Rektor FÖRSLAG l / l 2011-02-07 Dnr B l 5600/1 Universitetsstyre Isen Fastställande av budgetunderlag för Göteborgs universitet 2012-2014 Universitet och högskolor uppdras årligen att avge budgetunderlag till regeringen för kommande treårsperiod. Direktivet har denna gång avsevärt förenklats och lärosätena anmodas att enbart lämna uppgift huruvida planeringsförutsättningarna enligt budgetpropositionen komma uppfyllas inom utbildning på grundnivå och avancerad nivå samt kort kommentera framtida investeringsutrymme, lokal försörjning, räntekredit och avgiftsbelagd verksamhet. Göteborgs universitet har tidigare år lämnat in olika önskemål om förstärkning av anslaget eftersom det har varit särskilt efterfrågat i direktiven. Vår bedömning är att dessa äskanden haft föga effekt på utbildningsdepatiementets beslut. I kontakter med departementets tjänstemän har också framgått att man inte önskar få någon allmän redovisning av lärosätenas verksamhet i budgetunderlaget och det har påpekats att lärosätena lämnar in ett stti antal äskanden om mer anslag samtidigt som sektorn förfogar över ett kapital på över Il miljarder. Mot denna bakgrund föreslås att budgetunderlaget från Göteborgs universitet avlämnas utan att något äskande om mer anslag ges. Förslag till beslut Styrelsen beslutar att fastställa föreliggande förslag till budgetunderlag för Göteborgs universitet för perioden 2012-2014 Kristina Johansson ------_. ------ Rektor Vasaparken, Box 100, SE 405 30 Göteborg 031 7860000,031 786 1064 (fax) WWw.gu.se ~tyrelsesammanträde 2011-02-21 punkt 11
Rektor 1/2 2011-02-03 dnr Bl 5600/10 Utbildningsdepmtementet Budgetunderlag för Göteborgs universitet 2012-2014 Budgetunderlag är disponerat enligt nedanstående. l) Sammanfattande bedömning av verksamheten 2) Investeringar i anläggningstillgångar 3) Lokalfrågor 4) Räntekonto och kredit i Riksgäldskontoret 5) Avgiftsbelagd verksamhet 1) Sammanfattande bedömning av verksamheten Göteborgs universitet har en ökande andel externt finansierad forskning, god tillströmning av studenter samt en stabil ekonomi. De planeringsförutsättningar som anges i budgetpropositionen för 2011 i fråga om anslaget för utbildning på grundnivå och avancerad nivå bedöms kunna uppnås under perioden 2012-2014. Universitetet har genom åren framfört en lång rad olika förslag till förändringar och förstärkningar av anslagsramen. I detta budgetunderlag avstår universitetet från att göra ytterligare framställningar. Universitetet står mitt i diskussionerna om en ny vision för 2020, en öppen diskussion om ändamålsenlig organisation, revidering av våra resursmodeller för både utbildning och forskning samt inför ett övergripande arbete med att samordna vår administration. Alla dessa frågor samt det faktum att universitetet har en en god ekonomi gör att någon framställning av förstärkning eller förändrade uppdrag inte är det mest prioriterade just nu. Av tabellerna framgår att även innevarande år förväntas ge ett ekonomiskt överskott, delvis beroende på tröghet att rekrytera personal samt att de åtgärder som har initierats bland annat genom infrastrukturåtgärder och ökad internationell rekrytering av gästforskare har dragit ut på tiden. Större förändringar av finansieringen av verksamheten ska enligt anvisningarna särskilt kommenteras. Vad som närmast ligger till hand är en införandet av studieavgifter för personer utanför EU och EES. Ansökningarna har varit motsvarande en tredjedel av tidigare år men ännu är det oklart hur många av de antagna som fullföljer sina intentioner Universitetsledningens kansli Vasagatan 33, Box 100, SE 405 30 Göteborg 031 786 0000, 031 7865276 (tax) www.gu.se
