Umeå universitet Delårsrapport 2014 Avseende perioden 1 januari 30 juni 2014 Dnr: UmU FS 1.3.5-1076-14
Innehållsförteckning Beslut..2 1. Inledning 3 2. Ekonomi.5 2.1 Ekonomiskt resultat för perioden..5 2.2 Prognos för år 2014...7 2.3 Balansräkning per 2014-06-30...8 Resultaträkning Resultaträkning per verksamhetsgren Balansräkning Anslagsredovisning
Dnr FS 1.3.5-1076-14 2014-06-30 Delårsrapport 2014 Universitetsstyrelsen beslutade vid sammanträde 2010-06-10 att uppdra till styrelsens ordförande att efter samråd med rektor fastställa delårsrapport. Detta uppdrag gäller årligen så länge Umeå universitet är skyldiga att lämna delårsrapport till regeringen i augusti månad. Styrelsens ordförande Lennart Evrell har idag beslutat att fastställa den bilagda delårsrapporten 2014 efter samråd med rektor. Detta beslut innebär att tidigare beslut om fastställande av delårsrapport per 2014-08-13 annulleras. Orsaken till denna annullering är att ej behörig person fastställt och undertecknat dokumentet per 2014-08-13. Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning. Umeå 2014-09-01 Lennart Evrell Lena Gustafsson Pär Boman Universitetsstyrelsens Rektor Universitetetsstyrelsens ordförande ordförande t.o.m. 140731 2
Dnr FS 1.3.5-1076-14 2014-06-30 Inledning Arbetet med att stärka Umeå universitets ställning som forsknings- och utbildningsuniversitet fortlöper. Universitetsstyrelsen fastställde i juni år 2012 vision och mål för Umeå universitet år 2020 i dokumentet Umeå universitet 2020 - Vision och mål. Målen i visionsdokumentet är formulerade under huvudrubrikerna: Ett universitet som gör det möjligt, Utbildning för gränslös kunskap, Forskning som spränger gränser, samt Det goda och effektiva universitet. I enlighet med universitetsstyrelsens beslut har en precisering av målen skett, vilka rektor fastställde den 18 juni 2013. Vidare fastställde rektor den 21 oktober 2013, för fakulteter och Lärarhögskolan, Delmål med tillhörande fördjupade analyser, strategier samt uppföljningskriterier perioden 2013-2015 samt den 10 december 2013 Universitetsgemensamma delmål med tillhörande fördjupade analyser, strategier samt uppföljningskriterier för perioden 2013-2015. De ingående målen i visionsdokumentet Umeå universitet 2020 - Vision och mål utgör framgent utgångspunkten för verksamhetsplaneringen på alla nivåer vid Umeå universitet. Visionsdokumentet gäller till och med år 2020 och innebär att verksamhetsplaneringen vid universitetet från och med år 2013 är långsiktigare än tidigare och omfattar treårscykler. Under år 2014 och framåt pågår genomförande av strategier och en första uppföljning har genomförts i april 2014. En central och mycket viktig del i arbetet med att utveckla universitetet vidare är implementering av den anställningsordning som beslutades i slutet av 2011 och som ska bidra till att vidareutveckla stabilitet och långsiktighet i lärartjänster. Vid Umeå universitet har grunden lagts för en attraktiv karriärväg, en s.k. tenure track, samt för att utveckla en långsiktig stabilitet i högre lärarbefattningar. Som en följd av detta räknar vi med att på sikt stärka Umeå universitets attraktionskraft som ett framstående utbildnings- och forskningsuniversitet i ett internationellt perspektiv. I QS ranking över de bästa universiteten yngre än 50 år klättrar Umeå universitet till plats 27 i världen (plats 34 föregående år) bäst i Norden och på tionde plats i Europa. Forskning Flera av universitetets forskare har erhållit betydande forskningsbidrag under våren 2014. Som