KALLELSE Kommunfullmäktige. KF budget Kallelse

KALLELSE 2015-11-23 Kommunfullmäktige KF budget 2015-11-23 Kallelse

KALLELSE 2015-11-23 Kommunfullmäktige Plats och tid: Hörsalen Stadsbiblioteket, 2015-11-23, klockan 16:00 Ärenden: Enligt föredragningslistan nedan Bengt Sävström Ordförande Mats Ulfwinger Sekreterare Ärenden 1 Val av justerare 5 2016 och plan för åren 2017-2018 2015/1

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 2015-10-28 Kommunstyrelsen KS 393 Dnr KS 2015/1 2016 och plan för åren 2017-2018 Ärendebeskrivning Kommuner ska enligt 8:e kapitlet Kommunallagen upprätta budget för nästa kalenderår. en ska innehålla en ekonomisk plan för perioder om tre år. Utifrån att kommunfullmäktige fastställde kommunfullmäktigemål, driftbudgetramar och investeringsbudgetramar samt att nämndernas därefter lämnat förslag till budget, har budgetberedningen lagt fram bifogat förslag till budget. Efter att föreliggande förslag har tagits fram har SKL publicerat en ny skatteunderlagsprognos daterad 2015-10-08. Prognosen innebär följande förändringar gentemot budgetförslaget; 2016: -956 tkr, 2017: +1 792 tkr, 2018: +7 778 tkr. Om intäkterna för skatter och statsbidrag justeras med motsvarande belopp innebär det att resultatnivån för den skattefinansierade verksamheten blir 2016: 13 350 tkr, 2017: 16 070 tkr, 2018: 12 644 tkr. Kommunen ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet och i sådan verksamhet som bedrivs genom andra juridiska personer. Enligt god ekonomisk hushållning finns, utöver kommunfullmäktiges mål kopplade till styrmodellen Ratten, ett finansiellt mål och fem verksamhetsmål. Finansiellt mål om god ekonomisk hushållning Kommunens resultat skall vara positivt och lägst uppgå till två procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. För år 2016 föreslås kommunfullmäktige i samband med beslutet om budgeten göra avsteg från det finansiella målet som innebär att resultatet ska uppgå till minst två procent av skatteintäkter och statsbidrag. För 2016 föreslås istället att resultatet minst ska uppgå till det lagstadgade balanskravet. Mål för verksamheten 1. God budgetföljsamhet ska vara ett prioriterat mål för kommunens styrelse och nämnder. 2. Vid befarad negativ budgetavvikelse ska styrelse och nämnder upprätta en åtgärdsplan för hur budgetföljsamhet ska uppnås. Just. sign. Utdragsbestyrkande

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 2015-10-28 Kommunstyrelsen 3. Styrelse och nämnder ska löpande under året erhålla information om det verksamhetsmässiga och ekonomiska utfallet från sina förvaltningar. 4. Styrelse och nämnder ska årligen upprätta en plan för intern kontroll, aktivt tillse att kontrollåtgärder vidtas samt årligen redovisa vilka kontrollåtgärder som har vidtagits och resultatet av dessa. 5. Sjukfrånvaron uttryckt i antal dagar per anställd ska minska. Beslutsunderlag Förslag till 2016 och flerårsplan 2017-2018 Ängelholms kommun Anteckningar förda vid sammanträde med budgetberedningen Protokoll från Centrala samverkangruppen 2015-10-12 Internkontrollplaner Yrkanden Arne Jönsson (S) yrkar bifall till förslag till beslut med tillägg av följande att-satser: att för 2016 utöka kommunstyrelsens investeringsbudget (Servicestöd) med 1800 tkr avseende digitala infartsskyltar, att för 2016 utöka kommunstyrelsens investeringsbudget (Huvuduppdrag Samhällsutveckling) med 1000 tkr avseende arbete med aktuella detaljplaner och planprogram. Utgifterna ska aktiveras och läggas till markvärdet utifrån berört markområde, att finansiering sker genom ökad belastning på rörelsekapitalet med 2800 tkr att huvuduppdrag Hälsas budgetram ökas med 750 000 kr för kostnader avseende trygghetsvärdar, finansiering sker genom minskning av årets resultate Ola Carlsson(M) meddelar att Moderaterna avstår från att delta i beslutet. Lennart Engström (KD) meddelar att Kristdemokraterna avstår från att delta i beslutet. Liss Böcker Sellgren (C) meddelar att Centerpartiet avstår från att delta i beslutet. Patrik Ohlsson (SD) meddelar att Sverigedemokraterna avstår från att delta i beslutet. Jim Brithén (EP) meddelar att EngelholmsPartiet avstår från att delta i beslutet. Ordföranden konstaterar att det endast föreligger yrkande om bifall med tilläggs av att-satser. Beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta Skattesats att skattesatsen fastställs till 19,79 procent för år 2016, vilket är oförändrad nivå i förhållande till 2015. Just. sign. Utdragsbestyrkande

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 2015-10-28 Kommunstyrelsen Mål om god ekonomisk hushållning att fastställa målen om god ekonomisk hushållning enligt tjänsteutlåtandet. Fastställande av budget för år 2016 och plan för åren 2017-2018 att driftbudget samt nämndmål för år 2016 och driftplan för åren 2017-2018 fastställs enligt framlagt förslag, att att att att att att för subvention avseende trygghetsvärdar i trygghetsboenden under 2016 anslås 750 tkr inom kommunstyrelsens driftbudget (huvuduppdrag Hälsa) samt att finansiering sker genom minskning av årets resultat i motsvarande mån. investeringsbudget för år 2016 och investeringsplan för åren 2017-2018 fastställs enligt framlagt förslag, för 2016 utöka kommunstyrelsens investeringsbudget (Servicestöd) med 1800 tkr avseende digitala infartsskyltar, finansiering sker genom ökad belastning på rörelsekapitalet för 2016 utöka kommunstyrelsens investeringsbudget (Huvuduppdrag Samhällsutveckling) med 1000 tkr avseende arbete med aktuella detaljplaner och planprogram. Utgifterna ska aktiveras och läggas till markvärdet utifrån berört markområde, finansiering sker genom ökad belastning på rörelsekapitalet resultatbudget för år 2016 och resultatplan för åren 2017-2018 för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt framlagt förslag, finansieringsbudget för år 2016 och finansieringsplan för åren 2017-2018 för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt framlagt förslag, att uppdatera budgeten utifrån skatteunderlagsprognosen från SKL daterad 2015-10-08, vilket innebär att intäkterna för skatter och statsbidrag justeras så som följer; 2016: - 956 tkr, 2017: +1 792 tkr, 2018: +7 778 tkr. Upplåning att under år 2016 uppta långfristiga lån på 10 000 tkr för finansiering av investeringar inom den skattefinansierade verksamheten, samt att under år 2016 uppta långfristiga lån på 75 000 tkr för finansiering av investeringar inom va-verksamheten, samt Just. sign. Utdragsbestyrkande

