN FÖR INVESTERINGAR Sammanfattning av ärendet En inriktning för vilka investeringar som är planerade under kommande 10-årsperiod saknas inom befintlig budgetprocess. Inom ramen för nuvarande budgetprocess är det framförallt fokus på investeringar de närmaste tre åren, budgetåret och därefter två planeringsår. Många större investeringar kräver en längre planeringshorisont och för att göra prioriteringar möjliga över längre planeringstid så har denna 10-årsplan tagits fram. Denna 10-årsplan ska inarbetas i ordinarie budgetprocess då investeringar kan komma att prioriteras inom totalramen för vilka investerings- och driftskonsekvenser som gäller för övrigt. Beslutsunderlag Investeringstabell 10 år BU Förslag till beslut Budgetutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta att anta inriktning för investeringar under kommande 10-årsperiod, att inarbeta investeringarna med driftkonsekvenser i kommande budgetprocess för 2018-2020. Herman Crespin Kommunchef Maria Bylund Ekonomichef HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET 263 82 Höganäs 042-33 71 00 kommunen@hoganas.se WWW.HOGANAS.SE Page 16 of 18

BUDGET PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN INVESTERINGSBUDGET/-PLAN PER PROJEKT, TKR DRIFTSTART TOTALUTGIFT 2017 2018 2019 2020-> 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 TOTALT SAMTLIGA NÄMNDER 1 402 803 173 918 132 655 174 784 1 031 300 156 781 120 440 128 259 133 770 177 170 143 100 92 500 79 280 49 000 Totalt exkl avgiftsfinansierad verksamhet* 1 307 533 146 318 123 855 161 684 840 500 133 341 91 000 102 159 110 000 156 000 121 000 71 000 56 000 24 000 Kommunstyrelse 1 402 803 170 068 128 805 170 934 1 031 300 156 781 120 440 128 259 133 770 177 170 143 100 92 500 79 280 49 000 Räddningstjänsten 6 200 700 1 300 4 750 200 200 Tidsbestämda projekt 6 200 450 1 050 4 500 200 200 Buss (8 pers) 201701 450 450 Bil för avancerad räddning 201801 600 600 Transportbil 201801 450 450 Dragare till båt 201901 500 500 Tankbil 201901 4 000 4 000 Besiktningsbil 202001 200 200 200 Samhällsbyggnadsförvaltningen 12 800 4 900 5 300 1 400 1 400 1 400 Tidsbestämda projekt 12 800 4 900 5 300 1 400 1 400 1 400 Folkparken, Långarödsvägen 201901 2 900 2 900 Utemiljö Finkeramiska 201709 3 000 3 000 Utemiljö Finkeramiska, inkomster 201709-2 000 Stadsmiljöprojekt 202001 5 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Utökning Finkeramiska 201801 1 500 500 1 000 Aktivitetsstråk 202001 2 400 400 400 400 400 400 TFF, skattefinansierad verksamhet 1 311 698 122 483 118 422 146 100 841 500 149 000 91 000 86 000 110 000 156 000 122 500 71 000 56 000 24 000 Tidsbestämda projekt 1 311 698 117 083 113 022 140 500 841 500 149 000 91 000 86 000 110 000 156 000 122 500 71 000 56 000 24 000 Arilds hamn 750 750 Mölle hamn 201610 6 700 2 000 2 000 Mölle hamnplan 202001 4 000 4 000 4 000 Höganäs hamn brygga E 1 000 1 000 Höganäs hamn brygga F 202001 1 000 1 000 Nyhamnsläge, korsning, genomf. 202701 4 500 4 500 4 500 Rondell Kullagatan/Bruksgatan 201912 4 000 1 000 3 000 3 000 Utfasning gatubelysning 10 000 1 500 Resecentrum markarbeten 201701 8 000 1 675 Ombyggnad väg 1412 12 500 4 298 Ombyggnad väg 1412, inkomster -5 500 Trafiklösn Jonstorpsv/Revav 202701 3 000 3 000 1 500 1 500 Järnvägsgatan 201712 5 000 4 500 Centralgatans ombyggnad forts 201707 600 600 Utb GCväg Nyhamn/Brunnby/Arild 202001 8 000 8 000 8 000 GC-väg Prästavägen 201901 2 000 2 000 Storgatan projektering/utredning 500 500 Väg Tjörröd 201701 1 052 Väg Tjörröd, inkomster 