KOKKOTAN SATAII{A KA"RIEBY HIIJUN BALANSBOK VE RKSAM H ETS B E RÄTTE LS E 2014

KOKKOTAN SATAII{A KA"RIEBY HIIJUN BALANSBOK VE RKSAM H ETS B E RÄTTE LS E 2014

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN VERKSAMHETSBERATTELSE 20 I 4 INNEHALL sid Verksam hetsberättelse Budgetutfallet Resultaträkning Finansieringsanalys lnvesteringar Bokslutkalkyler Resultaträkning Finansieringsanalys Balansräkning Noter till bokslutet Noter angående tillämpade bokslutsprinciper Noter till resu ltaträkningen Noter till balansräkningen Noter angående personalen Nycketalens beräkningsgrunder Bokslutsunderskrifter 2 6 7 I I 10 11 12 13 14 15 16 17 19 20 22 3.2.2015 1(22)

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN VERKSAM H ETSBERATTeISe zol + VERKSAMHETSBERÄrrelse rön näxenskapsperioden 1.1 _ 31.12.2014 Hamndirektörens översikt över àr 2014 Ar 2014 var det framgångsrikaste året i Karleby Hamns historia. Hamnens totaltrafik överskred för första gången åtta miljoner tons gränsen, då totaltrafiken ökade upp till 8,575 miljoner ton. Detta är över 700 000 ton mera än det föregående rekordåret år 2011. Karleby placerar sig med tydlig marginal som landets tredje största allmänna hamn efter Fredrikshamn-Kotka och Helsingfors. Karleby besöktes av 582 fartyg (614 fartyg àr 2013). Antalet fartyg i storleksklasserna Panamax och Capesize var rekordstotl, 72 fartyg. Av hamnens hela godstrafik transporterades 66 procent med dessa stora fartyg. Hamnens betydande kundgrupper är den ryska transitotrafiken, gruvindustrin i Mellersta och Norra Finland samt den i Karleby verksamma industrin och den lokala handeln. Det gångna året var ett rekordår för Karleby Hamn även mätt i euro. Försäljningen överskred for första gången 23 miljoners eurogränsen och uppgick till sammanlagt 23,6 miljoner euro, vilket är 7 procent mera än året innan. Framtida utvecklinqsutsikter Ar 2015 väntas totaltrafiken uppgå till ca 7 miljoner ton. Trafiken minskar av många olika enskilda skä1, men huvudsakligen på grund av svaveldirektivet och det allmänna ekonomiska världsläget. Centrala funktionella ändringar Målet är att inleda Karleby Hamn Ab:s verksamhet smidigt och effektivt âr 2015. Hamnbolagets ordinarie styrelse kommer att besluta om hamnbolagets strategi och verksamhetsplan för 2015-2017. Verksamhetsidé Karleby Hamn idkar hamnaffärsverksamhet. Hamnens uppgift är att utveckla servicenivån och produktionsmedlen så att Hamnen till konkurrenskraftiga priser kan svara för den inhemska industrins och transitotrafikens transporter samt tillföra ägaren vinst. Konkurrenskraftiga priser innebär att hanteringen av gods bl.a. med kranar sker effektivt och snabbt. Detta innebär också att Hamnen investerar i moderna och tillräckligt många apparater för hantering av gods. Därtill ska Hamnen ha tillräckligt med arbetsfält som är effektiva med tanke på godshanteringen. Genom gradvis utveckling av arbetsfälten har man nått låga byggkostnader för dem. Detta inverkar väsentligt på Hamnens konkurrenskraft iga priser. Trafiken i hamnen 2014 Totaltrafiken àr 2014 var 8,575 miljoner ton. Trafiken ökade med 9,2 procent jämfört med år 2013. Den lokala storindustrins trafikmängder utgjorde 27 procent och Mellersta Finlands trafikmängder 31 procent av totaltrafiken. Den ryska transitotrafiken uppgick till 3,570 miljoner ton, dvs. 42 procent av totaltrafiken. Av hamnarna i Finland hanterade man i Karleby den näst största mängden ton av den ryska transitotrafiken. Jämfört med Finlands allmänna hamnar var hamnen i Karleby àr 2014 den tredje största hamnen mätt i antalet ton godstrafik och den största bulkgodshamnen. Hamnarna i Finland De utländska sjötransporterna i Finlands hamnar uppgick enligt statistiken i december 2014 till sammanlagt 96,1 miljoner ton, vilket innebär en minskning på 0,3 procent jämfört med trafikmängderna året innan. lmporten minskade med 2,8 procent och uppgick till 47,9 miljoner ton. Exporten ökade med 2,4 procent till 48,2 miljoner ton. 3.2.2015 2 (22)

