Delårsredovisning 2008 med delårsbokslut

Delårsredovisning 2008 med delårsbokslut

Innehållsförteckning... Sida 1. Inledning... 3 2. Organisation 2.1 Styrelse... 3 2.2 Revision... 4 2.3 Förbundskansli... 4 3. Insatser och resultat... 4 4. Styrelsens och revisorernas arbete... 6 5. Mål, budget och verksamhetsplan för 2008... 7 6. Uppföljning och utvärdering... 7 7. Resultat... 8 7.1 Verksamhetens resultat... 7.2 Ekonomiskt utfall... Noter Resultaträkning per 2008-06-30 Balansräkning per 2008-06-30 Halvårsrapport per 2008-06-30 Sida 2/12

1. Inledning Samordningsförbundet Degerfors/Karlskoga är en fristående juridisk person som bildades i januari 2007 av Försäkringskassan, Länsarbetsnämnden, Örebro läns landsting och kommunerna Degerfors /Karlskoga. Förbundets budget för år 2008 är 5 miljoner kr, varav Försäkringskassan bidrar med statens andel, som är hälften av de avsatta medlen. Landstinget och kommunerna bidrar med var sin fjärdedel. De medel som Försäkringskassan bidrar med utgör statens samlade andel, d.v.s. de omfattar även Arbetsförmedlingens del. Samordningsförbundet är ett resultat av lagen om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser (2003:1210). Målgruppen är personer i förvärvsaktiv ålder, som är i behov av samordnade rehabiliteringsinsatser. Ett samordningsförbund kan, enligt lagtexten, arbeta med all verksamhet som ligger inom myndigheternas samlade ansvarsområde. Det kan också finansiera insatser som är av förebyggande karaktär. Syftet med Samordningsförbundets verksamhet är att vara ett komplement till ordinarie rehabiliteringsinsatser och förebygga problem där ansvaret i en del fall kan vara otydligt. I huvudsak verkar förbundet genom deltagande myndigheter. Det innebär att förbundet beställer insatser via några av huvudmännen och tecknar avtal med dessa för respektive insats. Förbundet följer lagen om kommunal redovisning (1997:614) och kommunallagen (1991:900) i tillämpliga delar. Enligt förbundsstadgarna har förbundet till uppgift att upprätta en delårsredovisning. 2. Organisation Samordningsförbundet byggde under sitt första år, 2007, upp en organisation och arbetsformer för den samverkan mellan huvudmännen som organisationsformen förutsätter. Organisationen och dess arbete beskrivs nedan. 2.1 Styrelse Samordningsförbundet leds av en styrelse bestående av 5 ledamöter och 5 ersättare som är utsedda av respektive huvudman. Styrelsen har följande sammansättning: Bengt Johansson (s), ordförande, Karlskoga kommun Robert Mörk (s), vice ordförande, Degerfors kommun Kristina Borén, (områdeschef), Försäkringskassan Margareta Norling, (områdeschef), Arbetsförmedlingen, Väst Sven-Olof Reinholdsson (s), Örebro läns landsting Sida 3/12

Ersättare: Stefan Pettersson, Arbetsförmedlingen, Väst Ann Sjöström, Försäkringskassan Ulla Averås (m), Karlskoga kommun Birgitta Höijer (c), Degerfors kommun Erik Weiner (m), Örebro läns landsting 2.2 Revision Förbundets verksamhet granskas av revisorer som är utsedda av huvudmännen. För varje revisor utses en personlig ersättare. Revisorer och revisorsersättare utses i övrigt i enlighet med bestämmelserna i 25 i lagen om finansiell samordning (SFS nr 2003:1210) av rehabiliteringsinsatser mellan Försäkringskassan, kommun, Arbetsförmedling och landsting. Lagen om finansiell samordning (2003:1210) har ändrats när det gäller att utse revisorer för förbundsmedlemmarna FK och AF. Från och med 1 januari, 2008 har Försäkringskassan, istället för som tidigare Riksrevisionsverket, denna uppgift. Försäkringskassan har efter upphandling träffat avtal med Ernst & Young om revisionen av 2008 års verksamhet för samtliga förbund i landet. Gruppen revisorer har följande sammansättning: Helena Ståhl (Ernst & Young AB) revisor för medlemmarna FK och AF Arild Wanche (kd) för Örebro läns landsting Elmer Borg (s) för Degerfors kommun Hans-Inge Nilsson (s) för Karlskoga kommun. 2.3 Förbundskansli Samordningsförbundets verksamhet förutsätter en kanslifunktion. Denna har följande sammansättning: Raéd Shaqdih, förbundsansvarig Karin Mattsson, ekonom (del av 25 % fr.o.m. den 1 juli 2008) Annelie Olsson, förbundsassistent (del av 25 %) Personaladministration, Karlskoga kommun, (del av 25 %) 3. Insatser och resultat Samordningsförbundet finansierar för närvarande 4 insatser. Överenskommelser och avtal finns för samtliga insatser. 3.1 Jobbcentrum Verksamheten syftar till att möjliggöra egenförsörjning för personer som står långt ifrån arbetsmarknaden. På Jobbcentrum förbereder man deltagaren för ett arbete genom en längre eller kortare tids placering på Jobbcentrum. Sida 4/12