exempel kan nämnas att stiftelsen för strategisk forskning (SSF) beviljat totalt 27 mnkr till Umeå universitet och Linköpings universitet för forskning om tunn och böjbar belysning, professor Ludvig Edman på Umeå universitet är huvudsökande för projektet. Stiftelsen för Strategisk forskning har beviljat professor Mats G Larson vid Umeå universitet 21 miljoner kronor till forskning om nya datorbaserade metoder för att simulera fysikaliska fenomen. Under våren 2014 har bidrag erhållits till elektronmikroskopi med 37 mnkr från Knut och Alice Wallenbergs stiftelse, 5 mnkr från Kempestiftelsernas samt att universitet satsar 15 mnkr av egna medel. Genom dessa bidrag får Umeå en plattform för elektronmikroskopi av högsta klass i syfte att möta framtida behov av visualisering inom medicinsk, kemisk och biologisk forskning. Emmanuelle Charpentier tilldelades det prestigefyllda Göran Gustafssonpriset i mars 2014, dvs Sveriges största pris för naturvetenskaplig forskning. Hon får priset för sina upptäckter av de mekanismer som styr bakteriell immunitet, vilket lett till utveckling av ett molekylärt verktyg för modifiering av gener. 3
Dnr FS 1.3.5-1076-14 2014-06-30 Universitets framgångsrika infektionsforskning vid Umeå Centre for Microbial Research (UCMR) får fortsatt Linnéstöd från Vetenskapsrådet, utifrån den halvtidsutvärdering av de 20 Linnémiljöer som presenterats under våren 2014. Bidraget omfattar ytterligare nio miljoner kronor per år under en period på fem år. Utifrån universitetsstyrelsens beslut i december 2012 har arbetet med översyn av fördelningsmodellen för anslagsmedel för forskning och forskarutbildning till fakulteter och Lärarhögskolan intensifierats, modellen ska främja en utveckling mot ständigt ökad kvalitet i den vetenskapliga produktionen och därmed högsta möjliga effektivitet vid användning av forskningsresurser. Modellen innehåller två delar, varav en del utgörs av forskningskontrakt kopplade till Umeå universitet 2020 Vision och mål. Den andra delen, som fastställdes av rektor i juni 2013 och tillämpas för budgetåret 2014, är en mekanistisk fördelning av nya medel 2014 och 2016 baserad på samma modell som staten använder för fördelning av nya medel till landets lärosäten (bibliometri och externa medel). Utbildning Universitetet arbetar intensivt med att få ett mer homogent utbildningsutbud och i synnerhet stärka avancerad nivå, forskningsanknytning, samverkansinslag och internationalisering, men framför allt ligger fokus på en ökad utbildningskvalité. Rektor inledde under våren 2014 också ett arbete med att ta fram en strategi för universitetets e-lärande. De senaste åren har takbeloppet överskridits och det pågår ett arbete i syfte att förändra utbudet för att ytterligare höja kvaliteten samt komma ned till takbeloppet. Universitetskanslersämbetet har fortsatt att granska vissa utbildningsexaminas kvalitet i landet. Utbildningar kan erhålla omdömet mycket hög kvalitet, hög kvalitet eller bristande kvalitet. Under våren 2014 har handläggningsordningen för de utbildningar som erhållit omdömet bristande kvalitet utvecklats och förbättrats ytterligare. De utbildningar som i första granskningen erhöll omdömet bristande kvalitet och som Universitetskanslerämbetet granskat en andra gång, har i samtliga fall vid den andra granskningen erhållit omdömet hög kvalitet. Umeå universitets Studiebarometer 2012 erhöll en hög svarsfrekvens och visade på en klart positiv bild av hur studenter uppfattar att det är att studera vid Umeå universitet, under våren 