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN VERKSAMHETSBERATTELSE 20 1 4 Transitotrafiken i Finlands hamnar ökade med 6,2 procent jämfört med året innan. Ar 2014 uppgick den till sammanlagt 8,01 miljoner ton varav importtransiton utgjorde 1,37 miljoner ton och exporttransiton 6,6 miljoner ton. Transitotrafiken koncentrerades i huvudsak till hamnarna i Fredrikshamn- Kotka (4,03 miljoner ton, - 5,3 o/o) och Karleby (3,6 miljoner ton, + 25,0 %). Containertransporterna sjövägen mellan Finland och andra länder uppgick tll 1,32 miljoner TEU. Den största containerhamnen är hamnen Fredrikshamn-Kotka med 0,588 miljoner TEU. Karleby Hamns containertrafikvar 12 850 TEU. (Källa: Månadsstatistik över utrikes sjöfarvdecember 2014. Trafikverket & Karleby Hamns statistik). Förvaltning och personal Hamndirektionen Hamndirektionen sammanträdde 11 gånger och behandlade g9 paragrafer på sina möten. Hamndirektionen bestod av följande personer: ordförande Pekka Nokso-Koivisto, vice ordförande Juhani Autio samt övriga ordinarie medlemmarna Jorma Kauppila, lrma Keiski, Katja Kojola, Johan Nyberg och Riitta Rahkola. Den av hamndirektionen utsedda utvecklingsarbetsgruppen består av Pekka Nokso-Koivisto, Juhani Autio, Anne Mäkelä, Torbjörn Witting och Vuokko Kalliokoski. Under verksamhetsåret har utvecklingsarbetsgruppen berett ärenden i anknytning till bolagiseringen av Hamnen. Personal Vid årsskiftet hade Hamnen 28 personer i fast anställning (29 personer àr 2013). Hamnens rekreationskommitté arrangerade under verksamhetsåret utbildnings- och rekreationsevenemang för hela personalen. Personalen deltog i yrkesutbildning och kompetensutveckling sammanlagt under 66 utbildningsdagar. Hamnens grupp för arbetarskydd och arbetssäkerhet sammanträdde två gånger under verksamhetsåret. Hela personalens sjukfrånvaron och rehabiliteringsstödsdagar vid Hamnen uppgick àr 2014 till 3,09 procent. Samarbetsförhandlingarna i anknytning till bolagiseringen av Hamnen fördes med hela personalen och förhandlingarna avslutades i november 2014. Utgående från förhandlingarna uppgjordes ett personalavtal för personalen som flyttar över till bolaget samt lokala avtal för montörer, kranförare och hamnövervakare. Hamnens personal, 28 personer, övergår i hamnbolagets tjänst som gamla arbetstagare. Riskhantering och ordnandet av intern kontroll Ar 2014 har man satsat på Hamnens arbetssäkerhet och arbetarskydd. Man har inlett ett projekt i anknytning till verksamhetsprocesserna. Dess syfte är att bl.a. beskriva hela hamnens godsflöde skilt för varje gods och fastställa olika aktörers ansvar och roll. Därtill skapar man inom projektet en helhetsbild av apparaturen som används vid hanteringen av gods, gör en komponentlista för varje apparat inklusive underhållsprogram, gör en riskkartläggning av de olika faserna vid hanteringen av olika godsflöden, ger instruktioner för verksamheten och användningen av apparatur för hantering av gods samt mätare med hjälp av vilka processernas verksamhet kontrolleras. Speciellt under de senaste tio åren har man i Hamnen utvecklat rapporteringen. Den viktigaste rapporten på direktionsnivå är den månatliga resultaträkningen, godstrafikstatistiken och annan motsvarande rapportering. Rapporterna tillställs direktionen på möten som hålls varje månad. I samband med mötena presenteras trafikutsikterna för de följande månaderna. En månatlig rapportbok utarbetas för direktlonen om Hamnens verksamhet. I månadsrapporteringen foljer man i detalj med hur Hamnens ekonomi och trafik har utfallit. 3.2.2015 3 (22)

