VA årsrapport 2015 TEKNISK SERVICENÄMND Vatten-Avlopp
Årsrapport 2015 för VA-verksamheten inom Lidköpings kommun Förvaltningsberättelse Enhetens uppdrag/verksamhet Enheten svarar för produktion och distribution av dricksvatten, avledning och rening av avloppsvatten inom kommunens verksamhetsområden som är samtliga tätorter. Leverans sker till omkring 8 000 abonnenter. Dricksvatten levereras till Vara och Grästorps kommuner. Leverans av vatten till och omhändertagande av avlopp från ett 100-tal VA-föreningar, ca 6 000 personer utanför verksamhetsområdet försörjs med vatten och i vissa fall både vatten och avlopp via dessa föreningar. Avledning av dag-och dräneringsvatten från fastigheter, gator och parkmark. Drift, underhåll och nybyggnation av vatten-och avloppsledningar. Förvaltning av enhetens ca 70 anläggningar, allt ifrån små pumpstationsbyggnader till vattenverk och avloppsreningsverk. Viktiga händelser under året Lockörns vattenverk har under året avslutat installationen av UV ljus samt renovering av filter. Lockörns vattenverk har även bytt desinfektionsmedel under 2015. Utredningar i samband med Hamnstadenprojektet samt reningsverket. Nya vatten och avloppsföreningar har tillkommit under året. Byte av ventilbrunnar i centralorten. Örslösa samhälle är under året inventerat. Flertal sträckor har relinats. Ekonomiskt resultat Totalt sett har både intäkter och kostnader ökat jämfört med budget. Vatten-Avlopp bokför 2015 årets resultat Knut Åmark (ersättare) Vatten-Avlopp år 2015 har ökat skulden (förutbetalda intäkter) till VAkollektivet, dvs. minskat intäkterna med 1 386 tkr. Stora investeringar Karl Wiktorsson (ersättare) De större investeringsobjekten har varit sanering av ledningsnät, samt investering ledningsnät på grund av utbyggnad VA-föreningar, samt renoveringen av filter med tillhörande UV-ljus installation på Lockörns vattenverk.
Lidköpings kommun. Balansräkningens uppgift om tillgångar och skulder är till viss del uppskattade värden eftersom V-A enheten inte fullt ut är skild från kommunens totala redovisning vad gäller tillgångar och skulder. Se anmärkningar nedan. Resultaträkning VA-verksamhet Belopp i tkr Bokslut 2015 Bokslut 2014 Verksamhetens intäkter Not 1 51 105 50 082 därav externa 46 686 45 444 därav interna 4 419 4 638 Verksamhetens kostnader -39 817-40 074 därav externa -33 191-30 879 därav interna Not 2-6 626-9 195 Av- och nedskrivningar Not 3-7 524-6 993 Rörelseresultat efter avskrivningar 3 764 3 015 Finansiella intäkter Not 4 0 0 Finansiella kostnader Not 5-3 764-3 679 Resultat efter finansnetto 0-664 Extraordinära intäkter 0 Knut Åmark (ersättare) Extraordinära kostnader 0 0 Årets resultat 0 ########
Balansräkning VA-verksamhet Belopp i tkr TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar 153 353 131 858 därav mark, byggnader, tekniska anläggningar, ledningar Not 6 152 407 131 122 därav maskiner,inventarier, transportmedel Not 7 946 736 Finansiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar 153 353 131 858 Kortfristiga fordringar Not 8 7 123 (1.) 5 269 (1.) Summa omsättningstillgångar 7 123 5 269 SUMMA TILLGÅNGAR 160 476 137 127 EGET KAPTAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Not 9 3 475 3 475 därav årets resultat 0-664 Långfristiga skulder Not 10 143 723 Knut Åmark (ersättare) Kortfristiga skulder Not 11 13 278 (1.) 22 367 (1.) Summa skulder 157 001 22 367 Karl Wiktorsson (ersättare) SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 160 476 25 842