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 2015-10-28 Kommunstyrelsen att befintlig upplåning som förfaller till betalning under 2015 får omsättas utan att räknas in i ovan nämnda låneramar. Intern kontroll att notera att respektive nämnd har fastställt intern kontrollplan för år 2016. Starttillstånd att det i budget 2016 inte behövs några starttillstånd för igångsättning av specifika projekt. Bidrag till politiska partier och föreningar att 1 789 tkr avsätts till partistöd år 2016 och fastställs enligt framlagt förslag, att bevilja bidrag till hembygdsföreningar enligt framlagt förslag om 1 960 tkr år 2016, att bevilja bidrag och lokaler till övriga föreningar inom vård och omsorg enligt framlagt förslag om totalt 779 tkr. Nya alternativt förändrade taxor och avgifter att ny taxa för digitala trygghetslarm inom äldreomsorgen, ny timdebiterad taxa inom huvuduppdrag Samhällsutveckling, ny timtaxa för verksamheten inom Miljö och bygg, ny avfallstaxa samt ny taxa avseende lägerskolan Gamlaholm fr.o.m. 2016-01-01 fastställs enligt framlagt förslag. Uppdrag till nämnderna Kommunstyrelsen att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att undersöka möjligheterna till sponsring avseende livräddarverksamheten. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-03-31, att att att att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 500 tkr inom enheten för lokalvård. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 1 000 tkr inom enheten för måltidsservice. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att hitta ny lokal för fritidsgårdsverksamheten i Ängelholms centralort inom befintlig budget. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-06-30, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att inventera kommunens konst samt lämna förslag till konst som kan avyttras. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-11-30, Just. sign. Utdragsbestyrkande

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 2015-10-28 Kommunstyrelsen att att att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av en ny förskola i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda förutsättningarna för uppförandet av en idrottshall i Hjärnarp. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av nya gruppbostäder i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, Välfärdsnämnden att välfärdsnämnden (huvuduppdrag Lärande och familj) får i uppdrag att utveckla Aktivitet förebygger genom att i högre grad fokusera på den friskfaktor som ett aktivt deltagande i föreningsverksamhet innebär. Uppdraget skall återrapporteras senast 2016-06-30. Beslutet expedieras till: Kommunfullmäktige Just. sign. Utdragsbestyrkande

Kommunstyrelsens ändringar i förslag till BUDGET 2016 OCH PLAN 2017-2018 Innehåll Sida Sammanställning Kommunstyrelsens ändringar 2 Resultatbudget, total verksamhet 3 Finansieringsbudget, total verksamhet 4 Investeringsbudget, total verksamhet 5 Förslag till driftbudget 6 Ängelholms kommun 262 80 Ängelholm Tel: 0431-870 00 E-post: info@engelholm.se www.engelholm.se www.facebook.com/angelholm www.twitter.com/engelholm

Sammanställning Kommunstyrelsens ändringar (tkr) Driftbudget, Skattefinansierad verksamhet 2016 2017 2018 beredningens förslag till resultatbudget 14 306 14 278 4 866 Ny skatteunderlagsprognos 8:e oktober (Finansiering/Kommungemensamt) -956 1 792 7 778 Subvention avseende trygghetsvärdar i trygghetsboende (Kommunstyrelsen/Hälsa) -750 Kommunstyrelsens förslag till resultatbudget 12 600 16 070 12 644 Investeringsbudget, skattefinansierad verksamhet 2016 2017 2018 beredningens förslag till investeringsbudget 95 321 152 414 108 220 Digitala infartsskyltar (Kommunstyrelsen/Servicestöd) 1 800 Arbete med detaljplaner och planprogram (Kommunstyrelsen/Samhällsutveckling) 1 000 Kommunstyrelsens förslag till investeringsbudget 98 121 152 414 108 220 2

Total verksamhet Resultatbudget Tkr 2016 2017 2018 Verksamhetens intäkter 421 896 429 602 430 102 Verksamhetens kostnader -2 335 200-2 402 259-2 464 624 Avskrivningar -70 160-69 505-73 505 Verksamhetens nettokostnader -1 983 464-2 042 162-2 108 027 Skatteintäkter 1 709 903 1 782 513 1 858 492 Generella statsbidrag och utjämning 267 116 258 953 246 563 Finansiella intäkter 25 680 25 950 25 950 Finansiella kostnader -6 635-9 184-10 334 Resultat före extraordinära poster 12 600 16 070 12 644 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT 12 600 16 070 12 644 NYCKELTAL Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag 0,6% 0,8% 0,6% 3

Total verksamhet Finansieringsbudget Tkr Not 2016 2017 2018 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 12 600 16 070 12 644 Justering för av- och nedskrivningar 70 160 69 505 73 505 Justering för avsättningar -368 64 64 Justering för ej likviditetspåverkande poster, VA-avgifter -4 800-13 886-14 386 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster -1 517-1 517-1 517 Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital 76 075 70 236 70 310 FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar 25 000 25 000 25 000 Ökning(-)/minskning(+) förråd och lager 0 0 0 Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder 0 0 0 Kassaflöde från rörelsekapital 25 000 25 000 25 000 Kassaflöde från den löpande verksamheten 101 075 95 236 95 310 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i fastigheter och inventarier -184 071-243 964-202 670 Investeringsbidrag Försäljning av anläggningstillgångar 10 000 10 000 10 000 Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -174 071-233 964-192 670 Kassaflöde efter investeringsverksamheten -72 996-138 728-97 360 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 85 000 129 350 98 650 Amortering av skuld -2 628-4 492-3 992 Ökning av långfristiga fordringar 0 0 0 Minskning av långfristiga fordringar 0 0 0 Förutbetalda investeringsbidrag/anläggningsavgifter va 2 424 2 424 2 424 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 84 796 127 282 97 082 ÅRETS KASSAFLÖDE 11 800-11 446-278 Likvida medel vid årets början 50 000 61 800 50 354 Likvida medel vid årets slut 61 800 50 354 50 076 4