2/2 och börjar studera mot studieavgift. Det gör att de beräkningar som framgår av tabell 2 är skattade utifrån antalet förväntade betalande studenter. Under året kommer diskussionerna att fortsätta kring vilken typ av utbildning som universitetet aktivt ska marknadsföra mot betalande studenter samt vilka insatser som kan göras för att öka intresset för studenter inom EU/EES. Erfarenheterna från den första antagningsomgången ska tas tillvara, bland annat genom en enkät till de sökande om vilka faktorer som påverkat deras val av studieortlsökalternativ. 2) Investeringar i anläggningstillgångar Universitetet disponerar en låneram på 600 mnkr. Upptagna lån hos Riksgälden var 420 mnkr vid utgången av 2010. Under 20 Il och under perioden 2012-2014 kommer universitetet att fortsatta med infrastrukturella satsningar i forskningsmiljöer och i studiemiljöer. Sådana satsningar påbörjades under 2010. Till detta kommer löpande ersättningsanskaflningar av utrustning och inventarier. Sammantaget innebär detta att lånen kommer att öka hos Riksgälden under de kommande åren. För perioden 2012-2014 begär universitetet en oförändrad låneram på 600 mnkr. 3) Lokalfrågor Universitetet disponerar en lokal yta på drygt 374 000 kvm vid utgången av 2010. Lokalytan har minskat jämfört med 2009 och beräknas ligga på ungefår 374000 kvm under den kommande perioden. Minskning genomförs av mindre produktiva ytor, samtidigt som nya lokaler tillförs. Det sistnämnda utgörs främst av "Nya idrottshögskolan" som invigs i mars 20 Il. Lokalkostnaderna beräknas öka något under perioden, men bibehåller sin relativa andel av verksamhetens totala beräknade kostnader (ca 12 procent). 4) Räntekonto och kredit i Riksgäldskontoret Universitetet bedömer att nuvarande kredit på räntekontot om 279 mnkr är tillräckligt för planeringsperioden. 5) Avgiftsbelagd verksamhet Universitetet lämnar en redogörelse för avgiftsbelagd verksamhet som utgår från den indelningsgrund som redovisas i regleringsbrevet för 2011. Jämfölt med bokslutet för 2010 (467 mnkr) beräknas en ökande nivå av intäkter från avgifter och andra ersättningar. Denna ökning sammanhänger med beräknade studieavgifter för studenter utanför EESområdet.
Tabellbilaga till Budgetunderlag för 2012-2014 Tabell 1 Prisniv för r 2011 Total budget (tkr) Ar-l Ara Ar 1 Ar 2 Utfall Prognos 2010 2011 2012 2013 Verksamhetens intäkter Anslag 1 3518427 3560000 3590000 3590000 Avgifter och andra ersättningar 2 466838 482000 485000 490000 Bidrag 3 1158780 1180000 1190000 1200000 Finansiella intäkter 20666 35000 40000 45000 Summa intäkter 5164710 5257000 5305000 5325000 Verksamhetens kostnader Persona 1 4-2922573 -3090000-3 100000-3120000 Lokaler -605562-613 000-617000 -626000 Drift/övrigt -1251 766-1 306000-1350000 -1360000 Avskrivningar -149701-190000 -200000-200000 Finansiella kostnader -3610-8000 -12000-12000 Summa kostnader -4933213-5207000 -5279000-5318000 Verksamhetsutfall 231497 50000 26000 7000 Resultatandel GU Holding 385 Ar3 2014 3590000 495000 1200000 40000 5325000-3120000 -626000-1360000 -200000-12000 -5318000 7000 Periodens kapitalförändringi Periodens kapitalförändring 231882 50000 26000 7000 7000 Kommentarer: 1 Med anslag avses de medel som har anvisats myndigheten med anledning av budgetpropositionen för 2011 i 2011 ~rs prisnivlt Anslag som finansierat transfereringar är exkluderade, men medel enligt ALFfTUA samt fr~n Kulturdepartementet för Nordicom. 2 Se bilaga "Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet", den enskilt största förändringsfaktorn är beräknade studieavgifter. 3 Under 2010 har större belopp resultatförts pqa striktare reqeltillämpninq, n~qot som fortsätter under 2011. 4 Personalkostnaderna beräknas utifr~n löneökningar 2011 med ett avtal p~ tv~ ~r samt personalökning pga ökade intäkter och p~g~ende strategiska satsningar.