2014 pågår utifrån resultaten åtgärder i syfte till ytterligare förbättringar Utbildningsstrategiska rådet har arbetat fram en universitetsgemensam modell för högskolepedagogisk meritering i syfte att uppmärksamma och belöna skickliga lärare för deras framstående pedagogiska insatser samt stimulera till pedagogiska diskussioner vid institutionerna. Under våren har de första nio lärarna som utsetts som meriterade eller excellenta mottagit sin utmärkelse. Söktrycket till universitetets utbildningar fortsätter att öka. Umeå universitet hade den fjärde största ökningen i landet av antal förstahandssökande inför hösten 2014. Även intresset från internationella studenter ökar, bl.a. ökar antalet studenter från tredjeland (utanför EU). Umeå universitet rankas som nummer ett i Europa och på niondeplats i världen i enkätundersökningen International Student Barometer. Universitetet rankas bland annat på första plats i världen inom kategorin campusmiljöer och etta i Europa inom kategorin lärande. Universitetskanslersämbetet har i juni 2014 beslutat att Umeå universitet som enda lärosäte i Sverige ska få utfärda ämneslärarexamen i samiska. Utbildningen planeras starta hösten 2015. Ytterligare en positiv händelse under våren 2014 är att Umeå universitet är ett av 15 lärosäten som får delta i försöksverksamheten med övningsskolor och övningsförskolor i lärarutbildningen. Syftet är att höja kvaliteten i lärarstudenternas praktik den verksamhetsförlagda utbildningen. 4
Dnr FS 1.3.5-1076-14 2014-06-30 Samverkan och innovation Bolaget Uminova Expression AB bildades år 2013, bolaget är ett inkubatorbolag på Konstnärligt campus. Bolaget ska bedriva en test- och utvecklingsplattform med stöd för att bilda avknoppningsföretag för företrädesvis idéer och innovationer genererade av studenter och anställda vid Umeå universitet. Karl Hardell utsågs i januari 2014 till verkställande direktör för Uminova Expression AB. Han har närmast arbetat som regionchef för Venture Cup Nord, den organisation som arrangerar Europas största affärsplanstävling. I april öppnade Sliperiet på Konstnärligt campus sin verksamhet. Uminova Expression AB kommer att bedriva sin verksamhet på Sliperiet. Kulturverket, Joyn Service Design och Interactice Institute är några av de företag som valt att förlägga sina arbetsplatser på Sliperiet och som flyttat in under våren. Till hösten kommer ett toppmodernt laboratorium med avancerad teknik att invigas. Där kommer det att vara möjligt att skapa modeller och prototyper med hjälp av 3D-skrivare, portalfräsar samt laser- och vattenskärare. På Sliperiet finns också mötesrum, konferenslokaler och kafé. Målsättningen är att skapa en dynamisk och flexibel miljö för kunskaps- och kompetensutbyte, dvs en miljö som utvecklar, genomför och stöder samverkansaktiviteter. Organisation och ledning Pär Boman, vd för Handelsbanken och ordförande i Umeå universitets styrelse, avslutade sitt ordförandeskap för universitetsstyrelsen den 31 juli 2014. Regeringen har beslutat att Lennart Evrell, vd och koncernchef i Boliden AB, blir ny styrelseordförande för Umeå universitet. Han startar uppdraget den 1 augusti. Caroline Sjöberg är ny universitetsdirektör vid Umeå universitet från den 1 juni. Hon har tidigare arbetat som myndighetschef för Verket för högskoleservice. 