Gymnasieantagna i Jämtland (exkl Strömsund) per den 30 juni 1200 1062 1000 933 929 1018 Jämtlands Gymnasium 800 Friskolor 600 400 253 267 198 177 200 215 196 176 191 0 2012 2013 2014 2015 Övriga kommunala skolor Gymnasieantagna per den 30 juni Gymnasieantagna per den 30 juni 1000 980 960 940 920 900 880 860 840 820 800 911 893 817 807 2012 2013 2014 2015 Östersund 200 180 160 140 120 100 80 76 60 60 62 59 63 40 40 37 34 26 28 20 15 14 0 2012 2013 2014 2015 Bräcke Krokom Ragunda
Examen per enhet 100% 90% 80% 70% 100% 90% 86% 84% 89% 82% 95% 60% 50% 40% 30% Årskull 11 Årskull 12 20% 10% 0% Avhoppsfrekvens 7,0% 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 2011-2012 2012-2013 2013-2014 2014-2015 1,0% 0,0% Fyrvalla Palmcrantz Wargentin Östersund
Avvikelse mellan kursbetyg och NP-betyg 1,50 1,25 1,00 0,75 0,50 JGY 1314 JGY 1415 Riket vt14 0,25 0,00-0,25 Engelska 5 Engelska 6Matematik 1 Matematik Matematik Matematik Svenska 1 Svenska 3 2 3 4
Kommunbidrag Kostnad Övriga Summa Differens Tkr jan-aug 2015 elevpeng kostnader kostnader kostnader-bidrag Bräcke 26 220 25 003 1 942 26 945-725 Krokom 40 240 38 733 2 820 41 553-1 313 Ragunda 16 867 14 761 887 15 648 1 219 Östersund 134 400 134 480 5 462 139 942-5 542 SUMMA 217 727 212 977 11 111 224 088-6 361 Kommunbidrag Kostnad Övriga Summa Differens Tkr prognos 2015 elevpeng kostnader kostnader kostnader-bidrag Bräcke 39 080 36 407 3 150 39 557-477 Krokom 60 360 56 545 3 960 60 505-145 Ragunda 25 300 21 517 1 751 23 268 2 032 Östersund 201 600 196 124 7 862 203 986-2 386 SUMMA 326 340 310 593 16 723 327 316-976
Budget Utökad Andel av Utfall Tkr 2015 budgetram budget 2015-08-31 IT-inventarier 4 500 5 620 55% 5 397,7 Undervisningsinventarier 2 000 2 000 20% 852,2 Fastighetsinventarier 1 000 2 600 25% 371,8 SUMMA 7 500 10 220 6 621,7
Prognos för 2015 Bokslut Budget Prognos Tkr 2014 2015 2015 Verksamhetens intäkter 157 674,5 143 000,0 139 000,0 Verksamhetens kostnader -473 337,6-470 297,0-458 400,0 Avskrivningar -8 793,6-9 200,0-9 545,0 Verksamhetens nettokostnader -324 456,7-336 497,0-328 945,0 Kommunbidrag 332 657,1 336 797,0 327 316,3 Finansiella intäkter 114,6 200,0 30,0 Finansiella kostnader -34,4-500,0-35,0 Periodens resultat 8 280,6 0,0-1 633,7
mkr Årets resultat -1 633,7 samtliga realisationsvinster -240,0 vissa reavinser enl undantagsmöjlighet 0,0 vissa reaförluster enl undantagsmöjlighet 0,0 orealiserade förslsuter i värdepapper 0,0 återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0,0 Periodens resultat efter balanskravsjusteringa -1 873,7 medel till resultatutjämningsreserv 0,0 medel från resultatutjämningsreserv 0,0 Årets balanskravsresultat -1 873,7 Balanskravsunderskott från tidigare år Summa -1 873,7 Balanskravsresultat att återställa -1 873,7