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN VERKSAMHETSBERATTELSE 20 1 4 Ekonomin â 2014 Verksamhetsintäkter och -kostnader Hamnens omsättning och intäkterna för annan affärsverksamhet uppgick totalt till 23,563 miljoner euro. Okningen uppgick till 1,548 miljoner euro, dvs. 7,0 procent jämfört med föregående räkenskapsperiod. Räkenskapsperiodens verksamhetskostnader var 6,758 miljoner euro, en ökning på 0,253 miljoner euro eller 3,9 procent jämfört med föregående räkenskapsperiod. lnvesterinqar och främmande kaoital De största investeringarna i eurobelopp inriktades på modernisering av kran, Djuphamnens järnvägsspår och en tvättanordning för arbetsfordon. I kranar och godshanteringsapparater investerades totalt 2,5 miljoner euro och i Djuphamnens investeringsobjekt 2,5 miljoner euro, i Stamhamnens investeringar 0,9 miljoner euro och i Silverstensbuktens hamn samt andra investeringsobjekt sammanlagt 0,7 miljoner euro. lnvesteringarna i anläggningstillgångar uppgick under räkenskapsperioden till 6,619 miljoner euro. lnvesteringarnas andel av omsättningen var 28 procent. Avskrivningarna enligt plan uppgick till 4,718 miljoner euro och de övriga avskrivningarna till 0,020 miljoner euro. Avskrivningarna uppgick till sammanlagt 4,738 miljonereuro. Ökningen var0,191 miljonereuro eller4,2 procent jämfört med avskrivningarna enligt plan föregående räkenskapsperiod. Det främmande kapitalet uppgick totalt till 14,058 miljoner euro (banklån 13,165 miljoner euro), en minskning pà 4,760 miljoner euro. De långfristiga lånen minskade med 2,548 miljoner euro och dessutom gjordes en extra låneamortering pà 1,2 miljoner euro. Räntekostnaderna uppgick till 0,175 miljoner euro. Staden betalade Hamnen en nettoränta på 165 664 euro enligt ett kontokurantkontos -/+ saldo. Medelräntan för Hamnens banklån var 1,068 procent. lnga nya lån upptogs under räkenskapsperioden. Vid bokslutstidpunkten fanns det 6,749 miljoner euro på kontokurantkontot. Räkenskapsperiodens resu ltat Räkenskapsperiodens driftsbidrag var 16,805 miljoner euro, en ökning pà 1,294 miljoner euro eller 8,3 procent jämfört med föregående räkenskapsperiod. Driftsbidragsprocenten var 71,3 procent. Räkenskapsperiodens verksamhetskostnader minskade med 0,04 euro/godston och uppgick till 0,79 euro/godston. Verksamhetsintäkterna uppgick till 2,75 euro/godston, en minskning på 0,05 euro/ton. Räkenskapsperiodens överskott före extraordinära poster och reserveringar var 8,81 1 miljoner euro. I bokslutet upplöstes en avskrivningsdifferens på 1,0 miljoner euro. Räkenskapsperiodens överskott var efter avskrivningsdifferenser och reserveringar 9,812 miljoner euro, en ökning pà 2,8 procent jämfört med året innan. Bud getutfal let och kritiska framgån gsfaktorer Driftsekonomin Utfallet av de kritiska framgångsfaktorerna: Godstrafik BG 2014 7,500 miljoner ton Affärsverksamh. intäkter 18,170 miljoner Räkenskapsperiodens res. 3,7 24 miljoner Utfall2Ol4 8,575 miljoner ton 23,564 miljoner 9,812 miljoner Ökning/minskning i% 14,4 0/o 29,7 0/o 163,5 0/o Avkastning på grundkapital 2,230 miljoner Extra intäktsförino 0.750 milioner lntäktsföring till ägaren tot. 2,980 miljoner 2,495 miljoner 11,9 0/o 0,750 milioner 3,245 miljoner 8,9 0/o 3.2.2015 4 (22)

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN VERKSAMH ETSBERÄTTELSE 201 4 lnvesteringar I budgeten lör 2014 hade 7,6 miljoner euro reserverats för investeringar. I detta belopp ingick tillläggsbudgeten på 2,1 miljoner euro. De förverkligade investeringarna i anläggningstillgångar uppgick till 6,619 miljoner euro. Balansräknino Balansräkningens slutsumma var 83,276 miljoner euro (80,102 miljoner euro år 2013). Ansvaret för byggkostnaderna till Kiinteistö Oy Porthandling var 289 158 euro. Förslag till behandling av resultatet 1 000 230,46 euro intäktsfors som avskrivningsdifferens Räkenskapsperiodens överskott I 812 201,10 euro överförs på balansräkningens eget kapital under punkten överskott från tidigare räkenskapsperioder 3.2.2015 5 (22)

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN VERKSAMHETSBERATTELSE 201 4 BUDGETUTFALLET 3.2.2015 6 (22)