2. Ekonomi 2.1 Ekonomiskt resultat för perioden 2014-01-01 2014-06-30 Resultatet för perioden Kapitalförändringen för perioden 2014-01-01 2014-06-30 är ett underskott med 127 mnkr, att jämföra med utfallet för motsvarande period 2013 som var ett underskott med 170 mnkr. Kostnaden för semesterlöneskulden är som störst i juni månad. Skulden vid årets slut beräknas bli ca 93 mnkr lägre, dvs kapitalförändringen blir då ca 93 mnkr bättre. Om hänsyn tas till semesterlöneskulden är det justerade resultatet -34 mnkr vid halvårsskiftet 2014. Intäkter Totalt har intäkterna ökat med 81 mnkr (+4 procent) första halvåret 2014 jämfört med 2013. Anslagsintäkterna har ökat med 41 mnkr (+3 procent) första halvåret 2014 jämfört med motsvarande period 2013. Orsaken till denna ökning är främst den statliga indexregleringen år 2014 med 2,06 procent vilket motsvarar 26 mnkr samt regeringens beslut om ökning av forskningsanslaget år 2014. 5
Dnr FS 1.3.5-1076-14 2014-06-30 Uppdragsintäkterna (avgifter och andra ersättningar) har ökat med 24 mnkr (+9 procent) jämfört med motsvarande period 2013. Ökningen förklaras till stor del av ökade intäkter från Universitets- och högskolerådet, intäkter från avgiftsskyldiga studenter samt hyresintäkter. Intäkter från uppdragsutbildning och uppdragsforskning står för en ökning med 5 mnkr (+4 procent) och intäkter av studieavgifter står för en ökning med 3 mnkr (+57 procent). Övriga försäljningsintäkter har ökat med 16 mnkr (+11 procent). Försäljning av tjänster har ökat med 10,6 mnkr (+ 27 procent). Av försäljning av tjänster står Ladokkonsortiet för en ökning med 5,2 mnkr (+15 procent) jämfört med första halvåret 2013, främst beroende på ITsystemet Ladok 3. Intäkter av uthyrning har ökat med 4,6 mnkr (+17 procent) och intäkter av sålda datortjänster och program har ökat med 1,3 mnkr (+2 procent). Bidragsintäkterna har ökat med 19 mnkr (+4 procent) jämfört med samma period år 2013. Ökningen beror på att erhållna bidrag tagits i bruk och därmed intäktförts i högre utsträckning under första halvåret 2014 jämfört med 2013. Ökningen finns bland annat inom bidragintäkter från Wallenbergstiftelserna som ökat med 14,7 mnkr jämfört med första halvåret 2013. Bidragsintäkterna har även ökat från Svenska företag (+8,8 mnkr), Svenska forskningsrådet för hälsa arbetsliv och välfärd (FORTE) (+5,0 mnkr) samt Statens energimyndighet (STEM) (+4,0 mnkr). När det gäller erhållna bidrag så är de marginellt lägre första halvåret 2014 jämfört med motsvarande period 2013. Finansiella intäkter har minskat 2 mnkr (-27 procent) på grund av att räntenivån hos Riksgäldskontoret varit lägre under det första halvåret 2014 jämfört med första halvåret 2013. Kostnader Totalt har kostnaderna ökat med 39 mnkr (+2 procent) första halvåret 2014 jämfört med 2013. Kostnader för personal har ökat med 12 mnkr (+1 procent). Orsaken till ökningen är lönerevision och därmed kopplade arbetsgivaravgifter. Antalet anställda samt årsarbetare ligger på ungefär samma nivå under första halvåret 2014 jämfört med motsvarande period 2013. Kostnader för lokaler har minskat med 1 mnkr (-0,5 procent) och denna minskning beror dels på att konsumentprisindex minskat något och dels på förändringar i lokalytor. Några nya hyresavtal har tillkommit, där den största ökningen avser Universum. De lämnade ytorna är dock större än de tillkommande. De största minskningarna avser ytor i Norrlands universitetssjukhus, delar av Fysiologihuset, lokaler i Lycksele och Örnsköldsvik samt Kamphallen på IKSU. De totalt sett minskade lokalytorna medför lägre lokalkostnader. Övriga driftkostnader har ökat med 10 mnkr (+2 procent) jämfört med delår 2013. Det beror på ökade inköp av datortjänster och dataprogram som ökat med 8 mnkr (+16 procent) samt ökade köp av tjänster som bland annat konsultarvoden. Ladokkonsortiet svarar för 6,7 mnkr av kostnadsökningen år 2014 jämfört med år 2013, främst beroende på systemutveckling av IT-systemet Ladok 3. Finansiella kostnader har minskat med 0,3 mnkr (-12 procent) första halvåret 2014 jämfört med 2013. Minskningen beror på sänkt räntenivå år 2014. 6
