Lärosätenas indirekta kostnader

Transkript

1 Lärosätenas indirekta kostnader SUHF-statistiken

2 SUHF-statistik Statistik för 2010 finns redovisad i rapporten SUHF-modellen i verkligheten orter_ aspx. Statistik för 2011 finns på HF_-_modellen.aspx. 2

3 SUHF-statistik Statistiken bygger på uppgifter från respektive lärosäte. Respektive lärosäte ansvarar för kvaliteten i uppgifterna. Andel indirekta kostnader 2012 = budgeterade indirekta kostnader 2012/ verksamhetskostnader

4 SUHF-statistik För 2011 och 2012 har information om s k direktifierade kostnader och lokal avgift i lönekostnadspålägget samlats in och inkluderats i indirekta kostnader. Ovannämnda kostnader ingick inte Jämförelser mellan åren omfattar därför endast 2011 och I jämförelser mellan åren ingår inte Försvarshögskolan, Kungliga Musikhögskolan, Dans- och Cirkushögskolan, Dramatiska Institutet och Stockholms Dramatiska Högskola. 4

5 Direktifiering Kostnader som är gemensamma för många kostnadsbärare men inte ingår i de indirekta kostnaderna på någon av nivåerna och fördelas med hjälp av en relevant fördelningsbas och bokförs direkt på kostnadsbäraren med filinläsning eller med trigger. 5

6 Lokal avgift i lönekostnadspålägg Intern finansiering av vissa personalrelaterade kostnader som tas ut tillsammans med lagstadgade och avtalade sociala avgifter i lönekostnadspålägget. Exempelvis kostnader för övertalighet, delpension, föräldraledighet (för doktorander), företagshälsovård eller friskvård. 6

7 Lönekostnadspålägg procent lokal avgift pensionskostnad obligatoriska avgifter 10 0 HJ KTH LiU CTH GIH LU SU ÖU SDH MdH GU KI MaH LTU KaU HiG HKr SLU HG HB MiU UmU SH BTH LNU HV HS UU HD DCH KMH KF OH 7

8 Lönekostnadspålägg ,0 lokal avgift ,5 3,0 2,5 procent 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 GIH KTH LiU LU ÖU SU GU MiU HKr SLU MaH UmU SH 8

9 Andel indirekta kostnader Utbildning 34,5 % 34,5 % Forskning 20,5 % 20,2 % Totalt 26,5 % 26,3 % Exkl FHS, KMH, DCH, SDH/DI Inklusive direktifiering 9

10 Direktifiering 2012 (2011) Ekonomi- och personaladmin Infrastruktur och service Utbildnings- resp forskningsadmin Utbildning 32,0 (60,7) 141,5 (109,3) 18,9 (9,9) Forskning 69,6 (106,7) 230,5 (161,2) 0,1 (0) Summa 101,6 (167,4) 372,0 (270,5) 19,0 (9,9) mnkr 10

11 Andel indirekta kostnader 2012 forskning indirekta kostnader direkta kostnader 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 80% 80% 20% 20% 75% 25% 0% alla 10 största övriga 11

12 Andel indirekta kostnader forskning indirekta kostnader direkta kostnader 79,5% 79,8% 80,3% 80,5% 74,6% 75,2% 20,5% 20,2% 19,7% 19,5% 25,4% 24,8% alla 10 största övriga 12

13 Andel indirekta kostnader forskning % 90% 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Verksamhetskostnader mnkr - forskning 13

14 Andel indirekta kostnader 100% forskning % 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% UmU KI HH CTH HHS UU LU HS LTU GU HD SLU MAH KTH LiU LNU MiU SU ÖU BTH MdH HB HiG OH SH KaU HV HJ KF DCH SDH KMH HG GIH HKr KKH 14

15 Jämförelse föregående år 100% forskning 90% 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% % 0% UmU KI HH CTH HHS UU LU HS LTU GU HD SLU MaH KTH LiU LNU MiU SU ÖU BTH MdH HB HiG OH SH KaU HV HJ KF HG GIH HKr KKH 15

16 Andel indirekta kostnader utbildning % 90% 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Verksamhetskostnader mnkr - utbildning 16

17 Andel indirekta kostnader 100% utbildning % 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% KKH KI SDH LTU HD HG HHS UmU SLU OH SU SH HKr CTH LU KaU UU GU MdH HB ÖU HS MiU LNU KF HiG LiU BTH KMH HH KTH DCH HJ MAH HV GIH 17