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN nçsulrnrnäkntnc KOSTNADER MATERTAL, rönruöoeruheter och varor xöp av r ÄHsreR MATERIAL ocx T ÄrusTER ToTALT PERSONALKOSTNADER övnicn RöReISeToSTNADER BUDGET 2014 825 058 3 028 000 3 853 058 2 124 000 343 000 BOKSLUT 31.12.2014 AWIKELSE, UTFALL BS. BG -% OMSÄTTNING 15 734 000 20 186 750,28 4 452750 128 18 688 664 ÖVRIGA RÖRELSEI NTAKTER 2 436 000 3 376 948,34 940 948 139 3 327 315 l räxren roralt 18 170 000 23 563 698,62 5 393 699 130 22 015 979 907 004,70 3 332 121,39 4 239 126,09 2231 149,74 288 440,42 81 947 304 121 386 068 107 150-54 560 110 110 110 105 84 31.12.2013 887 123 3 160 694 4 047 817 2 127 872 329 207 KOSTNADER TOTALT 6 320 058 6 758 716,25 438 658 107 6 504 896 DRIFTSBIDRAGS 11 849 942 16 804 982,37 4 955 040 142 15 51 1 083 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKR. TOTALT 4 800 000 4 738 455,25-61 545 99 5 112 919 nönelseöverskorr 7 049 942 12 066 527,12 5 016 585 171 10 398 164 FINANSIELLA INTAKTER RANTEINTAKTER övnicl FINANSIELLA I räxren onö si AISRANTA r lrrtaxtrr FTNANSIELLa IrurÄxreR ToTALT FINANSIELLA KOSTNADER RRrururosrNADER, lat crn. lalrr RANTEKoSTNADER, KoRTFR. LAN lkommuner GRUNDKAPITALRANTA EXTRA INTAKTSFÖRING ÖVRIGA FI NANSI ELLA KOSTNADER FINANSIELLA KOSTNADER TOTALT ökntng (-) AV AVSKRTVNTNcSDtFFERENS MINSKNING 1+ AV AVSKRIVNINGSDIFFERENS MINSKNING 1+ AV RESERVER ÖKNING AV RESERVER 430 000 82 000 2230 000 750 000 3 492 000 RsKorr röne ExrRAoRDlt Äm posrer 3 ss7 942 EXTRAoRDI NARA I NTAKTER OCH -KOSTNADER 167 000 165 664,00 165 664,00 174 816,32 2 494 904,00 750 00 500,'16 3 420 220,48-255184 41 264904 112-71780 98 65 382 65 382 196 580 2 417 499 750 000 563 3 364 643 FTNANSIELLR l räxrer och -KoSTNADER T( -3 492 000-3 254 556,48 237 444 93-3 299 261 I 811 970,64 5254029 248 7 098 904 övensxorr röne RESERVER 3 557 942 I 811 970,64 5254029 248 7 098 904 1 000 230,46 833 230 599 2 446 000 näxe sx psperrodetts övensrorr 3 724 942 I 812 201,10 6 087 259 263 I 544 903 DRIFTSBIDRAGS DRIFTSBIDRAGS.% 11 849 942 65 2 16 804 982,37 71 3 4 955 040 142 15 511 083 70 5 INVESTERINGAR 7 600 000 6 619 586 l' yt l-aruen övrrcl NYcKELTAL 2014 Verksam hets- och finansieringskostnader/godstrafi ken, /ton Verksamhetskostnader / Godstrafiken, /ton Verksam hetsintäkter / Godstrafi ken, /ton Verksamhetsi ntäkter / Anställd, m ilj.eu ro/ anställd Godstrafiken / Anställd, milj.ton / anställd 0,79 1,19 2,75 0,842 0,280-980 414 87,1 2013 0,83 1,26 2,80 0,759 0.271 7 347 699 1 000 000 v

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN Rörelseintäkter Tillverkning för eget bruk Rörelsekostnader Avskrivningar RÖRELSEOVERSKOTT (.U NDERSKOTT Finansieri ngsintäkter Räntekostnader Finansieri ngskostnader Grundkapitalets avkastning Extra intäktsföring ÖVER-/U NDERSKOTT FÖRE EXTRAORI Extraordinära poster RAKENS KAPS PERIODE NS RESU LTAT Okning (-) av avskrivningsdifferens Minskning (+) av reserver RAKENSKAPSPERIODENS VINST BUDGET 2014 18 170 000-6 320 058-6758716,25-438 658,25-4 800 000-4 738 455,25 61 544,75 165 664,00 165 664,00-512 000-174 816,32 337 183,68-500,16-500,16-2 230 000-2 494 904,00-264 904,00-750 000-750 00 3 557 942 167 000 BOKSLUT 2014 23 563 698,62 I 811 970,64 1 000 230,46 3724942 I812 201.10 AWIKELSE 5 393 698,62 5 254 028,64 833 230,46 6 087 259,1 0 lnvesteringar, brutto BD 5,5 milj. + extra BD. = 7,6 milj NYA LAN I -980 41 FINANSIERINGSANALYS BUDGET 2014 BOKSLUT 20I4 AWIKELSE Kassaflödet i verksamheten lnternt tillförda medel Rörelseöverskott (-underskott) Avskrivningar och nedskrivningar Finansiella intäkter och kostnader Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillf. medel Kassafl ödet för investeringarnas del lnvesteringsutgifter Finansieringsandelar för invest.utgifter Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 7 049 942 4 800 000-3 492 000 8357 942-7 600 000-7 600 000 12 066 527,12 4738 455,25-3 254 556,48 't3 550 425,89-6 619 586,48-6 619 586,48 5 016 585,12-61 544,75 237 443,52 5 192 483,89 980 413,52 3,52 Verksamhetens och invest. kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen- Minskning av utlåningen+ Förändringar av lånebeståndet Ökn. av långfr. lån från kommunen + Ökn. av långfr. lån från övriga + Minskn. av långfr. lån fr. kommunen - Minskn. av långfr. lån från övriga - Föråndr. av kortfr. lån från kommunen Förändr. av kortfr. lån från övriga Förändringar av eget kapital Förändring av grundkapitalet Övriga förändringar av likviditeten Förändring av anslutningsavgifter Förändringar av omsättningstillgångar Förändr. av kortfr. fordr. hos kommunen Förändr. av kortfr. fordr. hos övriga Räntefria lång- o. kortfr. skulder förändr. 757 942 6 930 839.41-2 548 586,00-2 548 586,00-1 200 00-3 065 554,63 894 679,66-1011 378,44 6 172 897.4',1-1 200 00-3 065 554,63 894 679,66-1 011378,44 Kassaflödet för finansieringens del -2 548 586-6 930 839.41 4382253,4',, Förändring av likvida medel -,1 790 644 1 790 644,00 Förändring av likvida medel Likvida medel 31.12. Likvida medel 1.1. B