Dnr FS 1.3.5-1076-14 2014-06-30 Avskrivningar har ökat med 18 mnkr (+24 procent) jämfört med 2013 främst beroende på att en större anläggning avskrivits men även på grund av ökade avskrivningar för immateriella anläggningar avseende IT-systemet Ladok 3. Transfereringar i form av lämnade bidrag är relativt oförändrade jämfört med delår 2013. Totalt sett har det skett en minskning med 0,8 mnkr (-1 procent). 2.2 Prognos för år 2014 Allmänt Prognosen innehåller osäkerheter, både över intäktsutvecklingen avseende främst bidragsoch avgiftsintäkterna samt över hur kostnadsutvecklingen kommer att se ut under det andra halvåret. Intäkter anslagsfinansierad grundutbildning Umeå universitet erhåller intäkter för anslagsfinansierad grundutbildning utifrån antalet helårsstudenter och antal helårsprestationer där den ekonomiska ersättningen är olika stor beroende på utbildningsområde. Prognosen är att antalet helårsstudenter (HST) beräknas vara 15 767 år 2014, vilket är en minskning med 284 HST (-1,8 procent) jämfört med år 2013. Orsaken till minskningen är ett planerat arbete med att minska överskridandet av takbeloppet, vilket är ett arbete som kommer att pågå under flera år. Minskningen är särskilt tydlig inom humanistiskt utbildningsområde (-259 HST eller -14 procent). År 2010 var antal helårsstudenter 17 302 och prognosen år 2014 är att antalet studenter kommer att minskas med 1 535 helårsstudenter år 2014 (-9 procent) jämfört med detta år. Antal helårsstudenter (HST), helår (Mot takbelopp, exkl. uppdrag, SÄL, Dec) 20000 18000 16000 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Antal 16640 16013 15509 15343 16703 17302 17176 16657 16051 15767 Antal HST 7
Dnr FS 1.3.5-1076-14 2014-06-30 Umeå universitet prognostiseras komma över takbeloppet med 30 mnkr år 2014 (överskridande med 38 mnkr år 2013), varav ingen del kan finansieras via anslagssparande utan universitetet sparar helårsstudenter och helårsprestationer. Det innebär att universitet inte erhåller någon ekonomisk ersättning år 2014 för denna överskjutande del, utan får i enlighet med regleringsbrev istället en fordran på staten med motsvarande belopp. Denna fordran regleras ett följande budgetår under förutsättning att beloppet inryms inom befintligt takbelopp. Prognosen för intäkterna avseende anslagsfinansierad grundutbildning är att de beräknas uppgå till 1 236 mnkr år 2014 (exkl. särskilda åtaganden) vilket är 1,8 procent högre än år 2013. Övriga intäkter När det gäller prognos av övriga intäkter beräknas både avgiftsintäkter och bidragsintäkter öka det andra halvåret. Denna prognos grundar sig på trender från tidigare år. Kostnader Personalkostnaderna för det andra halvåret är alltid lägre än det första halvåret beroende på att mer semester tas ut under andra halvåret. För övriga kostnader bygger prognosen till stora delar på tidigare års trender kompletterat med de aktiviteter som sker under andra halvåret. Årets kapitalförändring, prognos Umeå universitets prognostiserade ekonomiska resultat för år 2014 är -62 mnkr, vilket ska jämföras med 2013 års ekonomiska resultat som var ett underskott med 109 mnkr. Denna prognos innebär att Umeå universitet då skulle få