Resultat: Under perioden har sammanlagt 49 personer varit inskrivna på Jobbcentrum, varav 21 personer som var nyinskrivna. Målet för hela året är minst 60 personer. Antal avslutade under perioden uppgår till 26 personer. En samhällsekonomisk utvärdering av insatsen har genomförts. Insatsen visar god måluppfyllelse. 3.2 Grus -Gruppaktivitet Under Sjukskrivning Målgruppen är personer i förvärvsaktiv ålder som har behov av offentligt stöd som enskilda myndigheter har svårt att tillgodose. Målgruppen har ofta en kombination av medicinska, psykiska, sociala och/eller arbetsmarknadsrelaterade hinder. Verksamheten GRUS syftar till att pröva, stärka och motivera deltagaren inför vidare arbetslivsinriktade insatser och därmed verka för en snabbare återrehabilitering till arbetslivet. Resultat: Under perioden har sammanlagt 26 personer varit inskrivna på Grus. Målet för hela året är minst 50 personer. En samhällsekonomisk utvärdering av insatsen har genomförts. Insatsen visar god måluppfyllelse. 3.3 Kartläggning inom området försörjningsstöd i Degerfors kommun Syftet med projektet är att utifrån en kartläggning kritiskt granska kommunens eget utbud av insatser och försöka identifiera områden där förbättrad samverkan med andra myndigheter kan öka individens möjlighet till självförsörjning och rehabilitering. Resultat Projektet blev genomfört under perioden och resulterade i en del rekommendationer som ledde till start av flera projekt riktade till f.d. missbrukare, ungdomar och invandrare. Alla dessa projekt kommer att starta under hösten 2008. Insatsen visar god måluppfyllelse. 3.4 Kartläggning av behov och möjligheter för att starta ett socialt kooperativ för personer med psykiska funktionshinder i Degerfors och Karlskoga. Projektet syftar till att undersöka intresse bland viktiga organisationer i Degerfors och Karlskoga för att starta ett socialt kooperativ för personer med psykiska funktionshinder. Resultat Sida 5/12

Projektet kommer att pågå under hela året. Projektägaren har genomfört olika aktiviteter. Dessa har redovisats i form av ett PM inför förbundsstyrelsen. Insatsen visar god måluppfyllelse. 4. Styrelsens revisorernas arbete Styrelsen har under första halvåret 2008 sammanträtt tre gånger. De viktigaste besluten och andra viktiga punkter per sammanträde redovisas nedan. 29 januari: Lägesrapport från arbetsgruppen Lägesrapport från beredningsgruppen Beslut om att söka utförare till uppdraget utredning av arbetsförmågan. Beslut om att bevilja handikappomsorgen, Karlskoga kommun projektmedel Beslut om godkännande av anslag till Grus projektet. 31 mars: Lägesrapport från arbetsgruppen Lägesrapport från beredningsgruppen Beslut om godkännande av utförare för uppdraget att utvärdera förbundets verksamheter och organisation. Beslut om att avveckla arbetsgruppen och att uppdra åt verkställande tjänsteman att bilda en projektgrupp som är anpassad för verksamheterna. Beslut om att fastställa årsredovisningen för 2007, och att föregående års överskott förs över till 2008 års budget. Beslut om att bevilja socialnämnden i Degerfors projektmedel. 26 maj: Uppföljning av projektet socialt kooperativ Beslut beträffande ansökan om medel till FE från socialnämnden i Karlskoga. Beslut om att godkänna ansökan om medel från socialnämnden i Degerfors för projektet ungdomscoaching Beslut om att godkänna ansökan om medel från socialnämnden i Degerfors för projektet utredning av arbetsförmågan Beslut om att omdisponera medel mellan olika konton Lägesrapport beträffande de olika verksamheterna Revisorernas arbete Revisorerna har haft ett möte under första halvåret 2008. Sida 6/12