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN OBJEKT BUDGET 2014 (1000 ) 2014 (1000 ) AWIKELSE BS 2014 - BG DRIFTS. % L 2 478-12 1 141 o/o DJUPHAMNS 630 2 472 1 NGAR -2642 15 Yo INVESTERINGAR 226-454 16.12.1 17.3.'t4 23= m + -a 7 600 87% q

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN VERKSAM HETSBERATTELSE 201 4 BOKSLUTSKALKYLER 3.2.2015 10 (22)

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN RESULTRÄKNING 2014 2013 OMSÄTTNING 0vriga rörelseintäkter 20186 750,28 3 376 948,34 18 688 663,74 3 327 315,23 Material och tjänster Material, fornödenheter o I nköp under räkenskapsper Köp av tjänster -907 004,70-887 122,70-3 332 121,39-3 160 694,48 Personalkostnader Löner och arvoden Personalbikostnader Pensionskostnader Personalersättningar o a Avskrivningar och nedskrivn Avskrivningar enligt plan Avskrivningar av engångsnatur Nedskrivningar -1707 213,60-1 630 318,27 424140,64-407 802,98-99 795,50-89 750,28-2231 149,74-2 127 871,53 4717 837,91-4 547 432,83-20 617,34-565 486,37 Övriga rörelsekostnader RÖRELSEöVERSKOTT -288 440,42-329 206,88 12 066 527,12 10 398 ',164,18 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Till kommunen betalda räntekostnader Till övriga betalda räntekostnader Ersättning for grundkapital Ovriga finansiella kostnader Extra inkomstfóring ÖveRsTOTT FÖRE EXTRAORDINARÄ POSTER ÖvenSxOrT FöRE RESERVER Ökn/minsk av avskrivningsdiff ökn/minsk av reserver NÄTEruST PSPERIODENS överskott 165 664,00-174 816,32-2 494 904,00-500,16-750 00-3 254 556,48 I811 970,64 I811 970,64 1 000 230,46 I812201,10 65 382,00-196 580,31-2 417 499,00-563,35-750 00-3 299 260,66 7 098 903,52 7 098 903,52 2 445 999,97 9 544 903,49 AFFÄRSVERKETS NYCKELTAL Avkastning på placerat kapital, % Avkastning på kommunens placerade kapital,% Vinst, % 15,2 18,5 37,4 13,9 17,B 32,2 //

AFFARVÄRKET KARLEBY HAMN FINANSIERINGSANALYS Kassaflödet i verksamheten lnternt tillförda medel Rörelseöverskott (-underskott) Avskrivningar och nedskrivningar Finansiella ntäkter och kostnader Korrektivposter till internt tillf. medel lnvester ngar lnvesteringsutgifter Finansieringsandelar för invest. utgifter Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 20't4 12 066 527,12 4738 455,25-3 254 556,48 2013 10 398 164,18 5 112 919,20-3 299 260,66 13 550 425,B9 12 211 822,72-6 619 586,48-7 347 698,93 67 970,78 Verksamnhetens och invest. kassaflöde 6 930 839,41 4932094,57 Kassaf lödet för investeringarnas del Förändringar i utlåningen Ökning av lånefordringar Minskning av lånefordringar Förändringar av lånebeståndet Ökn. av långfr. lån från kommunen + Ökn. av långfr. lån från övriga + Minskn. av långfr. lån fr. kommunen - Minskn. av långfr. lån från övriga - Förändr. av kortfr. lån från kommunen Förändr. av kortfr. lån från övriga Fôrändringar av eget kapital I 000 00-2 548 586,00-2 548 586,00-1 200 00-3 748 586,00-1 548 586,00 Övriga förändringar av likviditeten För indringar av omsättningstillgångar Förändr. av kortfr. fordr. hos kommunen Förändr. av kortfr. fordr. hos övriga Räntefria lång- o. kortfr. skulder förándr. Kassaf lödet för investeringarnas del Förändr ng av likvida medel -3 065 554,63 894 679,66 -'t 011 378,44-3182253,41.6 930 839,41-3 587 859,54-824 616,14 1 028 967,11-3 383 508,57 4 932 094,57 Förändring av likvida medel Likvida medel 31.12. Likvida medel 1.1. FINANSIERINGSKALKYLENS NYCKELTAL lntern finansierin g av investeringar, o/o Utfallet av verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under fem (5) år, lntern finansiering av kapitalutgifter Låneskötselbidrag Likviditet, dgr Enligt saldot (6,749M ) på det interna samlingskontot är kassans tillräcklighet, dgr 244,74 7 106 071,79. 147,84 5,04 127 167,8-851 255,53 124,3 4.52 68 /A