Total verksamhet Sammanställning investeringsbudget Total Anslag Styrelse/nämnd/huvuduppdrag, tkr utgift/inkomst 2015 2016 2017 2018 Skattefinansierad verksamhet Utgifter Kommunstyrelsen Kommunledning 1 760 1 760 0 0 0 Servicestöd 91 056 10 156 7 000 52 200 21 700 Hälsa 7 143 1 300 3 443 1 200 1 200 Samhällsutveckling 407 166 169 904 77 478 83 514 76 270 Myndighetsnämnden 1 200 200 750 250 0 Välfärdsnämnden 48 250 14 500 9 450 15 250 9 050 Summa utgifter 556 575 197 820 98 121 152 414 108 220 Avgiftsfinansierad verksamhet Utgifter Vatten- och avloppsverksamhet 369 594 97 644 85 950 91 550 94 450 TOTAL NETTOINVESTERING 926 169 295 464 184 071 243 964 202 670 5

Förslag till driftbudget (tkr) 2015 2016 2017 2018 Total, skattefinansierad verksamhet Intäkter 3 070 840 3 084 617 3 155 358 3 230 339 Kostnader -3 057 900-3 072 017-3 139 288-3 217 695 Nettokostnad 12 940 12 600 16 070 12 644 110 Kommunfullmäktige Nettokostnad -30 744-44 930-126 558-178 337 141 Kommunstyrelse Nettokostnad 1 072 525 1 124 354 1 204 489 1 253 362 1 Politisk organisation Nettokostnad -7 012-8 527-7 227-7 227 2 Kommundirektör Nettokostnad -36 235-36 614-37 176-37 752 3 Servicestöd Nettokostnad -80 546-90 038-79 538-80 220 39 Finansiering/Kommungem. Nettokostnad 1 870 501 1 970 292 2 027 514 2 077 245 4 Lärande och familj Nettokostnad -44 066-45 312-45 312-45 312 6 Hälsa Nettokostnad -478 279-496 555-492 305-492 305 8 Samhällsutveckling Nettokostnad -151 838-168 892-161 467-161 067 161 Myndighetsnämnd Nettokostnad -11 278-12 148-11 828-11 828 162 Välfärdsnämnd Nettokostnad -1 014 920-1 051 629-1 047 111-1 047 111 164 Valnämnd Nettokostnad -29-29 -29-549 165 Överförmyndarnämnden Nettokostnad -2 614-3 018-2 893-2 893 6

Förslag till driftbudget (tkr) 2015 2016 2017 2018 Total, avgiftsfinansierad verksamhet Intäkter 70 192 76 645 76 645 76 645 Kostnader -70 192-81 445-90 531-91 031 Nettokostnad -4 800-13 886-14 386 141 Kommunstyrelse Nettokostnad -4 800-13 886-14 386 9 Vatten och avlopp Nettokostnad -4 800-13 886-14 386 Ett årligt budgeterat underskott inom VA-verksamheten regleras mot den skuld som finns till VA-abonnenterna. Om skulden regleras under planperioden förutsätts istället en höjning av VA-taxan. 7

1 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer 2015-10-19 KS 2015/1 chef Fredrik Karlsson 0431-46 81 89 fredrik.karlsson@engelholm.se Kommunstyrelsen Förslag till budget 2016 och flerårsplan 2017-2018 Ärendebeskrivning Kommuner ska enligt 8:e kapitlet Kommunallagen upprätta budget för nästa kalenderår. en ska innehålla en ekonomisk plan för perioder om tre år. Utifrån att kommunfullmäktige fastställde kommunfullmäktigemål, driftbudgetramar och investeringsbudgetramar samt att nämndernas därefter lämnat förslag till budget, har budgetberedningen lagt fram bifogat förslag till budget. Efter att föreliggande förslag har tagits fram har SKL publicerat en ny skatteunderlagsprognos daterad 2015-10-08. Prognosen innebär följande förändringar gentemot budgetförslaget; 2016: -956 tkr, 2017: +1 792 tkr, 2018: +7 778 tkr. Om intäkterna för skatter och statsbidrag justeras med motsvarande belopp innebär det att resultatnivån för den skattefinansierade verksamheten blir 2016: 13 350 tkr, 2017: 16 070 tkr, 2018: 12 644 tkr. Kommunen ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet och i sådan verksamhet som bedrivs genom andra juridiska personer. Enligt god ekonomisk hushållning finns, utöver kommunfullmäktiges mål kopplade till styrmodellen Ratten, ett finansiellt mål och fem verksamhetsmål. Finansiellt mål om god ekonomisk hushållning Kommunens resultat skall vara positivt och lägst uppgå till två procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. För år 2016 föreslås kommunfullmäktige i samband med beslutet om budgeten göra avsteg från det finansiella målet som innebär att resultatet ska uppgå till minst två procent av skatteintäkter och statsbidrag. För 2016 föreslås istället att resultatet minst ska uppgå till det lagstadgade balanskravet. Mål för verksamheten 1. God budgetföljsamhet ska vara ett prioriterat mål för kommunens styrelse och nämnder. Ängelholms kommun 262 80 Ängelholm Tel: 0431-870 00 E-post: info@engelholm.se www.engelholm.se www.facebook.com/angelholm www.twitter.com/engelholm

2 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer 2015-10-19 KS 2015/1 2. Vid befarad negativ budgetavvikelse ska styrelse och nämnder upprätta en åtgärdsplan för hur budgetföljsamhet ska uppnås. 3. Styrelse och nämnder ska löpande under året erhålla information om det verksamhetsmässiga och ekonomiska utfallet från sina förvaltningar. 4. Styrelse och nämnder ska årligen upprätta en plan för intern kontroll, aktivt tillse att kontrollåtgärder vidtas samt årligen redovisa vilka kontrollåtgärder som har vidtagits och resultatet av dessa. 5. Sjukfrånvaron uttryckt i antal dagar per anställd ska minska. Beslutsunderlag Förslag till 2016 och flerårsplan 2017-2018 Ängelholms kommun Anteckningar förda vid sammanträde med budgetberedningen Protokoll från Centrala samverkangruppen 2015-10-12 Internkontrollplaner Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta Skattesats att skattesatsen fastställs till 19,79 procent för år 2016, vilket är oförändrad nivå i förhållande till 2015. Mål om god ekonomisk hushållning att fastställa målen om god ekonomisk hushållning enligt tjänsteutlåtandet. Fastställande av budget för år 2016 och plan för åren 2017-2018 att driftbudget samt nämndmål för år 2016 och driftplan för åren 2017-2018 fastställs enligt framlagt förslag, att att att investeringsbudget för år 2016 och investeringsplan för åren 2017-2018 fastställs enligt framlagt förslag, resultatbudget för år 2016 och resultatplan för åren 2017-2018 för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt framlagt förslag, finansieringsbudget för år 2016 och finansieringsplan för åren 2017-2018 för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt framlagt förslag, Ängelholms kommun 262 80 Ängelholm Tel: 0431-870 00 E-post: info@engelholm.se www.engelholm.se www.facebook.com/angelholm www.twitter.com/engelholm