NOTER VA-VERKSAMHET Belopp i tkr Not 1 Verksamhetens intäkter Brukningsavgifter 46 454 42 775 Anläggningsavgifter 2 884 3 804 Tilläggsavgifter 2 718 2 743 Allmän platsmark 800 800 Slammottagning 1 012 738 Övriga intäkter 625 533 Periodisering av årets anläggningsavgifter -2 739-3 570 Periodiserade anläggningsavgifter från tidigare år 736 618 Årets avsättning till investeringsfond 0 0 Upplösning av investeringsfond 0 0 Förändring av kortfristig skuld (förutbetalda intäkter) -1 386 1 641 Totalt 51 104 50 082 Not 2 Verksamhetens interna kostnader Följande principer har använts för fördelning av kostnader avseende annan verksamhet inom kommunen Kostnader Fördelningsnyckel Kommunstyrelse Ingen 0 0 Centrala kommunövergripande kostnader tex.,löne och ekonomiavd. VA enhetens procentuella andel av kommunens totala kostnadsmassa -360-313 Telefonväxel, samtalskostnader Per abonnemang -52-44 Företagshälsovård Fast avgift per anställd -11-9 Teknisk servicenämnd, f-v chef, stab Uppskattad tid nedlagd på VAärenden Knut Åmark (ers -795 Datakostnader Pris per datortyp, e-post adress etc. -589-314 Lokalkostnader Per m 2-237 -267 VA-jour Karl Wiktorsson (ersättare) Nedlagd tid/kostnader -509-480 Lednings- /anläggningsarbete mm. Nedlagd tid/kostnader -2 627-4 571 Reparation och underhåll av maskiner/inventarier Nedlagd tid/kostnader -843-1 007 Städning, snöröjning Nedlagd tid/kostnader -188-180 Nyttjanderätt primärkarta Nyttjandegrad, rekommendation 0 0 Gis-avgift Nyttjandegrad, rekommendation -90-101 Slamhantering Nedlagd tid/kostnader -71-45 Elnätsavgifter -828-828 Övrigt Nedlagd tid/kostnader -221-241 Totalt -6 626-9 195
NOTER VA-VERKSAMHET Belopp i tkr Not 3 Avskrivningar enligt plan/nedskrivningar Avskrivningstid, år VA-anläggningar/ledningar/byggnader 25-50 -7 375-6 845 Maskiner, inventarier, transportmedel 5-10 -149-148 Totalt -7 524-6 993 Not 4 Finansiella intäkter Ränteintäkter från kommunen, avräkningskonto 0 0 Ränteintäkter kundfordringar 0 0 Totalt 0 0 Not 5 Finansiella kostnader Räntekostnader till kommunen, avräkningskonto 0-6 Räntekostnader till kommunen, reverslån -3 750-3 658 Övrig finansiell kostnad -14-15 Totalt -3 764-3 679 Not 6 Materiella anläggningstillgångar, VAanläggningar/ledningar/byggnader/mark Ingående anskaffningsvärde 213 775 199 655 Inköp 28 660 14 120 Försäljningar/utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 242 435 213 775 Ingående avskrivningar enligt plan -82 653-75 808 Försäljningar/utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar enligt plan -7 375-6 845 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -90 028-82 653 Utgående planenligt restvärde 152 407 131 122 Not 7 Maskiner, inventarier, transportmedel Ingående anskaffningsvärde 3 108 3 108 Inköp 359 0 Försäljningar/utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 467 3 108 Ingående avskrivningar enligt plan -2 372-2 224 Försäljningar/utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar enligt plan -149-148 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -2 521-2 372 Utgående planenligt restvärde 946 736
NOTER VA-VERKSAMHET Belopp i tkr Not 8 Kortfristig fordran Upplupen intäkt 0 6 Förutbetald kostnad 0 5 Momsfordran 2 191 (1.) 2 049 (1.) Kundfordran inklusive värdereglering 1 508 1 645 Avräkning Lidköpings kommun 3 424 (1.) 1 564 (1.) Totalt 7 123 5 269 Not 9 Eget kapital/ackumulerat resultat Ingående eget kapital/ackumulerat resultat 3 475 4 139 Tillskott 0 0 Årets resultat 0-664 Utgående eget kapital/ackumulerat resultat 3 475 (1.) 3 475 (1.) Not 10 Långfristiga skulder Reverslån Lidköpings kommun, långfristig del 114 800 84 300 Förutbetalda anläggningsavgifter, långfristig del 31 518 28 844 Ackumulerade upplösta anläggningsavgifter -2 595-1 859 Totalt 143 723 111 285 Not 11 Kortfristiga skulder Förutbetalda intäkter, överuttag 1 386 0 Upplupen kostnad 291 103 Återbetalning till kunder 0 0 Momsskuld 0 (1.) 0 (1.) Sociala avgifter 306 (1.) 273 (1.) Personalens källskatt 188 (1.) 190 (1.) Avräkning Lidköpings kommun 0 (1.) 0 (1.) Reverslån Lidköpings kommun, kortfristig del 4 000 15 000 Leverantörsskuld 5 314 (1.) 5 093 (1.) Semester/övertidslöneskuld inkl. sociala avgifter 1 024 1 004 Förutbetalda anläggningsavgifter, kortfristig del 769 704 Totalt 13 278 22 367 (1.) Eftersom V-A enheten inte fullt ut är skild från kommunens totala redovisning vad gäller tillgångar och skulder har vissa tillgångar och skulders storlek uppskattats, ibland schablonmässigt.
