Lärosätenas indirekta kostnader SUHF-statistiken 2011
SUHF-statistik Statistik för 2010 finns redovisad i rapporten SUHF-modellen i verkligheten http://www.suhf.se/web/rapp orter_2011-2012.aspx. 2
SUHF-statistik Statistiken bygger på uppgifter från respektive lärosäte. Respektive lärosäte ansvarar för kvaliteten i uppgifterna Andel indirekta kostnader 2011 = budgeterade indirekta kostnader 2011/ verksamhetskostnader 2010 3
SUHF-statistik För 2011 har information om s k direktifierade kostnader och lokal avgift i lönekostnadspålägget samlats in och inkluderats i indirekta kostnader. Ovannämnda kostnader ingick inte 2010. Jämförelser mellan åren är därför inte helt rättvisande. 4
Direktifiering Kostnader som är gemensamma för många kostnadsbärare men inte ingår i de indirekta kostnaderna på någon av nivåerna och fördelas med hjälp av en relevant fördelningsbas och bokförs direkt på kostnadsbäraren med filinläsning eller med trigger. 5
Lokal avgift i lönekostnadspålägg Intern finansiering av vissa personalrelaterade kostnader som tas ut tillsammans med lagstadgade och avtalade sociala avgifter i lönekostnadspålägget Exempelvis kostnader för övertalighet, delpension, föräldraledighet (för doktorander), företagshälsovård eller friskvård 6
Procent Sociala avgifter 2011 60 50 40 30 20 lokal avgift pensionskostnader obligatoriska avgifter 10 0 7
Procent Sociala avgifter 2011 3,0 Lokal avgift 2011 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 UmU KI KTH LiU SU LU ÖU GU MiUn CTH SLU UU LTU LnU KaU 8
Utfall 2010* 2011 exkl direktifiering** 2011 inkl direktifiering** Utbildning 34,1 % 33,6 % 34,3 % Forskning 19,9 % 19,4 % 20,2 % Totalt 26,1 % 25,5% 26,3 % Skillnad inklusive direktifiering exklusive direktifiering på lärosätesnivå är som mest 3,22 % på utbildning och 2,33 % på forskning * exkl MiUn ** exkl DoCh och KMH 9
Direktifiering Ekonomi- och personaladmin Infrastruktur och service Utbildningsadmin Utbildning 60 715 109 328 9 868 Forskning 106 743 161 196 Summa 167 458 270 524 9 868 10
Andel indirekta kostnader 2011 forskning indirekta kostnader direkta kostnader 80% 81% 75% 20% 19% 25% alla 10 största övriga 11
Andel indirekta kostnader forskning alla 10 största övriga 79,8% 80,1% 80,5% 81,2% 75,3% 73,0% direkta kostnader indirekta kostnader 20,2% 19,9% 19,5% 18,8% 24,7% 27,0% 2011 2010 2011 2010 2011 2010 12
Andel indirekta kostnader Andel indirekta kostnader forskning 2011 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 3 500 4 000 4 500 Verksamhetskostnader mnkr - forskning 13
HHS KI UmU HS OH LU HH UU CTH KTH LTU MaH SLU FHS GU HD HKr SH LnU MiUn LiU GIH ÖU SU BTH HiG HB MdH HG HJ KaU KF HV KKH Andel indirekta kostnader Andel indirekta kostnader 100% forskning 2011 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 14
Jämförelse föregående år 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% HHS KI UmU HS OH LU HH UU CTH KTH LTU MaH SLU FHS GU HD HKr SH LnU LiU GIH ÖU SU BTH HiG HB MdH HG HJ KaU KF HV KKH forskning 2011 2010 15
Andel indirekta kostnader Andel indirekta kostnader utbildning + forskning 2011 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 Verksamhetskostnader mnkr - totalt 16
KI HHS UmU UU SLU LU CTH FHS LTU GU KKH KTH OH HD SU LiU ÖU LnU MiUn KaU SH HG MdH MaH HJ HS HH HKr HB KF GIH BTH HiG HV Andel indirekta kostnader Andel indirekta kostnader 100% utbildning + forskning 2011 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 17
KI HHS UmU UU SLU LU CTH FHS LTU GU KKH KTH OH HD SU LiU ÖU LnU KaU SH HG MdH MaH HJ HS HH HKr HB KF GIH BTH HiG HV Jämförelse föregående år 100% utbildning + forskning 90% 80% 70% 60% 50% 40% 2011 2010 30% 20% 10% 0% 18
Andel indirekta kostnader Andel indirekta kostnader utbildning 2011 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 Verksamhetskostnader mnkr - utbildning 19
KKH HHS KI FHS HD UmU OH LTU LU UU GU SU SLU CTH KaU ÖU HG MdH LnU LiU HJ MaH KF MiUn HKr SH HB HS HH KTH HiG GIH BTH HV Andel indirekta kostnader Andel indirekta kostnader 100% utbildning 2011 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 20
Jämförelse föregående år 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% KKH HHS KI FHS HD UmU OH LTU LU UU GU SU SLU CTH KaU ÖU HG MdH LnU LiU HJ MaH KF HKr SH HB HS HH KTH HiG GIH BTH HV Utbildning 2011 2010 21
Verksamhetsgrenar 2011 utbildning forskning (56%) 57% 44% (43%) (44 %) 43% 56% (57%) totala verksamhetskostnader indirekta kostnader 22
Verksamhetsgren/nivå 2011 100% 90% 80% 70% 42% 41% 47% 57% 60% 50% 40% forskning utbildning 30% 20% 58% 59% 53% 43% 10% 0% högskolegemensamma fakultetsgemensamma institutionsgemensamma verksamhetskostnader 23
Nivåer 2011 utbildning + forskning högskolegemensamma fakultetsgemensamma institutionsgemensamma 32% 33% 32% 18% 0% 13% 50% 67% 55% tre nivåer två nivåer alla 24
Nivåer 2011 högskolegemensamma fakultetsgemensamma institutionsgemensamma 29% 35% 33% 35% 30% 35% 22% 15% 0% 0% 13% 12% 49% 50% 67% 65% 56% 53% utbildning forskning utbildning forskning utbildning forskning tre nivåer två nivåer totalt 25
Funktioner 2011 utbildning + forskning (12%) 13% (4%) 3% 12% (13 %) Ledning Utbildnings- resp forskningsadmin Ekonomi- och personaladmin 28% 28% (28%) Infrastruktur och service Bibliotek (28%) 16% Nivåspecifikt (15 %) 26
Funktioner 2011 (3%) utbildning (11%) 12% 3% 11% (11%) Ledning Utbildnings- resp forskningsadmin Ekonomi- och personaladmin (27%) 26% 37% (37%) Infrastruktur och service Bibliotek (11%) 11% Nivåspecifikt 27
Funktioner 2011 forskning (4%) (14%) 13% 3% 14% (14%) Ledning Utbildnings- resp forskningsadmin 16% (17%) Ekonomi- och personaladmin Infrastruktur och service 32% Bibliotek (31%) 22% (20%) Nivåspecifikt 28