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN BALANSRAKNING AKT VA A BESTAENDE AKTIVA lmmateriella tillgångar lmmateriella rätt gheter Övr. Utgift. Med lång verkningstid Materiella tillgångar Mark- och vattenområden Fastigheternas anslutningsavgifter Byggnader Fasta konstrukt. och anordningar Maskiner och inventar en Försk.betaln. o. pågående nyanl. Placeringar Aktier och andelar Övriga fordringar 2014 846740,97 u6740,97 74 245 531,1 5 28 620,59 14947 525,57 53 296 966,76 1922297,67 4 050 120,56 371228,64 132 30 238928,64 20'13 787 166,14 787 166,14 73 302 549,14 878 574,39 20 555,00 15 252 512,48 52 837 561,36 2 087 442,84 2225 903,07 371228,64 132 30 238 928,64 B RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga fordringar Kundfordrlngar Fordringar hos kommunen Övriga fordringar Resultatregleringar Kassa och bank A KT IVA PASSIVA A EGET KAPITAL Grundkapital Överskott fr tidig. räk. perioder Räkenskapsperiodens överskott B AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER Avskrivn i ngsdifferens Reserver 7 812 207,27 5 641 332,30 1027 775,23 6749173,32 3s 00 258,72 1 937 713,61 3 683 618,69 20 00 83275 708,03 80102 276,22 69 217 199,11 2115/ 043,98 38 250 954,03 I812201,10 60 283 572,40 22 032 618,37 28 706 050,54 9 544 903,49 1 000 230,46 1 000 230,46 D FRAMMANDE KAPITAL Långfristigt Lån fr finansinst. o försäkr. anst Lån fr Kuntarahoitus Oyj Övriga skulder Kortfristigt Lån fr finansinst. o forsäkr. anst Lån fr Kuntarahoitus Oyj Erhållna förskott Skulder till leverantörer Övriga skulder Resultatregleringar PASSIVA BALANSRÄKNINGENS NYCKELTAL Soliditetsprocent Relativ skuldsättning överskott, 1000 Lånestock 3'l.12., 1000 Lånefordringar 31.12.,1 000 Quick ratio-likviditet 14 058 508,92 10 917 166,66 10 917 166,66 3141 342,26 2248703,34 518 731,97 373 906,95 83 275 708,03 83,1 0/o 59,7 0/ø 48 063 13 166 0 2,49 18 818 473,36 14 405745,00 14 365774,00 39 971,00 4 412728,36 2 548 682,00 1 547 763,27 316 283,09 80102276.22 76,5 Vo 85,5 To 38 251 l6 954 0 1,28 /s

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN VERKSAMHETSBERATTELSE 20 1 4 NOTER TILL BOKSLUTET Noter angående tillämpade bokslutsprinciper Noter till resultaträkningen Noter till balansräkningen Noter angående personalen Beräkningsgrunderna för nyckeltalen 3.2.2015 14 (22)

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN NOTER TILL BOKSLUTET Värderings- och periodiseringsprinciper och metoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningspriset minskat med avskrivningar englit plan, som har beräknats enligt den avskrivningsplan som är godkåind av stadsstyrelsen. Beräkningsgrunderna för avskrivningarna enligt plan anges i noterna till resultaträkningen i punkt grunderna för avskrivningar enligt plan. Ändringar i bestående aktiva Mark- och vattenområden i bestående aktiva i BS 2013, bokforigsvärde 878.549,14 har överförts till Karleby stads balansräkning, Bolagiseringsarrangemang. Värdering av placeringar Anläggningstillgångsaktier bland bestående aktiva tas upp i balansrêikningen till anskaffningsutgiften. Värdering av finansieringstillgångar Fordringarna tas upp i balansräkningen till det nominella värdet eller till ett lägre sannolikt värde. Värdepapper som ingår i finansieringstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften eller till ett lägre sannolikt överlåtelsepris. Jämförelser med uppgifter för föregående räkenskapsperiod Uppgifter för föregående räkenskapsperiod är jämförelse. Räken ska psperioden s resu ltat är jämforbart med fjolårets Poster som anges i valuta Affärsverket Karleby Hamn har ingen bestämda belopp i utlänsk valuta t5