ett samlat myndighetskapital med 516 mnkr per 2014-12-31. Universitetsstyrelsen har sedan flera år en beslutad målsättning att använda universitetets myndighetskapital till strategiska satsningar inom forskning och utbildning. Genomförandet av den långsiktiga strategin- Umeå universitet 2020 - Vision och mål kräver att del av myndighetskapitalet, samt att inkommande tillgängliga resurser används strategiskt för att optimalt stötta genomförandet av förändrade förutsättningar för både forskning och utbildning. Styrelsens fastställda Budget år 2014 innehåller att det ekonomiska resultat för universitetetet planeras vara -80 mnkr år 2014. För åren 2014-2016 har universitetsstyrelsen beslutat att anpassning ska ske till en lägre kostnadsnivå planerat fr.o.m. år 2014. Universitetets prognostiserade resultat år 2014 är en medveten konsekvens av de satsningar som universitetsstyrelsen samt även fakultetsnämnderna beslutat om och beslutet att anpassning ska ske till en lägre kostnadsnivå. 2.3 Balansräkning per 2014-06-30 Omslutningen på balansräkningen är totalt 2 327 mnkr per 2014-06-30, vilket är en minskning med 78 mnkr (-3 procent) jämfört med motsvarande tidpunkt 2013. 8
Dnr FS 1.3.5-1076-14 2014-06-30 Tillgångar Största delen av minskningen av universitetets tillgångar beror av den lägre behållningen på räntekontot hos Riksgäldskontoret, som minskat med 68 mnkr (-5 procent) jämfört med delår 2013. Materiella anläggningstillgångar har också minskat, med 42 mnkr (-9 procent). Detta förklaras av att flera kategorier av anläggningar minskat. Förbättringsutgifter på annans fastighet, har minskat i värde med 20 mnkr, vilket beror på att en större anläggning avskrivits. Maskiner, datorer och kringutrustning har sammanlagt minskat i värde med 17 mnkr. Övriga anläggningar har också minskat i värde med 4 mnkr liksom värdet av leasade tillgångar som minskat med 3 mnkr. Den enda kategori materiella anläggningar som ökat är inredningsinventarier som ökat med 2 mnkr. Immateriella anläggningstillgångar har ökat med 27 mnkr (+36 procent) jämfört med delår 2013. Det består till sin helhet av investeringar inom Ladokkonsortiet främst avseende ITsystemet Ladok 3. Kortfristiga fordringar ligger på en lägre nivå per 2014-06-30 än motsvarande tidpunkt 2013, en minskning med 10 mnkr (-10 procent). De Upplupna bidragsintäkterna har ökat med 19 mnkr (+13,1 procent) jämfört med tidpunkten 2013-06-30. Denna fordran på förväntade bidragsintäkter, beror på att det finns forskningsprojekt där bidragen utbetalas i efterhand. Störst ökning av fordran jämfört med delår 2013 är kopplat till bidrag från Wallenbergstiftelserna, EU-medel, Vetenskapsrådet och Sveriges Lantbruksuniversitet (SLU). Kapital och skulder Lån hos Riksgäldskontoret, för finansiering av anläggningstillgångar, har minskat med 18 mnkr (-4 procent) jämfört med förra halvårsskiftet. Det är en direkt följd av de totalt sett minskade anläggningstillgångarna. Nytt för 2014 är kravet att särredovisa skulder som lång- respektive kortfristiga där skulder med löptid över ett ett år betraktas som långfristiga. Universitetets långfristiga skuld består av skulder till leasingbolag där återstående löptid på leasingkontraktet är över ett år. Skulden uppgår till 5 mnkr per 2014-06-30. Oförbrukade bidrag har minskat med 8 mnkr (-1,0 procent) per 2014-06-30 jämfört med motsvarande tidpunkt 2013. Universitetet har en beslutad strategi att öka användning av bidragsmedel och därmed minska andelen oförbrukade bidrag. Användningen har ökat jämfört med föregående år. I myndighetskapitalet ingår 2013 års ekonomiska resultat med -109 mnkr (Balanserad kapitalförändring) liksom det ekonomiska resultatet första halvåret 2014, -127 mnkr. 9