20 maj: Genomgång av årsredovisning, granskningsrapport och revisionsberättelse. 5. Mål, budget och verksamhetsplan för 2008 Mål, budget och verksamhetsplan för 2008 fastställdes av styrelsen den 6 november 2007. Grunderna för verksamhetsplaneringen är följande: Aktiviteterna skall grundas på en behovsanalys och undanröja hinder för den enskilde Aktiviteterna skall innebära nya sätt att arbeta eller samarbeta Samverkansinsatserna skall inte lösa brister i den egna organisationen Aktiviteterna skall byggas så att människors egen styrka tas tillvara Börja i liten skala Insatserna skall bygga på personalens erfarenheter och engagemang Ta vara på individers egna erfarenheter och kunskaper Tillvarata frivilligorganisationernas erfarenhet som en viktig resurs Utvärdering av aktiviteterna skall ske och planeras från starten Prioriterade grupper: Personer som varit arbetslösa under en längre tid Långtidssjukskrivna och personer som uppbär aktivitets/sjukersättning Personer som erhåller långvarigt försörjningsstöd 6. Uppföljning och utvärdering Förbundets behov av bra instrument för uppföljning och utvärdering har varit uppenbar sedan förbundet startades. Dessa behov har inte kunnat tillgodoses med hjälp av det nationella verktyget SUS. Det allvariga med att SUS inte fungerar är att vi på lokal nivå och Statskontoret, som har regeringens uppdrag att utvärdera samordningsförbunden och deras insatser, har svårt att få fram data på nationell nivå för den ekonomiska utvärderingen av insatserna. För att tillgodose förbundets behov har det under nuvarande år 2008 upphandlats utvärderingsresurser till ett värde av cirka 150 000: -. Denna typ av utvärdering syftar främst till att ta fram socioekonomiska kalkyler och visa vilka ekonomiska effekter/vinster som uppstår av framgångsrik rehabilitering på kort respektive lång sikt. I uppdraget ingår även att visa fördelningen av förändrade kostnader och intäkter mellan de olika Sida 7/12

samhällsaktörerna kommunen, landstinget, Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen. Samordningsförbundets utvärderingsplan för 2008 Extern Samhällsekonomisk analys, utförare Arbetslivsresurs med hjälp av instrumentet Payoff. Analysen är genomförd och underlaget finns tillgängligt. Utvärdering av utfallsmått, brukares upplevelse och huvudmännens arbete. Utförare Nikolaus Koutakis, Örebro Universitet. Utvärderingen kommer att presenteras vid slutet av nuvarande år 2008. Intern Egen redovisning och uppföljning av alla projekt i form av framtagen statistik för inflödet, utflödet, åldersspridning, könsfördelning samt skillnad i försörjning före & efter fullföljande av aktivitet i verksamheterna. Redovisningen görs en gång vid slutet av året. 7. Resultat 7.1 Verksamhetens resultat Sammanfattningsvis har förbundet under första halvåret 2008 uppnått följande resultat: Två nya insatser har startats 1. Kartläggning inom området försörjningsstöd i Degerfors kommun och 2. Kartläggning av behov och möjligheter för att starta ett socialt kooperativ för personer med psykiska funktionshinder i Degerfors och Karlskoga. 7.2 Ekonomiskt utfall Resultat för hela året 2008 blev plus 3 792 178: - Prognosen för årets verksamhet är plus 88 131 tkr Samordningsförbundet överlämnar delårsredovisningen och delårsbokslutet till förbundsmedlemmarna. Förslag till beslut Samordningsförbundet Degerfors/Karlskoga delårsredovisning med delårsbokslut för 2008 godkänns och överlämnas till huvudmännen. Sida 8/12

Karlskoga den 2008-10-29 Ordförande Bengt Johansson Raéd Shaqdih, förbundsansvarig Sida 9/12

Noter Not 1 Verksamhetens intäkter Erhållna intäkter fördelar sig enligt följande på förbundets huvudmän: 2008 Degerfors kommun 312 500 Karlskoga kommun 937 500 Försäkringskassan 2 500 000 Örebro läns landsting 1 250 000 Summa 5 000 000 Not 2 Verksamhetens kostnader 2008 Kostnader för projekt 921 601 Administrationskostnader 286 221 Summa 1 207 822 Not 3 Fordringar 2008 Fordran mervärdesskatt (Ludvika moms) 15 710 Summa 15 710 Not 4 Kortfristiga skulder 2008 Leverantörsskulder 889 890 Summa 889 890 Resultaträkning Alla belopp redovisas i kronor (kr) 2008-01-01 Not -2008-06-30 Verksamhetens intäkter 1 5 000 000 Verksamhetens kostnader 2-1 207 822 Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader 3 792 178 Finansiella intäkter 0 Finansiella kostnader 0 Resultat per juni 3 792 178 Sida 10/12