AFFARSVERKET KARLEBY HAMN NOTER AV RESULTATRÄKNING INTÄKTER Omsättning Övriqa rörelseintäkter INTÄKTER TOTALT 2014 20 I 86 750 3 376 948 23 563 699 2013 Ändring-% 18 688 664 I,O o/o 3 327 315 1,5 0/o 22 015 979 7,0 0/o AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR Avskrivningar enligt plan och EDSKRIVNINGAR OKNING (.) AV AVSKRIVNINGSDIFFERENS MINSKNING AV AVS (-) ELLER MINSKNING (+) 4717 838 20 617 4 547 433 565 486 3,7 o/o 4738 455 919-7,3 % I 000 230 2446000-59 2 446 000-59,1 % ÖKNING (.) AV RESERVER MINSKNING (+) AV RESERVER W{i nvreserven REVISORERNAS ARVODEN KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Revisionsarvoden Revisorsutlåtanden Skatterådqivninq 2014 5 580 186 2 100 Arvoden sammanlagt 7 866 2013 2 616 690 3 306 GRUNDERNA FöR AVSKRIVNINGAR ENLIGT PLAN Vid bestämningen av avskrivningar på anläggningstillgångar har använts avskrivningsplanen som fullmäktige har godkänt 1'1.11.199ô S 152. Vad gäller den av stadsstyrelsen 13.1.2014 $ 9 godkända avskrivningsplanen har inga ändringar gjorts i Hamnens avskrivningsplaner. Beräknade avskrivningstider och motsvarande årliga avskrivningsprocenter samt avskrivningsmetoder: àr I mmateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Mark- och vattenområden Byggnader Fasta konstruktioner och anordningar Gator, vägar Fjärrvärmenåt och elledningar Vatten- och ãvloppsledningsnät Ovriga fasta konstruktioner och anordningar Maskiner och inventarier Övriga materiella förnodenheter 5 3-5. ingen avskrivning l8-40 20 30 35 12-30 5-15 ingen avskrivning Lineär avskrivning Lineär avskrivning Lineär avskrivning Lineär Lineär Lineär Lineär Lineär *)om inte en längre avskrivningstid, högst 20 år, av en särskild orsak kan anses förenlig med god bokföringssed. Små anskaffningar av anläggningstillgångar, vilkas utgift är under 10 000 upptas som årskostnad avskrivning avskrivning avskrivning avskrivning avskrivning övene SSTÄMMELSE MELLAN AVSKRIVNINGAR OCH GENOMSNITTLIGA INVESTERINGAR 2013 2014 2015 2016 2017 tot. Ka lnvester. som är föremål för avkrivning 7 347 699 6611 521 Finansieringsandelar -67 971 13959220 6 979 610-67 971-33 985 Egna anskaffningsutgifter för invester. 7 279 728 6 611 521 13 891 249 6 945 625 Avskrivningarenligtplan 4547 433 4717 838 9265271 4632635 Ytterligare avskrivningar 565 486 20 617 Ski naden 2312990 Awikelse%(skillnaden/investeringar-%) 33,3 To på grund av bolagiseringen har man i de genomsn ttl ga nvesteringarnas och avskr vningsnivåns awikelse beaktat invester ngarna och avskrivn ngsn vån enbart för åren 2013 och 2014. /ø