3 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer 2015-10-19 KS 2015/1 att uppdatera budgeten utifrån skatteunderlagsprognosen från SKL daterad 2015-10-08, vilket innebär att intäkterna för skatter och statsbidrag justeras så som följer; 2016: - 956 tkr, 2017: +1 792 tkr, 2018: +7 778 tkr. Upplåning att under år 2016 uppta långfristiga lån på 10 000 tkr för finansiering av investeringar inom den skattefinansierade verksamheten, samt att att under år 2016 uppta långfristiga lån på 75 000 tkr för finansiering av investeringar inom va-verksamheten, samt befintlig upplåning som förfaller till betalning under 2015 får omsättas utan att räknas in i ovan nämnda låneramar. Intern kontroll att notera att respektive nämnd har fastställt intern kontrollplan för år 2016. Starttillstånd att det i budget 2016 inte behövs några starttillstånd för igångsättning av specifika projekt. Bidrag till politiska partier och föreningar att 1 789 tkr avsätts till partistöd år 2016 och fastställs enligt framlagt förslag, att bevilja bidrag till hembygdsföreningar enligt framlagt förslag om 1 960 tkr år 2016, att bevilja bidrag och lokaler till övriga föreningar inom vård och omsorg enligt framlagt förslag om totalt 779 tkr. Nya alternativt förändrade taxor och avgifter att ny taxa för digitala trygghetslarm inom äldreomsorgen, ny timdebiterad taxa inom huvuduppdrag Samhällsutveckling, ny timtaxa för verksamheten inom Miljö och bygg, ny avfallstaxa samt ny taxa avseende lägerskolan Gamlaholm fr.o.m. 2016-01-01 fastställs enligt framlagt förslag. Uppdrag till nämnderna Kommunstyrelsen att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att undersöka möjligheterna till sponsring avseende livräddarverksamheten. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-03-31, att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 500 tkr inom enheten för lokalvård. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, Ängelholms kommun 262 80 Ängelholm Tel: 0431-870 00 E-post: info@engelholm.se www.engelholm.se www.facebook.com/angelholm www.twitter.com/engelholm

4 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer 2015-10-19 KS 2015/1 att att att att att att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 1 000 tkr inom enheten för måltidsservice. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att hitta ny lokal för fritidsgårdsverksamheten i Ängelholms centralort inom befintlig budget. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-06-30, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att inventera kommunens konst samt lämna förslag till konst som kan avyttras. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-11-30, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av en ny förskola i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda förutsättningarna för uppförandet av en idrottshall i Hjärnarp. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av nya gruppbostäder i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31, Välfärdsnämnden att välfärdsnämnden (huvuduppdrag Lärande och familj) får i uppdrag att utveckla Aktivitet förebygger genom att i högre grad fokusera på den friskfaktor som ett aktivt deltagande i föreningsverksamhet innebär. Uppdraget skall återrapporteras senast 2016-06-30. Lilian Eriksson Kommundirektör Stefan Marthinsson Ekonomichef Ängelholms kommun 262 80 Ängelholm Tel: 0431-870 00 E-post: info@engelholm.se www.engelholm.se www.facebook.com/angelholm www.twitter.com/engelholm

ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 1 (8) ANTECKNINGAR FÖRDA VID SAMMANTRÄDE MED BUDGETBEREDNINGEN Tid 2015-09-22 2015-09-24 Plats Ärende Ledamöter Valhall Park Hotel & Konferens Förslag till budget för år 2016 och ekonomisk flerårsplan för åren 2017-2018 Lars Nyander (s) Bengt Sävström (s) BrittMarie Hansson (s) Lars-Olle Tuvesson (s), deltog 22-23 september Christer Hansson (s) Stig Andersson (ep) Claes Svensson (ep), deltog enbart 22 september Anne Viljevik (ep) Ann-Marie Lindén (mp) Lotta Åkesson Persson (mp) Övriga deltagande Lilian Eriksson, kommundirektör Stefan Marthinsson, ekonomichef Fredrik Karlsson, budgetchef 1 Förslag till budget för år 2016 och plan för åren 2017-2018 processen Kommunfullmäktige har beslutat 2015-06-22 om budgetramar för perioden 2016-2018. Nämnderna har lämnat förslag till nämndmål med grund i den målkonferens som hölls den 3-4 juni. Dessa mål är kopplade till fullmäktiges mål i enlighet med kommunens styrmodell Ratten. Fullmäktiges mål och nämndmålen formuleras enligt fyra olika perspektiv: medborgarfokus, effektiva verksamheter, samhällsutveckling och medskapande medarbetare. Varje nämnd har också tagit fram kvalitetsdeklarationer. 2 Kommunalskatt beredningen föreslår att skattesatsen fastställs till 19,79 procent för år 2016 vilket är oförändrad nivå i förhållande till 2015.

ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 2 (8) 3 Fastställande av budget för år 2016 och plan för åren 2017-2018 beredningen lämnar följande förslag till beslut: att driftbudget för år 2016 och driftplan för åren 2017-2018 fastställs enligt framlagt förslag, att investeringsbudget för år 2016 och investeringsplan för åren 2017-2018 fastställs enligt framlagt förslag, att resultatbudget för år 2016 och resultatplan för åren 2017-2018 för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt bilagorna 1,2 och 3. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - beredningen lämnar följande förslag till ändringar i förhållande till nämndernas budgetförslag avseende driftbudget- och plan, förändringarna framgår också i bilagorna 4 och 5: Kommunstyrelse beredningens förslag till budget och plan framgår av bilagorna 7-12. Förändringar: Huvuduppdrag Hälsa tillförs 400 tkr årligen avseende utbildningssatsning och ytterligare 300 tkr 2016 för IT-utbildningar inom äldreomsorgen. Kommunstyrelsens anslag för oförutsedda behov, medarbetar- och chefsutveckling, tillförs 800 tkr 2016. Bidraget till Ängelholms Hembygdsförening utökas med 250 tkr till totalt 1.750 tkr. Övriga föreningsbidrag utökas med 10 tkr årligen. Verksamheten med ungdomsombud kopplat till Ungdomsfullmäktige utökas med 0,25 tjänst vilket ska finansieras inom huvuduppdrag Samhällsutvecklings budget. Upprustning av lekplatser ska genomföras och prioriteras inom huvuduppdrag Samhällsutvecklings budget. Havsbadslinjen permanentas under sommaren vilket innebär att huvuduppdrag Samhällsutveckling tillförs 200 tkr årligen. Driftanslaget för beläggningsarbete avseende gator samt gång- och cykelvägar minskas med 2.900 tkr årligen medan investeringsanslaget utökas med 7.000 tkr årligen. Anslaget för vinterväghållning tillförs 1.500 tkr årligen. För rensning och långsiktig skötsel av Rönneå tillförs 600 tkr 2016 och därefter 100 tkr årligen.

ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 3 (8) För bidrag till föreningar som söker medel för genomförande av publika arrangemang anslås 50 tkr årligen. Biblioteken i Vejbystrand och Munka Ljungby blir s.k. meröppna, +200 tkr årligen. Medel anslås för 50% tjänst avseende koordinator för kraftsamlingsarbetet, + 300 tkr/år. För hyreskostnader Simmarnas hus, 1/1 31/5 2017, avsätts 400 tkr. Medlemskap i Kattegatts kustvattenråd, 20 tkr årligen. För uppdatering av Naturvårdprogram anslås 100 tkr/år. Anslaget för oförutsedda behov utökas med 730 tkr 2016 och 1.000 tkr årligen 2017-2018. Med anledning av den ekonomiska situationen skjuts frågan om att inrätta barntrafikskola i Hembygdsparken till budgethanteringen inför 2017. Välfärdsnämnd beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 13. Förändringar: För att bibehålla fritidsverksamheten inom verksamhetsområdet för funktionsnedsatta anslås 500 tkr årligen. Ny tjänst avseende fältsekreterare ska inrättas i enlighet med tidigare beslut, +470 tkr årligen. Utbyte av personaldatorer inom skolan (PIM) ska bibehållas, +500 tkr årligen. Myndighetsnämnd beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 14. Förändringar: Kostnaderna för bostadsanpassningsbidrag ökar och därför utökas anslaget med 700 tkr/år. Översyn av taxan för verksamheten inom miljö och bygg innebär en minskad skattesubventionering av verksamheten genom att intäkterna bedöms öka med 650 tkr årligen. Projekt för åtgärder avseende enskilda avlopp, +320 tkr 2016.

ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 4 (8) Kommunfullmäktige beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 15. Förändringar: - Centralt avsatta medel för löneökningar korrigeras och uppgår till motsvarande 3,0% 2016 samt 2,8% per år 2017-2018. Detta innebär minskade kostander med 2.000 tkr 2017 och 4.900 tkr 2018. - Anslag för utbildning inom vård och omsorg minskas med 700 tkr 2016 samt 400 tkr årligen 2017-2018. Anslagen överförs till huvuduppdrag Hälsa. Valnämnd beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 16. Förändringar: - Med anledning av riksdagsval 2018 tillförs verksamheten 520 tkr. Överförmyndarnämnd beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 17. Förändringar: - Verksamheten erhåller 125 tkr för personalförstärkning under tre månader 2016. Övrig verksamhet - Finansiering beredningens förslag till budget och plan för skatteintäkter och statligt utjämningsbidrag. Förändringar: - Skatteintäkter och statsbidrag korrigeras med anledning av ny skatteprogonos 2015-08-14 vilket innebär lägre intäkter med 1.981 tkr 2016, 10.888 tkr 2017 samt 21.285 tkr 2018. - Skatteintäkter och statsbidrag räknas upp till följd av positiv befolkningsutveckling (+100 personer/år), +4.600 tkr 2016, 4.800 tkr 2017 och 4.900 tkr 2018. - Ny beräkning från KPA avseende pensionskostnader minskar kostnaderna med 2.000 tkr 2017. - Vad gäller uppdrag att genomföra organisationsutveckling motsvarande 2,5 mnkr konstateras att nämnderna inom sina respektive budgetramar redan ålagts besparingar som vida överstiger detta belopp. - beredningen noterar den utredning som genomförts, Ung omsorg förslag på verksamhet i Ängelholms kommun, avseende motion om att ge våra äldre i äldreomsorgen guldkant på tillvaron. - Kommunledningen får i uppdrag att harmonisera samtliga nämnders mål och nyckeltal inom målområdet Medskapande medarbetare med Kommunstyrelsens mål och nyckeltal som utgångspunkt.

ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 5 (8) - Kommunledningen får i uppdrag att göra tekniska justeringar av nämndernas budgetramar med anledning av personal-, lokal- och kapitalkostnadsförändringar som totalt sett inte har någon reslutatpåverkan. 4 Upplåning beredningen lämnar följande förslag till beslut: att under år 2016 uppta långfristiga lån på 10.000 tkr för finansiering av investeringar inom den skattefinansierade verksamheten, samt att under år 2016 uppta långfristiga lån på 75.000 tkr för finansiering av investeringar inom va-verksamheten, samt att befintlig upplåning som förfaller till betalning under 2015 får omsättas utan att räknas in i ovan nämnda låneramar. 5 Intern kontroll Nämnder och huvuduppdrag/servicestöd ska varje år upprätta planer för intern kontroll för nästkommande år. erna för 2016 är kopplade till nämndernas budgetarbete och ingår i budgetförslagen. beredningen lämnar följande förslag till beslut: att notera att respektive nämnd har fastställt intern kontrollplan för år 2016. 6 Investeringsbudget år 2016 och investeringsplan åren 2017-2018 beredningen lämnar följande förslag till investeringsbudget och plan, bilaga 6. Kommentar: - Anslaget för beläggningsarbete avseende gator samt gång- och cykelvägar utökas med 7.000 tkr årligen. - För utveckling av Rönneå avsätts 5.100 tkr 2016. Anslag om 200 tkr 2018 utgår därmed. - För upprustning av trafikbelysning satsas totalt 15.000 tkr under 2016-2018. Det innebär en reducering med 3.500 tkr 2016 och 2017 samt 6.000 tkr 2018. - För projektering av gång- och cykelväg mellan Svenstorp Hjärnarp anslås 200 tkr 2016. - Medel för ombyggnad av Kristian II:s väg utgår i avvaktan på behandling i politisk beredning, - 1.000 tkr 2018.

ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 6 (8) - Medel för renovering av Vejbystrands hamn utgår, -500 tkr 2016. - För omläggning och nytt underarbete av 11-manna naturgräsplan samt belysning på 11-manna och 7-mannaplanerna på Skäldervikens IP anslås 3.800 tkr 2017. - Medel avseende ombyggnad Södra vägen utgår, -1.000 tkr 2017. - Medel för ombyggnad av Storgatan utgår, -600 tkr 2018. - För utbyte av miljöenhetens ärendehanteringssystem anslås 750 tkr 2016 och 250 tkr 2017. - För flytt av befintliga träningsplaner avseende fotboll avsätts 14.000 tkr årligen 2016-2017. - Föreslagna medel avseende upprustning av Ängelholms idrottsplatser utgår, -1.000 tkr 2016-2017 och -1.200 tkr 2018. - Medel för renovering av f.d. Kronohäktet utgår i avvaktan på att användningsområdet fastställs, -400 tkr årligen 2017-2018. - Anslag för inventarier allmänkultur (Kronohäktet) utgår i avvaktan på att användningsområdet fastställs, -500 tkr 2016, -200 tkr årligen 2017-2018. - Anslag för ytterligare investeringar i området kring skateparken utgår, -1.436 tkr 2017 och -3.000 tkr 2018. - Utbyte av belysning anseende motionsslinga i Hjärnarp skjuts från 2016 till 2017, 1.000 tkr. - Medel för utegym till seniorer utgår, -400 tkr 2016. - Medel för införande av 3D-teknik inom den fysiska planeringen utgår, -600 tkr 2016, -500 tkr 2017 och -200 tkr 2018. Starttillstånd Starttillstånd kan behövas när investeringsobjekt av olika orsaker inte är slutligt beredda eller om objekten beloppsmässigt är mycket omfattande. Därför bör kommunstyrelsen bevilja igångsättningstillstånd före det att större investeringar får påbörjas. Som underlag för beslut om starttillstånd ska ansvarig nämnd/förvaltning bland annat presentera en kalkyl för resp. investeringsprojekt som bygger på inkomna offerter. beredningen föreslår att det i budget 2016 inte behövs några starttillstånd för igångsättning av specifika projekt. 7 Bidrag till politiska partier beredningen föreslår att 1.789 tkr avsätts till partistöd och fastställs enligt bilaga 18.

ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 7 (8) 8 Nya alternativt förändrade taxor och avgifter beredningen lämnar följande förslag till beslut avseende ändrade taxor och avgifter: att ny taxa för digitala trygghetslarm inom äldreomsorgen, ny timdebiterad taxa inom huvuduppdrag Samhällsutveckling, ny timtaxa för verksamheten inom Miljö och bygg, ny avfallstaxa samt ny taxa avseende lägerskolan Gamlaholm fr.o.m. 2016-01-01 fastställs enligt bilaga 19, 9 Uppdrag till nämnder Den av kommunfullmäktige antagna styrmodellen tydliggör kommunfullmäktiges möjlighet att lämna generella eller nämndsspecifika uppdrag som har karaktären av något som ska utföras. Kommunstyrelsen beredningen föreslår att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att undersöka möjligheterna till sponsring avseende livräddarverksamheten. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-03-31. att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 500 tkr inom enheten för lokalvård. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31. att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 1.000 tkr inom enheten för måltidsservice. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31. att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att hitta ny lokal för fritidsgårdsverksamheten i Ängelholms centralort inom befintlig budget. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-06-30. att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att inventera kommunens konst samt lämna förslag till konst som kan avyttras. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-11-30. att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av en ny förskola i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31. att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda förutsättningarna för uppförandet av en idrottshall i Hjärnarp. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31. att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av nya gruppbostäder i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast 2016-05-31.

ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 8 (8) Välfärdsnämnden beredningen föreslår att välfärdsnämnden (huvuduppdrag Lärande och familj) får i uppdrag att utveckla Aktivitet förebygger genom att i högre grad fokusera på den friskfaktor som ett aktivt deltagande i föreningsverksamhet innebär. Uppdraget skall återrapporteras senast 2016-06-30. Vid protokollet Lilian Eriksson Stefan Marthinsson Justeras: Lars Nyander (s)

Förslag till 2016 och flerårsplan 2017 2018 Ängelholms kommun Ängelholms kommun 262 80 Ängelholm Tel: 0431-870 00 E-post: info@engelholm.se www.engelholm.se www.facebook.com/angelholm www.twitter.com/engelholm

2 (2) Innehållsförteckning sida Resultatbudget, total verksamhet 3 Resultatbudget, skattefinansierad verksamhet 4 Resultatbudget, avgiftsfinansierad verksamhet 5 Finansieringsbudget, total verksamhet 6 Finansieringsbudget, skattefinansierad verksamhet 7 Finansieringsbudget, avgiftsfinansierad verksamhet 8 Balansbudget, total verksamhet 9 Balansbudget, skattefinansierad verksamhet 10 Balansbudget, avgiftsfinansierad verksamhet 11 Sammanställning investeringsbudget 12 Sammanställning driftbudget 13 Förändringar driftbudget gentemot ramar 15 Investeringsbudget per projekt 19 dokument Kommunstyrelsen, egen verksamhet 25 Kommunstyrelsen, kommunledning 26 Kommunstyrelsen, Servicestöd 27 Kommunstyrelsen, Lärande och familj 29 Kommunstyrelsen, Hälsa 32 Kommunstyrelsen, Samhällsutveckling 35 Välfärdsnämnden 40 Myndighetsnämnden 48 Kommunfullmäktige 51 Valnämnden 53 Överförmyndarnämnden 54 Finansiering och verksamhetsgemensamt 57 Partistöd 2016 61 Bidrag till hembygdsföreningar 62 Föreningsbidrag övriga vård och omsorg 63 Förslag till förändrad taxa, Hälsa 64 Förslag till förändrad taxa, Samhällsutveckling 65 Förslag till förändrad taxa, Myndighetsnämnden 66 Förslag till förändrad avfallstaxa, NSR 67 Förslag till förändrad taxa, Välfärdsnämnden 88

Total verksamhet Resultatbudget Tkr 2016 2017 2018 Verksamhetens intäkter 421 896 429 602 430 102 Verksamhetens kostnader -2 334 450-2 402 259-2 464 624 Avskrivningar -70 160-69 505-73 505 Verksamhetens nettokostnader -1 982 714-2 042 162-2 108 027 Skatteintäkter 1 710 859 1 780 721 1 850 714 Generella statsbidrag och utjämning 267 116 258 953 246 563 Finansiella intäkter 25 680 25 950 25 950 Finansiella kostnader -6 635-9 184-10 334 Resultat före extraordinära poster 14 306 14 278 4 866 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT 14 306 14 278 4 866 NYCKELTAL Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag 0,7% 0,7% 0,2% 3