Balansräkning Alla belopp redovisas i kronor (Kr) TILLGÅNGAR Not 2008-06-30 Omsättningstillgångar Kortsiktiga fordringar 3 15 710 Kassa och bank 5 048 408 Summa omsättningstillgångar 5 064 118 SUMMA TILLGÅNGAR 5 064 118 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital vid årets ingång 382 050 Periodens resultat 3 792 178 Summa eget kapital 4 174 228 Skulder Kortsiktiga skulder 4 889 890 Summa skulder 889 890 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 064 118 Halvårsrapport per 2008-06-30 Samordningsförbundet Karlskoga/ Degerfors Redovisning Årsbudget Kvar av Jan 08 - Juni 08 årsbudget Intäkter -5 000 000,00-5 000 000,00 0,00 Beslutade medel -5 000 000,00-5 000 000,00 0,00 Administrationskostnader 286 220,53 710 000,00 423 779,47 Möbler, textilier mm 20 563,94 0,00-20 563,94 Övriga kostnader 5 286,00 0,00-5 286,00 Arvoden 2 262,50 0,00-2 262,50 Lön verkställande tjänsteman 141 437,00 615 000,00 473 563,00 Sida 11/12

Bilersättning 387,00 0,00-387,00 Sociala avgifter 58 724,00 0,00-58 724,00 Konferens och utbildning 5 604,38 0,00-5 604,38 Förtäring vid sammanträde 543,47 0,00-543,47 Hyra 19 509,00 40 000,00 20 491,00 Kontorsmaterial 0,00 25 000,00 25 000,00 Diverse material 2 628,02 0,00-2 628,02 Administrationskostnader 15 054,90 0,00-15 054,90 Resor mm 0,00 10 000,00 10 000,00 Lokalvård 700,00 0,00-700,00 Telefon och porto 13 520,32 20 000,00 6 479,68 Diverse köpta tjänster 0,00 140 000,00 140 000,00 Infomaterial och hemsida 0,00 45 000,00 45 000,00 Övriga kostnader 0,00 20 000,00 20 000,00 Konferens och utbildning 0,00 75 000,00 75 000,00 Grus 161 501,01 962 813,00 801 311,99 Datorer 0,00 72 000,00 72 000,00 Övriga kostnader 99 659,86 0,00-99 659,86 Lön AF 0,00 320 682,00 320 682,00 Lön FK 0,00 393 131,00 393 131,00 Konferens och utbildning 4 099,00 55 000,00 50 901,00 Förtäring vid sammanträde 195,20 15 000,00 14 804,80 Hyra 23 591,00 75 000,00 51 409,00 Kontorsmaterial 150,40 0,00-150,40 Diverse material 472,80 0,00-472,80 Diverse främmande tjänster 33 332,75 18 000,00-15 332,75 Lokalvård 0,00 14 000,00 14 000,00 Jobbcentrum 750 000,00 1 500 000,00 750 000,00 Kostnader budgetnivå** 750 000,00 1 500 000,00 750 000,00 Utvärdering 10 100,00 110 000,00 99 900,00 Kostnader budgetnivå 0,00 110 000,00 110 000,00 Datorer 10 100,00 0,00-10 100,00 Ungdomscoachning/DFS 0,00 304 000,00 304 000,00 Kostnader budgetnivå 0,00 304 000,00 304 000,00 Proj kartläggning försörjningsstöd/dfs 0,00 60 000,00 60 000,00 Sida 12/12

Kostnader budgetnivå 0,00 60 000,00 60 000,00 Utredning arbetsförmågan/dfs 0,00 179 000,00 179 000,00 Kostnader budgetnivå 0,00 179 000,00 179 000,00 Projekt socialt kooperativ 0,00 70 000,00 70 000,00 Kostnader budgetnivå 0,00 70 000,00 70 000,00 Utredning arbetsförmågan / KGA 0,00 360 000,00 360 000,00 Kostnader budgetnivå 0,00 360 000,00 360 000,00 FE-projekt 0,00 350 000,00 350 000,00 Kostnader budgetnivå 0,00 350 000,00 350 000,00 Projekt coachning för akademiker 0,00 450 000,00 450 000,00 Kostnader budgetnivå 0,00 450 000,00 450 000,00 Skuld till AF från 2007 0,00 98 106,00 98 106,00 Kostnader budgetnivå 0,00 98 106,00 98 106,00 Totalt -3 792 178,46 293 919 4 086 097,46 ** Belopp bokfört i augusti men hör till första halvåret 2008. Sida 13/12