2014-06-30 RESULTATRÄKNING (tkr) Utfall Utfall Prognos Utfall 2014-01-01 -- 2013-01-01 -- 2014-01-01-- 2013-01-01 -- 2014-06-30 2013-06-30 2014-12-31 2013-12-31 Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 293 543 1 252 761 2 587 000 2 510 592 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 279 177 255 524 572 000 560 315 Intäkter av bidrag 457 110 438 246 923 000 883 408 Finansiella intäkter 5 739 7 826 12 000 15 275 Summa 2 035 569 1 954 357 4 094 000 3 969 591 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 1 350 163 1 338 231 2 549 000 2 511 749 Kostnader för lokaler 198 868 199 848 401 000 397 423 Övriga driftkostnader 521 261 510 879 1 034 000 1 016 288 Finansiella kostnader 2 205 2 515 4 000 5 105 Avskrivningar och nedskrivningar 90 363 72 590 168 000 147 571 Summa 2 162 860 2 124 063 4 156 000 4 078 137 Verksamhetsutfall -127 291-169 706-62 000-108 546 Resultat fr andelar i hel- och delägda företag 0 0 0 13 Transfereringar Medel som erh fr statens budget f finans av bidr 17 649 17 853 35 000 35 749 Medel som erh fr myndigheter f finans av bidr 26 211 29 952 52 000 70 457 Övr erhållna medel f finansiering av bidrag 19 295 16 178 39 000 35 934 Lämnade bidrag -63 155-63 983-126 000-142 140 Saldo 0 0 0 0 Årets kapitalförändring -127 291-169 706-62 000-108 533
RESULTATRÄKNING per verksamhetsgren 2014-01-01 -- 2014-06-30 Verksamhetens intäkter (tkr) Grundläggande högskoleutbildning Forskn/forskarutbildning TOTAL Grundutbildning Uppdragsutbildning Forskn och forskarutb Uppdragsforskning Intäkter av anslag 1 293 543 700 506 0 593 037 0 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 279 177 73 243 48 980 94 689 62 264 Intäkter av bidrag 457 110 11 355 0 445 755 0 Finansiella intäkter 5 739 2 305 45 3 346 42 Summa 2 035 569 787 409 49 026 1 136 827 62 306 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 1 350 163 517 974 19 374 756 691 56 124 Kostnader för lokaler 198 868 103 269 2 639 90 857 2 103 Övriga driftkostnader 521 261 208 209 26 145 269 363 17 545 Finansiella kostnader 2 205 847 2 1 331 24 Avskrivningar och nedskrivningar 90 363 26 641 150 62 660 912 Summa 2 162 860 856 939 48 311 1 180 902 76 708 Verksamhetsutfall -127 291-69 530 715-44 075-14 401 Resultat från andelar i dotterföretag 0 0 Transfereringar Medel erh fr statsbudgeten f finans av bidr 17 649 0 0 17 649 0 Medel erh fr myndigheter f finans av bidr 26 211 4 484 0 21 727 0 Övr erhållna medel f finansiering av bidrag 19 295 2 596 0 16 699 0 Lämnade bidrag -63 155-7 080 0-56 075 0 Saldo 0 0 0 0 0 Årets kapitalförändring -127 291-69 530 715-44 075-14 401
2014-06-30 BALANSRÄKNING (tkr) TILLGÅNGAR 2014-06-30 2013-06-30 Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling 97 272 69 746 Rättigheter o andra immateriella anläggningstillg 3 944 4 776 Summa immateriella anläggningstillgångar 101 216 74 522 Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet 117 461 137 002 Maskiner, inventarier, installationer m.m. 297 443 319 486 Summa materiella anläggningstillgångar 414 904 456 488 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i hel- och delägda företag 8 158 8 145 Varulager m.m. Varulager och förråd 2 018 2 272 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 25 625 27 518 Fordringar hos andra myndigheter 56 540 64 348 Övriga kortfristiga fordringar 460 418 Summa kortfristiga fordringar 82 625 92 283 Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader 103 218 103 043 Upplupna bidragsintäkter 160 185 141 684 Övriga upplupna intäkter 960 2 146 Summa periodavgränsningsposter 264 363 246 873 Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket 0-116 Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret 1 441 620 1 509 825 Kassa och bank 12 123 15 204 Summa kassa och bank 1 453 743 1 525 029 SUMMA TILLGÅNGAR 2 327 027 2 405 495