Tabellbilaga till Budgetunderlag för 2012-2014 Tabell 2 Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Prisnivä för är 2011 Är-l Är Utbildning på grund nivå Utfall Prognos och avancerad nivå (tkr) 2010 2011 Verksamhetens intäkter Anslag 1 - takbelopp 1759038 1766760 - särskilda taganden 3 706 3710 - ALF/TUA 108645 109600 Avgifter och andra ersättningar 146766 162400 Bidrag 31297 31800 Finansiella intäkter 1784 3130 Summa intäkter 2051236 2077 400 Verksamhetens kostnader Personal -1212952-1267000 Lokaler -313 313-317000 Drift/övrigt -426585-430500 Avskrivningar -39908-47500 Finansiella kostnader -1 069-2400 Summa kostnader -1993827-2064400 Periodens kapitalförändringj Periodens kapitalförändring 57409 13000 Är 1 Ar2 2012 2013 1772000 1 769700 3720 3800 109700 110000 175600 179000 30900 29000 3580 4000 2095500 2095500-1271 000-1279000 -319 000-324 000-445500 -435 000-50000 -50000-3500 -3500-2089000 -2091500 6500 4000 Ar3 2014 1768000 4000 110000 183500 29000 1000 2095500-1280000 -324 000-436 000-50000 -3500-2093500 2000 l Med anslag avses de medel som har anvisats myndigheten med anledning av budgetpropositionen för 2011 i 2011 års prisnivå. Vid beräkningen ska hänsyn tas till ev. utnyttjande av uppkommet anslagssparande under tidigare år. I en not i anslutning till denna tabell ska särskilt anges storleken på det anslagssparande som lärosätet bedömer kommer att utnyttjas för resp. räkenskapsår.
Tabellbilaga till Budgetunderlag för 2012-2014 Tabell 3 Prisnivä för är 2011 Ar-l Ar Ar 1 Ar 2 Forskning och utbildning Utfall Prognos på forskarnivå (tkr) 2010 2011 2012 2013 Verksamhetens intäkter Anslag! 1280303 1310630 1335000 1335000 ALF/TUA 364573 367100 368000 371000 - Nordicom (Kulturdepart) 2162 2170 2200 2200 Avgifter och andra ersättningar 320072 319600 309000 311 000 Bidrag 1127482 1148200 1159100 1171000 Finansiella intäkter 18883 31900 36200 39300 Summa intäkter 3113475 3179600 3209500 3229500 Verksamhetens kostnader Personal -1709621-1823000 -1829000-1841000 Lokaler -292249-296000 -298000-302000 Drift/övrigt -825182-875000 -904500-925000 Avskrivningar -109793-143000 -150000-150000 Finansiella kostnader -2541-5600 -8500-8500 Summa kostnader -2939386-3142600 -3190000-3226500 Verksamhetsutfall 174089 37000 19500 3000 Resultatandel GU Holding 385,0 Periodens kapitalförändring/ Periodens kapitalförändring 174474 37000 19500 3000 Ar 3 2014 1335000 371 000 2200 311 000 1171 000 39300 3229500-1840000 -302000-924000 -150000-8500 -3224500 5000 5000 l Med anslag avses de medel som har anvisats myndigheten med anledning av budgetpropositionen för 2011 i 2011 års prisnivå.