Resultaträkning Bokslut Budget Bokslut Tkr 2014-08-31 2015 2015-08-31 Verksamhetens intäkter (not 1) 87 151,6 143 000,0 83 621,6 Verksamhetens kostnader (not 2) -304 291,1-470 297,0-302 153,4 Avskrivningar (not 3) -5 820,1-9 200,0-5 417,8 Verksamhetens nettokostnader -222 959,6-336 497,0-223 949,6 Kommunbidrag (not 4) 224 754,9 336 797,0 223 727,7 Finansiella intäkter (not 5) 100,8 200,0 13,1 Finansiella kostnader (not 6) -34,6-500,0-18,0 Periodens resultat 1 861,5 0,0-226,8 Balansräkning UB IB UB Tkr 2014-08-31 2015-01-01 2015-08-31 Anläggningstillgångar Maskiner & inventarier (not 7a) 22 150,1 21 825,6 23 029,4 Aktier (not 7b) 80,0 80,0 80,0 Summa anläggningstillgångar 22 230,1 21 905,6 23 109,4 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar (not 8) 25 194,4 36 645,4 19 146,3 Kassa & Bank 13 892,2 31 170,4 26 523,2 Summa omsättningstillgångar 39 086,6 67 815,8 45 669,5 SUMMA TILLGÅNGAR 61 316,7 89 721,4 68 778,9 Eget kapital Eget kapital (not 9) 2 410,0 2 409,9 10 690,5 Periodens resultat (not 9) 1 861,5 8 280,6-226,8 Summa eget kapital 4 271,5 10 690,5 10 463,7 Avsättningar Avsättningar (not 10) 20 511,6 21 012,4 21 955,4 Summa avsättningar 20 511,6 21 012,4 21 955,4 Skulder Långfristiga skulder (not 11) 127,1 73,6 24,8 Kortfristiga skulder (not 12) 36 406,5 57 944,9 36 335,0 Summa skulder 36 533,6 58 018,5 36 359,8 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 61 316,7 89 721,4 68 778,9
Finansieringsanalys 2014-08-31 2015-08-31 Verksamhetens intäkter 87 151,6 83 621,6 Verksamhetens kostnader -304 291,1-302 153,4 Verksamhetens nettokostnader -217 139,5-218 531,8 Kommunbidrag 224 754,9 223 727,7 Finansiella intäkter 100,8 13,1 Finansiella kostnader -34,6-18,0 Verksamhetsnetto 7 681,6 5 191,0 Inköp av materiella tillgångar -4 462,3-6 621,7 Investeringsnetto -4 462,3-6 621,7 Amortering långfristig upplåning -152,0-48,8 Finansieringsnetto -152,0-48,8 Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar 9 238,2 17 499,1 Ökning (+)/minskning (-) kortfristiga skulder -22 460,6-21 609,9 Förändring av likvida medel -10 155,1-5 590,3
Not 1 Verksamhetens intäkter inklusive jämförelsestörande poster 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Försäljning 3 684,0 4 728,4 3 029,0 Taxor & avgifter 398,1 64,4 31,2 Hyror & arrenden 791,4 1 892,1 562,9 Övriga bidrag 15 236,4 21 892,0 13 812,6 Försäljning av verksamhet & entreprenad 67 041,7 128 855,0 65 955,8 SUMMA 87 151,6 157 431,9 83 391,5 Jämförelsestörande poster* Vinst vid försäljning av inventarier 242,6 230,1 SUMMA 87 151,6 157 674,5 83 621,6 Not 2 Verksamhetens kostnader 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Bidrag & transfereringar 3 479,5 5 770,0 3 235,8 Köpt verksamhet 68 334,2 91 390,2 63 039,0 Personalkostnader 141 444,5 223 552,8 142 330,8 Konsulttjänster 11 681,8 19 185,6 11 098,7 Administrativa tjänster 1 046,8 2 295,2 985,1 Hälso- och friskvårdsrelaterade tjänster 6 175,2 9 016,3 3 980,9 Måltider 7 607,7 14 723,8 9 432,0 Lokalkostnader 36 155,4 54 758,1 39 028,6 Transporter & resor 9 621,6 16 545,8 8 437,3 Övriga verksamhetskostnader 18 744,4 36 099,8 20 585,2 varav leasingkostnader 323,4 2 551,8 2 000,7 SUMMA 304 291,1 473 337,6 302 153,4 Not 3 Avskrivningar 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Avskrivningar inventarier 5 820,1 8 793,6 5 417,8 SUMMA 5 820,1 8 793,6 5 417,8 Not 4 Kommunbidrag 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Bräcke 26 709,4 40 370,8 26 907,7 Krokom 42 626,0 62 840,0 41 482,8 Ragunda 16 885,8 24 015,2 15 627,8 Östersund 138 533,7 205 431,1 139 709,4 SUMMA 224 754,9 332 657,1 223 727,7 Not 5 Finansiella intäkter 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Bankränta 97,1 106,9 7,4 Ränta på skattekontot 3,7 7,7 5,4 SUMMA 100,8 114,6 12,8