Skattefinansierad verksamhet Resultatbudget Tkr 2016 2017 2018 Verksamhetens intäkter 365 710 364 232 364 232 Verksamhetens kostnader -2 301 496-2 362 477-2 424 842 Avskrivningar -52 746-52 091-56 091 Verksamhetens nettokostnader -1 988 532-2 050 336-2 116 701 Skatteintäkter 1 710 859 1 780 721 1 850 714 Generella statsbidrag och utjämning 267 116 258 953 246 563 Finansiella intäkter, externa 25 680 25 950 25 950 Finansiella intäkter, från va-verk 1 560 1 560 1 560 Finansiella kostnader, externa -2 377-2 570-3 220 Resultat före extraordinära poster 14 306 14 278 4 866 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT 14 306 14 278 4 866 NYCKELTAL Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag 0,7% 0,7% 0,2% 4

Avgiftsfinansierad verksamhet, Vatten- och avloppsverk Resultatbudget Tkr 2016 2017 2018 Verksamhetens intäkter 65 038 65 038 65 038 Förutbetalda VA-avgifter/Höjd VA-taxa* 4 800 13 886 14 386 Verksamhetens kostnader -46 606-53 336-53 336 Avskrivningar -17 414-17 414-17 414 Verksamhetens nettokostnader 5 818 8 174 8 674 Finansiella intäkter, externa Finansiella kostnader, externa -4 258-6 614-7 114 Finansiella kostnader, interna -1 560-1 560-1 560 Resultat före extraordinära poster 0 0 0 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT 0 0 0 *Ett årligt budgeterat underskott inom VA-verksamheten regleras mot den skuld som finns till VA-abonnenterna. Om skulden regleras under planperioden förutsätts istället en höjning av VA-taxan. 5

Total verksamhet Finansieringsbudget Tkr Not 2016 2017 2018 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 14 306 14 278 4 866 Justering för av- och nedskrivningar 70 160 69 505 73 505 Justering för avsättningar -368 64 64 Justering för ej likviditetspåverkande poster, VA-avgifter -4 800-13 886-14 386 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster -1 517-1 517-1 517 Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital 77 781 68 444 62 532 FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar 25 000 25 000 25 000 Ökning(-)/minskning(+) förråd och lager 0 0 0 Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder 0 0 0 Kassaflöde från rörelsekapital 25 000 25 000 25 000 Kassaflöde från den löpande verksamheten 102 781 93 444 87 532 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i fastigheter och inventarier -181 271-243 964-202 670 Investeringsbidrag Försäljning av anläggningstillgångar 10 000 10 000 10 000 Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -171 271-233 964-192 670 Kassaflöde efter investeringsverksamheten -68 490-140 520-105 138 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 85 000 126 550 106 450 Amortering av skuld -2 628-4 492-3 992 Ökning av långfristiga fordringar 0 0 0 Minskning av långfristiga fordringar 0 0 0 Förutbetalda investeringsbidrag/anläggningsavgifter va 2 424 2 424 2 424 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 84 796 124 482 104 882 ÅRETS KASSAFLÖDE 16 306-16 038-256 Likvida medel vid årets början 50 000 66 306 50 268 Likvida medel vid årets slut 66 306 50 268 50 012 6

Skattefinansierad verksamhet Finansieringsbudget Tkr 2016 2017 2018 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 14 306 14 278 4 866 Justering för av- och nedskrivningar 52 746 52 091 56 091 Justering för avsättningar -368 64 64 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster -57-57 -57 Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital 66 627 66 376 60 964 FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar 25 000 25 000 25 000 Ökning(-)/minskning(+) förråd och lager Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder Kassaflöde från rörelsekapital 25 000 25 000 25 000 Kassaflöde från den löpande verksamheten 91 627 91 376 85 964 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i fastigheter och inventarier -95 321-152 414-108 220 Investeringsbidrag Försäljning av anläggningstillgångar 10 000 10 000 10 000 Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -85 321-142 414-98 220 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 6 306-51 038-12 256 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 10 000 35 000 12 000 Amortering av skuld Ökning av långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 10 000 35 000 12 000 ÅRETS KASSAFLÖDE 16 306-16 038-256 Likvida medel vid årets början 50 000 66 306 50 268 Likvida medel vid årets slut 66 306 50 268 50 012 7

Vatten- och avloppsverk Finansieringsbudget Tkr 2016 2017 2018 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 0 0 0 Justering för av- och nedskrivningar 17 414 17 414 17 414 Justering för ej likviditetspåverkande poster, VA-avgifter -4 800-13 886-14 386 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster -1 460-1 460-1 460 Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital 11 154 2 068 1 568 FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) förråd Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder Kassaflöde från rörelsekapital 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 11 154 2 068 1 568 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i fastigheter och inventarier -85 950-91 550-94 450 Försäljning av anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -85 950-91 550-94 450 Kassaflöde efter investeringsverksamheten -74 796-89 482-92 882 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 75 000 91 550 94 450 Amortering av skuld, extern upplåning -2 628-4 492-3 992 Amortering av skuld, finansförvaltning Ökning av långfristiga fordringar Förutbetalda anläggningsavgifter va 2 424 2 424 2 424 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 74 796 89 482 92 882 ÅRETS KASSAFLÖDE 0 0 0 8

Total verksamhet Balansbudget Prognos Prognos Prognos Prognos Specifikation, mnkr Not Bokslut 2014 bokslut 2015 budget 2016 plan 2017 plan 2018 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 2 442,2 2 557,8 2 658,9 2 823,4 2 942,6 Omsättningstillgångar 433,0 359,0 349,4 307,7 296,0 varav likvida medel 156,9 50,1 66,4 50,4 50,1 SUMMA TILLGÅNGAR 2 875,2 2 916,8 3 008,3 3 131,1 3 238,6 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital 2 037,5 2 040,6 2 054,9 2 069,2 2 074,1 varav årets resultat 10,1 3,1 14,3 14,3 4,9 Avsättningar för pensioner 31,7 30,6 30,2 30,3 30,4 Långfristiga skulder 371,4 408,6 491,0 613,1 715,6 Kortfristiga skulder 434,6 437,0 432,2 418,5 418,5 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2 875,2 2 916,8 3 008,3 3 131,1 3 238,6 SOLIDITET 71% 70% 68% 66% 64% 9