Belopp i tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster 0 ######## Justering för ej likviditetspåverkande poster Av- och nedskrivningar av tillgångar 7 524 6 993 Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar 0 0 Övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 7 524 ######## Ökning (+) /minskning (-) av förutbetalda anläggningsavgifter 2 003 2 953 Ökning (-) /minskning (+) varulager 0 0 Ökning (-) /minskning (+) av rörelsefordringar exkl. avräkning kommunen 6 3 558 Ökning (+) /minskning (-) av rörelseskulder exkl. avräkning kommunen, och exkl. förutbetalda anläggningsavgifter 1 846-5 257 Kassaflöde från den löpande verksamheten 11 379 ######## INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar -29 019-14 120 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -29 019-14 120 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 34 500 24 800 Amortering av skulder -15 000-12 900 Knut Åmark (ersätta Kassaflöde från finansieringsverksamheten 19 500 11 900 Årets kassaflöde 1 860 ######## Karl Wiktorsson (ersättare) 1 564-3 799 Avräkning Lidköpings kommun vid årets slut 3 424 ########
Periodisering I allt väsentligt har kostnader och intäkter hänförliga till redovisningsåret bokförts på rätt år. Det gäller t ex leverantörsfakturor, utställda fakturor, förändring av skulden till de anställda avseende ej uttagen semester och okompenserad övertid. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för ackumulerade avskrivningar. Anskaffningsvärdet är lika med utgiften minskad med investeringsinkomster. Avskrivningar Avskrivningarna sker linjärt, dvs. med belopp som är lika stora för varje år under objektets beräknade livslängd. Avskrivningarna påbörjas vid ianspråktagandet. Anläggningsavgifter/anslutningsavgifter Den del av anläggnings/anslutningsavgifter som är hänförbara till en investeringskostnad och som Vatten-Avlopp debiterat kunder/brukare avseende 2015 har periodiserats i enlighet med RKR:s rekommendation nr. 18.1. Denna periodisering sker över 42 år vilket motsvarar den genomsnittliga livslängden på de anläggningar vars investeringskostnader anläggningsavgifterna är avsedda att täcka. Den del av anläggnings/anslutningsavgifterna som är avsedd att täcka direkta kostnader i samband anslutningen tex. projektering och administration periodiseras inte. De direkta kostnaderna i samband med anslutningar har för år 2015 bedömts utgöra 5 % av de totala anläggnings/anslutningsavgifterna. Knut Åmark (ersättare) Överuttag VA-verksamheten En allmän förutsättning för VA-verksamheten är kommunallagens självkostnadsbegrepp. De avgifter som får tas ut av VA-kollektivet är endast de avgifter som täcker Karl Wiktorsson (ersättare) Uppkommet överskott/överuttag redovisas som en förutbetald intäkt och minskar därmed intäkterna för att sedan återföras som intäkt det år som ett underskott uppstår.
VA-enheten inom Lidköpings kommun Linda Lundström Teknisk servicechef Pernilla Bratt VA-chef Teknisk servicenämnd Jeanette Wångdahl Ordförande Rolf Andersson 1:e vice ordförande Kenneth Svensson 2:e vice ordförande Greger Ulleryd Marianne Bonnevier Knut Åmark (ersättare) Karl Wiktorsson (ersättare)