Not 6 Finansiella kostnader 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Ränta långfristiga lån medlemskommun 9,7 14,0 2,7 Övriga räntor 24,9 20,4 15,3 SUMMA 34,6 34,4 18,0 Not 7a Maskiner och inventarier 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Ingående anskaffningsvärde 74 655,9 74 655,9 81 767,2 Periodens ankaffning 4 462,3 7 111,3 6 621,7 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 79 118,2 81 767,2 88 388,9 Ingående ackumulerade avskrivningar -51 148,0-51 148,0-59 941,6 Periodens avskrivningar -5 820,0-8 793,6-5 417,8 Utgående ackumulerade avskrivningar -56 968,1-59 941,6-65 359,4 SUMMA 22 150,1 21 825,6 23 029,5 Not 7b Aktier 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Aktier Torsta AB 80,0 80,0 80,0 SUMMA 80,0 80,0 80,0 Not 8 Kortfristiga fordringar 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Kundfordringar 3 058,0 14 610,7 1 678,9 Skattekonto 607,7 442,7 275,4 Fordran medlemskommuner 5 589,9 4 826,9 7 610,3 Ingående moms + särskild momsersättning 1 864,6 3 174,6 1 964,8 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter 9 280,0 8 795,4 7 588,3 Fordran återbetalning FORA 49,7 4 741,0 0,0 Övriga fordringar (reseförskott) 4 744,5 54,1 28,6 SUMMA 25 194,4 36 645,4 19 146,3 Not 9 Eget kapital 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Ingående eget kapital 2 410,0 2 409,9 10 690,6 Periodens resultat 1 861,5 8 280,6-226,9 SUMMA 4 271,5 10 690,5 10 463,7
Not 10 Avsättning till pensioner 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Ingående avsättning 19 520,0 19 520,0 21 012,4 Pensionsutbetalningar -760,8-602,0 Nyintjänad pension 991,6 2 040,2 1 249,0 Ränte- och beloppsuppräkningar 213,0 296,0 Förändringar av löneskatt 0,0 Ändrad samordning 0,0 Övrigt 0,0 Utgående avsättning 20 511,6 21 012,4 21 955,4 Not 11 Långfristiga skulder 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Skuld till Östersunds kommun 127,1 73,6 24,8 SUMMA 127,1 73,6 24,8 Not 12 Kortfristiga skulder 2014-08-31 2014-12-31 2015-08-31 Kortfristig skuld till medlemskommunerna 1 957,4 5 348,7 1 218,3 Leverantörsskulder 3 759,5 4 733,5 4 204,0 Moms skatteverket 75,0 420,1 7,0 Personalens källskatt 3 547,2 3 472,9 3 796,8 Upplupna skattekostnader -1 602,9-122,3-1 541,3 Semesterlöneskuld 7 672,9 15 888,8 4 349,9 Övertidsskuld 1 026,0 1 008,2 902,3 Pensioner individuell del inkl löneskatt 8 407,0 9 319,5 8 984,0 Upplupna sociala avgifter 4 146,3 4 077,9 4 385,0 Upplupna kostnader 0,0 2 299,2 0,0 Förutbetalda intäkter 6 377,0 9 322,9 8 969,2 Övriga kortfristiga skulder 1 041,1 2 175,5 1 059,8 SUMMA 36 406,5 57 944,9 36 335,0