201701-52 Åtgärder handikapplan gata 600 200 200 Väg Vikvalla 5 000 2 500 2 500 Gatuombyggnad Sågcrona 3 000 1 500 1 500 Stationstorget Strandbaden 201801 1 000 1 000 Badplats Solviken 201701 1 000 600 Erosionsskador 2 000 500 500 500 Park Sågcrona 1 000 Norra Hage Viken förskola ny 201901 35 000 10 000 24 000 Jonstorp förskola ny 202107 24 000 24 000 24 000 Offentliga toaletter 2 000 500 500 500 Energibesparande åtgärder 202001 25 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Energieffektiv drift 201707 2 000 1 000 Åtgärder handikapplan fastighe 201801 1 000 500 500 Vikvalla idrottsplats 27 000 551 Uppgradering brandlarm 4 549 1 000 322 Sjöcrona förskola ny 201801 44 000 28 000 Skola Viken 202110 300 000 33 000 52 000 96 000 119 000 119 000 Stadshuset huvudentré 201801 2 000 1 909 Mölle hamnkontor/servicehus 201801 2 000 2 000 Tillbyggnad Ishall 201801 10 000 10 000 Arbetsfordon 4 000 1 500 1 000 Traktor/vagn o liten lastbil 201901 1 500 1 500 Page 17 of 18

BUDGET PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN INVESTERINGSBUDGET/-PLAN PER PROJEKT, TKR DRIFTSTART TOTALUTGIFT 2017 2018 2019 2020-> 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ombyggn Brunnby IP 202401 15 000 15 000 15 000 Tennis/rackethallen utbyggnad 202101 6 000 6 000 6 000 Ersättningslokaler Bruks F-6 (anpassning Tornlycke) 201801 5 000 5 000 Kulturhus och nybyggnad bruksskolan etapp 1 202307 165 000 165 000 40 000 80 000 45 000 Del 2 Brukskolan nybyggnad och anpassning 202407 140 000 140 000 40 000 100 000 Anpassning Kullagymnasiet 202501 40 000 40 000 10 000 30 000 Eric Ruuth anpassning o tillgänglighet 202201 7 000 7 000 7 000 Lerbergsskolans matsal ombyggn 201901 3 000 3 000 Förskola Höganäs tätort 6 avd 202501 36 000 36 000 10 000 26 000 Förskola Viken 6 avd 202601 36 000 36 000 36 000 Tillbyggn förskola Eleshult 4 avd 202901 24 000 24 000 Förskola Höganäs/Lerberget 6 avd 202801 36 000 36 000 36 000 Utbyggn 41:an 201801 3 000 3 000 Soc boende ersättning för Skonarev. 201901 6 500 6 500 Vårdboende Nyhamnsläge, inkl statsbidrag 202101 78 000 5 000 30 000 43 000 43 000 Nyhamnsgården 245304-40 000-40 000-40 000 Vårdboende Höganäs 202701 95 000 95 000 30 000 65 000 Gruppboende LSS alt inhyrning 202901? LSS bolagisering anpassning 201801? Keramiskt stråk etapp 2 202201 6 000 6 000 6 000 GC-vägar Arild-Svanshall 202501 25 000 25 000 25 000 Viaduktsgatan 201810 2 500 2 500 Storgatan 202001 60 000 60 000 20 000 20 000 20 000 TFF, avgiftsfinansierad verksamhet 95 270 27 600 8 800 13 100 190 800 23 440 29 440 26 100 23 770 21 170 22 100 21 500 23 280 25 000 Tidsbestämda projekt 95 270 21 000 2 500 6 800 190 800 23 440 29 440 26 100 23 770 21 170 22 100 21 500 23 280 25 000 Utbyggnad enligt VA-plan 202001 45 070 2 000 2 000 2 000 Utbyggnad enligt NY VA-plan 203001 174 900 22 140 23 440 17 500 23 770 21 170 22 100 21 500 23 280 25 000 Överföring Viken södra 201701 20 000 15 000 Reningsverket 202201 8 600 8 600 8 600 Renov vattentornet Lerberget 201712 2 000 2 000 Förstärkning Gamla Södåkrav 201801 3 000 2 000 Förstärkning Jonstorp 201901 5 000 500 4 500 Förstärkning Nygårda-Jonstorp 202101 6 000 6 000 6 000 Förstärkning Nyhamn-Brunnby 201701 4 000 Nödvatten 202001 1 600 300 1 300 1 300 Kultur- och fritidsförvaltningen 550 550 550 Utbildningsnämnden 2 500 2 500 2 500 Socialnämnden 1 350 1 350 1 350 * Summering inkluderar årsanslag samt exploateringsverksamheten. I tabellen detaljredovisas endast de tidsbestämda investeringsprojekten. Page 18 of 18