2014-06-30 KAPITAL OCH SKULDER 2014-06-30 2013-06-30 Myndighetskapital Statskapital 9 665 9 665 Balanserad kapitalförändring 567 861 676 394 Kapitalförändring enl resultaträkningen -127 291-169 706 Summa myndighetskapital 450 235 516 353 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 27 691 26 121 Övriga avsättningar 22 483 18 558 Summa avsättningar 50 174 44 679 Skulder m.m. Lån i Riksgäldskontoret 430 616 448 321 Långfristiga skulder 4 568 0 Kortfristiga skulder till andra myndigheter 87 282 83 349 Leverantörsskulder 147 458 143 463 Övriga kortfristiga skulder 53 742 62 983 Depositioner 6 6 Summa skulder m.m. 723 672 738 121 Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader 278 389 273 822 Oförbrukade bidrag 804 137 811 920 Övriga förutbetalda intäkter 20 420 20 600 Summa periodavgränsningsposter 1 102 946 1 106 342 SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 2 327 027 2 405 495 ANSVARSFÖRBINDELSER Statliga garantier för lån och krediter Inga Inga Övriga ansvarsförbindelser 35 mnkr Inga Övriga ansvarsförbindelser: Ansvarsförbindelse med 35 mnkr avser att universitetet i hyresavtal 101474 med Akademiska Hus, gällande Stadsliden 6:6, är hyresnivån bestämd mot bakgrund av att hyresavtalet innehåller en särskild bestämmelse om restvärdet. Om uppsägning för avflyttning sker från Umeå universitets sida till 2031-10-31 ansvarar universitetet ekonomiskt för 35 miljoner kr (halva restvärdet). Senare avflyttningsdag än 2031-10-31 innebär att restvärdet faller på Akademiska Hus.
UMEÅ UNIVERSITET Anslagsredovisning Redovisning mot anslag Anslag Ingående Årets tilldelning Indragning Totalt disponibelt Utgifter Saldo överföringsbelopp enligt regleringsbrev belopp 16 02 011 Umeå universitet: Utbildning på grundnivå och avancerad nivå 0 1 235 819 0 1 235 819 617 910 617 909 Ramanslag 001 Takbelopp (ram) 0 1 235 819 1 235 819 617 910 617 909 16 02 012 Umeå universitet: Forskning och forskarutbildning 0 1 035 060 0 1 035 060 517 530 517 530 Ramanslag 005 Basresurs (ram) 0 1 035 060 1 035 060 517 530 517 530 16 02 065 Särskilda medel till universitet och högskolor 0 35 503 35 503 17 754 17 749 Ramanslag 013 Utbildning i miljövetenskap förlagd till Kiruna (ram) 0 6 873 6 873 3 438 3 435 014 Decentraliserad utbildning (ram) 0 11 332 11 332 5 666 5 666 015 Bidrag till lektorat i samiska och Bildmuseet (ram) 0 2 396 2 396 1 198 1 198 044 Kvalitetsbaserad resursfördelning (ram) 0 12 861 12 861 6 432 6 429 045 Lärarutbildning i minoritetsspråk (ram) 0 2 041 2 041 1 020 1 021 16 02 066 Ersättningar för klinisk utbildning och forskning 0 315 990 0 315 990 157 998 157 992 Ramanslag 004 Medicinsk forskning och utbildning (ram) 0 252 645 252 645 126 399 126 246 008 Odontologisk utbildning och forskning (ram) 0 63 345 63 345 31 599 31 746 Summa totalt för myndigheten 0 2 622 372 0 2 622 372 1 311 192 1 311 180
Umeå universitet 901 87 Umeå Kontaktpersoner: T.f. biträdande universitetsdirektör Per Ragnarsson och ekonom Annica Ericsson Telefon 090 786 50 00 Texttelefon 090 786 59 00 www.umu.se