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN NOTER TILL BALANSRÄXT' rucchs AKTIVA FORDRINGAR PLACERINGAR Aktier och anläggningar (Kiinteistö Oy Porthandling) Anslutningsavgifter Ko rtf ri st i g a fo rd ri n g a r Kundfordringar Fordringar hos kommunen Lånefordringar Totalt Kassa och bank "Forordringar hos kommunen" 2014 1 32 300 238 929 1 027 775 6749 173 35 259 7 812 207 20't3 132 300 238 929 1 937 714 3 683 619 20 000 5641 332 Rörliga aktiva totalt 7 812 207 5 641 332 NOTER TILL BALANSRÄXI, IruCE S PASSIVA EGET KAPITAL 2014 Grundkapital 1.1. 22032618 Öveiöring av mark- och vattenomràden i stadens balansräkning -878 574. Avtal i anknytning till bolagisering/överföring av affärsverksamhet 30.10.2014 Grundkapital 31.12. 21 154 044 Överskott (underskott) från t d gare räkenskapsper oder 38 250 954 Räkenskapsperiodens överskott (underskott) I 812201 EGET KAPITAL, totalt 69 217 199 2013 22 032 618 22 032 618 28 706 051 9 544 903 60 283 572 AVSÄTTNINGAR Avsåttningar för investering Avskrivningsdifferens, hamndirektionen 13.11.13 S 81, hamndirektören 28.10.14 S 65 RESERVER, totalt 1 000 230 I 000 230 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt främmande kapital Lån från finansinstitut och försäkr ngsanstalter 13 165 870 IJnder räkenskapsperioden extra amorfering på làn, 1,2 mili.. Hamnd rektören 7.1 1.2014 $ 67 Lån från övriga kreditgivare Skulder pà pantavgifter intäktsförts i Hamnens inkomster av blandad natur. Totalt 13 165 870 Skulder och delar av skulder som förfaller till betalninq 1.1.2020 eller senare. Lån från finansinstitut och försäkringsanstalter 2200 000 Lån från offentliga samfund Lån från övriga kreditgivare Totalt 2 200 000 16 914 456 39 971 16 954 427 4 171 046 4 171 046 Långfristigt främmande kap tal totalt Kortfristigt fråmmande kapital Lån från finansinstitut och försäkringsanstalter Skulder till leverantörer Resultatregleringar Kortfristigt främmande kapital totalt 13 165 870 2248703 518 732 373 907 314't 342 16 954 427 2 548 682 1 547 763 31 6 283 4 412728 RESULTATREGLERINGAR Väsentl qa poster Periodiserade löner och lönebikostnader 369 821 Per odiserade räntor 4 086 NOTER TILL SÄKERHETER OCH ANSVARSFöRBINDELSER Ansvar för byggnadskostnaderna Ansvar till Kiinteistö Oy Porthandling 289 159 Övriga ekonomiska ansvar (Andra arrangemang utanför balansräkningen) Leasingansvar, kopier ngsmaskiner, Tukirahoitus Oy I 908 Leasingansvar, mobilkran, Nordea Pankki Suomi Oyj. 236 905 BANKGARANTIER UNDER BYGGANDE OCH GARANTITID Den totala summan (31.12.2014) av bankgarant er och sëikerheter som erhållits för förverkligandet av Affärsverket Karleby Hamns investeringsprojekt 412758 293 718 22 565 310 148 7 098 1 91 053 867 124 AKÎIER OCH ANLÄGGNINGAR Kiinteistö Oy Port Handling Aktie 630 st, ägarandel 39,4 % /7 Yärde 31.'12.14 I 32 300 Värde 31.12.13 I 32 300 fas liite2014.xlsx

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN 20'14 NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN BALANSRÄKNINGENS AKTIVA ANLAGGNINGSTILLGANGAR OCH övriga LÂNGFRISTIGA PLACERINGAR Anläggningsti llgångar lmmateriella tillgångar lmmateriella Övr. utgifter med Totalt rättigheter lång verkningstid Anskaffn. utgift 1.'l. 787 166 787 166 Ökningar 341 250 341 250 Finansieringsandelar Minskningar Anskaffn. utgift 31.12. 1 128 416 1 128 416 Räk. periodens avskr. -281 675-281 675 Minskningar av avskr. Bokför.värde 31.12. 846741 846741 Anskaffn. utgift 1.1. ökningar Finansieringsandelar Minskningar Anskaffn. utgift 31.12 Räk. periodens avskr Minskningar av avskr Bokför.värde 31.12. Materiella tillgångar Mark- och vattenområden 878 574-878 574 Byggnader Fasta konstrukt. och anläggningar 15252512 52837 561 483725 3 685 107 I 5 736 238-788 712 56 522 668-3 225 701 't4947 526 53 296 967 Anskaffn. utgift 1.1. ökningar Finansieringsandelar Minskningar Anskaffn. utgift 31.12. Räk. per odens avskr. Bokför.värde 31.12. Materiella tillgångar Maskiner och Övriga materiella Pågående inverntarier tillgångar nyanläggningar 2087 443 20 555 222s903 256 605 I 066 2 199 0s5 2 344 047-421 750 1 922298 28 621 28 621-374 837 4 050 121 4 050 121 Totalt 73 302 549 6 632 557-1 253 412 78 681 694-4 436 163 74 245 531 Placeringar bland bestående aktiva Aktier och andelar Aktier Andelar i dottersamfund samkommuner Anskaffn. utgift 1.1. 0kningar Finansieringsandelar Minskningar Bokför.värde 31.12. Aktier i ägarintressesamfund 1 32 300 't 32 300 0vriga aktier och andelar Totalt 132 300 132 300 /8

AFFÄRSVERKET KARLEBY HAMN NOTER ANGAENDE PERSONALEN 2014 2013 Ändring-% ANTALET ANSTÄLLDA TOTAL 28 29-3,4 0/o PERSONALKOSTNADER Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Personalersättningar o. övr. rättelser Totalt enligt resultaträkningen Aktiverats bl.anläggningstillgångarna 1 707 214 424 141 107 030-7 234 2231 150 1 630 318 500 223 407 803 92 420-2 669 2 127 872 4,7 % -100,0 % 4,0% '15,8% 171,0 To 4,9% TOTALT 2231150 2',127 872 4,9% /o)