18 Jämförelse föregående år 100% utbildning 90% 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% % 0% KKH KI LTU HD HG HHS UmU SLU OH SU SH HKr CTH LU KaU UU GU MdH HB ÖU HS MiU LNU KF HiG LiU BTH HH KTH HJ MaH HV GIH 18

19 Andel indirekta kostnader utbildning + forskning % 90% 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Verksamhetskostnader mnkr utbildning + forskning 19

20 Andel indirekta kostnader 100% utbildning + forskning % 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% KI UmU CTH SLU UU LTU LU HHS KKH GU SDH HD SU OH SH HG LiU KTH KaU ÖU MdH MiU HS HB HKr LNU BTH HiG HH KF KMH HJ MAH HV DCH GIH 20

21 Jämförelse föregående år 100% utbildning + forskning 90% 80% Andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% % 0% KI UmU CTH SLU UU LTU LU HHS KKH GU HD SU OH SH HG LiU KTH KaU ÖU MdH MiU HS HB HKr LNU BTH HiG HH KF HJ MaH HV GIH 21

22 Verksamhetsgrenar 2012 utbildning forskning 57% (57%) 44% (44%) 43% (43%) 56% (56%) totala verksamhetskostnader indirekta kostnader 22

23 Verksamhetsgren/nivå % 90% 80% 70% 60% 43% 40% (42%) (41%) 47% (47%) 57% (57%) 50% 40% forskning utbildning 30% 20% 10% 57% 60% (58%) (59%) 53% (53%) 43% (43%) 0% högskolegemensam fakultetsgemensam institutionsgemensam verksamhetskostnader 23

24 Nivåer 2012 utbildning + forskning högskolegemensam fakultetsgemensam institutionsgemensam 33% 36% 34% (32%) (33%) (32%) 0% 18% 13% (13%) (18%) 48% (50%) 64% (67%) 53% (55%) tre nivåer två nivåer alla 24

25 Nivåer 2012 högskolegemensamma fakultetsgemensamma institutionsgemensamma 30% 36% 35% 38% 32% (29%) (35%) (33%) (35%) (30%) 37% (35%) 22% 14% (22%) 15% (15%) (13%) 12% (12%) 65% 62% (49%) 48% 49% (50%) (67%) (65%) 54% (56%) 51% (53%) utbildning forskning utbildning forskning utbildning forskning tre nivåer två nivåer totalt 25

26 Funktioner 2012 utbildning + forskning (3%) (13%) 12% 4% 13% (12%) ledning utbildnings- resp forskningsadmin ekonomi- och personaladmin (28%) 28% 28% (28%) infrastruktur och service bibliotek 15% nivåspecifikt (16%) 26

27 Funktioner 2012 forskning (3%) (13%) 13% 4% 14% (14%) ledning utbildnings- resp forskningsadmin 16% (16%) ekonomi- och personaladmin infrastruktur och service 32% bibliotek (32%) 21% (22%) nivåspecifikt 27

28 Funktioner 2012 utbildning (3%) (12%) 11% 4% 11% (11%) ledning utbildnings- resp forskningsadmin ekonomi- och personaladmin (26%) 26% 37% (37%) infrastruktur och service bibliotek 11% nivåspecifikt (11%) 28

29 Förkortningar (bokstavsordning) 10 största lärosäten Chalmers tekniska högskola CTH Högskolan i Halmstad Handelshögskolan i Stockholm HH HHS Göteborgs universitet GU Högskolan i Gävle HiG Karolinska Institutet Kungliga Tekniska Högskolan Linköpings universitet Lunds universitet Sveriges lantbruksuniversitet Stockholms universitet Umeå universitet Uppsala universitet KI KTH LiU LU SLU SU UmU UU Högskolan i Jönköping Högskolan Kristianstad Högskolan i Skövde Högskolan Väst Karlstads universitet Konstfack Kungliga Konsthögskolan Kungliga Musikhögskolan HJ HKr HS HV KaU KF KKH KMH Övriga: Linnéuniversitetet LNU Blekinge tekniska högskola BTH Luleå tekniska universitet LTU Dans- och Cirkushögskolan DCH Malmö högskola MaH Dramatiska institutet DI Mälardalens högskola MdH Försvarshögskolan FHS Mittuniversitetet MiU Gymnastik- och idrottshögskolan GIH Operahögskolan OH Högskolan i Borås HB Stockholms dramatiska högskola SDH Högskolan Dalarna HD Södertörns högskola SH Högskolan på Gotland HG Örebro universitet ÖU 29