Skattefinansierad verksamhet Balansbudget Prognos Prognos Prognos Prognos Specifikation, mnkr Bokslut 2014 bokslut 2015 budget 2016 plan 2017 plan 2018 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 2 161,9 2 234,8 2 267,4 2 357,7 2 399,8 varav lån till va-verk 102,0 102,0 102,0 102,0 102,0 Omsättningstillgångar 435,4 364,4 355,6 314,6 289,4 varav likvida medel 155,7 50,0 66,3 50,3 50,0 SUMMA TILLGÅNGAR 2 597,3 2 599,2 2 623,0 2 672,3 2 689,2 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 2 037,5 2 040,6 2 054,9 2 069,2 2 074,1 varav årets resultat 10,1 3,1 14,3 14,3 4,9 Avsättningar för pensioner 31,6 30,5 30,1 30,2 30,3 Långfristiga skulder 119,5 119,4 129,3 164,2 176,1 Kortfristiga skulder 408,7 408,7 408,7 408,7 408,7 SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2 597,3 2 599,2 2 623,0 2 672,3 2 689,2 SOLIDITET 78% 79% 78% 77% 77% 10

Vatten- och avloppsverk Balansbudget Prognos Prognos Prognos Prognos Specifikation, mnkr Bokslut 2014 bokslut 2015 budget 2016 plan 2017 plan 2018 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 382,3 422,0 490,6 564,8 641,9 Omsättningstillgångar 6,6 6,6 6,6 6,8 21,2 varav likvida medel SUMMA TILLGÅNGAR 388,9 428,6 497,2 571,6 663,1 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 varav årets resultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Långfristiga skulder 354,0 391,3 464,7 552,8 644,3 varav lån till finansförv. 102,0 102,0 102,0 102,0 102,0 Kortfristiga skulder 34,9 37,3 32,5 18,8 18,8 varav förutbetalda va-avgifter 16,1 18,5 13,7 0,0 0,0 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 388,9 428,6 497,2 571,6 663,1 11

Total verksamhet Sammanställning investeringsbudget Total Anslag Styrelse/nämnd/huvuduppdrag, tkr utgift/inkomst 2015 2016 2017 2018 Skattefinansierad verksamhet Utgifter Kommunstyrelsen Kommunledning 1 760 1 760 0 0 0 Servicestöd 89 256 10 156 5 200 52 200 21 700 Hälsa 7 143 1 300 3 443 1 200 1 200 Samhällsutveckling 406 166 169 904 76 478 83 514 76 270 Myndighetsnämnden 1 200 200 750 250 0 Välfärdsnämnden 48 250 14 500 9 450 15 250 9 050 Summa utgifter 553 775 197 820 95 321 152 414 108 220 Avgiftsfinansierad verksamhet Utgifter Vatten- och avloppsverksamhet 369 594 97 644 85 950 91 550 94 450 TOTAL NETTOINVESTERING 923 369 295 464 181 271 243 964 202 670 12

Förslag till driftbudget 2016 och plan 2017-2018 (tkr) 2015 2016 2017 2018 Total, skattefinansierad verksamhet Intäkter 3 070 840 3 192 445 3 260 878 3 329 878 Kostnader -3 057 900-3 178 139-3 246 600-3 325 012 Nettokostnad 12 940 14 306 14 278 4 866 110 Kommunfullmäktige Nettokostnad -30 744-44 930-126 558-178 337 141 Kommunstyrelse Nettokostnad 1 072 525 1 126 060 1 202 697 1 245 584 1 Politisk organisation Nettokostnad -7 012-8 527-7 227-7 227 2 Kommunledning Nettokostnad -36 235-36 614-37 176-37 752 3 Servicestöd Nettokostnad -80 546-90 038-79 538-80 220 39 Finansiering/Kommungem. Nettokostnad 1 870 501 1 971 248 2 025 722 2 069 467 4 Lärande och familj Nettokostnad -44 066-45 312-45 312-45 312 6 Hälsa Nettokostnad -478 279-495 805-492 305-492 305 8 Samhällsutveckling Nettokostnad -151 838-168 892-161 467-161 067 161 Myndighetsnämnd Nettokostnad -11 278-12 148-11 828-11 828 162 Välfärdsnämnd Nettokostnad -1 014 920-1 051 629-1 047 111-1 047 111 164 Valnämnd Nettokostnad -29-29 -29-549 165 Överförmyndarnämnden Nettokostnad -2 614-3 018-2 893-2 893 13

Förslag till driftbudget 2016 och plan 2017-2018 (tkr) 2015 2016 2017 2018 Total, avgiftsfinansierad verksamhet Intäkter 70 192 76 645 76 645 76 645 Kostnader -70 192-81 445-90 531-91 031 Nettokostnad -4 800-13 886-14 386 141 Kommunstyrelse Nettokostnad -4 800-13 886-14 386 9 Vatten och avlopp Nettokostnad -4 800-13 886-14 386 Ett årligt budgeterat underskott inom VA-verksamheten regleras mot den skuld som finns till VA-abonnenterna. Om skulden regleras under planperioden förutsätts istället en höjning av VA-taxan. 14

Förslag till förändringar gentemot rambeslutet för budget 2016 och plan 2017-2018 (tkr) 2015 2016 2017 2018 110 Kommunfullmäktige 00002 Löneök sänkt till 2,8 % 17-18 Kostnader 2 000 4 900 Nettokostnad 2 000 4 900 00007 IT-utbildning Hälsa Kostnader 300 Nettokostnad 300 00008 Utbildningsforum Hälsa Kostnader 400 400 400 Nettokostnad 400 400 400 15

Förslag till förändringar gentemot rambeslutet för budget 2016 och plan 2017-2018 (tkr) 2015 2016 2017 2018 141 Kommunstyrelse 1 Politisk organisation 00003 Utökning KS oförutsedda Kostnader -730-1 000-1 000 Nettokostnad -730-1 000-1 000 00004 Reserv medarbetar- chefsutvckl Kostnader -800 Nettokostnad -800 3 Servicestöd 00005 Utökning hembygdsföreningar Kostnader -206-206 -206 Nettokostnad -206-206 -206 00006 Förändring föreningsbidrag Kostnader -10-10 -10 Nettokostnad -10-10 -10 00009 Koordinator 50 % Kraftsamling Kostnader -300-300 -300 Nettokostnad -300-300 -300 00010 Personalförstärkning 3 mån Intäkter 125 Kostnader -125 Nettokostnad 00028 Ombyggnad Stadshuset Kostnader -1 200 Nettokostnad -1 200 39 Finansiering/Kommungem. 00001 Tillägg 100 invånare 2016-2018 Intäkter 4 757 4 975 5 102 Kostnader -157-175 -202 Nettokostnad 4 600 4 800 4 900 00026 Skatteprognos 150814 Intäkter -1 992-10 947-21 278 Kostnader 11 59-7 Nettokostnad -1 981-10 888-21 285 00027 Ny pensionsprognos 150831 Kostnader 2 000 Nettokostnad 2 000 16