Tabellbilaga till Budgetunderlag för 2012-2014 Tabell 4 Investeringar i anläggningstillgångar Investeringar i Ar-1 Ar Ar 1 anläggningstillgångar 1 Utfall Prognos (mnkr) 2010 2011 2012 IB I n i Riksgäldskontoret 375 420 450 Ar 2 Ar 3 2013 2014 480 495 Beräknad nyuppl ning 163 230 - varav för investeringar i immateriella anläggn tillg, ngar 23 25 - varav för förbättringsutgifter p, annans fastighet 12 10 Beräknad amortering -119-200 UB I n i Riksgäldskontoret 420 450 Beräknad räntekostnad 4 8 Ränteantagande för nyuppl ning 0,5 2,0 1%) Föreslagen låneram 600 600 Investeringar som inte ska 46 30 lånefinansieras Totalt investeringsbehov 209 260 230 25 10-200 480 12 2,5 600 30 260 210 200 25 25 10 10-195 -200 495 495 12 12 2,5 2,5 600 600 30 30 240 230 1 Enligt definition i 5 kap. 1 förordningen (2000:605) om llrsredovisning och budgetunderlag. Universitetets m1l1 är att utnyttja den tilldelade läneramen om 600 mkr.
Tabellbilaga till Budgetunderlag för 2012-2014 Tabell 5 Lokalförsörjning Redovisning av lokaler (mnkr) Ar -1 Ar Ar 1 Utfall Prognos 2010 2011 2012 Area, m2 LA utifrån lokalförsörjningsplan - föregäende ärs utgäng 385800 374700 378200 - ökning under äret 3400 5 000 - minskning under äret -14500-1500 -4 600 - vid årets utgång (A) 374700 378200 373600 Ar 2 2013 373600 373600 Ar 3 2014 373600 373600 Förbättringsutgift på annans fastighet;! 299 294 289 - nyinvesteringar 12 10 10 - avskrivningar 17 15 15 Total årshyra enligt hyresavtal, utifrån lokalförsörjningsplan (8)2 591 598 602 284 10 10 611 284 10 10 611 Genomsnittlig hyra (kr/ m 2 la)3 1577 1582 1612 Lokalkostnader (C) ~ ~ - 605 613 617 Genomsnittlig lokalkostnad (kr1m2 LAt 1 617 1621 1652 Lokalkostnadens andel av verksamhetens totala kostnader 11,7% 11,7% 11,6% 1635 626 1675 11,8% 1635 626 1675 11,8% 1 En redovisning ska lämnas av det totala utgäende beloppet enligt balansräkningens balanspost. Vidare efterfrägas tvä specifika särredovisningar; nyinvesteringar och avskrivningar. 2 Inklusive avtalade ersättningar vid avflyttning före viss tidpunkt, i fall dä sädan beräknas ske, samt eventuella äterställningskostnader vid avflyttning. 3 Beräknas som B/A 4 Beräknas som CIA
Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet En särskild redogörelse för avgiftsbelagd verksamhet lämnas nedan. Belopp i tkr. Prisniv~ 2011 Bokslut Prognos Verksamhet (intäkter) 2010 2011 2012 2013 Utbildnino og orundniv och avancerad nivg Beställd utbildning 15984 16000 16000 16000 Uppdragsutbildning 75461 75500 75500 75500 Yrkeshögskolan, KY mm ' Uppl~tande av bostadslägenhet 2 23711 24000 24000 24000 Övrige) 28928 44300 57500 59100 Forskning och utbildning pg forskarniv Uppdragsforskning 156482 160000 158000 160000 vrigt 163620 160000 151400 152800 Tiänsteexoort Tiänsteexport Summa 464186 479800 482400 487400 ffentliorättslio verksamhet Högskoleprovet 2652 2600 2600 2600 2014 16000 75500 24000 60700 160000 156200 492400 2600 1 Inkluderar intäkter av avgifter från studenter från länder utanför EU-jEES-området. Bedömningen för 2011 är reviderad i förhållande till den som gjordes i december 2010. Fr o m 2012 påverkas intäkterna för hela budgetåret, vilket inte är fallet 2011. 2 Vid slutet av 2010 hade universitetet tillgång till 60 gästbostader och 393 studentbostäder.
Räntekonto med kredit i Riksgäldskontoret Förslag till behov av kreditutrymme på räntekontot. Bokslut Prognos Belopp i tkr. 2010 2011 2012 2013 2014 Beviljad/föreslagen räntokontokredit 279 213 279 213 279 213 279 213 279 213